สารบญ หนา

สารจากประธานกรรมการ 1

ความเปนมาของธนาคาร 2

ขอมลทวไปเกยวกบธนาคาร 3

ขอมลทางการเงนทสาคญในรอบป 2553 4

คณะกรรมการธนาคาร 5

คณะผบรหารธนาคาร 14

ลกษณะการประกอบธรกจของธนาคาร 20

โครงสรางเงนทน 27

โครงสรางองคกร 30

โครงสรางการจดการ 31

คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร 39

ปจจยความเสยง 41

คาอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน 47

การกากบดแลกจการ 54

การควบคมภายใน 66

รายการระหวางกน 67

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ 72

รายงานคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 73

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน 74

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต 75

งบการเงนประจาป 2553 ของธนาคาร 76

1

สารจากประธานกรรมการ

ภาพรวมเศรษฐกจไทยในป 2553 มการขยายตวในเกณฑดตงแตไตรมาสท 2 เปนตนมา โดยมแรงขบเคลอนจากความตองการของตลาดภายในประเทศ สงผลใหภาคอตสาหกรรมการผลตฟนตวขนรวมถงการขยายตวจากการสงออกและการทองเทยว แมจะมปจจยลบอยหลายประการ เชน การปรบราคาขนของนามน และปญหาความวนวายทางการเมองภายในประเทศในชวงเดอน เมษายน – พฤษภาคม 2553 อยางไรกด ภาคเอกชนปรบตวไดดทาใหภาวะเศรษฐกจฟนกลบมาไดอยางรวดเรว

ผลการดาเนนงานของธนาคารป 2553 ธนาคารมสนทรพยรวม 62,363 ลานบาท เพมขนจากสนป 2552 จานวน 12,703 ลานบาท หรอเตบโตประมาณ 25.6% และจากการทธนาคารมนโยบายการใหสนเชอทใหความสาคญตอคณภาพของสนเชอ รวมทงการบรหารสนเชอดอยคณภาพอยางมประสทธภาพ ธนาคารมสนเชอดอยคณภาพ (Gross NPL) อยท 1.46% และสนเชอดอยคณภาพสทธ (Net NPL) อยท 0.98% สาหรบผลการดาเนนงานของธนาคารเตบโตเพมขนอยางตอเนองโดยมกาไรสทธ (กอนหกภาษ) อยท 587 ลานบาท เพมขน 49.0% เมอเทยบกบป 2552 นอกจากน เพอพฒนาบรการใหสามารถรองรบปรมาณลกคาทเพมขนธนาคารจงเพมเงนลงทนในดานเทคโนโลยสารสนเทศเพอเพมศกยภาพในการรองรบการใหบรการ รวมทงรองรบการดาเนนธรกจอยางตอเนองกรณเกดเหตการณฉกเฉน

เมอเดอนกมภาพนธ 2554 ธนาคารไดเพมทนชาระแลวจาก 5,500 ลานบาท เปน 10,000 ลานบาท ทาใหธนาคารมเงนกองทนทแขงแกรงโดยมเงนกองทนชนท 1 มากกวา 10,000 ลานบาท ธนาคารจงมคณสมบตทจะขอปรบฐานะเปนธนาคารพาณชย ตอธนาคารแหงประเทศไทย ซงปจจบนธนาคารมความพรอมทจะเปนธนาคารพาณชยเตมรปแบบ รวมทงเงนกองทนดงกลาวสามารถรองรบการขยายธรกจของธนาคารไดเปนอยางด

ในนามของคณะกรรมการธนาคาร ขอขอบคณผถอหนทกทาน ลกคาทกกลม สถาบนการเงนตาง ๆ และหนวยงานราชการ ทไดใหความไววางใจและสนบสนนการดาเนนธรกจของธนาคารดวยดเสมอมา และขอบคณคณะผบรหารและพนกงานของธนาคารทกทาน ทรวมแรงรวมใจกนปฏบตหนาทอยางเตมความสามารถและสนบสนนธนาคารจนประสบความสาเรจมาโดยตลอด ทงน ธนาคารจะยงคงมงมนสรางสรรคโอกาสใหม ๆ พรอมทงนาเสนอผลตภณฑและบรการทางการเงนทตอบสนองตอความตองการของลกคา รวมทงมความเชอมนวาธนาคารจะเตบโตอยางมคณภาพ มความเปนมออาชพ และประกอบธรกจภายใตหลกธรรมาภบาล

(นายอนนต อศวโภคน) ประธานกรรมการ

2

ความเปนมาของธนาคาร

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) เปนสถาบนการเงนทเปนทางเลอกใหมใหกบผบรโภค

ซงเกดจากแนวความคดของกลมบรษทอสงหารมทรพยรายใหญในประเทศไทย คอ บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด

(มหาชน) และบรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) ซงเปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยทดาเนนธรกจดานการพฒนาและบรหารโครงการอสงหารมทรพย โดยมสวนแบงการตลาดรวมเปนอนดบหนงซงนอกจากจะมฐานะทางการเงนทมนคงแลว ยงตระหนกถงการจดการภายใตหลกธรรมาภบาลทด ประกอบกบในป 2547 ทางการไดประกาศแผนพฒนาระบบสถาบนการเงน และเหนวาเปนเวลาเหมาะสมทกลมบรษทจะไดขยายการดาเนนธรกจใหครอบคลมมากยงขน จงไดใหบรษทเครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮาส จากด ซงถอหนโดยบรษท แลนด แอนด เฮาส จากด

(มหาชน) รอยละ 43 ของทนชาระแลว เสนอแผนการจดตงธนาคารพาณชยเพอรายยอยตอกระทรวงการคลง

เมอวนท 19 ธนวาคม 2548 กระทรวงการคลงไดอนญาตใหเปดดาเนนการธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) โดยธนาคารมบรการธรกรรมดานเงนฝากดงเชนธนาคารพาณชยทวไป ทงนธนาคารไมสามารถทาธรกรรมเกยวกบดานเงนตราตางประเทศและไมสามารถประกอบธรกรรมทเกยวของกบตราสารอนพนธ ยกเวน ธรกรรมดานปจจยชาระเงนตางประเทศ (Money Exchange) ตามทบคคลรบอนญาตกระทาได สาหรบบรการดานสนเชอธนาคารสามารถใหบรการกบลกคาบคคลธรรมดาและธรกจขนาดกลางและขนาดยอมไดทกรปแบบ

ในป 2553 ธนาคารไดเขาซอกจการบรษทหลกทรพยจดการกองทน ยไนเตด จากด และไดเปลยนชอเปนบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด ซง ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารไดถอหนในบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด จานวน 999,995 หน มลคาทตราไวหนละ 100 บาท เทากบรอยละ 99.99

ของทนชาระแลว

3

ขอมลทวไป เกยวกบธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน)

ชอยอ : LH Bank

เลขทะเบยนบรษท : 0107548000234

ประกอบธรกจ : ธนาคารพาณชยเพอรายยอย

ทอยสานกงานใหญ : เลขท 1 อาคารควเฮาส ลมพน ชน G, 1, 5 ,6 และ 24 ถนนสาทรใต

แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120

โทรศพท : 0-2359-0000, 0-2677-7111

โทรสาร : 0-2677-7223

เวบไซต : www.lhbank.co.th ทนจดทะเบยน : จานวน 12,000,000,000 บาท ประกอบดวยหนสามญ 1,200,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท ทนเรยกชาระแลว : จานวน 5,500,000,000 บาท (ณ วนท 31 ธนวาคม 2553) ประกอบดวยหนสามญ 550,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท จานวน 10,000,000,000 บาท (ณ วนท 9 กมภาพนธ 2554) ประกอบดวยหนสามญ 1,000,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท ผสอบบญชของธนาคาร : นางสาวรตนา จาละ ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3734 และ/หรอ นางสาวสมาล รวราบณฑต ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 3970 และ/หรอ นางสาวนงลกษณ พมนอย ผสอบบญชรบอนญาต ทะเบยนเลขท 4172 บรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากด 193/136-137 อาคารเลครชดา ชน 33 ถนนรชดาภเษก เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110 โทรศพท : 0-2664-0777, 0-2661-9190 โทรสาร : 0-2664-0789-90, 0-2661-9192

4

ขอมลทางการเงนทสาคญในรอบป 2553

งบการเงนเฉพาะธนาคาร รายการ

งบการเงนรวม

2553 2553 2552 (ปรบปรงใหม) 2551

งบดล :ลานบาท

สนทรพยรวม 62,311.98 62,363.48 49,707.38 44,215.79

หนสนรวม 56,428.91 56,478.35 46,697.85 41,466.03

สวนของผถอหน 5,883.07 5,885.13 3,009.53 2,749.76

ทนจดทะเบยน 12,000.00 12,000.00 3,400.00 3,400.00

ทนชาระแลว 5,500.00 5,500.00 2,654.50 2,654.50

งบกาไรขาดทน : ลานบาท

รายไดดอกเบยและเงนปนผล 2,322.80 2,322.80 1,963.54 2,060.06

คาใชจายดอกเบย 749.94 750.03 704.78 1,108.16

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ 1,572.86 1,572.77 1,258.76 951.90

หนสญและหนสงสยจะสญ (210.00) (210.00) (259.50) (96.60)

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ 1,362.86 1,362.77 999.26 855.30

รายไดทมใชดอกเบย 101.41 101.31 165.19 78.01

คาใชจายทมใชดอกเบย 879.37 877.12 770.43 693.12

กาไรสทธ 410.41 412.46 276.27 240.19

เทยบเปนรายหน : บาท

กาไรสทธตอหนขนพนฐาน 0.87 0.87 1.04 0.92

เงนปนผลตอหน 0.68 0.68 0.10 -

มลคาตามบญชตอหน 10.70 10.70 11.34 10.36

อตราสวนทางการเงน (รอยละ)

อตราผลตอบแทนตอสนทรพยรวมเฉลย (ROA) 0.73 0.74 0.59 0.62

อตราผลตอบแทนตอสวนผถอหนเฉลย (ROE) 9.23 9.27 9.59 9.44

กาไร(ขาดทน) สทธตอรายไดรวม 24.51 24.64 19.40 23.32

เงนกองทนตอสนทรพยเสยง 17.64 17.64 11.88 13.84

5

คณะกรรมการธนาคาร

ชอ-สกล นายอนนต อศวโภคน

ตาแหนง ประธานกรรมการ

อาย (ป) 60 คณวฒทางการศกษา - ปรญญาโท สาขาบรหารธรกจ มหาวทยาลยธรรมศาสตร

- M.S. Industrial Engineering IIIinois Institute of Technology Chicago, USA.

- ปรญญาตร คณะวศวกรรมศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย - หลกสตร Director Certification Program 52/2004: IOD

สดสวนการถอหน (รอยละ) -ไมม- ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -ไมม-

ประสบการณทางานในระยะ 5 ป ยอนหลง ชวงเวลา ตาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2552-ปจจบน ประธานกรรมการ บมจ.แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป 2548-ปจจบน ประธานกรรมการ บมจ.ธนาคาร แลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2548-ปจจบน กรรมการ บจ.แอล แอนด เอช พรอพเพอรต 2548-ปจจบน กรรมการ บจ.แอล แอนด เอช สาทร 2548-ปจจบน ประธานกรรมการ บมจ.บางกอก เชน ฮอสปทอล 2547-ปจจบน กรรมการ บจ.แอล เอช เรยลแอสเตท 2547-ปจจบน กรรมการ บจ.แอล เอช แอสเซท 2545-ปจจบน กรรมการ กองทนรวมอสงหารมทรพยแลนดแอนดเฮาส 2 2544-ปจจบน กรรมการ บจ.พลาซาโฮเตล 2544-ปจจบน กรรมการ บจ.แปซฟค เรยลเอสเตท 2544-ปจจบน กรรมการ บจ.ควเอช อนเตอรเนชนแนล 2543-ปจจบน กรรมการ กองทนรวมอสงหารมทรพยแลนดแอนดเฮาส 1 2543-ปจจบน กรรมการ บจ.เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร 2538-ปจจบน ประธานกรรมการ บมจ.โฮมโปรดกส เซนเตอร 2536-ปจจบน กรรมการ บจ.สยามธาน เรยลเอสเตท 2534-ปจจบน กรรมการ บจ.บญชยโฮลดง 2531-ปจจบน กรรมการ บจ.แอตแลนตก เรยลเอสเตท 2531-ปจจบน กรรมการผจดการ บมจ.แลนด แอนด เฮาส 2528-ปจจบน ประธานกรรมการ บมจ.แลนด แอนด เฮาส 2526-ปจจบน กรรมการ บมจ.ควอลต เฮาส 2537- 2553 ประธานกรรมการ บมจ.ควอลตคอนสตรคชนโปรดคส 2537-2552 กรรมการ บจ.เซนเตอรพอยท แมเนจเมนท ม.ย.-ธ.ค. 2548 ประธานกรรมการ บรษทเครดตฟองซเอรแลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) ส.ค.-ธ.ค. 2548 ประธานกรรมการ บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน)

6

ชอ-สกล นายรตน พานชพนธ

ตาแหนง ประธานกรรมการบรหาร

อาย (ป) 64 คณวฒทางการศกษา - M.S. in Business Ad., Fort Hays Kansas State University, Hay,

Kansas USA. - วทยาศาสตรบณฑต มหาวทยาลยเกษตรศาสตร - วทยาลยปองกนราชอาณาจกร (วปรอ.388) - หลกสตร Director Accreditation Program 4/2003 : IOD - หลกสตร Director Certification Program 61/2005 : IOD - หลกสตร Financial Institutions Governance Program 1/2010 : IOD

สดสวนการถอหน (รอยละ) -ไมม- ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -ไมม-

ประสบการณทางานในระยะ 5 ป ยอนหลง

ชวงเวลา ตาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2553-ปจจบน 2552-ปจจบน

ประธานกรรมการ ประธานกรรมการบรหาร

บลจ.แลนด แอนด เฮาส บมจ.แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2550-ปจจบน ประธานกรรมการกาหนดคาตอบแทนและกรรมการ

บมจ.โฮมโปรดกส เซนเตอร

2544-ปจจบน กรรมการบรหาร บมจ.โฮมโปรดกส เซนเตอร

2548-ปจจบน ประธานกรรมการบรหาร บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย

2548-ปจจบน ประธานคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน และกรรมการ

บมจ.บานป

2546-ปจจบน กรรมการ บจ.ควเอช แมนเนทเมนท

2544-ปจจบน ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการ

บมจ.ควอลต เฮาส

2544-ปจจบน กรรมการ บจ.ควเอช อนเตอรเนชนแนล

2549-2552 กรรมการและกรรมการตรวจสอบ บมจ.ไออารพซ

2544-2552 กรรมการ บจ.เซนเตอรพอยท แมเนจเมนท

2547-2548 กรรมการบรหาร บมจ.ธนาคารกรงไทย

2546-2547 กรรมการตรวจสอบ บมจ.ธนาคารกรงไทย

7

ชอ-สกล นายไพโรจน เฮงสกล

ตาแหนง ประธานกรรมการตรวจสอบ

อาย (ป) 63

คณวฒทางการศกษา - Executive MBA มหาวทยาลยธรรมศาสตร - เนตบณฑต - นตศาสตรบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร - บญชบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร - หลกสตรพฒนาผตรวจสอบ “Bank Examiner Course”,

Federal Deposit Insurance Corporation, Washington DC., USA - หลกสตร Senior Executive Program, สถาบนบณฑต บรหารธรกจศศนทร จฬาลงกรณมหาวทยาลย - หลกสตร Executive Program for Central Banker, Harvard

University, BOT- Chaingmai - หลกสตร Media and Public Relation, Ogilvy (Thailand) - หลกสตร Director Certification Program 121/2009 : IOD - หลกสตร Financial Institutions Governance Program 1/2010 : IOD

สดสวนการถอหน (รอยละ) -ไมม- ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -ไมม-

ประสบการณทางานในระยะ 5 ป ยอนหลง

ชวงเวลา ตาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2552-ปจจบน กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบและกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

บมจ.แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2552-ปจจบน กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย

2550-ปจจบน กรรมการตรวจสอบ มหาวทยาลยสงขลานครนทร ก.ย.-ธ.ค.2552 กรรมการ บลจ.นครหลวงไทย 2549-2552 กรรมการ บจ.บรหารสนทรพยกรงเทพพาณชย 2549-2550 ผชวยผวาการ สายจดการกองทน ธนาคารแหงประเทศไทย 2543-2549 ผอานวยการอาวโส

- สานกงานภาคใต - ฝายบรหารโครงการและทรพยสน

ธนาคารแหงประเทศไทย

8

ชอ-สกล นายอดลย วนยแพทย

ตาแหนง ประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน กรรมการตรวจสอบ และกรรมการอสระ

อาย (ป) 64 คณวฒทางการศกษา - MA (ECON) University of Texas at Austin, Texas, USA.

- เศรษฐศาสตรบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร - นกบรหารระดบสง สานกงานขาราชการพลเรอน (นบส.) - วทยาลยปองกนราชอาณาจกร (วปรอ. 388) - หลกสตร Director Certification Program 25/2002 : IOD - หลกสตร Audit Committee Program 7/2005 : IOD - หลกสตร Role of The Compensation Committee 2/2007 : IOD

- หลกสตร Financial Institutions Governance Program 1/2010:IOD สดสวนการถอหน (รอยละ) -ไมม- ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -ไมม-

ประสบการณทางานในระยะ 5 ป ยอนหลง

ชวงเวลา ตาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2553-ปจจบน กรรมการ บมจ.ไทยบรรจภณฑและการพมพ 2552-ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ และ

ประธานคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน บมจ.แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2552-ปจจบน ประธานกรรมการบรหาร บจ.เอเวอรกรน พลส 2551-ปจจบน ผอานวยการ สถาบนพฒนามนสาปะหลง 2551-ปจจบน ประธานกรรมการตรวจสอบ และประธานกรรมการ

สรรหาและกาหนดคาตอบแทน บมจ.ควอลตเฮาส

2550-ปจจบน กรรมการ บมจ.ไอ.จ.เอส 2548-ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ และประธาน

คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย

2545-ปจจบน กรรมการรองผอานวยการใหญ มลนธสถาบนพฒนามนสาปะหลงแหงประเทศไทย

2544-ปจจบน กรรมการอสระ บมจ.ควอลตเฮาส 2548-2552 กรรมการ บจ.สมารทคอลเลคเตอร 2546-2551 กรรมการ คณะกรรมการสงเสรมกจการ

มหาวทยาลยเกษตรศาสตร 2545-2550 ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการ บจ.ปญจพล เปเปอร อนดสตร 2545-2550 ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผจดการ บมจ.ปญจพล พลพ อนดสตร 2547-2548 กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ บมจ.เครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮาส ส.ค.-ธ.ค.2548 กรรมการตรวจสอบ บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน)

9

ชอ-สกล นายสวทย อดมทรพย

ตาแหนง กรรมการตรวจสอบ

อาย (ป) 64

คณวฒทางการศกษา - บญชบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย

- ประกาศนยบตรหลกสตร Advanced Management Program, Harvard University, Boston, USA.

- หลกสตร Director Accreditation Program 66/2007 : IOD

- หลกสตร Financial Institutions Governance Program 1/2010 : IOD สดสวนการถอหน (รอยละ) -ไมม- ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -ไมม-

ประสบการณทางานในระยะ 5 ป ยอนหลง

ชวงเวลา ตาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2553-ปจจบน Director – Board of Supervisors Zheng Xin Bank Co.,Ltd.

2552-ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ และกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

บมจ.แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2552-ปจจบน กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย

2549-ปจจบน กรรมการอสระ บมจ.ไพลอน

2545-2552 กรรมการ บมจ.ทรนต วฒนา

2538-2549 รองกรรมการผจดการ บมจ.ธนาคารกรงไทย

2536-2549 กรรมการ AFC Merchant Bank, Singapore

2546-2548 กรรมการ สภาธรกจไทย-จน

2546-2548 กรรมการ สภาธรกจไทย-ฮองกง

2544-2548 กรรมการ บจ.ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย)

10

ชอ-สกล นายนพร สนทรจตตเจรญ

ตาแหนง กรรมการบรหาร และกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

อาย (ป) 52 คณวฒทางการศกษาสงสด - MBA มหาวทยาลยธรรมศาสตร

- ปรญญาตร สาขาวศวกรรมโยธา มหาวทยาลยเชยงใหม

- หลกสตร Director Accreditation Program 25/2004 : IOD

- หลกสตร Director Certification Program 853/2005 : IOD สดสวนการถอหน (รอยละ) -ไมม- ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -ไมม-

ประสบการณทางานในระยะ 5 ป ยอนหลง

ชวงเวลา ตาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2548-ปจจบน กรรมการ กรรมการบรหาร และกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย

2548-ปจจบน กรรมการ บจ.ภเกต ฟวเจอร แพลน 2548-ปจจบน กรรมการ บจ.ดบเบลทร 2547-ปจจบน กรรมการ บจ.แอล เอช เรยลเอสเตท 2547-ปจจบน กรรมการ บจ.แอล เอช แอสเซท 2545-ปจจบน กรรมการ กองทนรวมอสงหารมทรพยแลนดแอนดเฮาส 2 2543-ปจจบน กรรมการ กองทนรวมอสงหารมทรพยแลนดแอนดเฮาส 1 2538-ปจจบน กรรมการ บจ.แลนด แอนด เฮาส นอรธอส 2538-ปจจบน กรรมการ บจ.แลนด แอนด เฮาส นอรธ 2538-ปจจบน กรรมการ บจ.แอล เอช เมองใหม 2538-ปจจบน กรรมการ บมจ.โฮมโปรดกสเซนเตอร 2537-ปจจบน กรรมการ บมจ.ควอลตคอนสตรคชนโปรดคส 2537-ปจจบน กรรมการ บมจ.บางกอก เชน ฮอสปทอล 2536-ปจจบน กรรมการ บจ.สยามธาน เรยลเอสเตท 2534-ปจจบน กรรมการ บจ.สยามธาน พรอบเพอรต 2531-ปจจบน กรรมการ บจ.แอตแลนตก เรยลเอสเตท 2545-ปจจบน กรรมการ และรองกรรมการผจดการ

สายปฏบตการ บมจ.แลนด แอนด เฮาส

2544-ปจจบน กรรมการ บจ.เมองใหม กตทร 2544-ปจจบน กรรมการ บจ.แปซฟค เรยลเอสเตท 2544-ปจจบน กรรมการ บจ.คว-คอน อสเทอรน 2537-2552 กรรมการ บจ.สระบร เวชกจ 2537-2552 กรรมการ บจ.ศรบรนทรการแพทย ม.ย-ธ.ค.2548 กรรมการ บรษทเครดตฟองซเอรแลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน)

11

ชอ-สกล นางสวรรณา พทธประสาท

ตาแหนง กรรมการ และกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน อาย (ป) 56 คณวฒทางการศกษาสงสด - MBA จฬาลงกรณมหาวทยาลย

- บญชบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย

- หลกสตร Director Accreditation Program 29/2004 : IOD

- หลกสตร Director Certification Program 85/2007 : IOD สดสวนการถอหน (รอยละ) -ไมม- ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -ไมม-

ประสบการณทางานในระยะ 5 ป ยอนหลง

ชวงเวลา ตาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2553-ปจจบน กรรมการ บจ.ไอเดย ฟตตง

2551-ปจจบน กรรมการ บจ.แอล แอนด เอช แมเนจเมนท

2548-ปจจบน กรรมการ และกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย

2546-ปจจบน กรรมการ บจ.โฮมโปรดกสเซนเตอร

2546-ปจจบน กรรมการ บจ.คว เอช แมเนจเมนท

2546-ปจจบน กรรมการ บจ.คาซา วลล

2543-ปจจบน กรรมการ และรองกรรมการผจดการ บมจ.ควอลตเฮาส

2543-ปจจบน กรรมการ บจ.เดอะ คอนฟเดนซ

2543-ปจจบน กรรมการ บจ.คว เอช อนเตอรเนชนแนล

2535-2548 กรรมการ บรษทเครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน)

ส.ค.-ธ.ค.2548 กรรมการ บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน)

12

ชอ-สกล นางศศธร พงศธร

ตาแหนง กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการ

อาย (ป) 53 คณวฒทางการศกษา - MBA Nortre Dame de Namur University Ca., USA.

- ปรญญาตร คณะวทยาศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย

- หลกสตร Director Accreditation Program 28/2004 : IOD

- หลกสตร Director Certification Program 58/2005 : IOD สดสวนการถอหน (รอยละ) -ไมม- ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -ไมม-

ประสบการณทางานในระยะ 5 ป ยอนหลง

ชวงเวลา ตาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2552-ปจจบน กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการ บมจ.แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2548-ปจจบน กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการ บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย

2548-ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ บมจ.ปโก(ไทยแลนด)

ก.ค.-ธ.ค.2548 รองกรรมการผจดการ บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน)

2547-2548 President United Securities PCL.

13

ชอ-สกล นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข

ตาแหนง กรรมการบรหาร และ รองกรรมการผจดการ กลมสนบสนนธรกจ

อาย (ป) 52 คณวฒทางการศกษา - บญชบณฑต สาขาตนทน มหาวทยาลยหอการคาไทย

- หลกสตร Director Accreditation Program 73/2008 : IOD สดสวนการถอหน (รอยละ) -ไมม- ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร -ไมม-

ประสบการณทางานในระยะ 5 ป ยอนหลง

ชวงเวลา ตาแหนง ชอหนวยงาน/บรษท/ประเภท

2552-ปจจบน กรรมการบรหาร และรองกรรมการผจดการ บมจ.แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป

2548-ปจจบน กรรมการบรหาร และ รองกรรมการผจดการ กลมสนบสนนธรกจ

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย

2544-ปจจบน กรรมการ บจ.สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท

2548-2549 กรรมการ บง.บคคลภย จากด (มหาชน)

2534-2548 กรรมการผจดการ บค.แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน)

14

ผบรหารธนาคาร

ชอ-สกล นางศศธร พงศธร ตาแหนง กรรมการผจดการ อาย (ป) 53 คณวฒทางการศกษา • MBA Nortre Dame de Namur University Ca., USA.

• ปรญญาตร คณะวทยาศาสตร จฬาลงกรณมหาวทยาลย • หลกสตร Director Accreditation Program 28/2004 : IOD • หลกสตร Director Certification Program 58/2005 : IOD

ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง 2552-ปจจบน กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการ

บมจ.แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป 2548-ปจจบน กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการ

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2548-ปจจบน กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ บมจ.ปโก (ไทยแลนด) ก.ค.-ธ.ค.2548 รองกรรมการผจดการ บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน) 2547-2548 President United Securities Plc.

....................................................................................................................................................................................................

ชอ-สกล นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข ตาแหนง รองกรรมการผจดการ กลมสนบสนนธรกจ อาย (ป) 52 คณวฒทางการศกษา • บญชบณฑต สาขาตนทน มหาวทยาลยหอการคาไทย

• หลกสตร Director Accreditation Program 73/2008 : IOD ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง 2552-ปจจบน กรรมการบรหาร และรองกรรมการผจดการ

บมจ.แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป 2548-ปจจบน กรรมการบรหาร และรองกรรมการผจดการ กลมสนบสนนธรกจ

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2544-ปจจบน กรรมการ บจ.สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท 2548-2549 กรรมการ บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน) 2534-2548 กรรมการผจดการ บรษทเครดตฟองซเอรแลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน)

15

ชอ-สกล นายนนทจตร ตลยานนท ตาแหนง ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานบรหารความเสยง อาย (ป) 53 คณวฒทางการศกษา • Master of Arts Tarleton State University, USA • เศรษฐศาสตรบณฑต สาขาการเงนการคลง มหาวทยาลยรามคาแหง

• หลกสตร Audit Committee Program 1/2004 : IOD ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง ก.ค.2553-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานบรหารความเสยง

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2548-ปจจบน กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ บมจ.เมองใหม กตทร 2543-ปจจบนบน กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ บมจ.เอเชยนพรอพเพอรต ดเวลลอปเมนท ธ.ค.2548-ม.ย.2553 ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานสนเชอ

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย ม.ย.-ธ.ค.2548 กรรมการ บรษทเครดตฟองซเอร แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) ส.ค.-ธ.ค.2548 กรรมการ บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน) 2546-2548 ผชวยกรรมการผจดการ สายงานสนเชอ 1

บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน)

....................................................................................................................................................................................................

ชอ-สกล นางสาวจฑามาศ สมบณยะวโรจน ตาแหนง ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานการธนาคาร อาย (ป) 52 คณวฒทางการศกษา • พาณชยศาสตรมหาบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง 2553-ปจจบน กรรมการ

บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด 2548-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานการธนาคาร

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย ก.ค.-ธ.ค.2548 ผชวยกรรมการผจดการ สายงานเงนฝาก 2

บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน) 2542-2548 First Vice President Private Banking / ดานระดมเงนฝาก

บมจ.ไทยธนาคาร

16

ชอ-สกล นายธวชชย สลมฐ ตาแหนง ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานเทคโนโลย อาย (ป) 54 คณวฒทางการศกษา • พาณชยศาสตรมหาบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

• สถตศาสตรบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง 2548-ปจจบน ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานเทคโนโลย

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย เม.ย.-ธ.ค.2548 ผชวยกรรมการผจดการ สายงานสนบสนน

บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน) 2543-2548 ผชวยกรรมการผจดการ สายงานเทคโนโลยสารสนเทศ

บมจ.ธนาคารยโอบรตนสน 2541-2543 ผชวยกรรมการผจดการ กลมเทคโนโลยและระบบสอสาร

บมจ. ธนาคารรตนสน

....................................................................................................................................................................................................

ชอ-สกล นายสมชาย กงกาญจนาธร (ไดเกษยณอายเมอวนท 1 มนาคม 2554) ตาแหนง ผชวยกรรมการผจดการ สายงานการธนาคาร อาย (ป) 60 คณวฒทางการศกษา • MBA. General Management Institute of Management Development

(Lausanne Switzerland) ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง 2551-28 กมภาพนธ 2554 ผชวยกรรมการผจดการ สายงานการธนาคาร

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2548-2550 ผชวยกรรมการผจดการ สายงานสนเชอ

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2546-2548 ผชวยกรรมการผจดการ สายงานสนเชอ 2

บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน)

17

ชอ-สกล นายหรง คงพลง ตาแหนง ผชวยสายงานบรหารความเสยง อาย (ป) 51 คณวฒทางการศกษา • พฒนบรหารศาสตรมหาบณฑต สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร

• ปรญญาตร สาขาการเงนการธนาคาร มหาวทยาลยรามคาแหง • หลกสตร Director Accreditation Program 23/2004 : IOD

ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง 27 ต.ค.2553- ปจจบน กรรมการ และกรรมการตรวจสอบ

บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด เม.ย.2552-ปจจบน ผชวยสายงานบรหารความเสยง

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย เม.ย.2547-ม.ค.2552 กรรมการ

บมจ.โกลเบลก โฮลดง แมนเนจเมนท ก.ย.2545-ม.ค.2552 กรรมการ และประธานเจาหนาทการเงน

บรษทหลกทรพยโกลเบลก จากด ....................................................................................................................................................................................................

ชอ-สกล นายอภชาต ศรแสงแกว ตาแหนง ผชวยสายงานปฎบตการ อาย (ป) 50 คณวฒทางการศกษา • วทบ. (บญช) มหาวทยาลยเกษตรศาสตร ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง 2548-ปจจบน ผชวยสายงานปฏบตการ

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย ต.ค.-ธ.ค.2548 ผอานวยการอาวโส สายงานปฏบตการ

บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน) 2545-2548 ผอานวยการฝายธรการ

บมจ.ควอลต เฮาส

18

ชอ-สกล นายอานาจ เปลยนจตรด ตาแหนง ผชวยสายงานเทคโนโลย และรกษาการผอานวยการฝายพฒนาระบบ

สารสนเทศ อาย (ป) 56 คณวฒทางการศกษา • บรหารธรกจมหาบณฑต สาขาบรหาร จฬาลงกรณมหาวทยาลย • สถตศาสตรบณฑต สาขาประมวลผลดวยเครองคอมพวเตอร

จฬาลงกรณมหาวทยาลย ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง ม.ย.2553-ปจจบน ผชวยสายงานเทคโนโลย และรกษาการผอานวยการฝายพฒนาระบบ

สารสนเทศ ธ.ค.2552-ม.ย.2553 ผอานวยการฝายอาวโส ฝายพฒนาระบบสารสนเทศ

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2548-ธ.ค.2552 ผอานวยการฝายอาวโส ฝายระบบสารสนเทศ

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2543-2548 ผอานวยการฝายอาวโส ฝายระบบสารสนเทศ

บรษทเงนทน บคคลภย จากด (มหาชน)

....................................................................................................................................................................................................

ชอ-สกล นายสวฒน สงหสขสวสด ตาแหนง ผชวยสายงานสนเชอธรกจ และรกษาการผอานวยการฝายสนเชอธรกจ 1 อาย (ป) 43 คณวฒทางการศกษา • ปรญญาโท การเงนการธนาคาร Mercer University, Atlanta, Georgia, USA. • ปรญญาตร การตลาด มหาวทยาลยอสสมชญ

• หลกสตร Director Certification Program 129/2010 : IOD ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง ม.ย.2553-ปจจบน ผชวยสายงาน สายงานสนเชอธรกจและรกษาการผอานวยการฝายสนเชอธรกจ 1

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย ธ.ค.2552-2553 ผอานวยการฝายอาวโส ฝายสนเชอธรกจ

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2548-ธ.ค.2552 ผอานวยการฝายสนเชอธรกจ 2

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย

19

ชอ-สกล นางจนตนา ใกลสวรรณ ตาแหนง ผชวยสายงานสนเชอรายยอย อาย (ป) 48 คณวฒทางการศกษา • ปรญญาโท บรหารธรกจ มหาวทยาลยธรรมศาสตร

• ปรญญาตร เศรษฐศาสตร มหาวทยาลยธรรมศาสตร • หลกสตร Director Certification Program 130/2010 : IOD

ประสบการณทางานในระยะ 5 ปยอนหลง ก.ค.2553-ปจจบน ผชวยสายงานสนเชอรายยอย

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย ธ.ค.2552- ม.ย.2553 ผอานวยการฝายอาวโส ฝายสนเชอรายยอย

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2548-ธ.ค.2552 ผอานวยการฝายสนเชอรายยอย

บมจ.ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย 2545-2548 Senior Asset manager

บรษทเงนทน ทสโก จากด (มหาชน) 2543-2545 Asset manager

บจ. บซเอ

20

ลกษณะการประกอบธรกจของธนาคาร

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) ไดรบอนญาตใหประกอบธรกจธนาคารพาณชย และประกอบธรกจตามขอบเขตการประกอบธรกจของธนาคารพาณชยเพอรายยอย ตามทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดกลาวคอใหบรการดานสนเชอไดเฉพาะลกคาทเปนประชาชนรายยอยและวสาหกจขนาดกลางและขนาดยอม (SMEs) ใหบรการดานเงนฝาก และบรการอน ไดทกประเภทลกคา ทงน ประชาชนรายยอย หมายความถง บคคลธรรมดาทวไป ไมวาจะมระดบรายไดเทาไหร ทมวตถประสงคในการขอสนเชอเพอประกอบอาชพ/ธรกจ หรอเพอการอปโภคบรโภค หรอใชจายสวนบคคล สวนนยามของวสาหกจขนาดกลางและขนาดยอม กาหนดใหสอดคลองกบคาจากดความทกาหนดโดยกระทรวงอตสาหกรรม ตามกฎกระทรวง เรอง กาหนดจานวนการจางงานหรอมลคาสนทรพยถาวรของวสาหกจขนาดกลางและขนาดยอม ซงพจารณาความเปน SMEs จากจานวนการจางงานหรอมลคาสนทรพยถาวรสทธซงไมรวมทดน โดยถอตามจานวนทนอยกวาเปนเกณฑ

การประกอบธรกจของธนาคาร

ธนาคารไดพฒนาผลตภณฑและบรการในดานตาง ๆ อยางตอเนอง เพอตอบสนองความตองการของลกคา รวมถงการพฒนาผลตภณฑระหวางเครอขายของธนาคาร เพอสรางมลคาเพมใหกบผลตภณฑและบรการ โดยบรการของธนาคารสามารถแบงออกเปน 4 ประเภทใหญ ๆ ดงน

1. บรการดานเงนฝาก

ธนาคารใหบรการดานเงนฝากครอบคลมทกประเภทผานผลตภณฑทหลากหลายเพอตอบสนองความตองการของลกคา สามารถจาแนกออกเปนประเภทหลก ๆ ดงน

• เงนฝากกระแสรายวน เปนบญชเงนฝากทเพมความคลองตวใหกบธรกจ สะดวกกบการเบกถอน การชาระคาสนคาหรอบรการดวยเชค หรอถอนผานบตรเอทเอม ซงมทงประเภทมดอกเบยและไมมดอกเบย

• เงนฝากออมทรพย เปนบญชเงนฝากทสามารถทาธรกรรมฝาก ถอน ไดตามความตองการ พรอมรบความสะดวกสบายควบคกบบตรเอทเอม

• เงนฝากออมทรพยพเศษ เปนบญชเงนฝากทใหอตราดอกเบยทสงกวาบญชออมทรพยทวไป โดยสามารถถอนเงนไดตามจานวนครงทธนาคารกาหนด และสามารถฝากเงนเพมเมอใดกไดตามทตองการ

• เงนฝากปลอดภาษ เปนบญชเงนฝากทมความเหมาะกบผทตองการออมเงนในระยะยาว อกทงไดรบอตราดอกเบยทสงกวาเงนฝากประจาทวไป และดอกเบยทไดรบไมตองเสยภาษ โดยมระยะเวลาฝาก 24 เดอน และ 36 เดอน

• เงนฝากประจา เปนบญชเงนฝากทมระยะเวลาการฝากทหลากหลาย โดยผฝากสามารถเลอกระยะเวลาการฝากไดตามตองการ โดยจะไดรบสมดคฝากเปนหลกฐานในการฝากเงน

• ใบรบเงนฝากประจา (Fixed Deposit Receipt หรอ FDR): เปนบญชเงนฝากประจา ประเภทใบรบฝาก ซงมระยะเวลาในการฝากใหเลอก ตามความตองการโดยจะไดรบใบรบฝากเปนหลกฐานในการฝากเงน

21

2. บรการดานตวแลกเงน

ธนาคารใหบรการดานตวแลกเงนเพอเปนทางเลอกใหกบผทมความประสงคจะออมเงนทไดรบอตราผลตอบแทนทสงกวาการฝากเงน การออมดวยวธนลกคาจะไมไดรบความคมครองจากสถาบนคมครองเงนฝาก โดย ตวแลกเงนของธนาคารมจดเดน คอมระยะเวลาทหลากหลาย เพอเพมทางเลอกใหกบลกคา โดยสามารถเลอกลงทนไดตามระยะเวลาทตองการ

3. บรการดานสนเชอ

ธนาคารใหบรการสนเชอตามวตถประสงคของการกยม แบงออกเปน 3 ประเภทหลก ๆ คอ สนเชอเพอ ทอยอาศย สนเชอบคคล และสนเชอเพอธรกจ SMEs ซงสนเชอแตละประเภทมลกษณะทแตกตางกน ดงน

• สนเชอเพอทอยอาศย (Housing Loan) เปนสนเชอสาหรบผทตองการซอทอยอาศยใหมและทอยอาศยมอสองทกโครงการ และเพอปลกสรางทอยอาศย รวมถงการใหบรการสนเชอเพอชาระหนสนเชอเพอทอยอาศยของสถาบนการเงนเดม (Refinance)

• สนเชอบคคล (Personal Loan) เปนสนเชอสาหรบนาไปใชจายในการจดหาความสะดวกสบายในการใชชวตททนสมย โดยมการผอนชาระคนเงนตนพรอมดอกเบยเปนรายเดอนตามระยะเวลา ซงไดแก สนเชอบคคล สนเชอเพอการตอเตมบาน สนเชอเพอการศกษา สนเชอเอนกประสงค และสนเชอสาหรบซอประกนชวตเพอคมครองวงเงนสนเชอ (Mortgage Reducing Term Assurance หรอ MRTA) เปนตน

• สนเชอเพอธรกจ SMEs เปนสนเชอทใชในการดาเนนธรกจ มทงสนเชอระยะสน และสนเชอ ระยะยาวทเหมาะสมตามความตองการของลกคา เพอสนบสนนการขยายกาลงการผลตหรอลงทนใหม ทงอาคาร โรงงาน เครองจกร และอปกรณ หรอใชเปนเงนทนหมนเวยนในกจการ รวมถงการลงทนในอสงหารมทรพย เชน หอพก หรอ โรงแรม โดยธนาคารจะพจารณาจดรปแบบสนเชอ อตราดอกเบย ประเภทการใชวงเงน และระยะเวลาการชาระคนทเหมาะสมกบลกคาแตละราย

4. บรการดานอน ๆ

เพอเปนการตอบสนองความตองการของลกคา นอกจากบรการดานตาง ๆ ทไดกลาวมาแลว ธนาคารยงมบรการอน ๆ ดงน

• บรการทางอเลคทรอนคส ธนาคาร มบรการรคอ บตรอเลกทรอนคส (ATM) บรการรบชาระเงนผานเคานเตอร (Bill - Payment) บรการตดชาระเงนคาซอขายหลกทรพยโดยอตโนมต (ATS) บรการชาระเงนโดยการ หกบญช (Direct – Debit) บรการโอนเงนเขาบญชโดยอตโนมต (Payroll)

ธนาคารมกจกรรมสงเสรมการขายอยางตอเนอง เพอเปนการเพมสทธประโยชนใหกบลกคาทใชบรการ บตร ATM โดยมการจดทาโปรแกรม More than Card เพอมอบสทธในการรบสวนลดพเศษ จากรานคาทเขารวมรายการมากกวา 200 รานคา

22

• บรการดานการโอนเงน ธนาคารใหบรการโอนเงนภายในประเทศ ซงเปนบรการทอานวยความสะดวกใหแกลกคาในการโอนเงนผานเคานเตอรธนาคาร ไมวาจะเปนการโอนเงนภายในบญช การโอนเงนใหกบบคคลอนภายในธนาคาร การโอนเงนตางธนาคาร รวมถงการโอนเงนรายยอยระหวางธนาคาร และการโอนเงนเพอบคคลทสามผานระบบ BAHTNET และธนาคารเปนพนธมตรกบธนาคารกรงไทย จากด (มหาชน) ธนาคารไทยพาณชย จากด (มหาชน) ธนาคารธนชาต จากด (มหาชน) ธนาคารนครหลวงไทย จากด (มหาชน) และธนาคาร กสกรไทย จากด (มหาชน) ทธนาคารแตงตงใหเปนตวแทนรบชาระหนสนเชอ

• บรการเปนตวแทนขายและรบซอคนหนวยลงทน ธนาคารเปนตวแทนขายและรบซอคนหนวยลงทนของกองทนรวมประเภทตาง ๆ ทงตราสารหน ตราสารทน รวมถงกองทนรวมเพอการเลยงชพ (Retirement Mutual Fund หรอ RMF) และกองทนรวมหนระยะยาว (Long Term Equity Fund หรอ LTF) ใหกบบรษทหลกทรพยจดการกองทนทธนาคารเปนตวแทน ไดแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน แอสเซท พลส จากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน ซไอเอมบ-พรนซเพล จากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน ไอเอนจ (ประเทศไทย) จากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน เอมเอฟซ จากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน ฟนนซา จากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน ไทยพาณชย จากด บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม วรรณ จากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน นครหลวงไทย จากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน อยธยา จากด บรษทหลกทรพยจดการกองทน กรงไทย จากด บรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม ทหารไทย จากด และบรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม ซมโก จากด

• บรการเปนนายหนาประกนชวตและประกนวนาศภย ธนาคารใหบรการจาหนายผลตภณฑประกนชวตของบรษท เมองไทยประกนชวต จากด เชน LH Bank Life 310 LH Bank Life 612 LH Bank Life 816 LH Bank Life 80/20 LH Bank Smart Retirement LH Bank Easy P.A. Credit Plan LH Bank Health Benefits Plan และผลตภณฑประกนชวตของบรษท ไทยสมทรประกนชวต จากด เชน LH Bank Life 510 เปนตน

นอกจากนธนาคารใหบรการจาหนายผลตภณฑประกนวนาศภยตาง ๆ ใหแกลกคาของธนาคาร โดยมผลตภณฑของบรษท ไทยพาณชยสามคคประกนภย จากด บรษท เทเวศประกนภย จากด (มหาชน) บรษท วรยะประกนภย จากด บรษท จรญประกนภย จากด (มหาชน) บรษท ทพยประกนภย จากด (มหาชน) บรษท สนมนคงประกนภย จากด (มหาชน) และบรษท เมองไทยประกนภย จากด (มหาชน)

• บรการจาหนายตราสารการเงน ธนาคารมบรการจาหนายตราสารการเงน อาทเชน แคชเชยรเชค และเชคของขวญ เปนตน

• บรการรบชาระคาสาธารณปโภค ธนาคารมบรการรบชาระคาสาธารณปโภคตาง ๆ ผานทางเคานเตอรธนาคาร (Counter Payment) และระบบหกบญชอตโนมต (Direct Debit) โดยธนาคารใหบรการรบชาระ คาสาธารณปโภค ชาระหนบตรเครดต สนเชอบคคล รวมถงคาใชจายตาง ๆ และคาเบยประกนชวต ทงนธนาคารเปนตวแทนของ Counter Service ในการเปนจดรบชาระคาสนคาและบรการ มากกวา 500 บรการ

• บรการเปนผแนะนาลกคาใหบรษทหลกทรพย ธนาคารมบรการการเปนผแนะนาลกคาใหกบบรษทหลกทรพย ฟนนเซย-ไซรส จากด (มหาชน)

• บรการอ น ๆ เชน บรการใหเชาตนรภย การออกหนงสอรบรองฐานะทางการเงนใหกบลกคา การออกหนงสอคาประกน และการรบรอง หรออาวล เปนตน

23

นอกจากธนาคารมแผนพฒนาผลตภณฑและบรการอยางตอเนองแลว ธนาคารไดใหความสาคญกบการสรางเครอขายสาขาอยางตอเนองเพอใหบรการลกคาอยางทวถง โดยสาขาของธนาคาร (ไมรวมสานกลมพน) เพมขนจากป 2549 ทมจานวน 6 เพมเปน 30 สาขา ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ดงน

ปจจบนธนาคารมเครอขายสาขาใหบรการรวม 31 สาขา (รวมสานกลมพน) แบงเปน

• สานกลมพน จานวน 1 สานก

• สาขาในเขตกรงเทพและปรมณฑล จานวน 24 สาขา

• สาขาสวนภมภาค จานวน 6 สาขา

สาขาในเขตกรงเทพฯ และปรมณฑล สาขาสวนภมภาค

สาขา บกซ บางพล สาขา โฮมโปร เพชรเกษม สาขา เยาวราช สาขา เชยงใหม สาขา ฟวเจอรพารค รงสต สาขา แฟชนไอสแลนด สาขา บกซ รตนาธเบศร สาขา บกซ หางดง สาขา ควเฮาส อโศก สาขา เดอะมอลล บางแค สาขา สาเพง สาขา โฮมโปร ชลบร สาขา ดโอลดสยาม สาขา เดอะมอลล บางกะป สาขา บางรก สาขา ศรราชา สาขา มาบญครองเซนเตอร สาขา บกซ บางนา สาขา ทองหลอ สาขา ภเกต สาขา เดอะมอลล ทาพระ สาขา บกซ พระราม 2 สาขา คลองถม สาขา เทสโก โลตส ภเกต สาขา สลม สาขา โฮมโปรเอกมย-รามอนทรา สาขา สะพานควาย สาขา คารฟร ออนนช สาขา เดอะมอลล งามวงศวาน สาขา พรานนก

24

โครงสรางรายได

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะธนาคาร

งบกาไรขาดทน 2553 2552 (ปรบปรงใหม) 2551

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

รายไดดอกเบยและเงนปนผล เงนใหสนเชอ 1,715.56 70.77 1,608.67 75.57 1,692.09 79.14 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 77.23 3.19 16.65 0.78 19.71 0.92 เงนลงทน 530.01 21.86 338.22 15.89 348.26 16.29

รวมรายไดดอกเบยและเงนปนผล 2,322.80 95.82 1,963.54 92.24 2,060.06 96.35 คาใชจายดอกเบย เงนรบฝาก 459.21 18.94 552.70 25.96 766.47 35.85 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 94.06 3.88 84.45 3.97 186.41 8.72 เงนกยมระยะสน 189.78 7.83 67.50 3.17 155.28 7.26 เงนกยมระยะยาว 5.37 0.22 0.20 0.01 - -

รวมคาใชจายดอกเบย 748.41 30.87 704.86 33.11 1,108.16 51.83

รายไดดอกเบยและเงนปนผล-สทธ 1,574.39 64.94 1,258.68 59.13 951.90 44.52 หนสญและหนสงสยจะสญ (210.00) (8.66) (259.50) (12.19) (96.60) (4.52) รายไดดอกเบยและเงนปนผล-สทธ หลงหกหนสญและหนสงสยจะสญ 1,364.39 56.28 999.18 46.94 855.30 40.00

รายไดทมใชดอกเบย กาไร(ขาดทน)จากเงนลงทน 10.31 0.43 90.36 4.24 (6.24) (0.29) คาธรรมเนยมและบรการ-อนๆ 87.25 3.60 69.80 3.28 76.32 3.57 กาไรจากการจาหนายทรพยสนรอการขาย - - 0.06 0.00 0.00 0.00 รายไดอน 3.84 0.16 4.98 0.23 7.93 0.37

รวมรายไดทมใชดอกเบย 101.41 4.18 165.19 7.76 78.01 3.65

จากตารางจะแสดงใหเหนวา โครงสรางรายไดของธนาคารจาแนกไดเปน 2 ประเภท คอ

1) รายไดดอกเบยและเงนปนผล (กอนหกหนสญและหนสงสยจะสญ) ประกอบดวย รายไดจากการใหสนเชอ และรายไดจากการลงทน โดยในงวดบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมรายไดรวมดอกเบยและเงนปนผลจานวน 1,963.54 ลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 92.24 ของรายไดรวม และในงวดบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารมรายไดรวมดอกเบยและเงนปนผลจานวน 2,322.80 ลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 95.82 ของรายไดรวม เพมขนรอยละ 18.30 จากรายไดดอกเบยและเงนปนผลของป 2552

25

2) รายไดทมใชดอกเบย ประกอบดวย กาไรจากเงนลงทน รายไดคาธรรมเนยมและคาบรการ กาไรจากการจาหนายทรพยสนรอการขายและรายไดอน โดยในงวดบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 ธนาคารมรายไดทมใชดอกเบยจานวน 165.19 ลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 7.76 ของรายไดรวม และในงวดบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารมรายไดทมใชดอกเบยจานวน 101.41 ลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 4.18 ของรายไดรวม

เปาหมายการดาเนนธรกจของธนาคารในป 2554

ตลอดระยะเวลาทผานมา ธนาคารไดดาเนนกจการโดยดารงนโยบายและกลยทธเพอมงเนนทจะเปนธนาคารทนาเชอถอ มบรการทด และการกากบกจการทด ธนาคารมการพฒนาการปฏบตงาน และผลตภณฑอยางไมหยดยง เพอเพมศกยภาพและประสทธภาพในการแขงขนระยะยาว โดยเปาหมายของกลมธรกจมรายละเอยด ดงน วสยทศน (Vision) ของธนาคารคอ

“เราจะเปนหนงในธนาคารเอกชนทเปนผนาทางดานการสนบสนนผซออสงหารมทรพยในประเทศไทย” พนธกจ (Mission) ของธนาคารมรายละเอยด ดงน

(ก) มงมนเปนสถาบนการเงนทมนคงและเชยวชาญดานอสงหารมทรพย (ข) ใหบรการทางการเงนอยางมออาชพ (ค) เปนสถาบนการเงนทมความโปรงใส ยดมนตอการปฏบตตามหลกบรรษทภบาลตามมาตรฐานสากล

ในป 2554 ธนาคารไดเตรยมความพรอมเพอทจะยกระดบจากธนาคารพาณชยเพอรายยอย ไปสการเปนธนาคารพาณชยเตมรปแบบ รวมถงการรกษาระดบความแขงแกรงของธนาคารเพอการเตบโตอยางยงยนในระยะยาว โดยธนาคารไดตงเปาหมายในการดาเนนงานทสาคญไว ดงน

• ดานผลตภณฑและบรการ ขยายขอบเขตการใหบรการทางการเงน

ธนาคารมการพฒนาผลตภณฑทางการเงนอยางตอเนอง เพอตอบสนองความตองการของลกคา และจะผลตภณฑและบรการทางการเงนใหม ๆ อนเนองมาจากการปรบฐานะจากธนาคารพาณชยเพอรายยอยไปสการเปนธนาคารพาณชยเตมรปแบบ

ในป 2554 ธนาคารมแผนทจะเปดใหบรการบรษทหลกทรพยจดการกองทน ซงเปนบรษทยอยของธนาคาร ไดแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด เพอดาเนนธรกจประเภท กจการการจดการกองทนรวม การจดการกองทนสวนบคคล การเปนนายหนาซอขายหลกทรพยทเปนหนวยลงทน การคาหลกทรพยทเปนหนวยลงทน การจดจาหนายหลกทรพยทเปนหนวยลงทน การเปนทปรกษาทางการลงทน และการจดการเงนรวมทน

• ดานความแขงแกรงของธนาคาร รกษาคณภาพของสนทรพย

เพอความเตบโตอยางมนคง ธนาคารจงเนนกลยทธการเตบโตของสนเชอทกประเภทอยางมคณภาพ โดยไดพฒนาเครองมอการอนมตสนเชอใหมความถกตองแมนยา อนไดแก เครองมอประเภท Credit Scoring สาหรบลกคาบคคล และ Credit Rating สาหรบลกคานตบคคล

26

• ดานลกคา การรกษาฐานลกคาเดม การขยายสกลมลกคาใหม และการขยายเครอขายในการเขาถงลกคา

เนองจากการแขงขนในอตสาหกรรมทมคอนขางสง ดงนนการรกษาฐานลกคาเดม รวมถงการขยายฐานลกคาใหมเปนสงทสาคญอยางหลกเลยงไมได ธนาคารจงไดมการพฒนาผลตภณฑและบรการตาง ๆ อยางไมหยดนง รวมถงการขยายเครอขายสาขาของธนาคารในการเขาถงลกคา เพอเปนการเพมศกยภาพในการแขงขนของธนาคาร โดยธนาคารมแผนทจะเพมเครอขายของธนาคารจาก 30 สาขา ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 เปน 74 สาขา (ไมรวมสานกลมพน) ภายในสนป 2556

27

โครงสรางเงนทน

1. หลกทรพยของธนาคาร

1.1 หนสามญ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารมทนจดทะเบยนจานวน 12,000,000,000 บาท แบงเปนหนสามญจานวน 1,200,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท โดยเปนทนชาระแลวจานวน 5,500,000,000 บาท แบงออกเปนหนสามญจานวน 550,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท

ณ วนท 9 กมภาพนธ 2554 ธนาคารมทนจดทะเบยนจานวน 12,000,000,000 บาท แบงเปนหนสามญจานวน 1,200,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท โดยเปนทนชาระแลวจานน 10,000,000,000 บาท แบงออกเปนหนสามญจานวน 1,000,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท

1.2 ใบสาคญแสดงสทธ

- ไมม –

2. ผถอหน

2.1 โครงสรางการถอหน

รายชอผถอหนของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 มดงน

รายชอ จานวนหนสามญ รอยละ

1. บมจ. แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป 549,999,900 99.99 2. ผถอหนรายยอย 17 ราย 100 0.01

รวม 550,000,000 100.00

2.2 ผถอหนรายใหญ

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) เปนผถอหนรายใหญของธนาคารถอหนรอยละ 99.99 ของทนชาระแลว โดยบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) มผถอหนรายใหญ 3 ราย ไดแก บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) และคณเพยงใจ หาญพาณชย โดยมสดสวนการถอหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ในอตรารอยละ 40.95 รอยละ 25.71 และรอยละ 19.85 ของทนชาระแลวตามลาดบ บรษทไดจดตงขนเมอป 2552 เพอลงทนในธนาคาร และเพอเปนไปตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551 และประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรอง หลกเกณฑการกากบแบบรวมกลม โดยเมอวนท 28 ตลาคม 2552 ธนาคารแหงประเทศไทยไดอนญาตใหจดตงกลมธรกจทางการเงน โดยมบรษทแอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) เปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงน และมธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอยจากด (มหาชน) เปนบรษทลกในกลม Solo Consolidation และมบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด เปนบรษทลกนอกกลม Solo Consolidation

28

2.3 ขอมลบรษทยอย มจานวน 1 บรษท

ในป 2553 ธนาคารไดเขาซอกจการบรษทหลกทรพยจดการกองทน ยไนเตด จากด และไดเปลยนชอเปนบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด

• ธนาคารถอหนในบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด จานวน 999,995 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท คดเปนรอยละ 99.99 ของทนชาระแลว เมอเดอนตลาคม 2553 และปจจบนยงไมไดดานนกจการ และจะเปดใหบรการในไตรมาสท 2 ของป 2554

• ทตงสานกงานใหญ เลขท 11 อาคารควเฮาส สาทร ชน 14 ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120

• บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด มใบอนญาตประกอบธรกจหลกทรพยประเภท ค. ไดแก การจดการกองทนรวม การจดการกองทนสวนบคคล การเปนนายหนาซอขายหลกทรพยทเปนหนวยลงทน การคาหลกทรพยทเปนหนวยลงทน การเปนทปรกษาการลงทน การจดการเงนรวมลงทน

3. นโยบายการจายเงนปนผล

3.1 นโยบายการจายเงนปนผลของธนาคาร

ในการพจารณาจายเงนปนผล ธนาคารจะคานงถงผลประกอบการและผลตอบแทนของผถอหนใน ระยะยาว และจะพจารณาจากงบการเงนรวม ทงน การจายเงนปนผลจะเปนไปตามขอบงคบของธนาคาร ซงสรปสาระสาคญคอ เงนปนผลใหแบงตามจานวนหน หนละเทา ๆ กน โดยการจายเงนปนผลตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหน คณะกรรมการอาจจายเงนปนผลระหวางกาลใหแกผถอหนเปนครงคราวได เมอเหนวาธนาคารมกาไรสมควรพอทจะทาเชนนน และรายงานใหทประชมผถอหนทราบในการประชมคราวถดไป นอกจากน การจายเงนปนผลตองเปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย และตามทกฎหมายกาหนด

3.2 นโยบายการจายเงนปนผลของบรษทยอย

ธนาคารมบรษทยอย ไดแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด ทงน การจายเงน ปนผลจะเปนไปตามขอบงคบของบรษท ซงสรปสาระสาคญคอ การจายเงนปนผลทกคราว บรษทตองจดสรรเงนไวเปนทนสารองอยางนอยหนงในยสบของเงนกาไรสทธซงบรษททามาหาไดจากกจการบรษท จนกวาสารองนนจะมจานวนถงหนงในสบของจานวนทนของบรษทหรอมากกวานน

3.3 ขอกาหนดและหลกเกณฑเกยวกบการจายเงนปนผล

ตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ท สนส. 31/2551 เรอง หลกเกณฑการจดชนและการกนเงนสารอง กาหนดใหในระหวางเวลาทสถาบนการเงนยงไมตดสนทรพยทเสยหายออกจากบญช หรอกนสารองสาหรบสนทรพยและภาระผกพนทอาจเสยหายและไมเสยหายไมครบทงจานวน สถาบนการเงนจะจายเงนปนผลหรอเงนตอบแทนอนใดแกผถอหนมได

29

ตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย ท สนส.67/2551 เรอง ขอกาหนดเกยวกบการบนทกบญชของสถาบนการเงน (8) นโยบายการจายเงนปนผล กาหนดใหสถาบนการเงนไมควรนากาไรทยงไมเกดขนจรงหรอไมมกระแสเงนสดรบจรงมาใชในการจายเงนปนผล เชน กาไรทเกดจากการตราคาหลกทรพยเพอคา (Mark to Market) กาไรทเกดจากการโอนเปลยนประเภทสนทรพยทางการเงน และไมควรนากาไรทเกดจากการขายสนทรพยทมไดมการซอขายจรง ซงมผลทาใหสถาบนการเงนมกาไรสงกวาหรอขาดทนตากวากรณปกตมาใชในการจายเงนปนผล เชน กาไรทเกดจากการขายทรพยสนรอการขายของสถาบนการเงนทมเงอนไขใหสถาบนการเงนสามารถซอคนหรอมสทธซอคนทรพยสนนนไดในอนาคต การถอหนของคณะกรรมการในธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

หมายเหต ธนาคาร หมายถง ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) บรษทยอย หมายถง บรษท หลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด

2553 จานวนหนทถอ รายชอคณะกรรมการ ตาแหนง

ธนาคาร บรษทยอย 1. นายอนนต อศวโภคน ประธานกรรมการ -ไมม- -ไมม- 2. นายรตน พานชพนธ ประธานกรรมการบรหาร -ไมม- -ไมม- 3. นายไพโรจน เฮงสกล ประธานกรรมการตรวจสอบ -ไมม- -ไมม- 4. นายอดลย วนยแพทย ประธ านกรรมการสรรหาและก าหนด

คาตอบแทน กรรมการตรวจสอบ -ไมม- -ไมม-

5. นายสวทย อดมทรพย กรรมการตรวจสอบ -ไมม- -ไมม- 6. นายนพร สนทรจตตเจรญ กรรมการบรหาร -ไมม- -ไมม- 7. นางสวรรณา พทธประสาท กรรมการ -ไมม- -ไมม- 8. นางศศธร พงศธร กรรมการผจดการ -ไมม- -ไมม- 9. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข รองกรรมการผจดการ กลมสนบสนนธรกจ -ไมม- -ไมม- 10. นางสาวจฑามาศ สมบณยะวโรจน ผชวยกรรมการผจดการอาวโส

สายงานการธนาคาร -ไมม- -ไมม-

11. นายนนทจตร ตลยานนท ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานบรหารความเสยง

-ไมม- -ไมม-

12. นายธวชชย สลมฐ ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานเทคโนโลย

-ไมม- -ไมม-

13. นายสมชาย (ได เกษยณอา ย เ มอวนท 1 มนาคม 2554)

กงกาญจนาธร ผชวยกรรมการผจดการ สายงานการธนาคาร

-ไมม- -ไมม-

14. นายสวฒน สงหสขสวสด ผชวยสายงานสนเชอธรกจ และรกษาการผอานวยการฝายสนเชอธรกจ 1

-ไมม- -ไมม-

15. นางจนตนา ใกลสวรรณ ผชวยสายงานสนเชอรายยอย -ไมม- -ไมม- 16. นายหรง คงพลง คงพลง ผชวยสายงานบรหารความเสยง -ไมม- -ไมม- 17. นายอานาจ เปลยนจตรด ผชวยสายงานเทคโนโลย

และรกษาการผอานวยการฝายพฒนาระบบสารสนเทศ

-ไมม- -ไมม-

18. นายอภชาต ศรแสงแกว ผชวยสายงานปฏบตการ -ไมม- -ไมม-

29

ฝายบรหารการเงน

และการลงทน

ฝายบญช

ฝายวางแผนและควบคม

งบประมาณ

ฝายสนเชอธรกจ 1

ฝายสนเชอธรกจ 2

ฝายสนเชอรายยอย 1

ฝายสนเชอรายยอย 2

ฝายกจการสาขา 1

ฝายกจการสาขา 3

ฝายกจการสาขา 2

สานกพฒนาผลตภณฑ

และประมวลผล

สานกควบคมสาขา

สานกสนบสนนการปฏบตงาน

สานกบรหารกลยทธการตลาดสาขา

สานกกรรมการผจดการ

สานกทรพยากรบคคล

สานกพฒนาทรพยากร

บคคล สานกธนบดธนกจ

ส า น กพ จ า รณาความ

เสยงสนเชอรายยอย

ผชวยสายงาน

ส า น กพ จ า รณาความ

เสยงสนเชอธรกจ

ฝายบรหารความเสยง

สานกวเคราะห

ฝายพฒนาระบบงานและ

องคกร

ฝายปฏบตการธนาคาร

ฝายพฒนาระบบ

สารสนเทศ

ฝายปฏบตการและสนบสนน

ระบบสารสนเทศ

ผชวยสายงาน

สานกกฎหมายและบรหารสนทรพย

ฝายปฏบตการสนเชอ

ฝายพธการสนเชอ

สานกบรการกลาง

สานกธรการธนาคาร

โครงสรางธนาคาร

คณะกรรมการ ตรวจสอบ

คณะกรรมการ

คณะกรรมการ

บรหาร

กรรมการผจดการ

กลมสนบสนนธรกจ

สายงานบรหารความเสยง

สายงานบรหารการเงน

สายงานสนเชอธรกจ

สายงานสนเชอราย

ยอย

สายงานปฏบตการ

สายงานเทคโนโลย

ฝายตรวจสอบ

สานกสอบทานสนเชอ

สานกกากบธนาคาร

สายงานการธนาคาร

คณะกรรมการ สรรหาและกาหนด

คณะกรรมการ บรหารความเสยง

30

31

โครงสรางการจดการ

โครงสรางการจดการของธนาคาร ประกอบดวย คณะกรรมการธนาคาร ซงคณะกรรมการธนาคารไดแตงตงคณะกรรมการชดยอยอก 4 คณะ ไดแก คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน และคณะกรรมการบรหารความเสยง ทงน คณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอยมองคประกอบ คณสมบตการแบงแยกหนาทและความรบผดชอบอยางชดเจน และเปนไปตามประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย เรองธรรมา ภบาลของสถาบนการเงน กรรมการ ผจดการ และผมอานาจในการจดการธนาคารทกทานไดรบความเหนชอบโดยธนาคารแหงประเทศไทย ดงรายละเอยดตอไปน

1. คณะกรรมการธนาคาร (Board of Directors)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 คณะกรรมการธนาคารประกอบดวยกรรมการ 9 ทาน ดงน

1. นายอนนต อศวโภคน ประธานกรรมการ 2. นายรตน พานชพนธ ประธานกรรมการบรหาร 3. นายไพโรจน เฮงสกล ประธานกรรมการตรวจสอบ และกรรมการอสระ 4. นายอดลย วนยแพทย ประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

กรรมการตรวจสอบ และกรรมการอสระ 5. นายสวทย อดมทรพย กรรมการตรวจสอบ และกรรมการอสระ 6. นายนพร สนทรจตตเจรญ กรรมการบรหาร และกรรมการสรรหาและกาหนด

คาตอบแทน 7. นางสวรรณา พทธประสาท กรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 8. นางศศธร พงศธร กรรมการบรหาร และกรรมการผจดการ

9. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข กรรมการบรหาร และรองกรรมการผจดการ กลมสนบสนนธรกจ นายวเชยร อมรพนชย เลขานการ

ขอบเขตอานาจหนาทของคณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารมบทบาท หนาท และความรบผดชอบในการดาเนนกจการของธนาคารดวยความซอสตยสจรต ระมดระวงรกษาผลประโยชนขององคกรโดยรวม โดยไมมความขดแยงทางผลประโยชนของผถอหนกลมใดหรอรายใด โดยมหนาทและความรบผดชอบดงน

1) ปฏบตหนาทใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบของธนาคารและของหนวยงานภายนอกทเกยวของ ตลอดจนมตทประชมผถอหนดวยความซอสตยสจรตและระวงรกษาผลประโยชนของธนาคาร

2) กาหนดทศทางและเปาหมายเชงกลยทธในภาพรวมของธนาคาร รวมทงพจารณาอนมตนโยบายและ ทศทางการดาเนนงานของธนาคารตามทฝายจดการเสนอ และกากบควบคมดแลใหฝายจดการดาเนนการ

32

ใหเปนไปตามนโยบายทไดรบการอนมตไวอยางมประสทธภาพและประสทธผลเพอระวงรกษาผลประ โยชนของธนาคารและ ผถอหน

3) จดใหมบทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณและจรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผบรหารและพนกงาน เพอเปนแนวทางปฏบตภายในองคกร

4) ดแลใหฝายจดการของธนาคารมการกาหนดนโยบาย กระบวนการ และการควบคมทางดานการบรหารความเสยงประเภทตาง ๆ โดยอยางนอยครอบคลมความเสยงทางดานสนเชอ การตลาดและการลงทน สภาพคลอง การปฏบตการ ชอเสยง กฎหมาย และกลยทธ และอนมตนโยบายดงกลาว รวมทงทบทวนกลยทธการปฏบตจรงและนโยบายในเรองดงกลาวอยางสมาเสมอ

5) ตดตามการดาเนนกจการของธนาคารตลอดเวลา เพอใหมนใจวากรรมการทเปนผบรหาร และฝายจดการดาเนนกจการตามกฎหมายและนโยบายทวางไว

6) ดแลใหเกดความมนใจวาฝายจดการมความสามารถในการจดการในงานของธนาคารซงรวมถงการแตงตงผมอานาจในการจดการทมคณสมบตเหมาะสม

7) ดาเนนการใหธนาคารมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในทมประสทธภาพ 8) ดแลใหฝายจดการบอกกลาวเรองทสาคญของธนาคารตอคณะกรรมการ รวมถงดแลใหมกระบวนการใน

การจดสงขอมลเพอใหคณะกรรมการไดรบขอมลจากฝายจดการอยางเพยงพอทจะทาใหสามารถปฏบตตามอานาจหนาท และความรบผดชอบไดอยางสมบรณ

9) ดแลใหธนาคารกาหนดนโยบายเกยวกบการใหสนเชอและการลงทนแกบคคลทเกยวของกบธนาคาร 10) จดใหมการถวงดลอานาจของฝายจดการ และ/หรอ ผถอห นรายใหญใหอย ในระดบทเหมาะสม โดย

กาหนดใหมสดสวนหรอจานวนของกรรมการอสระในคณะกรรมการธนาคารอยางเหมาะสม 11) พจารณาแตงตงคณะกรรมการชดยอยตาง ๆ ตามความเหมาะสมเพอชวยดแลระบบบรหารใหเปนไปตาม

นโยบายทกาหนดไว รวมทงอนมตบทบาทหนาทของคณะกรรมการชดยอยดงกลาว ตลอดจนการเปลยนแปลงในองคประกอบ การเปลยนแปลงทมนยสาคญตอการปฏบตงานของคณะกรรมการชดยอยทไดแตงตงขน

12) ดแลใหมกระบวนการในการจดสงรายงาน (Management Letter) จากผสอบบญชภายนอก และขอคดเหนจากฝายจดการของธนาคารตอคณะกรรมการภายในระยะเวลาทเหมาะสมในระยะเวลาไมเกน 4 เดอนหลงจากวนทปดงวดการบญช

13) ใหกรรมการเขารวมประชมอยางนอยกงหนงของจานวนครงของการประชมทจดขนในแตละป

องคประกอบของคณะกรรมการธนาคาร

จานวนของคณะกรรมการเปนไปตามทประชมผถอหนกาหนด และไมนอยกวา 5 คน และมกรรมการอสระอยางนอยหนงในสามของจานวนกรรมการทงหมดและไมนอยกวา 3 คน

33

การแตงตงกรรมการธนาคาร

1. ในการลงคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการ ใหถอปฏบตดงน (ก) ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบหนงหนตอหนงเสยง (ข) ผถอหนแตละคนจะใชคะแนนเสยงทมอย ทงหมดเลอกตงบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปน

กรรมการกได แตจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได (Non-cumulative Voting) (ค) บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามลาดบลงมาเปนผไดรบการเลอกตงเปนกรรมการเทาจานวน

กรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในลาดบ ถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจานวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ใหผเปนประธานเปนผออกเสยงชขาด

2. การพนจากตาแหนงของคณะกรรมการ (ก) การพนตาแหนงตามวาระ

- ในการประชมสามญผถอหนประจาปทกครง ใหกรรมการออกจากตาแหนงหนงในสาม - กรรมการทจะตองออกจากตาแหนงในปแรกและปทสองภายหลงจดทะเบยนบรษทนน ใหจบ

สลากกนวาผใดจะออก สวนปหลง ๆ ถดไป ใหกรรมการคนทอยในตาแหนงนานทสดนนเปนผออกจากตาแหนง

- กรรมการผพนจากตาแหนงนจะเลอกเขารบตาแหนงอกกได (ข) ตาย (ค) ลาออก (ง) ขาดคณสมบต หรอมลกษณะตองหามตามกฎหมาย (จ) ทประชมผถอหนลงมตใหออกดวยคะแนนเสยงไมนอยกวา 3 ใน 4 ของจานวนผถอหนทเขา

ประชมและมสทธออกเสยง และมหนนบรวมกนไดไมนอยกวากงหนงของจานวนหนทถอโดย ผถอหนทเขาประชมและมสทธออกเสยง

(ช) ศาลมคาสงใหออก 3. ในกรณทกรรมการวางลงเพราะเหตอนนอกจากถงคราวออกตามวาระ ใหคณะกรรมการเลอกบคคลใด

บคคลหนงซงมคณสมบตและไมมลกษณะตองหามตามกฎหมายวาดวยบรษทมหาชนจากดเขาเปนกรรมการแทนในการประชมคณะกรรมการคราวถดไป เวนแตวาระของกรรมการจะเหลอนอยกวาสองเดอน บคคลซงเขาเปนกรรมการแทนดงกลาวจะอยในตาแหนงกรรมการไดเพยงเทาวาระทเหลออยของกรรมการทตนแทน ทงนมตของคณะกรรมการดงกลาวตองประกอบดวยคะแนนเสยงไมนอยกวา 3 ใน 4 ของจานวน กรรมการทยงเหลออย

34

2. คณะกรรมการบรหาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 คณะกรรมการบรหารประกอบดวยกรรมการ 4 ทาน ดงน

1. นายรตน พานชพนธ ประธานกรรมการบรหาร 2. นายนพร สนทรจตตเจรญ กรรมการบรหาร 3. นางศศธร พงศธร กรรมการบรหาร 4. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข กรรมการบรหาร นายวเชยร อมรพนชย เลขานการ

ขอบเขตอานาจหนาทของคณะกรรมการบรหาร

คณะกรรมการบรหารมขอบเขตอานาจหนาท ซงไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร ดงน

1) เสนอนโยบาย วางแผนกลยทธ และทศทางการดาเนนงานของธนาคาร ตอคณะกรรมการธนาคาร และดาเนนการใหเปนไปตามนโยบายทไดรบการอนมต

2) กาหนดนโยบายเกยวกบการใหสนเชอ และการลงทนแกบคคลทเกยวของกบธนาคาร 3) พจารณาอนมตการใหสนเชอภายใตขอบเขตอานาจหนาททไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร และ

กลนกรองการใหสนเชอกอนเสนอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณา 4) พจารณากลนกรองงานตาง ๆ กอนเสนอคณะกรรมการธนาคาร 5) บรหารจดการองคกรและพฒนาองคกรใหมประสทธภาพ 6) มอบหมายงานและประสานงานกบผบรหารระดบลางลงมา ควบคมการปฏบตงานใหเปนไปตามแผนงานท

วางไว ตดตามและประเมนผลการปฏบตงานเพอใหผลงานมประสทธภาพยงขน รวมทงวเคราะหผลการปฏบตงานเพอหาขอด ขอเสย และแนวทางในการแกไข

7) รายงานเรองทมนยสาคญของธนาคารตอคณะกรรมการธนาคาร

ทงน ในกรณทกรรมการบรหารทานใด หรอบคคลทอาจมความขดแยง มสวนไดเสยหรอมความขดแยงทางผลประโยชน กรรมการบรหารทานนนไมมอานาจอนมตการดาเนนการดงกลาวกบธนาคารหรอบรษทยอยของธนาคารตามขอบงคบของธนาคารและตามทสานกงานคณะกรรมการก.ล.ต. และ/หรอ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยกาหนด

3. คณะกรรมการตรวจสอบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 คณะกรรมการตรวจสอบประกอบดวยกรรมการ 3 ทาน ดงน

1. นายไพโรจน เฮงสกล* ประธานกรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ 2. นายอดลย วนยแพทย กรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ 3. นายสวทย อดมทรพย* กรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ

นายรงค หรญพานช เลขานการ * หมายถง มความรและประสบการณดานบญชหรอการเงน

35

ขอบเขตอานาจหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบมขอบเขตอานาจหนาท ซงไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร ดงน 1. สามารถเชญฝายจดการ หวหนาหนวยงาน หรอพนกงานธนาคารทเกยวของมารวมประชมชแจง

ใหความเหน หรอขอใหจดสงเอกสารทเกยวของตามความเหมาะสมหรอจาเปน 2. กากบดแลการปฏบตงานของผกากบการปฏบตตามกฎเกณฑ (Compliance Officer)ผตรวจสอบ และ

ผสอบบญชใหอยในมาตรฐานของวชาชพ โดยมการประสานสมพนธกน และใหความเชอมนและยนยนความเปนอสระในการปฏบตงานแกผกากบการปฏบตตามกฎเกณฑ ผตรวจสอบ และ ผสอบบญช

3. พจารณาใหความเหนชอบในการแตงตง ถอดถอน โยกยาย เลกจาง ประเมนผลการปฏบตงาน และพจารณาความดความชอบแกผจดการฝาย/สานกในสายงานกากบและตรวจสอบ ตามระเบยบและหลกเกณฑทธนาคารกาหนด

4. สอบทานความถกตองและประสทธผลของระบบเทคโนโลยสารสนเทศทเกยวของกบรายงานการเงน การบรหารความเสยง การควบคมภายใน และเสนอแนะการปรบปรงใหทนสมยอยเสมอ

5. จดประชมเปนทางการรวมกบฝายจดการอยางนอยปละ 1 ครง 6. พจารณาใหความเหนตอรายงานการกากบการปฏบตตามกฎเกณฑประจาป (Annual Compliance

Report) 7. พจารณาทบทวนความเหมาะสมของกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบเปนประจาอยางนอย ปละ 1

ครง 8. ประเมนผลการปฏบตงานของตนเองทงคณะนาเสนอตอคณะกรรมการธนาคารเพอทราบทกป

4. คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนประกอบดวยกรรมการ 3 ทาน ดงน

1. นายอดลย วนยแพทย ประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 2. นายนพร สนทรจตตเจรญ กรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน 3. นางสวรรณา พทธประสาท กรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน นายเรองศกด วทวสการเวช เลขานการ

ขอบเขตอานาจหนาทของคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน มขอบเขตอานาจหนาทซงไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร ดงน

36

1) กาหนดนโยบายตาง ๆ ดงน

- นโยบาย หลกเกณฑ และ วธการในการสรรหากรรมการ หรอผบรหารระดบสงของธนาคารตงแตตาแหนงรองกรรมการผจดการขนไป

- นโยบายการจายคาตอบแทนและผลประโยชนอนทใหแก กรรมการ หรอผบรหารระดบสงของธนาคาร เฉพาะตาแหนงกรรมการผจดการขนไป โดยตองมหลกเกณฑทชดเจน โปรงใส เพอเสนอใหคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต และสงนโยบายดงกลาวใหธนาคารแหงประเทศไทยไดเมอ ทวงถาม

2) คดเลอกและเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสม เพอดารงตาแหนงตาง ๆ ดงตอไปน เพอนาเสนอคณะกรรมการธนาคาร

- กรรมการ ( เพมเตม / ทดแทน / ครบตามวาระ )

- ผบรหารระดบสงตงแตตาแหนงรองกรรมการผจดการขนไป 3) ดแลใหกรรมการหรอผบรหารระดบสง ตงแตตาแหนงกรรมการผจดการขนไปไดรบผลตอบแทน

(คาตอบแทนในฐานะกรรมการ / คาตอบแทนประจาตาแหนง / คาเบยประชม) หรอเงน Bonus ทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบทมตอธนาคาร

4) กาหนดแนวทางการประเมนผลงานของผบรหารระดบสงเฉพาะตาแหนงกรรมการผจดการ เพอใชพจารณาปรบผลตอบแทนประจาปโดยไดคานงถงหนาทความรบผดชอบทมตอธนาคาร

5) พจารณางบประมาณการขนเงนเดอนประจาปหรองบประมาณการจายเงน Bonus ประจาปหรอผลตอบแทนพเศษอน ๆ ทธนาคารกาหนดใหพนกงานเพอนาเสนอคณะกรรมการธนาคาร

6) เปดเผยรายงานการดาเนนงานของคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนไวในรายงานประจาปของธนาคาร

5. คณะกรรมการบรหารความเสยง

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 คณะกรรมการบรหารความเสยงประกอบดวยกรรมการ 8 ทาน ดงน

1. นางศศธร พงศธร ประธานกรรมการบรหารความเสยง 2. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข กรรมการบรหารความเสยง 3. นายนนทจตร ตลยานนท หรอ กรรมการบรหารความเสยง นายหรง คงพลง 4. นางสาวจฑามาศ สมบณยะวโรจน กรรมการบรหารความเสยง 5. นายธวชชย สลมฐ หรอ กรรมการบรหารความเสยง นายอานาจ เปลยนจตรด 6. นายอภชาต ศรแสงแกว กรรมการบรหารความเสยง น.ส. อภญญา ภวงคนนท เลขานการ

37

ขอบเขตอานาจหนาทของคณะกรรมการบรหารความเสยง

คณะกรรมการบรหารความเสยงมขอบเขตอานาจหนาท ซงไดรบอนมตจากคณะกรรมการธนาคาร ดงน 1) กาหนดนโยบายเพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาในเรองของการบรหารความเสยงโดยรวม

ซงตองครอบคลมถงความเสยงประเภทตาง ๆ ทสาคญ เชน ความเสยงดานเครดต ความเสยงดานตลาด ความเสยงดานสภาพคลอง ความเสยงดานปฏบตการ และความเสยงทมผลกระทบตอชอเสยงของธนาคาร เปนตน

2) วางกลยทธใหสอดคลองกบนโยบายการบรหารความเสยง โดยสามารถประเมน ตดตาม และดแลปรมาณ ความเสยงของธนาคารใหอยในระดบทเหมาะสม

3) ทบทวนความเพยงพอของนโยบายและระบบการบรหารความเสยง โดยรวมถงความมประสทธผลของระบบและการปฏบตตามนโยบายทกาหนด

4) รายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบอยาง สมาเสมอในสงทตองดาเนนการปรบปรงแกไข เพอใหสอดคลองกบนโยบายและกลยทธทกาหนด

6. คณะกรรมการอนๆ

นอกเหนอจากคณะกรรมการชดยอยตาง ๆ ทคณะกรรมการธนาคารไดจดตงขนเพอประโยชนในการตดตามและกากบดแลการดาเนนงานของธนาคารในแตละดานตามทกลาวไวขางตนแลว คณะกรรมการบรหารไดแตงตงคณะกรรมการชดอนเพมเตม เพอทาหนาทดแลเฉพาะเรอง ดงน

6.1 คณะกรรมการสนเชอ (Credit Committee) มขอบเขตอานาจหนาทในการอนมตสนเชอและกลนกรองสนเชอทเปนอานาจอนมตของคณะกรรมการบรหาร 6.1.1 คณะอนกรรมการสนเชอ (Sub Credit Committee) มขอบเขตอานาจหนาทในการอนมตวงเงนสนเชอไดเทาทธนาคารกาหนดและ รายงานการปฏบตงานตอคณะกรรมการสนเชอ และคณะกรรมการบรหาร

6.2 คณะกรรมการพฒนาหน มขอบเขตอานาจหนาทในการพจารณากาหนดและทบทวนกระบวนการในการพฒนาหน กระบวนการตดตามหนและกระบวนการดาเนนการดานกฎหมายกบลกหน รวมถงพจารณาใหความเหนในการจดชนหน แนวทางในการตดตามและแกไขหน มอานาจอนมตตามทคณะกรรมการบรหารมอบหมาย รวมถงรายงานการปฏบตงานตอคณะกรรมการบรหาร

6.3 คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน (ALCO) มขอบเขตอานาจหนาทในการพจารณา กาหนดเปาหมายโครงสรางทางการเงนของสนทรพยและหนสนของธนาคาร กาหนดเพดานความเสยงดานสภาพคลอง และอตราดอกเบยของธนาคารใหสอดคลองกบเปาหมายดานรายไดของธนาคาร พจารณาอนมตนโยบายการลงทนเพอการบรหารความเสยงดานสภาพคลองและอตราดอกเบย โดยเนนการลงทนในตราสารหรอผลตภณฑทมอนดบเครดตไมตากวา BBB+ กาหนดอตราดอกเบยเงนก ดอกเบยเงนฝาก และอตราดอกเบยอางองของธนาคาร พจารณาและอนมตการออกผลตภณฑทางการเงน ดานการระดมทน เพอตอบสนองความตองการของลกคา และเปาหมายดานตนทน ตลอดจนเพอประสทธภาพในการบรหารสภาพคลองของธนาคารพจารณาขอมลกระแสเงนสดของธนาคาร ตลอดจนพฤตกรรมการฝากถอนของลกคา

38

เพอประเมนภาพความเสยงดานสภาพคลอง และวางกลยทธรองรบสถานการณตางๆ ใหเหมาะสมและสอดคลองไปกบนโยบายของธนาคาร กาหนดตวชวดสาคญตางๆทจะเปนเครองมอในการสะทอนภาพการบรหารสนทรพยและหนสนใหเปนไปตามนโยบายของธนาคาร

7. คณะผบรหาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารมผบรหารระดบผชวยกรรมการผจดการขนไป รวม 11 ทาน ดงรายชอและตาแหนง ดงน

1. นางศศธร พงศธร กรรมการผจดการ 2. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข รองกรรมการผจดการ กลมสนบสนนธรกจ 3. นายนนทจตร ตลยานนท ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานบรหารความเสยง 4. นางสาวจฑามาศ สมบณยะวโรจน ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานการธนาคาร 5. นายธวชชย สลมฐ ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานเทคโนโลย 6. นายสมชาย กงกาญจนาธร ผชวยกรรมการผจดการ สายงานการธนาคาร (เกษยณอายเมอวนท 1 มนาคม 2554) 7. นายอานาจ เปลยนจตรด ผชวยสายงานเทคโนโลย 8. นายหรง คงพลง ผชวยสายงานบรหารความเสยง 9. นายอภชาต ศรแสงแกว ผชวยสายงานปฏบตการ 10. นายสวฒน สงหสขสวสด ผชวยสายงานสนเชอธรกจ 11. นางจนตนา ใกลสวรรณ ผชวยสายงานสนเชอรายยอย

การสรรหากรรมการและผบรหาร

1. วธการคดเลอกกรรมการธนาคาร

การคดเลอกบคคลทจะมาดารงตาแหนงเปนกรรมการธนาคาร เปนไปตามแนวทางในการแตงตงกรรมการตามขอบงคบของธนาคาร แบงเปน 2 กรณ

กรณท 1 การแตงตงคณะกรรมการใหม อนเนองจากการออกตามวาระ คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนเปนผพจารณา และนาเสนอรายชอตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณากลนกรองบคคลนนๆ กอนนาเสนอใหทประชมผถอหนพจารณาเพออนมต

กรณท 2 การแตงตงคณะกรรมการใหม แทนกรรมการทออกกอนครบกาหนดวาระ คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนเปนผพจารณา และนาเสนอรายชอตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาอนมต

39

2. วธการคดเลอกผบรหารธนาคาร

สาหรบการคดเลอกผบรหารตาแหนง กรรมการผจดการ และรองกรรมการผจดการ ธนาคารกาหนดใหคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนเปนผพจารณา ซงจะใหความสาคญกบการสรรหาบคลากรทมความร ความสามารถ และประสบการณ โดยคานงถงจรยธรรม คณธรรม ความซอสตย และเสนอชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสม ตอคณะกรรมการธนาคารพจารณาอนมต คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

ธนาคารไดกาหนดคาตอบแทนกรรมการไวอยางชดเจนและโปรงใส สอดคลองกบบทบาทหนาทความรบผดชอบในการกากบการทางานของธนาคาร และผานการพจารณาความเหมาะสมโดยคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนของธนาคาร โดยคานงถงผลประโยชนสงสดตอธนาคารและผถอหนและไดรบอนมตจากทประชมผถอหน กรรมการทไดรบมอบหมายใหเปนกรรมการตรวจสอบและกรรมการบรหาร จะไดรบคาตอบแทนเพมตามปรมาณงานทเพมขน สาหรบคาตอบแทนกรรมการและผบรหารในป 2552 และป 2553 มดงน

1. คาตอบแทนทเปนตวเงน

ในป 2553 ธนาคารจายคาตอบแทนใหแกกรรมการธนาคารจานวน 5,150,000 บาท โดยเปนคาตอบแทน รายเดอน เบยประชม โบนส และไดจายคาตอบแทนใหแกผบรหารรวม 12 ราย จานวน 42,999,799 บาท โดยเปนคาตอบแทนในรปเงนเดอน โบนส และคาตอบแทนอน

ตารางแสดงคาตอบแทนกรรมการธนาคารในป 2552 และ 2553

ป 2552 ป 2553 ชอ-สกล

วนทเรมเปนกรรมการธนาคาร

คาตอบแทนและเบยประชม

(บาท) โบนส

คาตอบแทน และเบยประชม

(บาท) โบนส

1. นายอนนต อศวโภคน 19 ธ.ค. 2548 480,000 - 580,000 - 2. นายรตน พานชพนธ 28 ธ.ค. 2548 662,500 - 835,000 - 3. นายไพโรจน เฮงสกล 1 ก.พ. 2552 450,000 - 635,000 - 4. นายอดลย วนยแพทย 19 ธ.ค. 2548 540,000 - 640,000 - 5. นายสวทย อดมทรพย 1 ก.พ. 2552 440,000 - 595,000 - 6. นายนพร สนทรจตตเจรญ 19 ธ.ค. 2548 595,000 - 695,000 - 7. นางสวรรณา พทธประสาท 19 ธ.ค. 2548 400,000 - 510,000 - 8. นางศศธร พงศธร 21 ธ.ค. 2548 240,000 - 330,000 - 9. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข 19 ธ.ค. 2548 240,000 - 330,000 -

รวม 4,047,500 - 5,150,000 -

40

ตารางแสดงคาตอบแทนผบรหารในป 2552 และ 2553

2. คาตอบแทนอนๆ

2.1 กรรมการผจดการ และ รองกรรมการผจดการ กลมสนบสนนธรกจ ธนาคารไดจดใหมรถใชประจาตาแหนง 2.2 กรรมการและผบรหารของธนาคารตงแตระดบผบรหารสายงานขนไป มไดรบผลประโยชนอนใดจากธนาคาร

ทงทเปนตวเงนและไมเปนตวเงน นอกเหนอจากผลประโยชนทพงไดรบตามปกต ซงไดแก เงนเดอน โบนส เบยประชม และบาเหนจ

คาตอบแทนของผสอบบญช

ธนาคารจายคาตอบแทนการสอบบญช ใหแก บรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากด สานกงานสอบบญชของธนาคาร

• สาหรบรอบปบญช 2552 เปนจานวนเงนรวม 3,480,000 บาท • สาหรบรอบปบญช 2553 เปนจานวนเงนรวม 3,500,000 บาท

ป 2552 ป 2553 ประเภท

จานวน(ราย) คาตอบแทน(บาท) จานวน(ราย) คาตอบแทน(บาท) เงนเดอน 11 28,267,455 12 31,561,968 เงนพเศษ/โบนส 5,214,635 7,133,250 เงนสมทบกองทนสารองเลยงชพ 1,487,212 1,862,708 เบยประกนกลม 42,418 77,377 คาเครองแบบ/บตรพนกงาน 4,600 1,800 คารกษาพยาบาล 19,415 45,855 คาตอบแทนอน 3,378,300 2,316,841

รวม 38,414,036 42,999,799

41

ปจจยความเสยง

การดาเนนธรกจธนาคารพาณชยมความเกยวของโดยตรงตอตลาดการเงนและสภาวะเศรษฐกจทงในประเทศและตางประเทศซงมการเปลยนแปลงอยางรวดเรว นอกจากน สภาพแวดลอมในการดาเนนธรกจไมวาจะเปนในเรองของการเปลยนแปลงกฎระเบยบของทางการ การปรบตวของคแขง ลวนเปนปจจยทสงผลกระทบตอการดาเนนธรกจธนาคารพาณชยเชนกน

ทงน การบรหารความเสยงทสอดคลองกบแนวทางของธนาคารแหงประเทศไทยสามารถแบงออกเปน 5 ดานหลก ๆ คอ ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk) ความเสยงดานเครดต (Credit Risk) ความเสยงดานตลาด (Market Risk) ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity Risk) และความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk) โดยธนาคารมนโยบายและกระบวนการปฏบตในการบรหารความเสยง ดงน

1. ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk)

ความเสยงดานกลยทธ หมายถง ความเสยงอนเกดจากการกาหนดแผนกลยทธไมเหมาะสม และการไมสามารถปฏบตตามแผนกลยทธทกาหนดไว รวมไปถงความไมสอดคลองระหวางกลยทธ นโยบาย เปาหมาย โครงสรางองคกร การแขงขน และทรพยากรขององคกรอนเปนผลมาจากทงปจจยภายในและสภาพแวดลอมภายนอกธนาคาร ซงอาจสง ผลกระทบตอศกยภาพในการแขงขน รายได และเงนกองทนของธนาคาร

1.1 ความเสยงจากความไมแนนอนของภาวะเศรษฐกจและการแขงขน

เนองดวยความไมแนนอนของภาวะเศรษฐกจโดยรวมอาจมผลกระทบตอการเตบโตและคณภาพของสนเชอ ธนาคารจงไดจดทาแผนธรกจ งบประมาณประจาป การทาประมาณการเงนกองทน โดยผบรหารแตละหนวยงานมสวนรวมในการจดทาแผนงานและประมาณการตาง ๆ เพอใหสอดคลองกบแผนกลยทธและการควบคมความเสยงดาน กลยทธในการดาเนนธรกจของธนาคารไดอยางเหมาะสมและเปดโอกาสใหผบรหารของหนวยงานตาง ๆ แสดงความคดเหนและนาเสนอแผนตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาอนมต ทงน ธนาคารจะมการทบทวนแผนกลยทธ แผนธรกจและงบประมาณเพอใหสอดคลองกบภาวะเศรษฐกจทเปลยนแปลงไป โดยคณะกรรมการบรหารจะเปนผตดตามผลการดาเนนงานของหนวยงานตาง ๆ เปรยบเทยบกบแผนงานประจาปทกาหนดเปาหมายไวอยางสมาเสมอ เพอประเมนความสาเรจของแผนกลยทธทไดวางไว

1.2 ความเสยงจากความไมเพยงพอของเงนกองทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารมเงนกองทนตามกฎหมายทงสนจานวน 5,880.20 ลานบาท โดยแบงเปนเงนกองทนชนท 1 จานวน 5,618.99 ลานบาท หรอคดเปนสดสวนตอเงนกองทนทงหมดรอยละ 95.56 และมเงนกองทนชนท 2 จานวน 261.21 ลานบาท หรอคดเปนสดสวนตอเงนกองทนทงหมดรอยละ 4.44 ซงเปนระดบทเพยงพอตอการดาเนนธรกจและสามารถรองรบการเตบโตภายใตสภาวะปกตและภาวะวกฤตได สาหรบการวดระดบความเพยงพอของเงนกองทนของธนาคารโดยใชอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง (Capital Adequacy Ratio) ซงเปนอตราสวนทแสดงความสมพนธระหวางสนทรพยเสยงกบระดบเงนกองทนคานวณจากสนทรพยเสยงทงหมดตอเงนกองทนทงสน

42

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารมอตราสวนเงนกองทนทงหมดตอสนทรพยเสยงอยทรอยละ 17.64 ซงสงกวาอตราเงนกองทนขนตารอยละ 8.50 ทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย

2. ความเสยงดานเครดต (Credit Risk)

ความเสยงดานเครดต หมายถง ความเสยงทเกดขนจากการทคสญญาไมสามารถปฏบตตามภาระทตกลงไว รวมถงโอกาสทคคาจะถกปรบลดอนดบความเสยงดานเครดตและความเสยงอนเกดจากการทคณภาพของสนเชอ หรอ เงนลงทนเสอมลง และไมสามารถปรบราคาเพอชดเชยความเสยงทเพมได ซงอาจสงผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของธนาคาร ทงนความเสยงดานเครดตเปนความเสยงทเกยวของกบเงนใหสนเชอทเปนธรกรรมหลกของธนาคาร ทงในดาน เงนใหสนเชอทเปนสนทรพยธนาคารและสวนทเปนภาระผกพน เชน การใหกยม และธรกรรมทเกดจากการทคสญญามภาระทตองสงมอบสนทรพยหรอชาระหนแกธนาคาร รวมทงธรกรรมทเกยวกบเงนลงทน รวมถงโอกาสทคคาจะถกปรบลดอนดบความเสยงดานเครดต และความเสยหายจากการตราคามลคาตลาดของตราสารทมมลคาลดลง

เครองมอบรหารความเสยงดานเครดต

ธนาคารไดพฒนาเครองมอทใชในการกลนกรองและแยกแยะระดบความเสยงของลกหน ทงในกรณทผกเปนบคคลธรรมดาหรอนตบคคล เพอชวยใหการอนมตสนเชอเปนไปอยางมประสทธภาพ ดงน

• Credit Scoring Model เปนเครองมอแยกแยะ และจดระดบความเสยงของผกทเปนบคคลธรรมดา ซง ตวแบบทธนาคารใชประกอบการพจารณาสนเชอในปจจบน ไดรบการพฒนาดวยขอมลพนฐานทางสถตของลกคาของธนาคาร ประกอบกบใชดลยพนจของผเชยวชาญ (Expert Base)

• Credit Rating Model เปนเครองมอทชวยกลนกรอง และแยกแยะระดบความเสยงของผกทเปนนตบคคล

ทงน ธนาคารไดตระหนกถงระดบความแมนยาและประสทธภาพของเครองมอดงกลาวทธนาคารนามาใชประกอบการพจารณาอนมตสนเชอ โดยธนาคารมการตดตามผลของการใชตวแบบและวเคราะหประสทธภาพการใชงานอยางสมาเสมอ รวมถงการพฒนาปรบปรงเครองมอวดความเสยงดานเครดตใหสามารถสนบสนนการดาเนนธรกจของธนาคารไดอยางตอเนอง

กระบวนการบรหารจดการความเสยงดานเครดต

ธนาคารมกระบวนการบรหารจดการความเสยงใหมการตรวจสอบและถวงดลอานาจซงกนและกน โดยมการแบงแยกหนาทอยางชดเจนระหวางเจาหนาทการตลาด เจาหนาทวเคราะหความเสยงสนเชอ เจาหนาทประเมนมลคาหลกประกน เจาหนาทดแลบรหารความเสยง และเจาหนาทสอบทานสนเชอ นอกจากน ในกระบวนการพจารณาอนมตสนเชอ ธนาคารมหนวยงานทมความเปนอสระ ไดแก สานกพจารณาความเสยงสนเชอธรกจ และสานกพจารณาความเสยงสนเชอรายยอย ซงมหนาทรบผดชอบดแล และใหความเหนเกยวกบประเดนความเสยงทเกดขนจากการใหสนเชอสาหรบลกคาแตละราย เพอใหเปนทมนใจไดวาสนเชอทธนาคารจะอนมตไดรบการพจารณากลนกรองดวยความระมดระวง

43

การบรหารพอรตสนเชอ

ธนาคารใหความสาคญในคณภาพของลกหนตามประเภทธรกจและสดสวนการกระจกตวของสนเชอตามประเภทธรกจตาง ๆ ทอยในพอรตสนเชอ ดงนน ธนาคารมการตดตามการเปลยนแปลงของพอรตสนเชอในมตตางๆ อาท คณภาพของพอรตสนเชอแยกตามประเภทสนเชอและประเภทธรกจ สดสวนยอดหนลกหนรายใหญ 20 รายแรกตอเงนกองทนทงหมดของธนาคาร โดยพจารณาเปรยบเทยบกบธนาคารพาณชยทงระบบ เพอใหทราบถงคณภาพของพอรตสนเชอและแนวโนมความเสยงทอาจเกดขน ทงน เพอใหสามารถระบ ตดตามและควบคมความเสยงทอาจเกดขนไดอยางทนสถานการณ

2.1 ความเสยงจากการดอยคณภาพของสนเชอ

ธนาคารไดกาหนดกระบวนการในการควบคมสนเชอทไมกอใหเกดรายได โดยเนนการเพมประสทธภาพในการบรหารสนเชอ ตงแตกระบวนการพจารณาอนมตสนเชอทมการปรบปรงใหมความเขมงวดมากยงขน เชน การกาหนดหลกเกณฑการพจารณาสนเชอรายยอย เพอใชเปนมาตรฐานในการพจารณาสนเชอและหลกเลยงการใชดลยพนจของผปฏบตงาน การกาหนดเงนดาวนขนตาสาหรบลกคาทมความเสยงสง การกาหนดมาตรฐานขนตาเกยวกบคณสมบตของผกในแตละดานใหเขมงวดมากขน เพอชวยลดความเสยงจากกระบวนการอนมตสนเชอ

3. ความเสยงดานตลาด (Market Risk)

ความเสยงดานตลาด หมายถง ความเสยงทเกดจากการเคลอนไหวของอตราดอกเบย อตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ ราคาตราสารในตลาดเงนตลาดทนทมผลกระทบตอรายไดของธนาคารและปรมาณเงนกองทนของธนาคาร โดยแบงออกเปน 3 ประเภท ไดแก ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา ความเสยงดานอตราดอกเบย และความเสยง ดานอตราแลกเปลยน โดยธนาคารมนโยบายในการควบคมและจดการความเสยงทกประเภทใหอยในระดบทเหมาะสมและเปนไปตามนโยบายการบรหารความเสยงของธนาคาร

3.1 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคา (Price Risk)

ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาเปนความเสยงทอาจไดรบความเสยหายอนสบเนองมาจากการเปลยนแปลงอตราดอกเบยและราคาของหลกทรพย ซงปจจบนธนาคารมความเสยงจากราคาอยในระดบตา เนองจากธนาคารยงไมมนโยบายลงทนในหลกทรพยทมความเสยงสง เชน ตราสารอนพนธ ธนาคารจงยงไมมความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาหลกทรพยมากนก

ทงนการลงทนสวนใหญของธนาคารเปนการลงทนทมวตถประสงคเพอดารงเปนสนทรพยสภาพคลองตามทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนด และเพอดารงสภาพคลองระหวางวน ธนาคารจงเลอกลงทนในหลกทรพยทมความเสยงตา โดยสวนใหญเปนการลงทนในหลกทรพยภาครฐบาลและรฐวสาหกจ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 มลคาเงนลงทนสทธมมลคายตธรรมจานวน 14,475.40 ลานบาท แบงเปน เงนลงทนในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจทงทเปนเงนลงทนชวคราวและเงนลงทนระยะยาวซงมมลคายตธรรมจานวน 14,428.92 ลานบาท ขณะทเงนลงทนในตราสารหนภาคเอกชนเปนเงนลงทนระยะยาวมมลคายตธรรม 41.68 ลานบาท และ

44

ตราสารทนทงทอยในความตองการของตลาดในประเทศและทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศจานวน 4.80 ลานบาท

ในสวนของแนวทางการบรหารจดการความเสยงดานราคา เพอใหสอดคลองกบประกาศของธนาคาร แหงประเทศไทย ธนาคารมการใชแบบจาลองของ Value-at-Risk (VaR Model) เพอวดผลขาดทนสงสด ณ ระดบความเชอมนหนง ๆ หากถอครองหลกทรพยในชวงระยะเวลาทกาหนด โดยธนาคารไดใชคาความเสยงทคานวณไดเปนแนวทางในการกาหนดระดบความเสยงทยอมรบได โดยธนาคารมนโยบายการทดสอบเครองมอ Value-at-Risk (VaR Model) ดวยการทา Backtesting นอกจากนธนาคารมการจาลองเหตการณอน ๆ ทอาจสงผลกระทบตอการลดลงของราคาหลกทรพยในตลาดอยางรนแรงเฉยบพลน หรอการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Test) เพอใหธนาคารสามารถประเมนความเสยหายจากความเสยงในกรณทอยภายใตเหตการณทเลวรายทสดทอาจจะเกดขนและมผลกระทบตอรายไดและเงนกองทนของธนาคาร

3.2 ความเสยงจากอตราดอกเบย (Interest Rate Risk)

ความเสยงดานอตราดอกเบย หมายถง ความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยในตลาด ซงอาจจะทาใหเกดการเปลยนแปลงตอมลคาตราสารทางการเงน ความผนผวนตอรายไดหรอมลคาของสวนของผถอหนซงอาจเกดจากฐานะทงในและนอกงบดล ทงนความเสยงดานอตราดอกเบยเปนผลมาจากการจดโครงสรางและลกษณะของรายการในสนทรพย หนสนและสวนของผถอหนทอางองอตราดอกเบยของธนาคารและความไมสอดคลองระหวางระยะเวลาคงเหลอในการกาหนดอตราดอกเบยใหมของรายการทางดานสนทรพยและหนสน และรายการนอกงบดล คณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสนจะทาหนาทควบคมดแลการบรหารความเสยงจากอตราดอกเบยทเกดจากความแตกตางของโครงสรางอตราดอกเบยดงกลาว โดยจะทาการกาหนดโครงสรางอตราดอกเบยทเหมาะสมในแตละชวงเวลา และควบคมดแลใหโครงสรางอตราดอกเบยเปนไปตามทกาหนดไว รวมทงควบคมสดสวนของสนทรพยและหนสนทมดอกเบยในระยะเวลาครบกาหนดตางๆใหอยในระดบทยอมรบได

อยางไรกด ธนาคารไดตดตามภาวะตลาด ภาวะดอกเบย รวมทงจดทารายงานการวเคราะหระยะเวลาการเปลยนแปลงอตราดอกเบยของสนทรพยและหนสน ซงรวมถงมการจาลองรายไดดอกเบยสทธ เพอดผลกระทบตอรายไดของธนาคารใหอยภายใตเพดานความเสยงทกาหนดตามนโยบายการบรหารความเสยงดานตลาดและอตราดอกเบย

3.3 ความเสยงจากอตราแลกเปลยน (Exchange Rate Risk)

ปจจบนธนาคารไมมทาธรกรรมและใหบรการเกยวกบปจจยชาระเงนตางประเทศ ดงนน ธนาคารจงไมมความเสยงจากอตราแลกเปลยน

4. ความเสยงดานสภาพคลอง (Liquidity Risk)

ความเสยงดานสภาพคลอง หมายถง ความเสยงทธนาคารไมสามารถปฏบตตามภาระผกพนในการชาระเงนเมอครบกาหนด เนองจากไมสามารถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดหรอไมสามารถจดหาเงนไดอยางเพยงพอตามความตองการภายในระยะเวลาทกาหนดและมตนทนทเหมาะสม ซงอาจทาใหเกดความเสยหายตอธนาคารได ปจจยทกอใหเกดความเสยงดานสภาพคลองมทงภายในและภายนอก โดยปจจยภายในจะขนอยกบโครงสรางของสนทรพยและหนสน และการสารอง

45

สนทรพยสภาพคลองเพอนามาใชรองรบความตองการ สวนปจจยภายนอกขนอยกบสภาพคลองของตลาดและความเชอมนของผฝากเงนเปนหลก

ธนาคารมการวางแผนและบรหารความเสยงดานสภาพคลองอยางมประสทธภาพใหอยในระดบทเหมาะสมและเพยงพอตอการชาระภาระผกพนในปจจบนและในอนาคตได ประกอบกบธนาคารไดมการออกผลตภณฑใหมเพอระดมทนทงระยะสนและระยะยาวใหสอดคลองกบสภาวะตลาด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารมสนทรพยสภาพคลองจานวน 19,744.96 ลานบาท ประกอบดวย เงนสดจานวน 428.89 ลานบาท รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธจานวน 5,191.22 ลานบาท และเงนลงทนสทธจานวน 14,124.85 ลานบาท ทาใหธนาคารดารงสนทรพยสภาพคลอง ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 อยทรอยละ 72.91 ของเงนฝากรวม

5. ความเสยงดานปฏบตการ (Operational Risk)

ความเสยงดานปฏบตการ หมายถง ความเสยงอนเกดจากความผดพลาด หรอความไมเพยงพอของกระบวนการทางาน บคลากร ระบบงาน หรอระบบเทคโนโลยสารสนเทศ หรอปจจยภายนอก อนเปนผลใหเกดความเสยหายทงทางตรงและทางออมตอการดาเนนงานและภาพลกษณของธนาคาร รวมไปถงกระทบตอความมนคงทางการเงนอกดวย ดงนน ธนาคารจงไดปรบปรงกระบวนการทางานและระบบควบคมภายในใหมประสทธภาพ โดยใชความผดพลาดทผานมาเปนขอมลในการปรบปรง เพอกาหนดนโยบาย แผนการดาเนนงาน กระบวนการทางาน และการควบคมภายในใหมประสทธภาพมากยงขน ทสาคญเพอใหธนาคารสามารถบรการลกคาไดอยางตอเนอง ธนาคารไดมการจดทาแผนรองรบการดาเนนธรกจอยางตอเนอง ซงทกหนวยงานของธนาคารไดมสวนรวมในการดาเนนการจดทาแผนน และ ธนาคารไดมการซกซอมการฟนฟระบบคอมพวเตอรหลก (Core Banking) ของธนาคารเปนประจาทกป

ธนาคารมการกาหนดกรอบนโยบายบรหารความเสยงดานปฏบตการอยางชดเจน รวมทงมระบบควบคมภายในทด และมการจดทาคมอปฏบตงานใหแกพนกงานในทกหนวยงาน เพอใหพนกงานมความเขาใจในขนตอนการทางาน และสามารถปฏบตงานไดอยางมประสทธภาพ โดยกาหนดใหมกระบวนการวเคราะหเชงธรกจ การประเมน ความเสยง และการตดตามความเสยง เปนตน นอกจากน ธนาคารไดมการพฒนากระบวนการตลอดจนเครองมอตาง ๆ ทใชในการบรหารความเสยงดานปฏบตการ ซงธนาคารไดมการจดเกบขอมลความเสยหาย ทงทเปนความเสยหายทไมเปนตวเงน และความเสยหายทเปนตวเงน ทงทเสยหายแลวหรอสามารถปองกนได ซงขอมลเหลานธนาคารจะเอาไปใชในการปรบปรงและปองกนความเสยงไมใหเกดขนอก

นอกจากน ธนาคารมมาตรการ แผนงาน และเครองมอในการบรหารความเสยงดานปฏบตการอน ๆ เชน แผนดาเนนงานธรกจอยางตอเนอง (Business Continuity Plan) เพอรองรบสถานการณฉกเฉน อาทเชน วนาศภย และภยพบตตาง ๆ ทอาจเกดขน จนอาจทาใหการดาเนนงานของธนาคารตองหยดชะงก ธนาคารไดทาการทดสอบ ประเมน และปรบปรงแผนดงกลาวทก ๆ ป เพอใหธนาคารสามารถดาเนนธรกรรมหลกของธนาคารไดในสภาวะฉกเฉนอยางมประสทธภาพ นอกจากน ธนาคารยงไดกาหนดใหทกหนวยงานประเมนความเสยงดานปฏบตการดวยตนเอง ( Risk Control Self-Assessment: RCSA) เพอระบจดทมความเสยงในกระบวนการปฏบตงานในหนวยงานของตน รวมทงประเมนวา

46

มาตรการควบคมภายในทมอยนนเพยงพอและเหมาะสมเพยงใดในการควบคมความเสยงนน ๆ รวมถงการนาขอมลดงกลาวไปประมวลผล และจดทาดชนชวดความเสยง (Key Risk Indicators) เพอใชในการตดตามความเสยงทเกดขน

ทงน ธนาคารไดมการพฒนาบคลากรอยเสมอเพอเพมประสทธภาพการทางานของพนกงาน โดยจดสงพนกงานเขารบการอบรมสมมนาจากผจดสมมนาภายนอก และมการจดอบรมสมมนาภายในใหแกพนกงาน โดยเชญวทยากรทมความชานาญจากหนวยงานภายในของธนาคาร รวมทงวทยากรผมความร ความเชยวชาญจากภายนอกมาใหความรเพมเตมเพอเพมพนทกษะในการปฏบตงานของพนกงาน

5.1 ผลกระทบจากพระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝาก

เนองดวยพระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝาก ซงมผลบงคบใชในเดอน สงหาคม 2551 และทยอยลดการคาประกนเงนฝากลงเหลอเพยง 1 ลานบาทตอรายตอสถาบนการเงน ภายในป 2555

พระราชบญญตสถาบนคมครองเงนฝาก และพระราชกฤษฎกากาหนดจานวนเงนฝากดงกลาว มการกาหนดวงเงนคมครองตอรายตอสถาบนการเงนทชดเจน ซงอาจจะกอใหเกดการเปลยนแปลงในสภาพแวดลอมทางธรกจของสถาบนการเงน กลาวคอ ธนาคารจะไมไดเปนสถานทรบฝากเงนทรฐบาลใหความคมครองเตมจานวนในทศนะของ ผฝากอกตอไป ซงปจจบนผฝากไดรบความคมครองแบบเตมจานวนทงเงนตนและดอกเบยจากสถาบนคมครองเงนฝาก และอาจสงผลใหมการโยกยายเงนฝากจากธนาคารหนงไปสอกธนาคารหนง อกทงยงอาจมการโยกยายเงนฝากจากระบบธนาคารพาณชยไปยงชองทางการลงทนอนๆ สงผลใหมการแขงขนในดานผลตภณฑเงนฝากทสงขน

อยางไรกด เพอเตรยมพรอมรบมอกบการเปลยนแปลงดงกลาว ธนาคารไดพฒนาผลตภณฑ เงนฝากและเครองมอทางการเงนใหมความหลากหลายมากขนเพอเพมทางเลอกใหแกลกคา และตอบโจทยพฤตกรรมหรอความตองการในการออมเงนของลกคาทอาจแตกตางและซบซอนขนกวาเดม รวมทงการจดตงบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด ทงน เพอรกษาฐานลกคาเดม และเพอใหมศกยภาพในการสราง หรอขยายฐานลกคาใหมตอไปในอนาคต รวมถงการเพมชองทางการใหบรการลกคาโดยการขยายสาขาของธนาคารอยางตอเนอง ควบคไปกบการดาเนนงานของธนาคารทมประสทธภาพ เพอใหธนาคารมสถานะทางการเงนทเขมแขงมนคง

47

คาอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน (งบการเงนรวม)

ในป 2553 ภาพรวมเศรษฐกจไทยชะลอตว เนองจากไดรบผลกระทบจากปญหาทางการเมอง และผลกระทบจากวกฤตการเงนโลก จงมผลใหการบรโภคและการลงทนภาคเอกชนชะลอตวลง ธนาคารและบรษทยอยไดดาเนนงานภายใตการแขงขนทรนแรงแตดวยวสยทศน และกลยทธทเหมาะสม มผลใหในป 2553 ธนาคารและบรษทยอยมกาไรสทธจานวน 410.41 ลานบาท ซงเพมขนจากป 2552 รอยละ 48.55

สถานการณดานสนเชอ ธนาคารสามารถรกเขาไปเพมสวนแบงทางการตลาดสนเชอเพอทอยอาศย โดยม กลยทธในการใหบรการทรวดเรว และจดทาโปรแกรมสงเสรมการตลาดทตรงกบความตองการของลกคา ดงจะเหนไดจากเงนใหสนเชอเพอทอยอาศยทสงขนจาก 26,365 .48 ลานบาท ในป 2552 เปน 28,723.49 ลานบาท ในป 2553 หรอเพมขนรอยละ 8.94 รวมทงธนาคารไดเพมกลยทธในการขยายตลาดสนเชอ SMEs มากขน ทาใหภาพรวมเงนใหสนเชอทงหมดของธนาคาร ในป 2553 มจานวน 42,497.81 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 35,604.20 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ19.36

สถานการณดานเงนฝาก จากสภาพการแขงขนทรนแรง ธนาคารไดนาเสนอผลตภณฑทมอตราผลตอบแทนทจงใจ ใชกลยทธทางการตลาด ทงจากการสงเสรมการขายและการออกผลตภณฑเงนฝากใหม ๆ รวมถงการบรการทดและรวดเรว จนทาใหธนาคารไดรบการยอมรบจากลกคาเปนอยางด และสามารถรกษาฐานเงนฝากไดอยางตอเนอง โดยมยอดเงนฝากจาก 31,821.67ลานบาท ในป 2552 เปน 27,089.14 ลานบาท ในป 2553 ลดลงรอยละ 14.87

ดานการบรการ ธนาคารยงคงขยายสาขาอยางตอเนอง เพอสามารถใหบรการแกลกคาของธนาคารไดอยางทวถงมากขน ปจจบนธนาคารมจานวนสาขารวมทงสน 31 สาขา รวมสานกลมพน ในการขยายสาขาธนาคารไดเนนการขยายสาขาอยางมคณภาพใหความสาคญกบการศกษาความเปนไปไดทางทาเลทตง รวมทงไดพฒนาผลตภณฑประเภท ตาง ๆ ทหลากหลายเพอตอบสนองความตองการของลกคา การวเคราะหผลการดาเนนงาน

ผลการดาเนนงานของธนาคารและบรษทยอยในป 2553 มกาไรสทธจานวน 410.41 ลานบาท เพมขนจากป 2552 รอยละ 48.55 โดยการเพมขนของกาไรสทธ มาจากรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธทเพมขนจากป 2552 จานวน 314.11 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 24.95 อนเปนผลมาจากการขยายตวของเงนใหสนเชอเพอทอยอาศย และรายไดทมใชดอกเบยลดลง จากป 2552 จานวน 63.79 ลานบาท หรอลดลงรอยละ 38.61 ซงในป 2553 ธนาคารและบรษทยอยมกาไรจากเงนลงทน จานวน 10.31 ลานบาท ในขณะทป 2552 มจานวน 90.36 ลานบาท

ธนาคารมหนสญและหนสงสยจะสญ จานวน 210 ลานบาท ในป 2553 และจานวน 259.50 ลานบาท ในป 2552 มคาใชจายดอกเบยในป 2553 จานวน 749.94 ลานบาท เพมขน จากป 2552 รอยละ 6.41 และมคาใชจายทมใชดอกเบยในป 2553 จานวน 879.37 ลานบาท เพมขนจากป 2552 รอยละ 14.14

48

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ

ธนาคารและบรษทยอยมรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ 1,572.86 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 1,258.76 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 24.95 มรายไดดอกเบยและเงนปนผลรวม 2,322.80 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 1,963.54 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 18.30 และมคาใชจายดอกเบย 749.94 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 704.78 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 6.41 เนองจากการปรบตวลดลงของอตราดอกเบยโดยรวม

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกหนสญ และหนสงสยจะสญ

ธนาคารและบรษทยอยมรายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกหนสญและหนสงสยจะสญจานวน 1,362.86 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 999.26 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ36.39

รายไดทมใชดอกเบย

ธนาคารและบรษทยอยมรายไดทมใชดอกเบย 101.41 ลานบาท ลดลงจากป 2552 ทมจานวน 165.19 ลานบาท หรอลดลงรอยละ 38.61 สาเหตทลดลง เนองมกาไรจากเงนลงทนลดลงจากปกอน ซงในป 2553 มจานวน 10.31 สวนในป 2552 มจานวน 90.36 ลานบาท อยางไรกด ธนาคารและบรษทยอยมรายไดคาธรรมเนยมและบรการจานวน 87.25 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 69.80 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 25.01

คาใชจายทมใชดอกเบย

ธนาคารและบรษทยอยมคาใชจายทมใชดอกเบย 879.37 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 770.43 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 14.14 ทงนคาใชจายทเพมขนมาจากคาใชจายเกยวกบอาคาร สถานท และอปกรณ ทเพมขนจานวน 34.27 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 15.77 และมคาใชจายเกยวกบพนกงานจานวน 353.24 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 308.79 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 14.39 และมคาธรรมเนยมและบรการจานวน 31.58 ลานบาท ลดลงจากป 2552 ทมจานวน 31.81 ลานบาท หรอลดลงรอยละ 0.74

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารมพนกงานจานวน 712 คน การวเคราะหฐานะทางการเงนในรายการทสาคญ

สนทรพย

ณ สนป 2553 สนทรพยรวมของธนาคารและบรษทยอยมจานวน 62,311.98 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 49,707.38 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 25.36 สาหรบสนทรพยทเปนสวนประกอบหลกในการดาเนนธรกจของธนาคารและบรษทยอยในป 2553 ประกอบดวย เงนใหสนเชอ เงนลงทนสทธ และรายการระหวางธนาคารและ ตลาดเงนสทธ คดเปนรอยละ 68.20 รอยละ 22.68 และรอยละ 8.26 ของสนทรพยรวม ตามลาดบ ทงน สนทรพยทมการเปลยนแปลงทสาคญมดงน

49

เงนใหสนเชอ ณ สนป 2553 มจานวน 42,497.81 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 35,604.20 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 19.36 เนองจากธนาคารวางกลยทธการเขาถงกลมลกคาเปาหมายในการขยายสนเชอดวยการขยายสาขาไปในพนททมศกยภาพในดานสนเชอเพอทอยอาศย ประกอบกบการเขาถงกลมลกคานตบคคลไดมากขน

คาเผอหนสงสยจะสญ ณ สนป 2553 มจานวน 414.52 ลานบาท เพมขน จากป 2552 ทมจานวน 262.73 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 57.77 เนองจากการขยายตวของเงนใหสนเชอและความเขมงวดในการพจารณาสนเชอ

เงนลงทนสทธ ณ สนป 2553 มจานวน 14,129.65 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 10,313.31 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 37.00 เนองจากธนาคารมสภาพคลองสวนเกน โดยเปนการเพมขนของ เงนลงทนระยะยาวถงรอยละ 41.93 จาก 9,901.09 ลานบาทในป 2552 เปน 14,052.38 ลานบาทในป 2553 อยางไรกด ยอดเงนลงทนชวคราวสทธ ในป 2553 มจานวน 77.28 ลานบาท ลดลงจากป 2552 ทมจานวน 412.22 ลานบาท หรอลดลงรอยละ 81.25

คณภาพของสนทรพย

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 มจานวน 42,497.81 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 35,604.20 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 19.36 โดยเงนใหสนเชอเพอทอยอาศยยงคงเปนสนเชอสวนใหญของธนาคาร ซงคดเปนสดสวนรอยละ 67.59 ของเงนใหสนเชอทงหมด

ตารางแสดงเงนใหสนเชอจาแนกตามประเภทธรกจรวมดอกเบยคางรบในป 2551 - 2553

งบการเงนเฉพาะธนาคาร งบการเงนรวม

2551 2552 2553 เงนใหสนเชอ แยกตามภาคธรกจ จานวนเงน

(ลานบาท) รอยละ

จานวนเงน (ลานบาท)

รอยละ จานวนเงน (ลานบาท)

รอยละ

1. สนเชอเพอทอยอาศย 25,154.43 78.40 26,365.48 73.93 28,723.49 67.49 2. อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 3,511.18 10.94 4,091.66 11.47 4,329.35 10.17 3. ธรกจอสงหารมทรพยและกอสราง 926.29 2.89 1,943.99 5.45 3,165.86 7.44 4. ภาคบรการและสาธารณปโภค 1,464.57 4.56 1,976.90 5.54 4,556.87 10.71 5. การเกษตรและเหมองแร - - 4.43 0.01 12.39 0.03 6. อนๆ 1,026.71 3.20 1,280.14 3.59 1,771.45 4.16

รวม 32,083.18 100.00 35,662.60 100.00 42,559.41 100.00

50

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบจดชน หลกประกน การตงสารอง ธนาคารมสนทรพยจดชนปกต และสนทรพยจดชนกลาวถงเปนพเศษ คดเปนรอยละ 96.64 และรอยละ1.74 ตามลาดบ สนทรพยจดชน ตากวามาตรฐาน สนทรพยจดชนสงสย และสนทรพยจดชนสงสยจะสญ คดเปนรอยละ 0.18 รอยละ 0.89 และรอยละ 0.55 ตามลาดบ

ตารางแสดงมลคาสนเชอและดอกเบยคางรบจดชนในป 2553

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

ประเภทของสนเชอและดอกเบยคางรบจดชน

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ

(ลานบาท)

มลคาหนหลงหกหลกประกน(1)

(ลานบาท)

อตราคาเผอหนสงสยจะสญขนตาตามเกณฑ

ธนาคารแหงประเทศไทย (รอยละ)

คาเผอหนสงสยจะสญตามทตงไวโดยธนาคาร

(ลานบาท)

จดชนปกต 41,130.06 5,729.80 1 57.30 จดชนกลาวถงเปนพเศษ 740.34 20.34 2 0.41 จดชนตากวามาตรฐาน 77.70 26.83 100 24.46(2)

จดชนสงสย 377.99 124.65 100 108.02(2) จดชนสงสยจะสญ 233.32 76.14 100 67.48(2)

รวม 42,559.41 5,977.76 - 257.67 สารองรายตวเพมเตม - - - - สารองทวไป - - - 156.85

รวม 42,559.41 5,977.76 - 414.52 (1) มลหนหลงหกหลกประกน หมายถง มลหนหลงหกมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแส

เงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจาหนายหลกประกนแลวแตกรณ (2) ธนาคารฯบนทกคาเผอหนสงสยจะสญจานวนรวมประมาณ 12 ลานบาท ของลกหนจดชนดงกลาวในรายการบญช “คาเผอการปรบมลคาจาก

การปรบโครงสรางหน” เนองจากคาเผอจานวนดงกลาวเปนของลกหนทมการปรบโครงสรางหน การตงสารองคาเผอหนสงสยจะสญ

ธนาคารมคาเผอหนสงสยจะสญจานวน 414.52 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 262.73 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 57.77 และคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนจานวน 53.49 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 46.31 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 15.51 เงนใหสนเชอดอยคณภาพ

ธนาคารมสนเชอทไมกอใหเกดรายไดจานวน 689.02 ลานบาท คดเปนรอยละ 1.46 ของเงนใหสนเชอทงสน เพมขน จากป 2552 ทมจานวน 435.26 หรอ เพมขนรอยละ 58.30

51

อตราสวนสนเชอทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอทงหมดของธนาคาร (รวมรายการระหวางธนาคารและ ตลาดเงนทเปนเงนใหสนเชอ) ในป 2553 เทากบรอยละ 1.46 ของสนเชอทงหมดเพมขน จากป 2552 ทมจานวนรอยละ 1.14

สนทรพยรอการขาย

ธนาคารและบรษทยอยไมมสนทรพยรอการขาย เงนลงทนในหลกทรพย

ธนาคารและบรษทยอยมเงนลงทนในหลกทรพยสทธแสดงดวยมลคาตามบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 จานวน 14,129.65 ลานบาท เพมขนจากสนป 2552 ทมจานวน 10,313.31 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 37 การเพมขนของเงนลงทนสทธเปนผลมาจากธนาคารและบรษทยอยมสภาพคลองสวนเกน โดยเงนลงทนประกอบดวยเงนลงทนชวคราว – สทธทมมลคาตามบญช เทากบ 77.28 ลานบาท ลดลงจากสนป 2552 รอยละ 81.25 และเงนลงทนระยะยาวสทธ 14,052.38 ลานบาท เพมขนจากสนป 2552 รอยละ 41.93 ทงน สดสวนการลงทนในหลกทรพยประเภทตาง ๆ ตามมลคาทางบญช ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 มดงน

เงนลงทนชวคราว - เงนลงทนในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ คดเปนรอยละ 100.00

เงนลงทนระยะยาว - เงนลงทนในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ คดเปนรอยละ 99.68 - เงนลงทนในตราสารหนภาคเอกชน คดเปนรอยละ 0.28 - เงนลงทนในความตองการของตลาดในประเทศ คดเปนรอยละ 0.04

จากขอมลขางตน จะเหนวามการกระจกตวของเงนลงทนอยในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ ดงจะเหนไดจากสดสวนของทงเงนลงทนชวคราวและเงนลงทนระยะยาวในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ ทสงมาก คดเปนรอยละ 100 และ 99.68 ตามลาดบ ทงน เงนลงทนในหลกทรพยทงหมดไดมการตงสารองคาเผอการปรบมลคาของหลกทรพยและคาเผอการดอยคาของหลกทรพยอยางเพยงพอ และเปนไปตามมาตรฐานบญชสาหรบเงนลงทน

52

ตารางแสดงมลคายตธรรมของเงนลงทนแยกตามประเภทหลกทรพยในป 2553 (หนวย : ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

เงนลงทนชวคราว เงนลงทนระยะยาว เงนลงทนในหลกทรพย

หลกทรพย เผอขาย

ตราสารหน ทจะถอจนครบ

กาหนด

เงนลงทนทวไป

รวม

1. หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 77.34 14,351.58 - 14,428.92

2. ตราสารหนภาคเอกชน - 41.68 - 41.68

3. ตราสารทนในความตองการของตลาดในประเทศ - - - -

4. ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดในประเทศ - - 4.80 4.80

รวมเงนลงทน – สทธ 77.34 14,393.26 4.80 14,475.40

หนสน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารและบรษทยอยมหนสนรวม 56,428.91 ลานบาท เพมขนจากสนป 2552 ทมจานวน 46,697.85 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 20.84 สาหรบหนสนทเปนสวนประกอบหลกในการดาเนนธรกจของธนาคารและบรษทยอยในป 2553 คอ เงนรบฝาก รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน และเงนกยม คดเปนรอยละ 48.01 รอยละ19.46 และ 31.49 ตามลาดบ รายการหนสนทมการเปลยนแปลงทสาคญมดงน

เงนรบฝาก ในป 2553 มจานวน 27,089.14 ลานบาท ลดลงจากป 2552 ทมจานวน 31,821.67 ลานบาท หรอลดลงรอยละ 14.87

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) ณ สนป 2553 มจานวน 10,985.19 ลานบาท เพมขน จากป 2552 ทมจานวน 4,261.94 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 157.75

เงนกยม ณ สนป 2553 มจานวนทงสน 17,771.95 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 10,216.42 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 73.95

สวนของผถอหน

สวนของผถอหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 มจานวน 5,883.07 ลานบาท เพมขนจากป 2552 ทมจานวน 3,009.54 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 95.48 การเพมขนดงกลาวเปนผลจากการทธนาคารมการเพมทนชาระแลวจานวน 2,845.50 ลานบาท

53

แหลงทมาและใชไปของเงนทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารและบรษทยอยมแหลงทมาของเงนทนทสาคญ ประกอบดวย เงนรบฝากทงสน 27,089.14 ลานบาท และเงนกยม 17,771.95 ลานบาท แหลงใชไปของเงนทนหลกทสาคญ ไดแก เงนใหสนเชอมจานวน 42,497.81 ลานบาท รองลงมาไดแก เงนลงทน ซงมจานวน 14,129.65 ลานบาท อยางไรกด เงนรบฝากของธนาคารโดยสวนใหญเมอครบกาหนดตามสญญาจะมการตออายอยางตอเนอง ดงนนจงมแนวโนมวา เงนรบฝากดงกลาวจะอยกบธนาคารเปนระยะเวลานานกวาระยะเวลาตามสญญา ทาใหธนาคารสามารถใชเปนแหลงสนบสนนการใหสนเชอ การดารงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารดารงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงเทากบรอยละ 17.64 สงกวาเกณฑขนตาของธนาคารแหงประเทศไทยซงกาหนดไวทรอยละ 8.50 และเพมขนจากป 2552 ซงดารงเงนกองทนทรอยละ 11.88 เนองจากธนาคารมการเพมทนชาระแลว ในขณะทอตราสวนเงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยงของธนาคาร เทากบรอยละ 16.85 ซงสงกวาเกณฑขนตาของธนาคารแหงประเทศไทยกาหนดไวทรอยละ 4.25 ประกอบกบเปนผลมาจากธนาคารไดปรบเปลยนวธการคานวณการดารงอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยงตามหลกเกณฑ Basel II

54

การกากบดแลกจการ

คณะกรรมการธนาคารไดใหความสาคญกบการกากบดแลกจการทด เพอเพมความสามารถในการแขงขนและความเชอมนใหแกผถอหน ผลงทนและผทเกยวของทกฝาย ซงเปนปจจยพนฐานทสาคญในการดาเนนงานของธนาคารใหมประสทธภาพ โปรงใส และนาเชอถอ รวมทงยงสนบสนนใหมการบรหารจดการดวยความซอสตยสจรต ซงนาไปสการเพมขดความสามารถในการแขงขน การเพมมลคาในกจการ ความมนคงและการเจรญเตบโตอยางมเสถยรภาพและยงยน รวมทงใหความสาคญตอระบบการควบคมภายใน และการตรวจสอบภายใน การปฏบตตอผถอหนและผมสวนไดเสยอยางเทาเทยมกนและเปนธรรม มจรยธรรมในการดาเนนธรกจ ดแลมใหเกดปญหาความขดแยงทางผลประโยชน และเปดเผยขอมลอยางเพยงพอรวมทงคานงถงความเสยงและวธบรหารความเสยงทเหมาะสม และภายใตสภาวะเศรษฐกจในปจจบนทตลาดเงนและตลาดทนมความผนผวนและเปลยนแปลงทรวดเรวตลอดเวลา ประกอบกบควานซบซอนในการดาเนนธรกจทเพมมากขนจงมความจาเปนอยางหลกเลยงไมไดทธนาคารจะตองปรบตวทงดานกลยทธ ปรบเปลยนวธการบรหารกจการและการจดระบบการตรวจสอบ การดาเนนงานใหเหมาะสม มประสทธภาพและประสทธผลทดทสด แนวคดเกยวกบการควบคมและดแลกจการทด (Good Corporate Governance) จงเปนเรองทไดรบความสนใจอยางมากวาเปนสงทจาเปนตอการดารงอยของกจการ หลก 4 ประการเพอสรางความเชอมนแกผทเกยวของทกฝายและเปนรากฐานของการเตบโตทยงยนของธรกจ ไดแก

1. ความโปรงใส (Transparency) 2. ความซอสตย (Integrity) 3. ความรบผดชอบตอผลการปฏบตงานตามหนาท (Accountability) 4. ความสามารถในการแขงขน (Competitiveness)

หมวดท 1 สทธของผถอหน

คณะกรรมการธนาคาร มภารกจและความรบผดชอบตามทระบไวในกฎหมายและมตทประชมผถอหน โดยคณะกรรมการธนาคารเชอมนวากระบวนการกากบดแลกจการทดจะเปนหวใจทนาไปสความสาเรจและบรรลเปาหมายสงสดของธนาคาร อนไดแก การเพมมลคาสงสดใหแกผถอหน ขณะเดยวกนจะชวยทาใหมนใจวาธรกจและกจการของธนาคาร สามารถแขงขนไดดภายใตการดาเนนงานอยางมจรรยาบรรณและเปนไปตามกฎหมาย

คณะกรรมการธนาคาร ไดกาหนดนโยบายการกากบดแลกจการเปนลายลกษณอกษรและถอปฏบตโดยเครงครด ดงน

(1) สทธและความเทาเทยมกนของผถอหน

ธนาคารตระหนกถงสทธและความเทาเทยมกนของผถอหน โดยผถอหนทกรายมสทธในการไดรบขอมลอยางเพยงพอและทนเวลา มสทธในการออกเสยง รวมทงมสทธทจะไดรบการดแลอยางเปนธรรม เชน ความสะดวกในการเขาประชมของผถอหน

55

ธนาคารจดใหมการอานวยความสะดวกในกระบวนการจดประชมผถอหนและจดสรรเวลาสาหรบการประชมอยางเหมาะสม ตลอดจนสงเสรมใหผถอหนมโอกาสแสดงความเหนและตงคาถามโดยเทาเทยมกน

(2) คณะกรรมการ โครงสรางการจดการ บทบาท หนาทความรบผดชอบ และความเปนอสระ

คณะกรรมการธนาคารมสวนรวมในการกาหนดวสยทศน ภารกจ กลยทธ เปาหมาย แผนธรกจ และงบประมาณของธนาคารเปนประจาทกป

คณะกรรมการธนาคารไดใหความสาคญในการกาหนดนโยบาย การพจารณา ระเบยบวธปฏบตใหมการควบคมดแลและปองกนรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน รายการทเกยวโยงกน หรอรายการระหวางกน โดยจะพจารณาขจดปญหาความขดแยงทางผลประโยชนอยางรอบคอบ ดวยความซอสตยสจรต มเหตมผลและเปนอสระภายในกรอบจรยธรรมทด ตามหลกเกณฑของหนวยงานตาง ๆ ทกากบดแลธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารประกอบดวยกรรมการอสระทไมไดเปนลกจางหรอพนกงานทไดรบเงนเดอนจากธนาคารและมความเปนอสระจากกลมผถอหนรายใหญของธนาคาร รวมทงสามารถดแลผลประโยชนของผถอหนรายยอยได โดยมจานวนอยางนอยหนงในสามของจานวนกรรมการทงหมดและไมนอยกวา 3 คน

คณะกรรมการธนาคารมหนาทเขารวมประชมทกครง ซงธนาคารไดกาหนดไวลวงหนาเปนประจาทกเดอน และอาจมการประชมพเศษเพมเตมตามความจาเปน โดยธนาคารไดเปดเผยจานวนครงทกรรมการแตละทานเขารวมประชมไวในรายงานประจาป

คณะกรรมการธนาคารและฝายจดการ มระบบการแบงแยกบทบาทหนาทความรบผดชอบไวอยางชดเจน

คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมคณะกรรมการชดยอยทไดรบการแตงตงโดยคณะกรรมการธนาคาร ประกอบดวย คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรหารความเสยง และคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน และอาจพจารณาเพมคณะกรรมการยอยชดอน ๆ ตามทเหนสมควร เพอชวยในการกากบดแลกจการของธนาคารและปฏบตหนาททไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการธนาคาร

คณะกรรมการบรหารไดแตงตงคณะกรรมการชดอนเพมเตม เพอทาหนาทดแลเฉพาะเรอง ประกอบดวย คณะกรรมการสนเชอ คณะอนกรรมการสนเชอ คณะกรรมการพฒนาหน และคณะกรรมการบรหารสนทรพยและหนสน

(3) การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

คณะกรรมการธนาคารมนโยบายการเปดเผยขอมลขาวสารของธนาคารตอผถอหน ผลงทน และสาธารณชนทวไปดวยความโปรงใส ถกตอง ครบถวน เพยงพอและทนเวลา และสามารถตรวจสอบได รวมทงเปนไปตามกฎหมายและระเบยบตาง ๆ ทเกยวของ ผานทางรายงานประจาป และ Website ของธนาคาร

คณะกรรมการธนาคารไดแตงตงคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน เพอทาหนาทในการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน กรรมการผจดการและกรรมการไวอยางชดเจนและโปรงใส สอดคลองกบบทบาทหนาทความรบผดชอบ ทงนในการกาหนดคาตอบแทนกรรมการจะตองไดรบการอนมตจากทประชมผถอหน และเปดเผยไวในรายงานประจาป

56

(4) การควบคมและบรหารความเสยง

คณะกรรมการธนาคารใหความสาคญกบการพฒนาระบบบรหารความเสยง เพอใหสอดคลองกบหลกเกณฑกากบดแลของธนาคารแหงประเทศไทยทออกมาตรการตาง ๆ เพอใหสถาบนการเงนมการพฒนาระบบบรหารความเสยงใหดยงขนและมมาตรฐานในระดบสากล เชน การดาเนนงานตามหลกเกณฑ IAS 39 Basel II และ ICCAP เปนตน

คณะกรรมการธนาคารมบทบาทความรบผดชอบในการจดใหมระบบบรหารความเสยงและระบบการควบคมภายใน เพอหลกเลยงหรอลดความเสยงทอาจกอใหเกดความเสยหาย และภาพพจนของธนาคารเพอใหมนใจวามการปฏบตตามกฎหมายและกฎระเบยบของทางการ

(5) จรยธรรมธรกจ

ธนาคารไดจดทาจรรยาบรรณและจรยธรรมธรกจ ขนเปนลายลกษณอกษร ไดแก จรรยาบรรณและจรยธรรมธรกจของธนาคาร จรยธรรมของกรรมการ และจรยธรรมของพนกงาน เพอยดถอเปนแนวทางในการปฏบต

คณะกรรมการธนาคารไดกาหนดใหมการประชมสามญผถอหนปละครง ภายในเวลาไมเกน 4 เดอน นบแตวนสนสดรอบปบญช โดยธนาคารไดจดสงหนงสอนดประชมพรอมทงขอมลประกอบการประชมตามวาระตาง ๆ ให ผถอหนทกรายทราบลวงหนากอนวนประชมไมนอยกวา 7 วนทาการอยางเทาเทยมกน และหากเปนการประชมทมวาระทมความสาคญธนาคารไดจดสงหนงสอนดประชมพรอมทงขอมลประกอบการประชมใหผถอหนทกรายทราบลวงหนากอนวนประชมไมนอยกวา 14 วนทาการ ทงนเพอเปดโอกาสใหผถอหนมเวลาศกษาขอมลอยางละเอยด และธนาคารไดเพมทางเลอกใหกบผถอหนโดยใหกรรมการอสระเปนผรบมอบอานาจจากผถอหน ในกรณทผถอหนไมสามารถเขารวมประชมได นอกจากนผถอหนสามารถใชสทธในการลงคะแนนเสยงในการประชมผถอหนในวาระตางๆ ได เชน การเลอกตงกรรมการ การแตงตงผสอบบญช เปนตน กอนเรมการประชมแตละวาระ จะมการชแจงกตกา รวมถงวธนบคะแนนเสยงของผถอหนทลงมตในแตละวาระอยางชดเจน ในระหวางการประชมจะเปดโอกาสใหผถอหนไดแสดงความคดเหนและตงคาถามใด ๆ ตอทประชมเพอตรวจสอบการดาเนนงานของธนาคารสอบถาม แสดงความคดเหนและขอเสนอแนะตางๆ อยางเทาเทยมกน ซงมการตอบขอซกถามในทกประเดน และธนาคารไดมการจดบนทกรายงานการประชมอยางถกตอง ครบถวน เพอใหผถอหนสามารถตรวจสอบไดในภายหลง

ธนาคารไดอานวยความสะดวกในการประชมผถอหน โดยจดกระบวนการประชมไมยงยากซบซอน โดยประธานในทประชมจะเปดโอกาสใหผถอหนมสทธในการตรวจสอบการดาเนนงานของธนาคารสอบถามและแสดงความคดเหนและขอเสนอแนะตางๆ อยางเทาเทยมกนและธนาคารจะจดทาบนทกรายงานการประชมทมสาระสาคญใหครบถวน

หมวดท 2 การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

คณะกรรมการธนาคาร ตระหนกถงสทธและความเทาเทยมกนของผถอหนทกรายอยางเปนธรรม เพอปกปองสทธขนพนฐานของผถอหน

1. คณะกรรมการธนาคาร สนบสนนใหผถอหนทไมสะดวกเขารวมประชมดวยตนเอง สามารถใชสทธออกเสยงโดยมอบฉนทะใหผอนมาประชมและออกเสยงแทน โดยธนาคารไดเสนอชอกรรมการอสระอยางนอย 1 คน เพอเปน

57

ทางเลอกในการมอบฉนทะใหเขาประชมและใชสทธออกเสยงแทนของผถอหน โดยธนาคารไดนาสงหนงสอมอบฉนทะใหกบผถอหนทกราย

2. ในการประชมคณะกรรมการธนาคาร หรอการประชมผถอหน หากคณะกรรมการธนาคาร ผบรหาร หรอผถอหนทมสวนไดเสยในวาระใด จะตองเปดเผยขอมลเกยวกบสวนไดเสยของตนและผทเกยวของใหทประชมทราบ และจะไมมสทธออกเสยงในวาระดงกลาวนน เพอใหทประชมสามารถพจารณาธรกรรมของธนาคารทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนและสามารถตดสนใจเพอประโยชนของธนาคารโดยรวม

3. ผถอหนทเปนผบรหาร จะไมเพมวาระการประชมผถอหนทไมไดแจงเปนการลวงหนาโดยไมจาเปน โดยเฉพาะในวาระสาคญทผถอหนตองใชเวลาในการศกษาขอมลกอนการตดสนใจ

4. คณะกรรมการธนาคาร ไดตระหนกถงความสาคญของการเกบรกษาและปองกนการใชขอมลภายใน เปนอยางยง

หมวดท 3 บทบาทของผมสวนไดเสย

คณะกรรมการธนาคารไดใหความสาคญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลมไมวาจะเปนผมสวนไดเสยภายใน ไดแก พนกงานและผบรหารของธนาคาร หรอผมสวนไดเสยภายนอกธนาคาร ไดแก คแขง ภาครฐและหนวยงานอน ๆ ทเกยวของ โดยธนาคารมนโยบายในการปฏบตงานใหมความโปรงใสและมการกากบดแลกจการทด รวมถงการสนบสนนใหเกดการรวมมอระหวางธนาคารกบผมสวนไดเสยในการสรางสรรประโยชนระหวางกนและดแลใหมนใจวาผมสวนไดเสยไดรบการคมครองและปฏบตดวยด โดยไดใหความสาคญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลม

ทงน ธนาคารไดจดทาจรรยาบรรณและจรยธรรมธรกจ จรยธรรมของกรรมการ และจรยธรรมพนกงาน และขอพงปฏบตของธนาคาร ซงมขนเพอเปนแนวทางปฏบตทดและเปนการวางมาตรฐานในการทางานสาหรบพนกงานทกระดบรวมถงกรรมการของธนาคาร ดงน

1. จรรยาบรรณและจรยธรรมธรกจของธนาคาร 2. จรยธรรมของกรรมการ 3. จรยธรรมของพนกงาน

(1) จรรยาบรรณและจรยธรรมธรกจของธนาคาร

ธนาคารมความมงมนทจะดาเนนการภายใตหลกการทยดมนขององคกร ไดแก ความซอสตยสจรต โปรงใส มคณธรรมและมความรบผดชอบ ทงน กรรมการ ผบรหารและพนกงานทกคนจะมงมนทจะดาเนนการและยดถอในหลกการตอไปน

1.1 ลกคา ธนาคารมงใหลกคาไดรบประโยชนและความพงพอใจอยางสงสด โดยเอาใจใสปกปองผลประโยชนของลกคา นาเสนอผลตภณฑและบรการทดอยางมคณภาพ ใหบรการดวยความเปนธรรม รวมถงดแลรกษาขอมลตางๆ ของลกคาไวเปนความลบ

58

1.2 ผถอหน ธนาคารมงใหมการดาเนนธรกจอยางมประสทธภาพ โปรงใส สรางผลตอบแทนทเหมาะสมแกผถอหน โดยดาเนนการใหมผลประกอบการทดอยางตอเนอง พรอมทงมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายใน รวมทงระบบบรหารความเสยงทมประสทธภาพ

1.3 พนกงาน ธนาคารถอวาพนกงานของธนาคารทกคนเปนสมบตทมคา ธนาคารมงพฒนาพนกงานอยางตอเนองและสงเสรมพนกงานใหมโอกาสในความกาวหนาและความมนคง ใหผลตอบแทนทเหมาะสมตามความรความสามารถและผลการปฏบตงาน

1.4 พนธมตรและคแขงทางการคา ธนาคารปฏบตตอพนธมตรและคแขงทางการคาอยางเปนธรรมและรกษาความลบภายใตหลกเกณฑและกฎหมายทเกยวของ รวมทงไมแสวงหาขอมลของพนธมตรและคแขงทางการคาอยางไมสจรตและไมเปนธรรม

1.5 เจาหนและคคา ธนาคารยดมนในความซอสตยตอการปฏบตตามเงอนไขทใหไวตอเจาหนและคคาทกประเภทโดยอยภายใตเงอนไข รวมทงหลกเกณฑและทกฎหมายกาหนด

1.6 สงคมและสงแวดลอม ธนาคารยดมนในการดาเนนธรกจอยางมความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม ระมดระวงในการพจารณาดาเนนการใดๆ ในเรองทกระทบตอความรสกของสาธารณชน และสงเสรมพนกงานใหมจตสานกและความรบผดชอบตอสงแวดลอม

1.7 ความขดแยงทางผลประโยชน ธนาคารยดมนในการดาเนนธรกจโดยคานงถงประโยชนสงสดของลกคาและของธนาคาร โดยธนาคารจะควบคมดแลและใหความสาคญเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน หรอรายการทเกยวโยงกนหรอรายการระหวางกนทไมเหมาะสมซงธนาคารมนโยบายในการทารายการระหวางกนโดยยดถอปฏบตเชนเดยวกบลกคาทวไป ดวยนโยบายการกาหนดราคาทเปนธรรม และเปนไปตามเงอนไขการคาทวไปทสามารถแขงขนกบสถาบนทางการเงนอน ๆ ได โดยผานกระบวนการพจารณาอนมตทชดเจน โปรงใส ยตธรรม เปนไปตามหลกการการกากบกจการทด และถกตองตามหลกเกณฑทธนาคารกาหนด ทงน ธนาคารจะใหคณะกรรมการตรวจสอบ ผตรวจสอบบญช หรอผเชยวชาญอสระพจารณาตรวจสอบและใหความเหนถงความเหมาะสมของราคาและความสมเหตสมผลของรายการระหวางกน

1.8 การเปดเผยขอมลขาวสาร ธนาคารมงเปดเผยขอมลขาวสารของธนาคารตอผถอหน นกลงทน และสาธารณชนทวไปอยางถกตอง ครบถวน ทวถงและทนเวลา รวมทงเปนไปตามกฎหมายและระเบยบตาง ๆ ทเกยวของ

1.9 การกากบดแลกจการ ธนาคารยดมนในการปฏบตตามหลกการกากบดแลกจการทด รวมทงธนาคารจะใหความรวมมอตอองคกรทกากบดแลธนาคาร โดยธนาคารจะรายงานขอมลตอองคกรทกากบดแลอยางถกตอง ครบถวน ทนเวลา

(2) จรยธรรมของกรรมการ

เนองจากคณะกรรมการธนาคารเปนผทมบทบาทสาคญในฐานะผนาทจะนาพาองคกรไปสความสาเรจ โดยเปนผกาหนดแนวนโยบาย และชนาพฤตกรรมของบคลากรในธนาคารไปในทศทางทถกตอง ดงนน คณะกรรมการจง

59

ยดหลกการและวธปฏบตดงตอไปน ในการปฏบตหนาทกรรมการทดภายใตกรอบคณธรรมและจรยธรรมเพอเปนแบบอยางทดสาหรบผบรหาร และพนกงานทกระดบของธนาคาร

2.1 หนาทจดการกจการ

1. กากบดแลการดาเนนกจการของธนาคารใหเปนไปโดยไมเสยงตอความมนคงของธนาคารจนเกนควร

2. ปฏบตหนาทดวยความซอสตยสจรต โปรงใส มคณธรรมและยตธรรม เพอใหมนใจไดวาในการตดสนใจและกระทาการใดๆ มการคานงถงผลประโยชนสงสดของธนาคาร และจะไมเลอกปฏบตหรอละเวนปฏบตกบบคคลใดบคคลหนงเปนการเฉพาะโดยยดหลกความเสมอภาค

3. ปฏบตหนาทอยางมออาชพดวยความรความชานาญ ความมงมนและดวยความระมดระวงรวมถงมการประยกตใชความรและทกษะในการจดการธนาคารอยางเตมความรความสามารถ

4. ไมหาประโยชนสวนตนและผทเกยวของ โดยนาสารสนเทศภายในทยงไมเปดเผยหรอทเปนความลบไปใชหรอนาไปเปดเผยกบบคคลภายนอกหรอกระทาการอนกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนทงโดยเจตนา และไมเจตนาตอบคคลทสาม และจะไมใชขอมลทไดรบจากตาแหนงหนาทการงานเพอผลประโยชนทางการเงนสวนตน และจะไมใชขอมลนนเพอประโยชนทางการเงนของผอน

5. กากบดแลการดาเนนงานของธนาคารใหเปนไปตามกฎหมายทเกยวของ กฎระเบยบ และแนวนโยบายของทางการ รวมทงกากบดแลมใหมการปดบงขอมลทเปนขอเทจจรง และจดใหมการรายงานสารสนเทศทถกตอง ครบถวน ทนเวลา และสมาเสมอ

6. ดาเนนการตามกฎหมายและขอบงคบตางๆ ทเกยวของกบการดาเนนธรกจ

2.2 ความสมพนธกบผถอหน ลกคา เจาหน คคา และพนกงาน

1. กรรมการมความรบผดชอบตอผถอหน เชน ในเรองเกยวกบการเปดเผยสารสนเทศ วธการปฏบตทางบญช การใชสารสนเทศภายใน และความขดแยงทางผลประโยชน

2. ปกปองผลประโยชนของลกคาตลอดเวลา เอาใจใสและรบผดชอบสงสดตอลกคาเกยวกบการใหบรการ นาเสนอผลตภณฑทดมคณภาพและดแลรกษามาตรฐานนน

3. ประพฤตปฏบตภายใตกรอบกตกาของการแขงขนทด ไมทาลายชอเสยงของคแขงทางการคา รวมทงไมแสวงหาขอมลของคแขงทางการคาอยางไมสจรตและไมเปนธรรม

4. ดแลใหมความเทาเทยมกนในโอกาสของการจางงานและหลกการอนๆ ทเกยวของกบพนกงานและทาใหมนใจไดวาพนกงานมความรความชานาญทจาเปนสาหรบการดาเนนงานในธรกจ

2.3 ความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

1. ดาเนนธรกจอยางมความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

2. ระมดระวงและเอาใจใสในการดาเนนการใดๆ ทจะมผลกระทบตอสาธารณชน

60

3. สงเสรมใหมจตสานกและความรบผดชอบตอสงแวดลอม

(3) จรยธรรมของพนกงาน แบงออกเปน 4 หมวด ดงตอไปน

หมวดท 1 ความซอสตย สจรต และหลกคณธรรม (Integrity)

ความซอสตยสจรตเปนคณสมบตพนฐานทสาคญของเจาหนาทและผบรหารทกระดบของธนาคาร เจาหนาทและผบรหารทกระดบมโอกาสใหคณใหโทษกบลกคา มโอกาสสรางความเสยหายแกลกคา เพอนรวมงาน ผถอหน และระบบการเงน ตลอดจนสงคมโดยสวนรวม ดงนนเพอใหลกคา ผถอหน และผกากบดแลใหความไววางใจและเชอถอ พนกงานเจาหนาทและผบรหารทกคนจะตองมความซอสตยสจรต จตใจมนคงและมคณธรรม ปฏบตหนาทโดยยตธรรม ไมเหนแกอามสสนจาง ไมเหนแกประโยชนสวนตน ตองยดถอความสบายใจและประโยชนของลกคา ตลอดจนประโยชนของสวนรวมเปนทตง

หมวดท 2 การรกษาความลบภายในธนาคาร (Confidentiality)

ในกจการของธนาคาร การเกบความลบหมายถงการรกษาขอมลสาคญทกชนดของธนาคาร ขอมลสาคญเหลานรวมถง

- ขอมลทางการเงน - ขอมลเกยวกบทรพยสนของธนาคาร - ขอมลเกยวกบการบรหารระบบภายในของธนาคาร ซงรวมถงสถตตวเลขและรายงานตางๆ - ขอมลพนกงานของธนาคารทงอดตและปจจบน - ขอมลเกยวกบคคาของธนาคาร - ขอมลเกยวกบการตดตอธรกจกบทางรฐบาลหรอตวแทน

การรกษาความลบภายในธนาคารเปนสงจาเปนอยางยงสาหรบธรกจการเงน ซงประกอบดวยธนาคารททาธรกจตอเนองกน บางครงเนองจากลกษณะของงานทาใหรความลบของลกคา ซงถาหากนามาเปดเผยอาจจะเปนผลเสยตอลกคาหรอผอน ดงนนจงมแนวในการปฏบต เพอเปนแนวทางปองกนไมใหเกดการเสอมเสยชอเสยง หรอความเสยหายตอธนาคารทพนกงานสงกดอย หรอตอลกคาและสาธารณชน

หมวดท 3 จรรยาบรรณวชาชพ (Professionalism)

คณะกรรมการธนาคาร ไดใหความสาคญในการสรางสามญสานกของผบรหาร และพนกงานเจาหนาททกระดบของธนาคารใหประพฤตอยในกรอบวธปฏบตทเหมาะสมโดยใหคานงถงหลกคณธรรมจรยธรรมและความยตธรรมอนจะสงผลใหเกดภาพพจนทดตอธรกจธนาคารโดยรวม

61

หมวดท 4 การปฏบตตอสงคม (Service to Community)

จากการทการดาเนนธรกจธนาคารมไดจากดอยเพยงในแวดวงของเพอนรวมอาชพ อตสาหกรรมธนาคารและลกคาเทานน ในฐานะทเปนบคคลและนตบคคลในสงคมของประเทศ ผประกอบวชาชพการเงนการธนาคาร พงมจตสานกและความตระหนกของการอานวยประโยชนตอสงคม ทงทางดานการดาเนนธรกจหรอสวนตว

หมวดท 4 การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

คณะกรรมการธนาคารมนโยบายการดาเนนงานดวยความโปรงใส สามารถตรวจสอบได และเปดเผยขอมล ทงขอมลทางการเงนและขอมลทมใชขอมลทางการเงนของธนาคารตอผถอหน ผลงทน และสาธารณชนทวไป รวมทงเปนไปตามกฎหมายและระเบยบตางๆ ทเกยวของ โดยผานชองทางทเขาถงขอมลไดงาย มความเทาเทยมกนและนาเชอถอ

1. ธนาคารไดใหความสาคญตอการเปดเผยขอมลทมความถกตอง ครบถวน โปรงใส ทวถง และทนเวลา ทงรายงานขอมลทางการเงนและขอมลทวไป โดยปจจบนธนาคารไดเผยแพรขอมลขาวสารเพอใหผลงทนและผทเกยวของไดรบทราบผานชองทาง Website ของธนาคาร ไดแก www.lhbank.co.th และมชองทางในการตดตอกบธนาคารไดทสานกกรรมการผจดการ โทร. 02-359-0000 ตอ 2011, 2013, 2019, 2020 และไดกาหนดบทบาทของผบรหารและพนกงานของธนาคารดงน

1.1 กรรมการมความรบผดชอบตอผถอหน เชน ในเรองเกยวกบการเปดเผยสารสนเทศวธการปฏบตทางบญช การใชสารสนเทศภายใน และความขดแยงทางผลประโยชน

1.2 ปกปองผลประโยชนของลกคาตลอดเวลา เอาใจใสและรบผดชอบตอลกคาเกยวกบการใหบรการ

1.3 ประพฤตปฏบตภายใตกรอบกตกาของการแขงขนทด ไมทาลายชอเสยงของคแขงทางการคา รวมทงไมแสวงหาขอมลของคแขงทางการคาอยางไมสจรตและไมเปนธรรม

1.4 ดแลใหมความเทาเทยมกนในโอกาสของการจางงานและหลกการอนๆ ทเกยวของกบพนกงาน และทาใหมนใจไดวาพนกงานมความรความชานาญทจาเปนสาหรบการดาเนนงานในธรกจ

2. คณะกรรมการธนาคาร ไดจดใหมการรายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน โดยแสดงควบคกบรายงานของผสอบบญชในรายงานประจาป

3. คณะกรรมการธนาคาร ไดเปดเผยบทบาทและหนาทของคณะกรรมการธนาคาร และคณะกรรมการชดยอยตางๆ ไวในรายงานประจาป

หมวดท 5 ความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคาร

(1) โครงสรางคณะกรรมการธนาคาร

1.1 คณะกรรมการธนาคารมจานวน 9 ทาน ประกอบดวยกรรมการอสระทไมเปนผบรหาร 3 ทาน โดยมการกาหนดวาระในการดารงตาแหนงของกรรมการไวอยางชดเจน

62

1.2 ธนาคารมการกาหนดคณสมบตของกรรมการอสระอยางเปนลายลกษณอกษร

1.3 ประธานกรรมการธนาคาร ประธานกรรมการบรหาร มไดเปนบคคลเดยวกนกบกรรมการผจดการ เพอมใหคนใดคนหนงมอานาจโดยไมจากด ทาใหเกดการถวงดลและสอบทานการบรหารงานได

1.4 คณะกรรมการธนาคาร ยงมไดกาหนดจานวนธนาคารทกรรมการแตละคนจะไปดารงตาแหนงกรรมการในนตบคคลอน อยางไรกด ธนาคารแหงประเทศไทยไดมหลกเกณฑการไปดารงตาแหนงกรรมการในนตบคคล อนของกรรมการธนาคารเพอใหกรรมการแตละทานมเวลาเพยงพอในการบรหารงานของธนาคาร ซงกรรมการธนาคารไดปฏบตตามหลกเกณฑดงกลาว และคณะกรรมการธนาคารไดแตงตงนายวเชยร อมรพชย เปนเลขานการธนาคาร

1.5 ประธานกรรมการธนาคาร ประธานกรรมการบรหาร และประธานกรรมการตรวจสอบ ไมเปนบคคลเดยวกนกบกรรมการผจดการ เพอความเปนอสระและเปนการแบงแยกอานาจหนาทในการกาหนดนโยบาย การกากบดแลและการบรหารงานประจาออกจากกน โดยมการแบงแยกอานาจหนาทระหวางกนอยางชดเจนไมใหคนใดคนหนงมอานาจโดยไมจากด

(2) คณะกรรมการชดยอย

2.1 คณะกรรมการธนาคาร มการกระจายอานาจในการบรหารงานทมประสทธภาพและมความโปรงใสในการบรหารจดการ โดยจดใหมคณะกรรมการชดยอยตาง ๆ จานวน 4 ชด ไดแก คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน และคณะกรรมการบรหารความเสยง เพอชวยศกษารายละเอยดและกลนกรองงาน เพอเปนการแบงเบาภาระหนาทของคณะกรรมการธนาคาร และทาใหธนาคารมคณะกรรมการพจารณาในเรองตางๆ เฉพาะดาน และสอดคลองกบหลกการกากบดและกจการทด

2.2 ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และประธานคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนเปนกรรมการอสระ เพอความโปรงใสและเปนอสระในการปฏบตหนาท

(3) บทบาท หนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการ

3.1 กาหนดวสยทศน ภารกจ กลยทธ เปาหมาย แผนธรกจและงบประมาณของธนาคารเปนประจาทกป รวมทงจดใหมการประชมคณะกรรมการธนาคารเปนประจาเพอกากบดแลใหฝายจดการดาเนนธรกจเปนไปตามแผนธรกจทกาหนดอยางมประสทธภาพและประสทธผล ต ใลอดจนทบทวนกลยทธและเปาหมายใหมความสอดคลองกบสถานการณปจจบน

3.2 กาหนดนโยบายการกากบดแลกจการ และบทบญญตเกยวกบจรรยาบรรณและจรยธรรมทางธรกจ จรยธรรมของกรรมการ ผบรหารและพนกงาน เพอเปนแนวทางปฏบตภายในองคกร

3.3 ใหความสาคญกบเรองความขดแยงทางผลประโยชน เพอผลประโยชนของธนาคารและผถอหนโดยรวมเปนสาคญ นอกจากน ธนาคารมนโยบายใหพนกงานปฏบตหนาทดวยความสจรตใจและเปนธรรม ไมหา ประโยชนใสตนและผทมผลประโยชนเกยวของ หรอกระทาใดๆ อนกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนเพอปองกนการแสวงหา

63

ผลประโยชนจากการใชขอมลภายในของธนาคาร ซงธนาคารไดใหความสาคญตอการกากบดแลไมใหผบรหารนาขอมลภายในของธนาคารไปหาประโยชน จงกาหนดใหกรรมการแจงธนาคารโดยไมชกชาเมอมกรณดงตอไปน

(ก) มสวนไดเสยไมวาโดยตรงหรอโดยออมในสญญาใดๆ ทธนาคารทาขน โดยระบขอเทจจรงเกยวกบลกษณะของสญญา ชอของคสญญา และสวนไดเสยของกรรมการในสญญานน

(ข) ถอหนหรอหนกในธนาคารหรอบรษทในเครอ โดยระบจานวนทงหมดทเพมขนหรอลดลง

3.4 ใหความสาคญตอระบบการควบคมภายใน และการบรหารความเสยง จดใหมนโยบายการบรหารความเสยงโดยรวมของกลมธรกจทางการเงน

(4) การประชมคณะกรรมการ

4.1 ธนาคารจะจดใหมการประชมคณะกรรมการธนาคารอยางสมาเสมอ โดยกาหนดการประชมคณะกรรมการไวเปนการลวงหนาเปนประจาทกเดอน สาหรบรอบระยะเวลา 1 ป และจะมการประชมพเศษเพมเตมตามความจาเปน โดยมการกาหนดวาระชดเจนลวงหนา และมวาระการประชมทสาคญ เชน การพจารณางบการเงนของธนาคารในแตละไตรมาส การพจารณาตดตามผลการดาเนนงานของธนาคาร ทงนธนาคารไดแจงกาหนดการดงกลาวใหกรรมการทกทานทราบลวงหนา เพอใหสามารถจดเวลาและเขารวมประชมได ซงคณะกรรมการธนาคารทกทานใหความสาคญโดยจะเขารวมประชมทกครง ธนาคารไดจดสงหนงสอเชญประชมพรอมระเบยบวาระการประชมและเอกสารประกอบการประชม กอนการประชมลวงหนากอนวนประชมอยางนอย 7 วน เพอใหกรรมการมเวลาในการพจารณาศกษาวาระการประชมและเอกสารประกอบการประชม

4.2 ในการประชมคณะกรรมการธนาคาร ประธานคณะกรรมการธนาคารไดจดสรรเวลาไวอยางเพยงพอทกรรมการจะอภปรายปญหาสาคญกนอยางรอบคอบโดยทวกน และในการพจารณาบางวาระกรรมการผจดการไดเชญผบรหารเขารวมประชมเพอใหสารสนเทศ รายละเอยดเพมเตมในฐานะทเกยวของกบเรองทนาเสนอโดยตรง ทงน ในการประชมคณะกรรมการธนาคารจะมวาระพจารณาตดตามผลการดาเนนงาน โดยคณะกรรมการธนาคารสามารถแสดงความคดเหนไดอยางเปดเผยและเปนอสระ ซงการประชมแตละครงจะใชเวลาประมาณ 2 ชวโมง ทงนมการจดบนทกรายงานการประชมเปนลายลกษณอกษร และจดเกบรายงานการประชมทผานการรบรองจากคณะกรรมการธนาคารเพอใหผทเกยวของสามารถตรวจสอบได

64

ทงน รายละเอยดจานวนครงของการประชม และจานวนครงทกรรมการแตละทานไดเขารวมประชมในป 2553 ของคณะกรรมการธนาคารและการประชมคณะกรรมการชดยอยตางๆ สรปไดดงน

รายนามคณะกรรมการ คณะกรรมการ

ธนาคาร คณะกรรมการ

บรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

คณะกรรมการบรหารความเสยง

1. นายอนนต อศวโภคน 8/12 - - - - 2. นายรตน พานชพนธ 12/12 24/24 - - - 3. นายไพโรจน เฮงสกล 11/12 - 8/8 - - 4. นายอดลย วนยแพทย 12/12 - 8/8 2/2 - 5. นายสวทย อดมทรพย 11/12 - 8/8 - - 6. นายนพร สนทรจตตเจรญ 10/12 19/24 - 1/2 - 7. นางสวรรณา พทธประสาท 12/12 - - 2/2 - 8. นางศศธร พงศธร 12/12 23/24 - - 24/24 9. นายไพโรจน ไพศาลศรสมสข 12/12 23/24 - - 22/24 10. นายธวชชย สลมฐ หรอ นายอานาจ เปลยนจตรด

- - - - 23/24

11. คณนนทจตร ตลยานนท หรอ นายหรง คงพลง

- - - - 24/24

12. นายอภชาต ศรแสงแกว - - - - 22/24

*คณนนทจตร ตลยานนท ไดรบตาแหนง ผชวยกรรมการผจดการอาวโส สายงานบรหารความเสยง เมอ 26 สงหาคม 2553

(5) การประเมนตนเองของคณะกรรมการ

คณะกรรมการธนาคาร ไดจดใหมการประเมนผลการปฏบตงานของคณะกรรมการโดยรวมรวมทงการประเมนผลการปฏบตงานดวยตนเอง โดยไดเรมทาการประเมนในป 2551

(6) คาตอบแทน

คณะกรรมการธนาคาร ไดแตงตงคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนขน โดยมกรรมการอสระเปนประธาน เพอทาหนาทในการกาหนดนโยบาย วธการ และหลกเกณฑการกาหนดคาตอบแทนใหแกกรรมการ และกรรมการผจดการ ทเปนธรรมและสมเหตสมผล โปรงใส เชอมโยงกบผลการดาเนนงานของธนาคาร และผลการปฏบตงานของแตละทาน ใหอยในระดบเดยวกบอตสาหกรรม และสงเพยงพอทจะดแลรกษากรรมการทมคณสมบตทตองการ โดยการกาหนดคาตอบแทนกรรมการดงกลาวจะตองไดรบการอนมตจากทประชมผถอหนของธนาคาร และไดเปดเผยจานวนคาตอบแทนไวในรายงานประจาป (รายละเอยดตามหวขอ คาตอบแทนผบรหาร)

65

(7) การพฒนากรรมการและผบรหาร

คณะกรรมการธนาคาร ไดสนบสนนใหกรรมการ และผบรหาร ไดมการพฒนาความรโดยการใหไดรบการอบรม สมมนา จากสถาบนภายนอก และภายในธนาคาร

66

การควบคมภายใน

คณะกรรมการธนาคารตระหนกวา ระบบการควบคมภายในเปนกลไกสาคญทจะสรางความมนใจตอ ฝายบรหารในการชวยลดความเสยงทางธรกจ ชวยใหดาเนนธรกจอยางมประสทธภาพโดยมการจดสรรทรพยากรอยางเหมาะสมและบรรลเปาหมายตามทตงไว

คณะกรรมการธนาคารไดกาหนดใหคณะกรรมการตรวจสอบทาหนาทในการกากบดแลใหระบบการควบคมภายใน ระบบการบรหารจดการความเสยง และระบบการกากบดแลกจการของธนาคาร มความเหมาะสมและมประสทธภาพรวมถงการดแลใหธนาคารมการปฏบตตามขอกาหนดและกฎหมายทเกยวของ การดแลมใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน การทารายการเกยวโยง ตลอดจนการตดตามควบคมดแลการดาเนนงานของธนาคารยอย การนาทรพยสนของธนาคารและธนาคารยอยไปใชประโยชนในทางมชอบหรอไมมอานาจ รวมทงชวยปกปองคมครองทรพยสนไมใหรวไหล สญหายหรอจากการทจรตประพฤตมชอบ โดยธนาคารไดจดใหมกลไกการตรวจสอบและถวงดล โดยมฝายตรวจสอบภายในซงมความเปนอสระทาหนาทในการตรวจสอบ และประเมนประสทธภาพและความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน ระบบการบรหารจดการความเสยง และระบบการกากบดแลกจการ ในการปฏบตงานของทกหนวยงานทงของธนาคารและบรษทในเครอ เพอใหการดาเนนงานดานตางๆของธนาคารมประสทธภาพและประสทธผลมากทสด

ซงฝายตรวจสอบภายในไดปฏบตหนาทตามมาตรฐานการตรวจสอบโดยอางองมาตรฐานสากล (The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission : COSO) , The Control Objectives related to Information Technology : COBIT) และแนวทางการตรวจสอบของธนาคารแหงประเทศไทย ไดอยางมประสทธภาพตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการตรวจสอบ และรายงานผลการตรวจสอบตอคณะกรรมการตรวจสอบเพอสงการและใหความเหนเพมเตมโดยคณะกรรมการตรวจสอบจะนารายงานผลการตรวจสอบเสนอตอทประชมคณะกรรมการธนาคารเพอทราบหรอใหความเหนเปนประจาทกไตรมาสโดยรายงานผลการตรวจสอบดงกลาวฝายจดการของธนาคาร จะนาไปพจารณาดาเนนการ เพอปรบปรงแกไขในเรองตางๆ ทเกยวของตามความเหมาะสม และจดใหมระบบตดตามในการดาเนนการของธนาคารเปนอยางมประสทธภาพ โดยฝายตรวจสอบภายในไดแบงแยกหนาทความรบผดชอบใหครอบคลมในดานตางๆ ไดแก การตรวจสอบการปฏบตตามขอกาหนด การตรวจสอบการปฏบตงาน และการตรวจสอบดานระบบคอมพวเตอร

รวมทงจดใหคณะกรรมการธนาคารมการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในอยางนอยปละหนงครง โดยในป 2553 ทประชมคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการตรวจสอบ ไดกาหนดใหมการประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของธนาคารตามแนวทางของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย โดยการพจารณาความเพยงพอของระบบการควบคมภายในดานตางๆ ไดแก ระบบการควบคมภายในดานธนาคารและสภาพแวดลอม ดานการบรหารความเสยงดานการควบคมการปฏบตงานของฝายจดการ ดานระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล รวมถงการควบคมตรวจสอบวามระบบการควบคมภายในทเพยงพอ และเหมาะสมตอการดาเนนธรกจของธนาคารหรอไม ซงทประชมคณะกรรมการธนาคารและคณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลวเหนวา ระบบการควบคมภายในทเกยวของกบดานตางๆ ตามทกลาวมามความเพยงพอและเหมาะสมทงนในป 2553 ธนาคารไมพบขอบกพรองทมนยสาคญตอ ระบบการควบคมภายในของธนาคาร

67

รายการระหวางกน

รายการระหวางกนทธนาคารและบรษทยอยมกบบคคลหรอกจการทเกยวของ ธนาคารและบรษทยอยมนโยบายถอปฏบตเชนเดยวกบลกคาทวไป และเปนไปตามเงอนไขการคาทวไปทสามารถแขงขนกบสถาบนการเงนอน ๆได โดยผานกระบวนการพจารณาอนมตทชดเจน โปรงใส ยตธรรม เปนไปตามหลกการกากบดแลกจการทด ถกตองตามหลกเกณฑทธนาคารและบรษทยอยกาหนด

ทงน บคคลหรอกจการทเกยวของกบธนาคารและบรษทยอย หมายถง บคคลหรอกจการทมอานาจควบคมธนาคารและบรษทยอย หรอถกควบคมโดยธนาคารและบรษทยอยไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบธนาคารและบรษทยอย นอกจากน บคคลหรอกจการทเกยวของกน ยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลซงมอทธพลอยางเปนสาระสาคญไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออมกบธนาคารและบรษทยอย กรรมการหรอผบรหารของธนาคารและบรษทยอยทมอานาจในการวางแผน และควบคมการดาเนนงานของธนาคารและบรษทยอยตลอดทงสมาชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกลาวและกจการทบคคลดงกลาวมอานาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสาคญไมวาโดยทางตรงหรอทางออม ซงรายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกนมรายละเอยดเปดเผยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนรวม สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ขอ 32. รายการธรกจกบกจการและบคคลทเกยวของกน โดยรายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑทตกลงกนระหวางธนาคารและบรษทยอยและบคคลและกจการทเกยวของกน ซงเปนไปตามปกตธรกจ โดยสามารถสรปได ดงน

1. รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

ในระหวางป 2553 ธนาคารและบรษทยอย มรายการธรกจทสาคญกบบคคลและบรษททเกยวของกน รวมทงรายการทเกยวของกบกรรมการ พนกงานชนบรหารตงแตระดบผอานวยการฝายขนไปหรอบคคลผมตาแหนงเทยบเทารวมถงกจการทบคคลหรอผทเกยวของกบบคคลดงกลาวทมอานาจในการจดการ หรอแกกจการทธนาคารและบรษทยอยหรอกรรมการหรอพนกงานชนบรหารตงแตระดบผอานวยการฝายขนไปรวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาวถอหนรวมกนเกนกวารอยละ 10 ขนไปของทนทชาระแลวของกจการนน โดยสามารถสรปได ดงน

68

ยอดคงคางระหวางกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

ยอดคงเหลอของรายการทธนาคาร และบรษทยอยมกบบคคลและกจการทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 มดงตอไปน

(หนวย : ลานบาท) งบการเงนรวม

31 ธนวาคม 2553

ลกษณะของรายการ ลกษณะความสมพนธ

เงนใหสน

เชอ

ดอกเบ

ยคางรบ

เงนมด

จา

การเช

าสานกงาน

คาใชจาย

จายล

วงหน

า

เงนรบ

ฝาก

เงนกย

ม

หนสน

จายค

นเมอ

ทวงถาม

ดอกเบ

ยคางจาย

คาใชจายค

างจาย

เจาหน

อน

1. บรษทใหญของธนาคาร - - - - 6.72 337.01 - 0.06 - -

2. บรษทยอยของธนาคาร - - - - - 800.00 - - - -

3. บรษทและบคคลทเปนผถอหน ของบรษทใหญของธนาคารทถอหน บรษทใหญเกนกวารอยละ 10 ขนไป

- - 0.24 - 735.78 - 45.54 0.28 0.17 0.45

4. บรษทยอยของผถอหนรายใหญ ของบรษทใหญ (ผถอหน ตามขอ 3.)

- - - - 380.22 - 18.37 - 0.02 -

5. บรษทรวมของผถอหนรายใหญ ของบรษทใหญ (ผถอหน ตามขอ 3.)

- - 10.29 - 170.30 1,315.05 0.03 0.60 0.42 0.03

6. บรษททเกยวของกบกรรมการ ของธนาคาร

- - 0.90 0.18 8.09 - - - - -

7. บรษทท เ กยวของกบผถอหนราย ใหญของบรษทใหญ (ผถอหน ตามขอ 3.)

- - - - 145.19 25.00 - 0.10 - -

8. บรษทท ถกควบคมโดยบคคลท เกยวของกบธนาคาร

- - - - 0.65 - - 0.01 - -

9. บคคลทเกยวของกน 51.34 0.01 - - 603.85 170.07 - 0.80 - 0.01

รวม 51.34 0.01 11.43 0.18 2,050.80 2,647.13 63.94 1.85 0.61 0.49

69

รายการทเกดขนในระหวางป 2553

ในระหวางป 2553 ธนาคารและบรษทยอย มรายการธรกจทสาคญกบบคคลและบรษททเกยวของกน สามารถสรปไดดงน

(หนวย : ลานบาท) งบการเงนรวม

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

ลกษณะของรายการ ลกษณะความสมพนธ

นโยบายการกาหนดราคา รายไดดอกเบย คาใชจายดอกเบย

คาเชาสานกงาน และคาบรการ

1. บรษทใหญของธนาคาร ตามอตราทธนาคารจายใหผฝากทวไป 1.53 2. บรษทยอยของธนาคาร ตามอตราทธนาคารจายใหผฝากทวไป -

ตามเงอนไขในหนงสอชชวน - ตามอตราทธนาคารจายใหผฝากทวไป 9.26 ตามอตราทระบไวในสญญา 2.03

3. บรษทและบคคลทเปนผถอหน ของบรษท ใหญของธนาคารทถอหนบรษทใหญเกน กวารอยละ 10 ขนไป

ตามอตราทธนาคารคดกบลกคาทวไป 0.01 ตามอตราทธนาคารจายใหผฝากทวไป 4.91

4. บรษทยอยของผถอหนรายใหญของบรษท ใหญ (ผถอหนตาม ขอ 3)

ตามอตราทระบไวในสญญา 0.21 ตามอตราทธนาคารจายใหผฝากทวไป 7.20 5. บรษทรวมของผถอหนรายใหญของบรษท

ใหญ (ผถอหน ตามขอ 3.) ตามอตราทระบไวในสญญา 48.68 ตามอตราทธนาคารจายใหผฝากทวไป 0.27

6. บรษททเกยวของกบกรรมการของธนาคาร ตามอตราทระบไวในสญญา 3.41

7. บรษททเกยวของกบผถอหนรายใหญของ บรษทใหญ (ผถอหน ตามขอ 3.)

ตามอตราทธนาคารจายใหผฝากทวไป 1.01

8. บรษททถกควบคมโดยบคคลท เกยวของกบธนาคาร

ตามอตราทธนาคารจายใหผฝากทวไป 0.01

ตามอตราทธนาคารคดกบลกคาทวไป 1.03 9. บคคลทเกยวของกน

ตามอตราทธนาคารจายใหผฝากทวไป 6.56

รวม 1.04 30.75 54.33

70

การเชาพนทระหวางธนาคารกบบรษททเกยวของกน

ธนาคารไดทาสญญาเชาพนทกบบรษททเกยวของกนเพอใชเปนสานกงานใหญ สาขา และศนยปฏบตการสารอง (BCP) โดยมรายละเอยดสญญาเชาดงน

ลาดบท สาขา ผใหเชา

1 สานกงานใหญ อาคารควเฮาส ลมพน ชน G,1,5,6,24 กองทนรวมอสงหารมทรพยควอลตเฮาส

2 สาขาควเฮาส อโศก บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน)

สาขาควเฮาส อโศก (Basement) บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน)

3 สาขา แฟชนไอแลนด บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด

4 สาขาโฮมโปร เพชรเกษม บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน)

5 สาขาโฮมโปร ชลบร บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน)

5 สาขาโฮมโปร เอกมย-รามอนทรา บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน)

2. ความจาเปนและความสมเหตสมผลของรายการระหวางกน

การทารายการระหวางกนดวยความระมดระวง โดยคานงถงผลประโยชนสงสดของธนาคาร บรษทยอย และ ผถอหนเปนสาคญ การทารายการระหวางกนกบบคคลทอาจมความขดแยงทกรายการเปนรายการตามธรกจปกต หรอเปนรายการทมความจาเปน และมความสมเหตสมผลเพอสนบสนนธรกจปกตของธนาคารและบรษทยอย โดยเงอนไขตาง ๆ ของรายการระหวางกนทเกดขน จะถกกาหนดใหเปนไปตามเงอนไขการคาปกตและเปนไปตามราคาตลาด และดาเนนการเชนเดยวกบทปฏบตกบลกคาทวไปทมลกษณะเดยวกนหรอใกลเคยงกน

3. นโยบายหรอแนวโนมการทารายการระหวางกนในอนาคต

ธนาคารและบรษทยอย มนโยบายการทารายการระหวางกนทเกดขนในปจจบนและในอนาคตทคาดวาจะเกดขนกบบคคลทอาจมความขดแยงโดยถอปฏบตเชนเดยวกบลกคาทวไป ดวยนโยบายการกาหนดราคาทเปนธรรม และเปนไปตามเงอนไขการคาทวไปทสามารถแขงขนกบสถาบนการเงนอน ๆ ได โดยผานกระบวนการพจารณาอนมตทชดเจน โปรงใส ยตธรรม เปนไปตามหลกการการกากบกจการทด ถกตองตามหลกเกณฑทธนาคารและบรษทยอยกาหนด และเปนไปตามอานาจอนมตการทารายการระหวางกน

ทงนรายการระหวางกนทอาจเกดขนในอนาคตกบบคคลทมความขดแยงทางผลประโยชน หรอมสวนได เสยใด ๆ ธนาคารและบรษทยอยจะใหคณะกรรมการตรวจสอบใหความเหนเกยวกบความจาเปนและความเหมาะสมของรายการนน ในกรณทคณะกรรมการตรวจสอบไมมความชานาญในการพจารณารายการระหวางกนทอาจเกดขนใด ๆ ธนาคารและบรษทยอยจะใหผเชยวชาญอสระหรอผตรวจสอบบญชของธนาคารและบรษทยอยเปนผใหความเหนเพอใชในการตดสนใจของธนาคารและบรษทยอย หรอผถอหนตามแตกรณ ทงนธนาคารและบรษทยอยจะเปดเผยรายการระหวางกนทสาคญไวในหมายเหตประกอบงบการเงนทไดรบการตรวจสอบจากผสอบบญชของธนาคารและบรษทยอย

71

4. การอนมตหลกการทารายการระหวางกน

ในกรณทเกดรายการระหวางกน จะคานงถงผลประโยชนของธนาคารและบรษทยอยเปนสาคญ โดยผานขนตอนการพจารณาตามระเบยบปฏบตของธนาคารและบรษทยอย และผานคณะกรรมการทเกยวของ ซงประกอบดวยผบรหารระดบสงของธนาคารและบรษทยอยรวมพจารณาถงผลกระทบ และใหมการกาหนดราคาเปนไปอยางเหมาะสม ตามเงอนไขการคาปกต เสมอนการทารายการกบบคคลภายนอก ทงน ธนาคารไดมการขออนมตในหลกการเกยวกบขอตกลงทางการคาทมเงอนไขการคาโดยทวไปในการทาธรกรรมระหวางธนาคารและบรษทยอยกบกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทมความเกยวของ ในกรณทกรรมการธนาคาร กรรมการบรหาร กรรมการผจดการหรอบคคลทอาจมความขดแยง มสวนไดเสยหรอมความขดแยงทางผลประโยชน กรรมการทมสวนไดเสยผนนไมมอานาจในการอนมตรายการดงกลาวกบธนาคารหรอบรษทยอย ตามทสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และ/หรอตลาดหลกทรพย แหงประเทศไทยกาหนด ทงน ธนาคารจะเปดเผยรายการระหวางกนทสาคญไวในหมายเหตประกอบงบการเงนทไดรบการตรวจสอบจากผสอบบญชของธนาคารและบรษทยอย

72

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของธนาคาร แลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) ประกอบดวยกรรมการอสระ 3 ทาน ดงน

1. นายไพโรจน เฮงสกล ประธานกรรมการตรวจสอบ 2. นายอดลย วนยแพทย กรรมการตรวจสอบ 3. นายสวทย อดมทรพย กรรมการตรวจสอบ

ในป 2553 คณะกรรมการตรวจสอบ ไดจดการประชม 8 ครง ในการประชมไดมการพจารณาเรองตาง ๆ ดงตอไปน สอบทานงบการเงนรายไตรมาส พรอมทงรายงานการตรวจสอบและรายงานการสอบทานงบการเงน โดยผสอบบญช

รบอนญาตของงบการเงนดงกลาว ทงนเพอใหมนใจไดวาการจดทางบการเงนสอดคลองกบมาตรฐานทางบญชทเปนทยอมรบ และมการเปดเผยขอมลทเพยงพอเหมาะสม กอนทจะนาเสนอตอทประชมคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาอนมต

ประชมรวมกบผตรวจสอบภายใน และผสอบบญชภายนอกเพอประเมนประสทธภาพและความเพยงพอของระบบการควบคมภายใน และประสทธภาพของการตรวจสอบภายใน และเนนความเปนอสระของผตรวจสอบภายในและผตรวจสอบบญชภายนอก ตลอดจนใหคาแนะนาปรกษา และวางแนวทางปฏบตใหแกฝายตรวจสอบของธนาคาร เพอใหการปฏบตงานตามหนาทสาเรจลลวง และรบทราบการรายงานของฝายตรวจสอบ

ประชมรวมผบรหารทเกยวของเพอตดตามการทางานของธนาคารเกยวกบการปฏบตตามคาสงของหนวยงานราชการททาหนาทกากบดแลอนไดแก ธนาคารแหงประเทศไทย และคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย เพอใหมนใจไดวาการบรหารกจการของธนาคารปฏบตตามกฎระเบยบและนโยบายขององคกรททาหนาทกากบดแล

พจารณาและใหความเหนชอบตอแผนการการสอบทานสนเชอ เพอนาเสนอตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาอนมต และรบทราบผลการดาเนนงานของหนวยงานสอบทานสนเชอ

พจารณาและอนมตแผนงานตรวจสอบ และรบทราบรายงานผลการตรวจสอบ รวมทงทบทวนกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบและกฎบตรของหนวยงานตรวจสอบ

พจารณาและใหความเหนชอบตอแผนปฏบตงานของสานกกากบธนาคารเพอนาเสนอตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณาอนมต และรบทราบผลการดาเนนงานและพจารณารายงานการกากบการปฏบตตามกฎเกณฑประจาป

พจารณาผลการปฏบตงานของผสอบบญชภายนอกในการทาหนาทในปทผานมา และพจารณาเสนอแนะการแตงตงพรอมทงกาหนดคาตอบแทนผสอบบญชภายนอกตอคณะกรรมการธนาคารเพอพจารณา

คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนสอดคลองกบผสอบบญชวางบการเงนและการเปดเผยขอมลทางการเงนของธนาคารพอเพยงและถกตองตามทควร รวมทงเปนไปตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป และมความเหนวาธนาคารมระบบควบคมภายในทเหมาะสมและมประสทธภาพ และตดตามดแลการดาเนนธรกจของธนาคารเพอใหมนใจไดวาธนาคารไดปฏบตตามกฎระเบยบทงหลายทเกยวของกบการประกอบธรกจธนาคาร คณะกรรมการตรวจสอบจงเชอวาขอมลทอยในเรองดงกลาวมความเพยงพอ โปรงใส เชอถอได และสอดคลองกบหลกธรรมาภบาล

( นายไพโรจน เฮงสกล)

ประธานกรรมการตรวจสอบ

73

รายงานคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน ไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการธนาคาร ซงประกอบดวยกรรมการจานวน 3 ทาน ไดแก นายอดลย วนยแพทย เปนประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน นางสวรรณา พทธประสาท และนายนพร สนทรจตตเจรญ เปนกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน โดยทกทานไมไดเปนผบรหารของธนาคาร และประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนเปนกรรมการอสระ ทงนในระหวางป 2553 คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนไดมการประชมทงสน 2 ครง

คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน มหนาทในการสรรหาบคคลทมคณสมบตเหมาะสม ในการดารงตาแหนงกรรมการธนาคาร และผบรหารระดบสงตงแตรองกรรมการผจดการขนไป กาหนดคาตอบแทนของกรรมการธนาคารและผบรหารระดบสงตงแตกรรมการผจดการขนไป กาหนดแนวทางการประเมนผลงานของกรรมการผจดการ พจารณางบประมาณการขนเงนเดอนและงบประมาณการจายโบนส ประจาป รวมถงผลตอบแทนอนๆทธนาคารกาหนดใหพนกงาน เพอเสนอตอคณะกรรมการธนาคาร

ในการสรรหากรรมการธนาคาร และผบรหารระดบสงไดพจารณาโดยคานงถงคณสมบต ความร ความสามารถ ทกษะ ประสบการณ ความเชยวชาญทหลากหลายและภาวะผนา ตลอดจนวสยทศนและทศนคตทดตอองคกร อนเปนประโยชนตอการดาเนนกจการของธนาคาร รวมทงยงตองคานงถงขนาด โครงสรางและองคประกอบของคณะกรรมการธนาคาร ทเหมาะสม เพอสงเสรมการกากบดแลกจการทดและใหการบรหารจดการเปนไปอยางมประสทธภาพ ตลอดจนสอดคลองกบขอกาหนดของทางการและสภาพแวดลอมทเปลยนแปลงไป

ป 2553 ทผานไป คณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน ไดมการพจารณานาเสนอคาตอบแทนและคาเบยประชมสาหรบคณะกรรมการธนาคาร รวมถงคณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน ตอคณะกรรมการธนาคาร โดย คาตอบแทนฯ ดงกลาวไดผานการพจารณาและไดรบความเหนชอบจากคณะกรรมการธนาคารแลว

(นายอดลย วนยแพทย)

ประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน

74

รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการธนาคารตอรายงานทางการเงน คณะกรรมการธนาคาร เปนผรบผดชอบตองบการเงนของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) งบการเงนดงกลาว จดทาขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป โดยเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสม และถอปฏบตอยางสมาเสมอ รวมทงมการเปดเผยขอมลสาคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน คณะกรรมการธนาคารไดจดใหมและดารงรกษาไวซงระบบควบคมภายใน เพอใหมนใจไดอยางมเหตผลวา การบนทกขอมลทางบญชมความถกตองครบถวนและเพยงพอทจะดารงรกษาไวซงทรพยสน

ในการนคณะกรรมการธนาคาร ไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมการทไมเปนผบรหาร เปนผดแลรบผดชอบเกยวกบคณภาพของรายงานทางการเงนและระบบควบคมภายใน และความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบเรองนปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการธนาคาร มความเหนวาธนาคารมระบบควบคมภายในทเหมาะสม และเพยงพอตอความเชอถอไดของงบการเงนของธนาคาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

(นายอนนต อศวโภคน)

ประธานกรรมการ

75

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต เสนอตอผถอหนของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน)

ขาพเจาไดตรวจสอบงบดลรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และงบกาไรขาดทนรวม งบแสดงการเปลยนแปลงในสวนของผถอหนรวมและงบกระแสเงนสดรวมสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) และบรษทยอย และไดตรวจสอบงบการเงนเฉพาะกจการของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) ดวยเชนกน ซงผบรหารของกจการเปนผรบผดชอบตอความถกตองและครบถวนของขอมลในงบการเงนเหลาน สวนขาพเจาเปนผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา

ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชทรบรองทวไป ซงกาหนดใหขาพเจาตองวางแผนและปฏบตงานเพอใหไดความเชอมนอยางมเหตผลวางบการเงนแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญหรอไม การตรวจสอบรวมถงการใชวธการทดสอบหลกฐานประกอบรายการทงทเปนจานวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน การประเมนความเหมาะสมของหลกการบญชทกจการใชและประมาณการเกยวกบรายการทางการเงนทเปนสาระสาคญซงผบรหารเปนผจดทาขน ตลอดจนการประเมนถงความเหมาะสมของการแสดงรายการทนาเสนอในงบการเงนโดยรวม ขาพเจาเชอวาการตรวจสอบดงกลาวใหขอสรปทเปนเกณฑอยางเหมาะสมในการแสดงความเหนของขาพเจา

ขาพเจาเหนวา งบการเงนขางตนนแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และผลการดาเนนงานและกระแสเงนสดสาหรบปสนสดวนเดยวกนของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) และ บรษทยอย และของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) โดยถกตองตามทควรในสาระสาคญตามหลกการบญชทรบรองทวไป

โดยมไดเปนการแสดงความเหนอยางมเงอนไขตองบการเงนดงกลาวขางตน ขาพเจาขอใหสงเกตตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 6 วาในป 2553 ธนาคารและบรษทยอยไดเปลยนแปลงนโยบายการบญชเกยวกบภาษเงนได โดยไดนามาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรอง ภาษเงนได มาถอปฏบตกอนวนทมผลบงคบใช ทงน ธนาคารและบรษทยอยไดทาการปรบยอนหลงงบการเงนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 ทนามาแสดงเปรยบเทยบซงขาพเจาไดตรวจสอบและเหนชอบกบการปรบยอนหลงดงกลาว

งบการเงนของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 ไดตรวจสอบโดยผสอบบญชอนในสานกงานเดยวกนกบขาพเจาตามมาตรฐานการสอบบญชทรบรองทวไป ซงไดแสดงความเหนไวอยางไมมเงอนไขตามรายงานการสอบบญชลงวนท 24 กมภาพนธ 2553 งบดล ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 ทแสดงเปรยบเทยบเปนสวนหนงของงบการเงนทผสอบบญชทานดงกลาวไดตรวจสอบและเสนอรายงานไวแลว

นงลกษณ พมนอย ผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 4172 บรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากด กรงเทพฯ: 21 กมภาพนธ 2554

76

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบดล

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

หมายเหต 2553 2553 2552

(ปรบปรงใหม)

สนทรพย

เงนสด 428,889,539 428,886,630 324,062,382

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนในประเทศ 7

มดอกเบย 4,672,161,977 4,672,114,255 2,698,759,925

ไมมดอกเบย 474,157,788 474,144,667 581,379,625

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สทธ 5,146,319,765 5,146,258,922 3,280,139,550

เงนลงทน

เงนลงทนชวคราว - สทธ 8.1 77,276,100 77,276,100 412,223,184

เงนลงทนระยะยาว - สทธ 8.1 14,052,377,280 14,052,377,280 9,901,086,332

เงนลงทนในบรษทยอย 8.3 - 57,289,172 -

เงนลงทน - สทธ 14,129,653,380 14,186,942,552 10,313,309,516

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 9

เงนใหสนเชอ 9.1, 32.2, 32.3 42,497,807,522 42,497,807,522 35,604,203,996

ดอกเบยคางรบ 9.1, 32.2 61,609,879 61,609,879 58,391,878

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 42,559,417,401 42,559,417,401 35,662,595,874

หก: คาเผอหนสงสยจะสญ 10 (414,523,735) (414,523,735) (262,733,695)

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน 11 (53,488,837) (53,488,837) (46,305,655)

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ - สทธ 42,091,404,829 42,091,404,829 35,353,556,524

สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณ - สทธ 12 121,737,509 119,615,412 123,058,025

สนทรพยไมมตวตน - สทธ 13 74,566,360 72,128,019 77,140,194

ตวเงนรบ - สทธ 14 40,206,853 40,206,853 38,614,330

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 27 88,702,242 88,702,242 47,363,789

สนทรพยอน - สทธ 16, 32.2 190,495,396 189,339,014 150,140,121

รวมสนทรพย 62,311,975,873 62,363,484,473 49,707,384,431

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

งบการเงนเฉพาะกจการ

77

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบดล (ตอ)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

หมายเหต 2553 2553 2552

(ปรบปรงใหม)

หนสนและสวนของผถอหน

เงนรบฝาก 18

เงนรบฝากทเปนเงนบาท 32.2, 32.3 27,089,135,878 27,089,135,878 31,821,667,032

เงนรบฝากทเปนเงนตราตางประเทศ - - -

เงนรบฝาก 27,089,135,878 27,089,135,878 31,821,667,032

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนในประเทศ 19

มดอกเบย 10,969,304,115 11,021,120,591 4,251,173,848

ไมมดอกเบย 15,886,232 15,886,232 10,766,700

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 10,985,190,347 11,037,006,823 4,261,940,548

หนสนจายคนเมอทวงถาม 32.2 123,274,490 123,274,490 164,879,825

เงนกยม 20, 32.2, 32.3

เงนกยมระยะสน 17,194,438,366 17,194,438,366 10,205,418,003

เงนกยมระยะยาว 577,506,768 577,506,768 11,000,000

เงนกยม 17,771,945,134 17,771,945,134 10,216,418,003

ดอกเบยคางจาย 32.2 137,233,407 137,248,510 94,417,560

คาใชจายคางจาย 32.2 103,296,095 103,131,774 40,677,718

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 27 2,784,239 2,784,239 5,906,340

หนสนอน 21, 32.2 216,047,605 213,829,772 91,941,978

รวมหนสน 56,428,907,195 56,478,356,620 46,697,849,004

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

งบการเงนเฉพาะกจการ

78

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบดล (ตอ)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

หมายเหต 2553 2553 2552

(ปรบปรงใหม)

หนสนและสวนของผถอหน (ตอ)

สวนของผถอหน

ทนเรอนหน

ทนจดทะเบยน 22

หนสามญ 1,200,000,000 หน มลคาหนละ 10 บาท

(2552: หนสามญ 340,000,000 หน

มลคาหนละ 10 บาท) 12,000,000,000 12,000,000,000 3,400,000,000

ทนทออกและชาระแลว 22

หนสามญ 550,000,000 หน มลคาหนละ 10 บาท

(2552: หนสามญ 265,450,000 หน

มลคาหนละ 10 บาท) 5,500,000,000 5,500,000,000 2,654,500,000

สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน 8.4 6,496,558 6,496,558 13,781,460

กาไรสะสม

จดสรรแลว - สารองตามกฎหมาย 24 100,335,000 100,335,000 79,635,000

ยงไมไดจดสรร 276,236,995 278,296,295 261,618,967

สวนของผถอหนของธนาคารฯ 5,883,068,553 5,885,127,853 3,009,535,427

สวนของผถอหนสวนนอยของบรษทยอย 125 - -

รวมสวนของผถอหน 5,883,068,678 5,885,127,853 3,009,535,427

รวมหนสนและสวนของผถอหน 62,311,975,873 62,363,484,473 49,707,384,431

- - -

รายการนอกงบดล - ภาระผกพนทงสน 30.1

การรบอาวลตวเงน - - 3,020,000

ภาระผกพนอน 2,355,493,245 2,355,493,245 1,465,956,915

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

งบการเงนเฉพาะกจการ

79

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบกาไรขาดทน

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

หมายเหต 2553 2553 2552

(ปรบปรงใหม)

รายไดดอกเบยและเงนปนผล 32.1

เงนใหสนเชอ 1,715,561,862 1,715,561,862 1,608,668,708

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 77,227,823 77,227,642 16,654,717

เงนลงทน 530,010,829 530,010,829 338,215,785

รวมรายไดดอกเบยและเงนปนผล 2,322,800,514 2,322,800,333 1,963,539,210

คาใชจายดอกเบย 32.1

เงนรบฝาก 459,259,694 459,259,694 552,716,494

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 94,055,901 94,147,813 84,454,059

เงนกยมระยะสน 191,257,253 191,257,253 67,418,153

เงนกยมระยะยาว 5,366,951 5,366,951 195,491

รวมคาใชจายดอกเบย 749,939,799 750,031,711 704,784,197

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธ 1,572,860,715 1,572,768,622 1,258,755,013

หนสญและหนสงสยจะสญ (210,000,000) (210,000,000) (259,500,000)

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกหนสงสยจะสญ 1,362,860,715 1,362,768,622 999,255,013

รายไดทมใชดอกเบย

กาไรจากเงนลงทน 8.5 10,314,374 10,314,374 90,357,731

คาธรรมเนยมและบรการ - อน ๆ 87,254,518 87,169,589 69,797,760

กาไรจากการจาหนายทรพยสนรอการขาย - - 57,791

รายไดอน 3,838,863 3,830,628 4,979,661

รวมรายไดทมใชดอกเบย 101,407,755 101,314,591 165,192,943

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

งบการเงนเฉพาะกจการ

80

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบกาไรขาดทน (ตอ)

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

หมายเหต 2553 2553 2552

(ปรบปรงใหม)

คาใชจายทมใชดอกเบย

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 353,238,453 352,266,968 308,789,437

คาใชจายเกยวกบอาคาร สถานทและอปกรณ 32.1 251,498,808 250,900,914 217,231,530

คาภาษอากร 59,269,568 59,269,244 54,985,321

คาธรรมเนยมและบรการ 31,575,806 30,958,753 31,811,888

คาตอบแทนกรรมการ 26 5,261,000 5,240,000 4,230,000

เงนสมทบกองทนคมครองเงนฝาก 122,759,040 122,759,040 109,828,526

คาใชจายอน 55,765,255 55,728,441 43,553,044

รวมคาใชจายทมใชดอกเบย 879,367,930 877,123,360 770,429,746

กาไรกอนภาษเงนได 584,900,540 586,959,853 394,018,210

ภาษเงนได 27 (174,495,025) (174,495,025) (117,752,624)

กาไรสทธ 410,405,515 412,464,828 276,265,586

การแบงปนกาไรสทธ

สวนทเปนของผถอหนของธนาคารฯ 410,405,528 412,464,828 276,265,586

สวนทเปนของผถอหนสวนนอยของบรษทยอย (13)

410,405,515

กาไรตอหน

กาไรตอหนขนพนฐาน 28.1

กาไรสทธ (บาทตอหน) 0.87 0.87 1.04

จานวนหนสามญถวเฉลยถวงนาหนก (หน) 474,379,863 474,379,863 265,450,000

กาไรตอหนปรบลด 28.2

กาไรสทธ (บาทตอหน) 1.04

จานวนหนสามญถวเฉลยถวงนาหนก (หน) 265,450,000

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

งบการเงนเฉพาะกจการ

81

(หนว

ย: บาท)

สวนเกน

ทนสว

นของ

ทนทอ

อกจากก

ารเปลยนแ

ปลง

จดสร

รแลว

-รวมส

วนขอ

งผถ

อหนส

วนนอ

ย

หมายเหต

และช

าระแลว

มลคาเงน

ลงทน

สารองตามกฎ

หมาย

ยงไม

ไดจด

สรร

ผถอห

นของธน

าคารฯ

ของบ

รษทย

อยรวม

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31

ธนวาคม

2552

2,654

,500,0

00

13

,781,4

60

79

,635,0

00

26

1,618

,967

3,0

09,53

5,427

-

3,0

09,53

5,427

การเป

ลยนแ

ปลงมลค

าเงนล

งทนใ

นระห

วางป

-

(7,28

4,902

)

-

-

(7,

284,9

02)

-

(7,

284,9

02)

คาใชจายท

รบรในส

วนขอ

งผถอ

หน-

(7,28

4,902

)

-

-

(7,

284,9

02)

-

(7,

284,9

02)

กาไรสท

ธ-

-

-

410,4

05,52

8

410,4

05,52

8

(13)

41

0,405

,515

รวมร

ายได(คาใชจ

าย)ทงส

นทรบ

รสาหรบ

ป-

(7,28

4,902

)

-

410,4

05,52

8

403,1

20,62

6

(13)

40

3,120

,613

เพมท

นหนส

ามญ

222,8

45,50

0,000

-

-

-

2,8

45,50

0,000

-

2,8

45,50

0,000

จดสร

รเปนส

ารองตามก

ฎหมาย

24-

-

20

,700,0

00

(20

,700,0

00)

-

-

-

เงนปน

ผลจาย

29-

-

-

(375,0

87,50

0)

(375,0

87,50

0)

-

(37

5,087

,500)

สวนข

องผถ

อหนส

วนนอ

ยในบ

รษทย

อยเพมข

น-

-

-

-

-

138

13

8

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31

ธนวาคม

2553

5,500

,000,0

00

6,4

96,55

8

10

0,335

,000

27

6,236

,995

5,8

83,06

8,553

125

5,8

83,06

8,678

-

-

-

-

-

-

-

หมายเหตป

ระกอ

บงบก

ารเงน

เปนส

วนหน

งของงบ

การเง

นน

กาไรสะ

สม

สวนข

องผถ

อหนข

องธน

าคารฯ

ธนาคารแลนด

แอนด

เฮาส เพ

อรายยอย จ

ากด

(มหาชน

) และบร

ษทยอย

งบแส

ดงการเป

ลยนแ

ปลงใน

สวนข

องผถ

อหน

สาหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนวาคม

2553

และ 2

552

งบการเง

นรวม

82

ธนาคารแลนด

แอนด

เฮาส เพ

อรายยอย จ

ากด

(มหาชน

) และบร

ษทยอย

งบแส

ดงการเป

ลยนแ

ปลงใน

สวนข

องผถ

อหน

(ตอ)

สาหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนวาคม

2553

และ 2

552

(หนว

ย: บาท)

สวนเกน

ทน

ทนทอ

อกจากก

ารเปลยนแ

ปลง

จดสร

รแลว

-

หมายเหต

และช

าระแลว

มลคาเงน

ลงทน

สารองตามกฎ

หมาย

ยงไม

ไดจด

สรร

รวม

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31

ธนวาคม

2552

- ปรบ

ปรงให

ม2,6

54,50

0,000

13,78

1,460

79

,635,0

00

261,6

18,96

7

3,009

,535,4

27

การเป

ลยนแ

ปลงมลค

าเงนล

งทนใ

นระห

วางป

-

(7,28

4,902

)

-

-

(7,

284,9

02)

คาใชจายท

รบรในส

วนขอ

งผถอ

หน-

(7,28

4,902

)

-

-

(7,

284,9

02)

กาไรสท

ธ -

-

-

412,4

64,82

8

412,4

64,82

8

รวมร

ายได(คาใชจ

าย)ทงส

นทรบ

รสาหรบ

ป-

(7,28

4,902

)

-

412,4

64,82

8

405,1

79,92

6

เพมท

นหนส

ามญ

222,8

45,50

0,000

-

-

-

2,8

45,50

0,000

จดสร

รเปนส

ารองตามก

ฎหมาย

24-

-

20

,700,0

00

(20,70

0,000

)

-

เงนปน

ผลจาย

29-

-

-

(375,0

87,50

0)

(375,0

87,50

0)

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31

ธนวาคม

2553

5,500

,000,0

00

6,4

96,55

8

10

0,335

,000

27

8,296

,295

5,8

85,12

7,853

-

-

-

-

-

หมายเหตป

ระกอ

บงบก

ารเงน

เปนส

วนหน

งของงบ

การเง

นน

งบการเง

นเฉพ

าะกจ

การ กาไรสะ

สม

83

ธนาคารแลนด

แอนด

เฮาส เพ

อรายยอย จ

ากด

(มหาชน

) และบร

ษทยอย

งบแส

ดงการเป

ลยนแ

ปลงใน

สวนข

องผถ

อหน

(ตอ)

สาหร

บปสน

สดวน

ท 31

ธนวาคม

2553

และ 2

552

(หนว

ย: บาท)

สวนเกน

ทน

ทนทอ

อกจากก

ารเปลยนแ

ปลง

จดสร

รแลว

-ยงไม

ไดจด

สรร

หมายเหต

และช

าระแลว

มลคาเงน

ลงทน

สารองตามกฎ

หมาย

(ขาดทน

สะสม

)รวม

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31

ธนวาคม

2551

- ตามทร

ายงานไว เด

ม2,6

54,50

0,000

140,1

13,70

1

-

(44

,855,1

43)

2,7

49,75

8,558

ผลสะ

สมจากก

ารปร

บปรงภาษเงน

ได

6-

(42,03

4,110

)

-

13

6,388

,524

94

,354,4

14

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31

ธนวาคม

2551

- ปรบ

ปรงให

ม2,6

54,50

0,000

98,07

9,591

-

91,53

3,381

2,8

44,11

2,972

การเป

ลยนแ

ปลงมลค

าเงนล

งทนใ

นระห

วางป

-

(84,29

8,131

)

-

-

(84,29

8,131

)

คาใชจายท

รบรในส

วนขอ

งผถอ

หน-

(84,29

8,131

)

-

-

(84,29

8,131

)

กาไรสท

ธ - ปรบ

ปรงใหม

6

-

-

-

27

6,265

,586

27

6,265

,586

รวมร

ายได(คาใชจ

าย)ทงส

นทรบ

รสาหรบ

ป-

(84,29

8,131

)

-

27

6,265

,586

19

1,967

,455

จดสร

รเปนส

ารองตามก

ฎหมาย

24-

-

79

,635,0

00

(79,63

5,000

)

-

เงนปน

ผลจาย

29-

-

-

(26,54

5,000

)

(26,54

5,000

)

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31

ธนวาคม

2552

- ปรบ

ปรงให

ม2,6

54,50

0,000

13,78

1,460

79

,635,0

00

261,6

18,96

7

3,009

,535,4

27

-

-

-

-

-

หมายเหตป

ระกอ

บงบก

ารเงน

เปนส

วนหน

งของงบ

การเง

นน

งบการเง

นเฉพ

าะกจ

การ

กาไรสะ

สม (ข

าดทน

สะสม

)

84

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบกระแสเงนสด

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

2553 2553 2552

(ปรบปรงใหม)

กระแสเงนสดจากกจกรรมดาเนนงาน

กาไรกอนภาษเงนได 584,900,540 586,959,853 394,018,210

รายการปรบกระทบกาไรกอนภาษเงนไดเปนเงนสดรบ (จาย)

จากกจกรรมดาเนนงาน

คาเสอมราคาและคาตดจาหนาย 98,771,721 98,494,337 87,751,207

หนสญและหนสงสยจะสญ 210,000,000 210,000,000 259,500,000

กาไรจากการจาหนายเงนลงทน (10,314,374) (10,314,374) (90,359,011)

ขาดทนจากการดอยคาของเงนลงทน - - 1,280

กาไรจากการจาหนายทรพยสนรอการขาย - - (57,791)

กาไรจากการจาหนาย/ตดจาหนายอปกรณ (11,971) (3,737) (7,015)

ตดจาหนายรายได/รายจายรอตดบญช (1,473,901) (1,473,901) 508,512

ตดจาหนายสวนลดจากการปรบมลคาตวเงนรบเปนรายไดดอกเบย (1,592,523) (1,592,523) (2,507,620)

คาใชจายคางจายเพมขน 62,121,027 62,454,056 17,656,743

กาไรจากการดาเนนงานกอนการเปลยนแปลง

ในสนทรพยและหนสนดาเนนงาน 942,400,519 944,523,711 666,504,515

สนทรพยดาเนนงาน (เพมขน) ลดลง

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (1,907,574,508) (1,909,776,861) 446,873,046

เงนใหสนเชอ (6,893,603,526) (6,893,603,526) (3,948,212,815)

ตวเงนรบ - - 134,514,440

สนทรพยอน (26,444,199) (27,022,067) (1,405,481)

หนสนดาเนนงานเพมขน (ลดลง)

เงนรบฝาก (4,732,531,154) (4,732,531,154) (133,450,539)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 6,733,249,799 6,775,066,275 (1,182,317,075)

หนสนจายคนเมอทวงถาม (41,605,335) (41,605,335) 112,601,956

เงนกยม 7,555,527,131 7,555,527,131 6,498,554,659

หนสนอน 36,578,283 36,681,290 (23,592,369)

เงนสดไดมาจากกจกรรมดาเนนงาน 1,665,997,010 1,707,259,464 2,570,070,337

รายไดดอกเบยและเงนปนผล (2,322,800,514) (2,322,800,333) (1,963,539,210)

เงนสดรบจากดอกเบย 1,785,211,181 1,785,211,000 1,630,592,323

คาใชจายดอกเบย 749,939,799 750,031,711 704,784,197

เงนสดจายดอกเบย (707,123,952) (707,200,761) (775,244,511)

เงนสดจายภาษเงนได (112,765,621) (112,764,170) (4,590,613)

เงนสดสทธจากกจกรรมดาเนนงาน 1,058,457,903 1,099,736,911 2,162,072,523

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552

งบการเงนเฉพาะกจการ

85

งบกระแสเงนสด (ตอ)

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

หมายเหต 2553 2553 2552

(ปรบปรงใหม)

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดรบจากการขายหลกทรพยเผอขาย 312,079,665 312,079,665 1,753,952,839

เงนสดรบจากตราสารหนทถอจนครบกาหนด 63,230,000 63,230,000 211,500,000

เงนสดรบจากการขายเงนลงทนทวไป - - 413,491

เงนสดรบจากดอกเบยของเงนลงทน 541,522,532 541,522,532 346,052,521

เงนปนผลรบจากเงนลงทน 376,800 376,800 842,300

ลงทนในหลกทรพยเผอขาย (20,386,461) (20,386,461) (303,444,548)

ลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด (4,207,060,549) (4,207,060,549) (4,060,461,307)

ลงทนในบรษทยอย (16,284,172) (57,289,172) -

เงนสดจายซออปกรณ (57,870,322) (57,870,322) (33,171,321)

เงนสดรบจากการจาหนายอปกรณ 280,655 3,738 77,886

เงนสดจายเพอการไดมาสนทรพยไมมตวตน (39,931,394) (39,931,394) (16,684,649)

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (3,424,043,246) (3,465,325,163) (2,100,922,788)

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

จายเงนปนผล 29 (375,087,500) (375,087,500) (26,545,000)

เงนสดรบจากการเพมทนหนสามญ 22 2,845,500,000 2,845,500,000 -

เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) จากกจกรรมจดหาเงน 2,470,412,500 2,470,412,500 (26,545,000)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ 104,827,157 104,824,248 34,604,735

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนตนป 324,062,382 324,062,382 289,457,647

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนปลายป 428,889,539 428,886,630 324,062,382

- - -

ขอมลเพมเตมเกยวกบกระแสเงนสด

รายการทไมเกยวของกบเงนสด

การซอทรพยสนโดยการกอหนสน 15,978,559 13,798,967 9,590,049

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

งบการเงนเฉพาะกจการ

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน)

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552

86

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) และบรษทยอย หมายเหตประกอบงบการเงน สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

1. ขอมลทวไป

ธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) (“ธนาคาร”) จดตงขนเปนบรษทจากดตามกฎหมายไทยและตอมาไดจดทะเบยนการแปรสภาพเปนบรษทมหาชนกบกระทรวงพาณชยเมอวนท 29 มนาคม 2548 เมอวนท 15 พฤศจกายน 2548 ธนาคารดรบใบอนญาตจากกระทรวงการคลงใหประกอบกจการธนาคารพาณชยโดยไดรบอนญาตใหบรการไดเฉพาะแกประชาชนรายยอย และวสาหกจขนาดกลางและขนาดยอมตามคาจากดความ หลกเกณฑ วธการ และเงอนไขทธนาคารแหงประเทศไทยกาหนด โดยเรมเปดดาเนนกจการธนาคารพาณชยเพอรายยอยตงแตวนท 19 ธนวาคม 2548

ธนาคารฯมททาการอยทเลขท 1 อาคารควเฮาส ลมพน ชนจ ชน 1 ชน 5 ชน 6 และชน 24 ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพมหานคร โดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 มสานกงานใหญ 1 แหง และมสาขาทงสน 30 สาขาในประเทศไทย (31 ธนวาคม 2552: สานกงานใหญ 1 แหง และมสาขาทงสน 22 สาขาในประเทศไทย)

ในป 2552 ธนาคารไดดาเนนการตามแผนการปรบโครงสรางการถอหนตามทไดรบความเหนชอบจากธนาคารแหงประเทศไทย โดยใหบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) ซงเปนบรษทโฮลดงทตงขนเพอเปนบรษทใหญของธนาคาร ออกหนสามญเพมทนเพอเสนอขายใหแกผถอหนเดมของธนาคารและใหผถอหนเดมนาหนทมอยในธนาคารไปชาระคาหนเพมทนใหแกบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) ทงนการแลกเปลยนหนดงกลาวถอเปนการรวมกจการภายใตการควบคมเดยวกนและไดกระทาแลวเสรจในวนท 9 ธนวาคม 2552 ดงนน ณ วนท 31 ธนวาคม2553 และ 2552 ธนาคารมบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) เปนบรษทใหญของธนาคารโดยถอหนในธนาคารคดเปนอตรารอยละ 99.99 ของทนทออกจาหนายและเรยกชาระแลวของธนาคาร และ ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 บรษทใหญของธนาคารฯมผถอหนรายใหญ 3 รายซงไดแก บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) และคณเพยงใจ หาญพาณชย โดยมสดสวนการถอหนในบรษทใหญในอตรารอยละ 40.95 รอยละ 25.71 และรอยละ 19.04 ตามลาดบ

2. เกณฑในการจดทางบการเงน

2.1 เกณฑในการจดทางบการเงน

งบการเงนนจดทาขนตามมาตรฐานการบญชทกาหนดในพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 และอางองตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) และการแสดงรายการใน งบการเงนไดทาขนเพอใหเปนไปตาม

87

ขอกาหนดของประกาศ ธปท. เรอง “การจดทาและการประกาศงบการเงนของธนาคารพาณชยและบรษทโฮลดงทเปนบรษทแมของกลมธรกจทางการเงน” ลงวนท 3 สงหาคม 2551

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบทธนาคารใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลมาจากงบการเงนฉบบภาษาไทยน

งบการเงนนไดจดทาขนโดยใชเกณฑราคาทนเดมเวนแตจะไดเปดเผยเปนอยางอนในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 4 เรอง นโยบายการบญชทสาคญ

2.2 เกณฑในการจดทางบการเงนรวม

(ก) งบการเงนรวมจดทาขนโดยรวมงบการเงนของธนาคารแลนด แอนด เฮาส เพอรายยอย จากด (มหาชน) (ซงตอไปนเรยกวา “ธนาคาร”) และบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนดเฮาส จากด (ซงตอไปนเรยกวา “บรษทยอย”) โดยบรษทยอยมขอมลโดยสรปดงตอไปน

ชอบรษท ลกษณะธรกจ

จดตงขนใน

ประเทศ

อตรารอยละของ การถอหน

โดยธนาคารฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

รอยละของสนทรพยทรวมอยในสนทรพยรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

รอยละของรายไดทรวมอยในรายไดรวมสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

รอยละ รอยละ รอยละ บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด (เดมชอ “บรษทหลกทรพยจดการกองทน ยไนเตด จากด”)

ประกอบธรกจ หลกทรพยประเภทจดการกองทน

ไทย 99.99 0.01 0.01

ทงน ธนาคารไดลงทนในบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด ตงแตวนท 27 ตลาคม 2553

(ข) ธนาคารนางบการเงนของบรษทยอยมารวมในการจดทางบการเงนรวมตงแตวนทไดมา (วนทธนาคารมอานาจในการควบคมบรษทยอย) จนถงวนทธนาคารสนสดการควบคมบรษทยอยนน

(ค) งบการเงนของบรษทยอยไดจดทาขนโดยมรอบระยะเวลาบญชและใชนโยบายการบญชทสาคญเชนเดยวกนกบของธนาคาร

(ง) ยอดคงคางระหวางธนาคารฯและบรษทยอย รายการคาระหวางกนทมสาระสาคญไดถกตดออกจากงบการเงนรวมนแลว

(จ) สวนของผถอหนสวนนอย คอ จานวนกาไรหรอขาดทนและสนทรพยสทธของบรษทยอยสวนทไมไดเปนของธนาคารฯ และแสดงเปนรายการแยกตางหากในงบกาไรขาดทนรวมและสวนของผถอหนในงบดลรวม

2.3 งบการเงนเฉพาะกจการ

ธนาคารไดจดทางบการเงนเฉพาะกจการเพอประโยชนตอสาธารณะ โดยแสดงเงนลงทนในบรษทยอยตามวธราคาทน

88

3. การประกาศใชมาตรฐานการบญชใหม

ในระหวางปปจจบน สภาวชาชพบญชไดออกมาตรฐานการบญชฉบบปรบปรงและมาตรฐานการบญชใหมตามรายละเอยดขางลางน

(ก) มาตรฐานการบญชทมผลบงคบใชสาหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2554 (เวนแตแมบทการบญชซงมผลบงคบใชทนท)

แมบทการบญช (ปรบปรง 2552) มาตรฐานการบญชฉบบท 1 (ปรบปรง 2552) การนาเสนองบการเงน มาตรฐานการบญชฉบบท 2 (ปรบปรง 2552) สนคาคงเหลอ มาตรฐานการบญชฉบบท 7 (ปรบปรง 2552) งบกระแสเงนสด มาตรฐานการบญชฉบบท 8 (ปรบปรง 2552) นโยบายการบญช การเปลยนแปลงประมาณการ

ทางบญช และขอผดพลาด มาตรฐานการบญชฉบบท 10 (ปรบปรง 2552) เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน มาตรฐานการบญชฉบบท 11 (ปรบปรง 2552) สญญากอสราง มาตรฐานการบญชฉบบท 16 (ปรบปรง 2552) ทดน อาคารและอปกรณ มาตรฐานการบญชฉบบท 17 (ปรบปรง 2552) สญญาเชา มาตรฐานการบญชฉบบท 18 (ปรบปรง 2552) รายได มาตรฐานการบญชฉบบท 19 ผลประโยชนของพนกงาน มาตรฐานการบญชฉบบท 23 (ปรบปรง 2552) ตนทนการกยม มาตรฐานการบญชฉบบท 24 (ปรบปรง 2552) การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอกจการท

เกยวของกน มาตรฐานการบญชฉบบท 26 การบญชและการรายงานโครงการผลประโยชน

เมอออกจากงาน มาตรฐานการบญชฉบบท 27 (ปรบปรง 2552) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ มาตรฐานการบญชฉบบท 28 (ปรบปรง 2552) เงนลงทนในบรษทรวม มาตรฐานการบญชฉบบท 29 การรายงานทางการเงนในสภาพเศรษฐกจทเงน

เฟอรนแรง มาตรฐานการบญชฉบบท 31 (ปรบปรง 2552) สวนไดเสยในการรวมคา มาตรฐานการบญชฉบบท 33 (ปรบปรง 2552) กาไรตอหน มาตรฐานการบญชฉบบท 34 (ปรบปรง 2552) งบการเงนระหวางกาล มาตรฐานการบญชฉบบท 36 (ปรบปรง 2552) การดอยคาของสนทรพย มาตรฐานการบญชฉบบท 37 (ปรบปรง 2552) ประมาณการหนสน หนสนทอาจเกดขน และ

สนทรพยทอาจเกดขน

89

มาตรฐานการบญชฉบบท 38 (ปรบปรง 2552) สนทรพยไมมตวตน มาตรฐานการบญชฉบบท 40 (ปรบปรง 2552) อสงหารมทรพยเพอการลงทน มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 2 การจายโดยใชหนเปนเกณฑ มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 3 (ปรบปรง 2552)

การรวมธรกจ

มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 5 (ปรบปรง 2552)

สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและการดาเนนงานทยกเลก

มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 6 การสารวจและประเมนคาแหลงทรพยากรแร การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15

สญญาการกอสรางอสงหารมทรพย

(ข) มาตรฐานการบญชทมผลบงคบใชสาหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2556

มาตรฐานการบญชฉบบท 12 ภาษเงนได มาตรฐานการบญชฉบบท 20 (ปรบปรง 2552) การบญชสาหรบเงนอดหนนจากรฐบาล และการ

เปดเผยขอมลเกยวกบความชวยเหลอจากรฐบาล มาตรฐานการบญชฉบบท 21 (ปรบปรง 2552) ผลกระทบจากการ เป ล ยนแปลงของอ ตร า

แลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

ฝายบรหารของธนาคารและบรษทยอยเชอวามาตรฐานการบญชขางตนจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนสาหรบปทเรมใชมาตรฐานดงกลาว ยกเวน

(ก) มาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรอง ภาษเงนได ซงธนาคารและบรษทยอยไดบนทกบญชภาษเงนไดตามมาตรฐานการบญชฉบบดงกลาวในป 2553 และถอเปนการถอปฏบตตามมาตรฐานการบญชดงกลาวกอนวนทมผลบงคบใชตามทไดกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 6 และ

(ข) มาตรฐานการบญชฉบบท 19 เรอง ผลประโยชนของพนกงาน ซงฝายบรหารคาดวาจะมผลกระทบอยางมสาระสาคญตองบการเงนในปทธนาคารและบรษทยอยนามาตรฐานการบญชฉบบดงกลาวมาถอปฏบต โดยมาตรฐานการบญชฉบบนกาหนดใหกจการรบรผลประโยชนทใหกบพนกงานเปนคาใชจายเมอกจการไดรบบรการจางงานจากพนกงานแลว โดยเฉพาะอยางยงกจการจะตองประเมนและบนทกหนสนเกยวกบผลประโยชนของพนกงานเนองจากเกษยณอาย โดยใชการคานวณตามหลกคณตศาสตรประกนภย ซงในปจจบนธนาคารฯและบรษทยอยรบรผลประโยชนทใหกบพนกงานดงกลาวเมอเกดรายการ การเปลยนแปลงนโยบายการบญชดงกลาวในป 2554 จะมผลกระทบอยางมสาระสาคญตองบการเงนสาหรบป 2554 โดยจะมผลทาใหกาไรสะสมยกมา ณ วนท 1 มกราคม 2554 ลดลงเปนจานวนเงนประมาณ 25 ลานบาท (สทธจากภาษเงนไดรอการตดบญชทเกยวของ)

4. นโยบายการบญชทสาคญ

90

4.1 การรบรรายได

(ก) ดอกเบยและสวนลดรบจากเงนใหสนเชอ

ธนาคารรบรรายไดดอกเบยและสวนลดรบจากเงนใหสนเชอตามเกณฑคงคางจากยอดเงนตนทคางชาระ โดยจะหยดรบรรายไดดอกเบยตามเกณฑคงคางสาหรบ (ก) เงนใหสนเชอทผดนดชาระเงนตนหรอดอกเบยเกนกาหนดสามเดอนนบจากวนครบกาหนดชาระ (ข) เงนใหสนเชอทคางชาระไมเกน 3 เดอน แตถกจดชนเปนสนทรพยจดชนตากวามาตรฐาน สงสย สงสยจะสญ และ (ค) เงนใหสนเชอแกลกหนแฟคตอรงทผดนดชาระนบแตวนทครบกาหนด โดยจะรบรเปนรายไดตามเกณฑเงนสดและจะกลบรายการดอกเบยคางรบจากสนเชอทผดนดชาระดงกลาวทไดบนทกบญชเปนรายไดแลวนนออกจากบญช เพอใหเปนไปตามขอกาหนดของธนาคารแหงประเทศไทย เวนแตดอกเบยคางรบทเกดกอนประกาศธนาคารแหงประเทศไทยลงวนท 31 มนาคม 2541 ธนาคารฯจะไมยกเลกรายการดอกเบยคางรบทไดบนทกไวแลว

ธนาคารรบรรายไดดอกเบยสาหรบลกหนภายหลงการปรบโครงสรางหนใหมตามเกณฑคงคางเชนเดยวกบเงนใหสนเชอทกลาวขางตน ยกเวนหนตามสญญาปรบโครงสรางหนทอยระหวางการตดตามผลการปฏบตตามเงอนไขการปรบโครงสรางหนใหม ซงจะรบรรายไดตามเกณฑเงนสดจนกวาลกหนจะปฏบตตามเงอนไขการปรบโครงสรางหนตดตอกนไมนอยกวาสามเดอนหรอสามงวดการชาระเงนแลวแตระยะเวลาใดจะนานกวา

ในกรณทดอกเบยหรอสวนลดไดคดรวมอยในตวเงนหรอเงนใหสนเชอแลว ดอกเบยหรอ สวนลดดงกลาวจะตงพกไวและตดจาหนายเปนรายไดเฉลยเทาๆ กนตลอดอายของตวเงน หรอระยะเวลาของเงนใหสนเชอนน

(ข) ดอกเบยและเงนปนผลจากเงนลงทน

ดอกเบยจากเงนลงทนถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง เงนปนผลจากเงนลงทนจะถอเปนรายไดเมอธนาคารมสทธในการรบเงนปนผล

(ค) กาไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทน

กาไร (ขาดทน) จากการขายเงนลงทนถอเปนรายไดหรอคาใชจาย ณ วนททเกดรายการ

(ง) คาธรรมเนยมและบรการ

คาธรรมเนยมถอเปนรายไดตามเกณฑคงคาง คาบรการรบรเปนรายไดเมอไดใหบรการแลวโดยพจารณาตามขนความสาเรจของงาน

4.2 การรบรคาใชจาย

(ก) ดอกเบยจาย

ดอกเบยจายถอเปนคาใชจายตามเกณฑคงคาง ในกรณทดอกเบยไดคดรวมอยในตวเงนจายแลว ดอกเบยนนจะบนทกเปนดอกเบยจายรอตดบญชและจะตดจาหนายเปนคาใชจายเฉลยเทา ๆ กนตลอดอายของตวเงนนน

(ข) คาใชจายอน

ธนาคารฯและบรษทยอยใชเกณฑคงคางในการรบรคาใชจาย

91

4.3 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด หมายถง รายการ “เงนสด” ทแสดงอยในงบดลซงประกอบไปดวยเงนสดในมอ และเชคระหวางเรยกเกบ

4.4 หลกทรพยซอโดยมสญญาขายคน/หลกทรพยขายโดยมสญญาซอคน

ธนาคารมการทาสญญาซอหลกทรพยโดยมสญญาขายคนหรอมการทาสญญาขายหลกทรพยโดยมสญญาซอคนโดยมการกาหนดวนเวลา และราคาทแนนอนในอนาคต จานวนเงนทจายสาหรบหลกทรพยซอโดยมสญญาขายคนในอนาคตแสดงเปนสนทรพยภายใตบญช “รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน” ดานสนทรพย ในงบดล โดยหลกทรพยภายใตสญญาขายคนถอเปนหลกประกน ในขณะทหลกทรพยขายโดยมสญญาซอคนในอนาคตแสดงเปนหนสนภายใตบญช “รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน” ดานหนสน ในงบดลดวยจานวนเงนทไดรบมาจากการขายหลกทรพยดงกลาว

ผลตางระหวางราคาซอและราคาขายจะถกรบรตามเกณฑคงคางตามระยะเวลาของรายการซงแสดงรวมอยในดอกเบยรบหรอดอกเบยจายในงบกาไรขาดทน

4.5 เงนลงทน

เงนลงทนชวคราว หมายถง เงนลงทนทกจการตงใจจะถอไวไมเกน 1 ป เงนลงทนชวคราว รวมถงหลกทรพยเผอขาย และตราสารหนทจะถอจนครบกาหนดทมวนครบกาหนดภายใน 1 ปนบจากวนทในงบดล

เงนลงทนระยะยาว หมายถง เงนลงทนทกจการตงใจจะถอไวเกน 1 ป เงนลงทนระยะยาว รวมถงหลกทรพยเผอขาย ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนดทมระยะเวลาครบกาหนดชาระเกน 1 ปนบจากวนทในงบดล และเงนลงทนทวไป

เงนลงทนในหลกทรพยเผอขาย ทงทถอไวเปนเงนลงทนชวคราวและระยะยาว แสดงตามมลคายตธรรม ธนาคารบนทกการเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของหลกทรพยดงกลาวเปนรายการตางหากในสวนของผถอหน และจะบนทกเปนกาไรหรอขาดทนในงบกาไรขาดทนเมอไดจาหนายหลกทรพยนนออกไป

เงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบกาหนดแสดงมลคาตามวธราคาทนตดจาหนาย ธนาคารฯตดบญชสวนเกน/สวนตากวามลคาตราสารหนตามอตราดอกเบยทแทจรง ซงจานวนทตดจาหนายนจะแสดงเปนรายการปรบลด/เพมกบรายไดดอกเบย

เงนลงทนในตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดซงถอเปนเงนลงทนทวไปแสดงมลคาตามราคาทนสทธจากคาเผอการดอยคา (ถาม)

เงนลงทนในบรษทยอยทแสดงอยในงบการเงนเฉพาะกจการแสดงมลคาตามวธราคาทน

92

ในกรณทมการโอนเปลยนประเภทเงนลงทน ธนาคารฯจะปรบเปลยนราคาของเงนลงทนใหมโดยใชมลคายตธรรม ณ วนทโอนเปลยนประเภทเงนลงทน ผลตางระหวางราคาตามบญชและมลคายตธรรม ณ วนทโอนไดบนทกเปนรายการกาไรหรอขาดทนในงบกาไรขาดทนหรอแสดงเปนสวนเกนทนหรอสวนตากวาทนซงแสดงแยกตางหากในสวนของผถอหนและทยอยตดจาหนายตลอดอายทเหลอของตราสารหนแลวแตประเภทเงนลงทนทถกโอนและ/หรอประเภทเงนลงทนทโอนเปลยน

มลคายตธรรมของหลกทรพยในความตองการของตลาด คานวณจากราคาเสนอซอหลงสด ณ สนวนทาการสดทายของปของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย มลคายตธรรมของตราสารหนคานวณจากอตราผลตอบแทนของสมาคมตลาดตราสารหนไทย และมลคายตธรรมของหนวยลงทนคานวณจากมลคาสนทรพยสทธของกองทน ณ วนทในงบดล

ธนาคารจะบนทกขาดทนจากการดอยคา (ถาม) ของเงนลงทนในงบกาไรขาดทน

ธนาคารใชวธถวเฉลยถวงนาหนกในการคานวณตนทนของเงนลงทนเมอมการขาย

4.6 เงนใหสนเชอ

ธนาคารแสดงเงนใหสนเชอเฉพาะยอดเงนตนไมรวมดอกเบยคางรบ ยกเวนเงนเบกเกนบญชแสดงดวยยอดเงนตนรวมดอกเบย รายไดรอการตดบญชและสวนลดรบลวงหนาของเงนใหสนเชอทยงไมรบรเปนรายไดแสดงเปนรายการหกจากเงนใหสนเชอ

4.7 คาเผอหนสงสยจะสญ

ธนาคารตงคาเผอหนสงสยจะสญโดยอางองตามหลกเกณฑและขอกาหนดของธนาคารแหงประเทศไทย (“ธปท.”) และปรบปรงเพมเตมโดยการประเมนฐานะลกหนจากประสบการณในการพจารณาความเสยงดานเครดตและมลคาหลกประกนประกอบ

สาหรบลกหนทจดชนปกต (รวมลกหนทผานการปรบโครงสรางหน) และลกหนจดชนกลาวถงเปนพเศษ ธนาคารฯกนสารองในอตราไมตากวารอยละ 1 และ 2 ตามลาดบของยอดหนเงนตนคงคาง (ไมรวมดอกเบย) หลงหกหลกประกน ตามหลกเกณฑทกาหนดโดย ธปท.

สาหรบลกหนดอยคณภาพ ซงไดแก เงนใหสนเชอทจดชนตากวามาตรฐาน จดชนสงสย และจดชนสงสยจะสญ ธนาคารฯบนทกคาเผอหนสงสยจะสญโดยตงคาเผอหนสงสยจะสญในอตรารอยละ 100 สาหรบสวนตางของยอดมลหนตามบญชทสงกวามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจาหนายหลกประกนตามหลกเกณฑทกาหนดโดยธปท. ทงน อตราดอกเบยคดลด และระยะเวลาทคาดวาจะไดรบจากการจาหนายหลกประกนทใชในการคานวณมลคาปจจบนเปนไปตามหลกเกณฑทกาหนดโดย ธปท.

คาเผอหนสงสยจะสญทตงเพมบนทกบญชเปนคาใชจายในแตละป

93

การตดจาหนายลกหนเปนหนสญจะนาไปลดคาเผอหนสงสยจะสญ สวนหนสญทไดรบคนจะบนทกเปนรายไดในงบกาไรขาดทนในปทไดรบคน

4.8 การปรบโครงสรางหนทมปญหาและสวนสญเสยจากการปรบโครงสรางหน

ธนาคารบนทกรายการและสวนสญเสยทเกยวของกบการปรบโครงสรางหนทมปญหาโดยอางองตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

ในกรณการปรบโครงสรางหนโดยการเปลยนแปลงเงอนไขในการชาระหน ธนาคารฯจะคานวณมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบชาระหนในอนาคตตามเงอนไขในสญญาปรบโครงสรางหนของลกหนคดลดดวยอตราดอกเบยตามสญญาเดม สวนของภาระหนคงคางตามบญชของลกหนทสงกวามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคต จะถกบนทกเปนคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน และถอเปนคาใชจายทงจานวนในงบกาไรขาดทน ณ วนทมการปรบโครงสรางหนเฉพาะสวนของคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนทคานวณไดทสงกวาคาเผอหนสงสยจะสญทมอยเดม

ในกรณการปรบปรงโครงสรางหนซงผานกระบวนการในชนศาล ธนาคารคดลดกระแสเงนสดจากการจาหนายหลกประกนหรอกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบชาระหนในอนาคตดวยอตราดอกเบยตามสญญาเดม สวนของภาระหนคงคางตามบญชของลกหนทสงกวามลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตจะถกบนทกเปนคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนและถอเปนคาใชจายทงจานวนในงบกาไรขาดทน ณ วนทมการปรบโครงสรางหนเฉพาะสวนของคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหนทคานวณไดทสงกวาคาเผอหนสงสยจะสญทมอยเดม

ในกรณทเปนการโอนทรพยชาระหนและ/หรอแปลงหนเปนทน ธนาคารรบรกาไรขาดทนจากการปรบโครงสรางหนในงบกาไรขาดทนดวยสวนของภาระหนคงคางตามบญชของลกหนทสงกวาราคายตธรรมของสนทรพยและ/หรอเงนลงทนทรบโอนเพอชาระหน (หลงจากหกดวยประมาณการคาใชจาย) ทงน สนทรพยทไดรบโอนมาจะบนทกดวยจานวนทไมสงกวายอดคงคางตามบญชของมลหนบวกดวยดอกเบยทธนาคารฯ ซงเปนเจาหนมสทธไดรบตามกฎหมายทยงไมไดบนทกบญช

ในกรณทเปนการปรบโครงสรางหนโดยการลดเงนตนและ/หรอดอกเบยคางรบทเคยรบรเปนรายได ธนาคารฯจะรบรเปนคาใชจายทนท

4.9 สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณ/คาเสอมราคา

สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณแสดงตามราคาทนหลงหกคาเสอมราคาสะสมและคาเผอการดอยคา (ถาม) คาเสอมราคาของสวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณคานวณจากราคาทนของสนทรพยโดยวธเสนตรงตามอายการใชงานโดยประมาณดงตอไปน

สวนปรบปรงอาคารเชา - 5 ป เครองตกแตงสานกงาน - 5 ป

94

เครองใชสานกงาน - 5 ป ยานพาหนะ - 5 ป

คาเสอมราคาของสวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณไดแสดงรวมอยในงบกาไรขาดทน

ไมมการคดคาเสอมราคาสาหรบสวนปรบปรงอาคารเชาระหวางกอสราง

4.10 สนทรพยไมมตวตน/คาตดจาหนาย

ธนาคารและบรษทยอยวดมลคาเรมแรกของสนทรพยไมมตวตนดวยราคาทน และภายหลงการรบรรายการครงแรกสนทรพยไมมตวตนแสดงมลคาตามราคาทนหกคาตดจาหนายสะสมและคาเผอการดอยคา (ถาม)ธนาคารตดจาหนายสนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจากดอยางมระบบตลอดอายการใหประโยชนเชงเศรษฐกจของสนทรพยนน และจะประเมนการดอยคาของสนทรพยดงกลาวเมอมขอบงชวาสนทรพยนนเกดการดอยคา ธนาคารและบรษทยอยจะทบทวนระยะเวลาการตดจาหนายและวธการตดจาหนายของสนทรพยไมมตวตนดงกลาวทกสนปเปนอยางนอย คาตดจาหนายรบรเปนคาใชจายใน งบกาไรขาดทน

สนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจากดของธนาคารและบรษทยอย ไดแก คอมพวเตอรซอฟทแวร ซงมอายการใหประโยชนโดยประมาณ 5 ป และไมมการคดคาตดจาหนายสาหรบคอมพวเตอรซอฟทแวรระหวางการพฒนา

4.11 การดอยคาของสนทรพย

ทกวนทในงบดล ธนาคารและบรษทยอยจะทาการประเมนการดอยคาของสวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณ และสนทรพยไมมตวตนของธนาคารและบรษทยอย หากมขอบงชวาสนทรพยดงกลาวอาจดอยคา ธนาคารและบรษทยอยรบรขาดทนจากการดอยคาในงบกาไรขาดทนเมอมลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยมมลคาตากวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ทงนมลคาทคาดวาจะไดรบคนหมายถง มลคายตธรรมหกตนทนในการขายของสนทรพยหรอมลคาจากการใชสนทรพยแลวแตราคาใดจะสงกวา ในการประเมนมลคายตธรรมหกตนทนในการขาย ธนาคารและบรษทยอยประเมนมลคา ซงสะทอนถงจานวนเงนทธนาคารและบรษทยอยสามารถจะไดมาจากการจาหนายสนทรพยหกดวยตนทนในการจาหนาย โดยการจาหนายนนผซอกบผขายมความรอบรและเตมใจในการแลกเปลยนและสามารถตอรองราคากนไดอยางเปนอสระในลกษณะของผทไมมความเกยวของกน ในการประเมนมลคาจากการใชสนทรพยธนาคารและบรษทยอย ประมาณการกระแสเงนสดในอนาคตทธนาคารและบรษทยอยคาดวาจะไดรบจากสนทรพยและคานวณคดลดเปนมลคาปจจบนโดยใชอตราคดลดกอนภาษทสะทอนถงการประเมนความเสยงในสภาพตลาดปจจบนของเงนสดตามระยะเวลาและความเสยงซงเปนลกษณะเฉพาะของสนทรพยทกาลงพจารณาอย

4.12 ผลประโยชนพนกงาน

ธนาคารและบรษทยอยรบรเงนเดอน คาจาง โบนส และเงนสมทบกองทนประกนสงคม และกองทนสารองเลยงชพเปนคาใชจายเมอเกดรายการ

4.13 ภาษเงนได

95

ธนาคารและบรษทยอยบนทกภาษเงนไดโดยคานวณจากกาไรสทธทางภาษตามกฎหมายภาษอากร

(ก) ภาษเงนไดตามแบบแสดงรายการ

ธนาคารและบรษทยอยคานวณภาษเงนไดนตบคคลจากกาไรทางภาษตามหลกเกณฑทกาหนดในกฎหมายภาษอากร

(ข) ภาษเงนไดรอการตดบญช

ธนาคารและบรษทยอยบนทกสนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอการตดบญชซงคดคานวณขนจากผลแตกตางชวคราว ณ วนทในงบดล ระหวางฐานภาษของสนทรพยหรอหนสนกบราคาตามบญชของสนทรพยหรอหนสนนน โดยจะรบรเปนรายไดภาษหรอตดบญชเปนคาใชจายภาษเมอรายไดสามารถรบรเปนรายไดแลวตามกฎหมายภาษอากรหรอคาใชจายทบนทกไวไดเกดขนจรงและถอหกเปนคาใชจายไดแลวตามกฎหมายภาษอากร

ธนาคารและบรษทยอยบนทกสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชหากมความเปนไปไดคอนขางแนนอนวาธนาคารและบรษทยอยจะมกาไรทางภาษจากการดาเนนงานในอนาคตเพยงพอทจะนาสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชนนมาใชประโยชนได ธนาคารและบรษทยอยบนทกหนสนภาษเงนไดสาหรบ ผลแตกตางชวคราวทตองเสยภาษทกรายการ

สนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอการตดบญชคานวณขนดวยอตราภาษทธนาคารและบรษทยอยคาดวาจะไดรบประโยชนจากสนทรพยภาษเงนไดหรอจะตองจายชาระหนสนภาษเงนได ทงนอตราภาษตองเปนไปตามกฎหมายภาษอากรทมผลบงคบใช ณ วนทในงบดล

ธนาคารและบรษทยอยจะบนทกภาษเงนไดรอการตดบญชโดยตรงไปยงสวนของผถอหนหากภาษทเกดขนเกยวของกบรายการทไดบนทกโดยตรงไปยงสวนของผถอหน

ธนาคารและบรษทยอยจะทบทวนมลคาตามบญชของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช ณ ทกวนทในงบดล และจะปรบลดมลคาตามบญชดงกลาวเมอมความเปนไปไดคอนขางแนวาธนาคารและบรษทยอยจะไมมกาไรทางภาษเพยงพอตอการนาสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชทงหมดหรอบางสวนมาใชประโยชน

4.14 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบธนาคารและบรษทยอย หมายถง บคคลหรอกจการทมอานาจควบคมธนาคารและบรษทยอย หรอถกควบคมโดยธนาคารและบรษทยอยไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบธนาคารและบรษทยอย

นอกจากน บคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลซงมอทธพลอยางเปนสาระสาคญไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออมกบธนาคารและบรษทยอย กรรมการหรอผบรหารของธนาคารฯและบรษทยอยทมอานาจในการวางแผนและควบคมการดาเนนงานของธนาคารและบรษทยอยตลอดทงสมาชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกลาวและกจการทบคคลดงกลาวมอานาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสาคญไมวาโดยทางตรงหรอทางออม

96

5. การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชทสาคญ

ในการจดทางบการเงนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป ฝายบรหารอาจตองใชดลยพนจและการประมาณการในเรองทมความไมแนนอนซงอาจมผลกระทบตอจานวนเงนทแสดงในงบการเงนและขอมลทเปดเผยในหมายเหตประกอบงบการเงน ดวยเหตนผลทเกดขนจรงจงอาจแตกตางไปจากจานวนทประมาณการไว การใชดลยพนจและการประมาณการทางบญชทสาคญมดงตอไปน

5.1 มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนทไมมการซอขายในตลาดและไมสามารถหาราคาไดในตลาดซอขายคลอง ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนดงกลาว โดยใชหลกเกณฑและแบบจาลองการประเมนมลคาทเปนทยอมรบกนทวไป ซงตวแปรทใชในการคานวณมาจากการเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตลาด โดยคานงถงสภาพคลอง และขอมลความสมพนธ และการเปลยนแปลงของมลคาเครองมอทางการเงนในระยะยาว

5.2 คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ

คาเผอหนสงสยจะสญของเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบเกดจากการปรบมลคาของเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบจากความเสยงดานเครดตทอาจเกดขน ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนจากเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบเมอลกหนมปญหาในการจายชาระคนหนเงนตนและ/หรอดอกเบย โดยใชการวเคราะหสถานะของลกหนรายตว ประวตการชาระหนของลกหน ประสบการณในการเรยกเกบหนจากลกหนในอดต มลคาของหลกประกนและสภาวะเศรษฐกจแวดลอมในปจจบน อยางไรกตาม การใชประมาณการและขอสมมตฐานทแตกตางกน อาจมผลตอจานวนคาเผอหนสงสยจะสญ ดงนนการปรบปรงคาเผอหนสงสยจะสญอาจมขนไดในอนาคต

5.3 คาเผอการดอยคาของเงนลงทนในหลกทรพย

ธนาคารพจารณาคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในตราสารทนทจดประเภทเผอขาย เมอพบวามลคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาวลดลงอยางมสาระสาคญ และเปนระยะเวลานาน หรอเมอมขอบงชของการดอยคา ซงความมสาระสาคญ และระยะเวลานน ขนอยกบดลยพนจของฝายบรหาร

5.4 สนทรพยไมมตวตน

ในการบนทกและวดมลคาเรมแรกและการพจารณาการดอยคาของสนทรพยไมมตวตนนน ฝายบรหารจาเปนตองประมาณกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตจากสนทรพยหรอหนวยของสนทรพยทกอใหเกดเงนสด รวมทงการเลอกอตราคดลดทเหมาะสมในการคานวณหามลคาปจจบนของกระแสเงนสดนน ๆ

5.5 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช

ธนาคารและบรษทยอยรบรสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชในบญช เมอมความเปนไปไดคอนขางแนนอนวาธนาคารและบรษทยอยจะมกาไรทางภาษในอนาคตเพยงพอทจะใชประโยชนจากสนทรพยภาษเงนไดนน ในการน

97

ฝายบรหารจาเปนตองประมาณการวาธนาคารและบรษทยอยควรรบรจานวนสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชเปนจานวนเทาใด โดยพจารณาถงจานวนกาไรทคาดวาจะเกดในอนาคตในแตละชวงเวลา

5.6 การประเมนความเสยงและผลประโยชน

ในการพจารณาการรบรหรอการตดบญชสนทรพยและหนสน ฝายบรหารใชดลยพนจในการพจารณาและประเมนความเสยงและผลประโยชน ถงแมวาฝายบรหารจะไดใชดลยพนจและขอมลทดทสดในสภาวะปจจบนในการประเมนความเสยงและผลประโยชน ความเสยงและผลประโยชนทเกดขนจรงนนอาจแตกตางไปจากทประมาณไว

6. การเปลยนแปลงนโยบายการบญชเกยวกบภาษเงนได

ในป 2553 ธนาคารและบรษทยอยไดนามาตรฐานการบญชฉบบท 12 เรองภาษเงนได มาถอปฏบตกอนวนทม ผลบงคบใช มาตรฐานการบญชดงกลาวกาหนดใหกจการระบผลแตกตางชวคราวทเกดจากความแตกตางของมลคาสนทรพยและหนสนระหวางเกณฑทางบญชและภาษอากรเพอรบรผลกระทบทางภาษเปนสนทรพยหรอหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชตามหลกเกณฑทกาหนด ทงน ธนาคารและบรษทยอยบนทกผลจากการเปลยนนโยบายการบญชดงกลาวโดยปรบปรงกบกาไรสะสมตนป 2552 โดยถอเสมอนวาธนาคารไดบนทกสนทรพย/หนสนภาษเงนไดรอการตดบญชมาโดยตลอด และแสดงไวในหวขอ “ผลสะสมจากการปรบปรงภาษเงนได” ในงบแสดงการเปลยนแปลงในสวนของผถอหนในงบการเงนเฉพาะกจการ

ผลกระทบของรายการปรบปรงทมตองบการเงนเฉพาะกจการ ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 มดงน

(หนวย: ลานบาท)

งบดล ณ วนท 31 ธนวาคม 2552

สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชเพมขน 47

หนสนภาษเงนไดรอการตดบญชเพมขน 6

สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทนลดลง 6

กาไรสะสม - ยงไมไดจดสรรเพมขน 47

งบกาไรขาดทนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

ภาษเงนไดเพมขน 89

กาไรสทธลดลง 89

กาไรตอหนขนพนฐานลดลง (บาทตอหน) 0.34

กาไรตอหนปรบลดลดลง (บาทตอหน) 0.34

98

7. รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (สนทรพย)

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

31 ธนวาคม 2553

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ในประเทศ

ธนาคารแหงประเทศไทย 324,810,345 - 324,810,345

ธนาคารพาณชย 149,395,165 - 149,395,165

สถาบนการเงนอน - 4,717,012,160 4,717,012,160

รวมในประเทศ 474,205,510 4,717,012,160 5,191,217,670

บวก: ดอกเบยคางรบ - 2,162,216 2,162,216

หก: คาเผอหนสงสยจะสญ - (47,060,121) (47,060,121)

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สทธ 474,205,510 4,672,114,255 5,146,319,765

(หนวย: บาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ในประเทศ ธนาคารแหงประเทศไทย 324,810,345 - 324,810,345 472,877,194 2,540,000,000 3,012,877,194 ธนาคารพาณชย 149,334,322 - 149,334,322 108,502,431 - 108,502,431

สถาบนการเงนอน - 4,717,012,160 4,717,012,160 341 160,000,000 160,000,341

รวมในประเทศ 474,144,667 4,717,012,160 5,191,156,827 581,379,966 2,700,000,000 3,281,379,966 บวก: ดอกเบยคางรบ - 2,162,216 2,162,216 - 359,584 359,584

หก: คาเผอหนสงสยจะสญ - (47,060,121) (47,060,121) - (1,600,000) (1,600,000)

รายการระหวางธนาคาร และตลาดเงน - สทธ 474,144,667 4,672,114,255 5,146,258,922 581,379,966 2,698,759,584 3,280,139,550

99

8. เงนลงทน

8.1 จาแนกตามประเภทของเงนลงทน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ราคาทน/ ราคาทน/

ราคาตามบญช มลคายตธรรม ราคาตามบญช มลคายตธรรม

เงนลงทนชวคราว หลกทรพยเผอขาย หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 34,153,794 37,302,538 196,322,138 208,208,064

ตราสารหนภาคเอกชน - - 140,188,731 140,607,339

รวม 34,153,794 37,302,538 336,510,869 348,815,403

บวก: คาเผอการปรบมลคา 3,148,744 - 12,304,534 -

หลกทรพยเผอขาย - สทธ 37,302,538 37,302,538 348,815,403 348,815,403

ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด - ภายใน 1 ป

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 39,973,562 40,037,929 63,407,781 64,948,487

ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด - ภายใน 1 ป 39,973,562 40,037,929 63,407,781 64,948,487

เงนลงทนชวคราว - สทธ 77,276,100 77,340,467 412,223,184 413,763,890

เงนลงทนระยะยาว ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 14,001,445,226 14,351,575,896 9,848,903,067 9,876,126,076 บวก: สวนเกนทนจากการโอนเปลยน ประเภทเงนลงทนคงเหลอ 6,132,054 - 7,383,265 -

รวมหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 14,007,577,280 14,351,575,896 9,856,286,332 9,876,126,076

ตราสารหนภาคเอกชน 40,000,000 41,683,548 40,000,000 38,431,188

ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด 14,047,577,280 14,393,259,444 9,896,286,332 9,914,557,264

เงนลงทนทวไป ตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาด ในประเทศ 5,365,310 5,365,310

หก: คาเผอการดอยคา (565,310) (565,310)

เงนลงทนทวไป - สทธ 4,800,000 4,800,000

เงนลงทนระยะยาว - สทธ 14,052,377,280 9,901,086,332

100

8.2 จาแนกตามระยะเวลาคงเหลอของตราสารหน (หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ครบกาหนดภายใน ครบกาหนดภายใน

1 ป 1 ป - 5 ป เกน 5 ป รวม 1 ป 1 ป - 5 ป เกน 5 ป รวม

เงนลงทนเผอขาย หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ - 14,153,794 20,000,000 34,153,794 - - 196,322,138 196,322,138

ตราสารหนภาคเอกชน - - - - 140,188,731 - - 140,188,731

รวม - 14,153,794 20,000,000 34,153,794 140,188,731 - 196,322,138 336,510,869

บวก: คาเผอการปรบมลคา - 411,925 2,736,819 3,148,744 418,608 - 11,885,926 12,304,534

เงนลงทนเผอขาย - สทธ - 14,565,719 22,736,819 37,302,538 140,607,339 - 208,208,064 348,815,403

ตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด

หลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 39,973,562 3,971,610,551 10,029,834,675 14,041,418,788 63,407,781 2,376,214,156 7,472,688,911 9,912,310,848

บวก: สวนเกนทนจากการโอนเปลยนประเภท

เงนลงทน - 1,448,300 4,683,754 6,132,054 - 2,105,800 5,277,465 7,383,265 รวมหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจ 39,973,562 3,973,058,851 10,034,518,429 14,047,550,842 63,407,781 2,378,319,956 7,477,966,376 9,919,694,113

ตราสารหนภาคเอกชน - - 40,000,000 40,000,000 - - 40,000,000 40,000,000 รวมตราสารหนทจะถอ จนครบกาหนด 39,973,562 3,973,058,851 10,074,518,429 14,087,550,842 63,407,781 2,378,319,956 7,517,966,376 9,959,694,113

รวมตราสารหน 39,973,562 3,987,624,570 10,097,255,248 14,124,853,380 204,015,120 2,378,319,956 7,726,174,440 10,308,509,516

8.3 เงนลงทนในบรษทยอย

เงนลงทนในบรษทยอยตามทแสดงอยในงบการเงนเฉพาะกจการ มรายละเอยดดงตอไปน

(หนวย: บาท)

ทนเรยกชาระแลว สดสวนเงนลงทน ราคาทน

เงนปนผลทธนาคารฯ รบระหวางป สนสดวนท

บรษท 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2553

รอยละ บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด (เดมชอ “บรษทหลกทรพยจดการกองทน ยไนเตด จากด”) 100,000,000 99.99 57,289,172 -

101

เมอวนท 22 กนยายน 2553 ธนาคารไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทย และเมอวนท 7 ตลาคม 2553 ธนาคารไดรบความเหนชอบจากสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“ก.ล.ต.”) ใหเขาเปนผถอหนรายใหญของบรษทหลกทรพยจดการกองทน ยไนเตด จากด โดยเมอวนท 27 ตลาคม 2553 ธนาคารไดเขาทาสญญาซอหนของบรษทหลกทรพยจดการกองทน ยไนเตด จากด (“บรษทยอย”) ในสดสวนรอยละ 99.99 ของจานวนหนทงหมดจากบรษทหลกทรพย ยไนเตด จากด (มหาชน) และกลมผถอหนรายยอยเดมในราคารวมประมาณ 16 ลานบาท ตอมาในเดอนพฤศจกายน 2553 บรษทหลกทรพยจดการกองทน ยไนเตด จากด ไดจดทะเบยนเปลยนชอเปนบรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด และเมอวนท 18 พฤศจกายน 2553 ทประชมวสามญผถอหนของบรษทยอยมมตอนมตการเพมทนจดทะเบยนของบรษทยอยจากเดม 59 ลานบาท เปน 100 ลานบาท โดยการออกหนสามญเพมทนจานวน 410,000 หน ในมลคาทตราไวหนละ 100 บาท คดเปนเงนรวม 41 ลานบาท ซงธนาคารไดเขาซอหนเพมทนดงกลาว ทาให ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารฯมเงนลงทนในบรษทยอยรวมประมาณ 57 ลานบาท

8.4 สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและ

งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

(ปรบปรงใหม) ยอดคงเหลอตนป 19,687,800 140,113,701 เพมขนจากการเปลยนแปลงมลคาหลกทรพย 1,427,655 4,171,983 ลดลงจากการเปลยนแปลงมลคาหลกทรพย (158,595) (27,025,043) ลดลงโดยการรบรเปนรายไดจากการครบกาหนดของ เงนลงทน (418,608) - ตดจาหนายสวนเกนทนทเกดจากการโอนเปลยนประเภท เงนลงทนโดยรบรเปนรายไดในงบกาไรขาดทน (1,251,212) (1,251,211)

รบรกาไรจากการจาหนายเงนลงทน (10,006,243) (96,321,630) ยอดคงเหลอปลายป 9,280,797 19,687,800 หก: ผลกระทบจากหนสนภาษเงนไดรอการตดบญชใน

อตราภาษรอยละ 30 (2,784,239) (5,906,340)

ยอดคงเหลอปลายป - สทธ 6,496,558 13,781,460

102

8.5 กาไรจากเงนลงทน

กาไรจากเงนลงทนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 สามารถแบงประเภทไดดงตอไปน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะ

กจการ งบการเงนเฉพาะ

กจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

กาไรจากการจาหนายเงนลงทน 10,314,374 90,359,011 ขาดทนจากการดอยคาเงนลงทน - (1,280)

กาไรจากเงนลงทน 10,314,374 90,357,731

8.6 เงนลงทนในบรษททมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552 มลคา

ยตธรรม/ มลคา

ยตธรรม/

ราคาตาม คาเผอ ราคาตาม คาเผอ จานวนราย ราคาทน บญช การดอยคา จานวนราย ราคาทน บญช การดอยคา

เงนลงทนทวไป บรษททรายงานของผสอบบญชระบวาบรษทมปญหาเกยวกบการดาเนนงานตอเนอง 2 480,515 - 480,515 2 480,515 - 480,515

2 480,515 - 480,515 2 480,515 - 480,515

8.7 เงนลงทนในตราสารทนทธนาคารฯและบรษทยอยถอหนตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนชาระแลว แตไมเขาขายเปนเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารและบรษทยอยไมมเงนลงทนในบรษทหรอกองทนใดๆ ตงแตรอยละ 10 ขนไปของทนชาระแลวทไมเขาขายเปนเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

8.8 เงนลงทนทมภาระผกพน

8.8.1 ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารไดนาพนธบตรรฐวสาหกจจานวนรวมประมาณ 2,663.2 ลานบาท (มลคาตามหนาตว) วางเปนประกนการขายหลกทรพยโดยมสญญาซอคนกบธนาคารพาณชย 2 แหง (ณ วนท 31 ธนวาคม

103

2552 ธนาคารฯ ไมมการนาพนธบตรรฐบาลและพนธบตรรฐวสาหกจใด ๆ วางเปนประกนการขายหลกทรพยโดยมสญญาซอคน)

8.8.2 ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารและบรษทยอยไมมภาระผกพนตามสญญาขายคนใด ๆ ในตราสารทนหรอตราสารหนทไดรบจากการปรบโครงสรางหน

9. เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ

9.1 จาแนกตามประเภทสนเชอ

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ

กจการ งบการเงนเฉพาะ

กจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

เงนใหกยม 35,910,527,461 30,065,152,408 เงนเบกเกนบญช 1,547,640,147 992,516,244

ตวเงน 5,039,639,914 4,546,535,344

รวมเงนใหสนเชอ 42,497,807,522 35,604,203,996

บวก: ดอกเบยคางรบ 61,609,879 58,391,878

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 42,559,417,401 35,662,595,874 หก: คาเผอหนสงสยจะสญ (414,523,735) (262,733,695)

คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน (53,488,837) (46,305,655)

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ - สทธ 42,091,404,829 35,353,556,524

9.2 จาแนกตามระยะเวลาทเหลอของสญญาการใหสนเชอ (หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ

กจการ งบการเงนเฉพาะ

กจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ไมเกน 1 ป (1) 9,968,580,182 8,355,086,090 เกน 1 ป 32,529,227,340 27,249,117,906

รวม 42,497,807,522 35,604,203,996 บวก: ดอกเบยคางรบ 61,609,879 58,391,878

104

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 42,559,417,401 35,662,595,874 (1) รวมสญญาทไมมกาหนดระยะเวลาและ/หรอสญญาทครบกาหนดแลว

9.3 จาแนกตามสกลเงนและถนทอยของลกหน (หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบาท 42,497,807,522 - 42,497,807,522 35,604,203,996 - 35,604,203,996

บวก: ดอกเบยคางรบ 61,609,879 - 61,609,879 58,391,878 - 58,391,878

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 42,559,417,401 - 42,559,417,401 35,662,595,874 - 35,662,595,874

9.4 จาแนกตามประเภทธรกจและการจดชน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553

กลาวถง ตากวา สงสย

ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 12,392,904 - - - - 12,392,904

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 4,204,851,649 58,049,072 4,227,097 47,159,288 15,065,383 4,329,352,489

ธรกจอสงหารมทรพยและกอสราง 3,147,450,465 6,696,187 5,660,200 674,573 5,373,041 3,165,854,466

การสาธารณปโภคและบรการ 4,527,750,655 5,427,720 - - 23,692,375 4,556,870,750

สนเชอเพอทอยอาศย 27,505,089,237 648,275,455 64,429,050 323,924,283 181,775,413 28,723,493,438

อน ๆ 1,732,524,795 21,893,480 3,384,275 6,232,574 7,418,230 1,771,453,354

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 41,130,059,705 740,341,914 77,700,622 377,990,718 233,324,442 42,559,417,401

(หนวย: บาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2552

กลาวถง ตากวา สงสย

ปกต เปนพเศษ มาตรฐาน สงสย จะสญ รวม

การเกษตรและเหมองแร 4,431,061 - - - - 4,431,061

อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 3,815,742,276 261,115,540 14,241,418 558,168 - 4,091,657,402

ธรกจอสงหารมทรพยและกอสราง 1,937,113,533 6,506,562 - 106,848 268,037 1,943,994,980

การสาธารณปโภคและบรการ 1,912,593,505 26,429,389 866,665 14,571,584 22,437,813 1,976,898,956

สนเชอเพอทอยอาศย 25,415,215,837 575,978,784 112,085,999 235,259,083 26,935,752 26,365,475,455

105

อน ๆ 1,258,782,944 13,422,253 989,846 3,191,753 3,751,224 1,280,138,020

รวมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ 34,343,879,156 883,452,528 128,183,928 253,687,436 53,392,826 35,662,595,874

9.5 จาแนกตามประเภทการจดชนตามหลกเกณฑของธนาคารแหงประเทศไทย

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

คาเผอหนสงสย คาเผอหนสงสย เงนใหสนเชอ มลหน อตราขนตา จะสญตามท เงนใหสนเชอ มลหน อตราขนตา จะสญตามท และดอกเบย หลงหก ทใชใน ตงไวโดย และดอกเบย หลงหก ทใชใน ตงไวโดย คางรบ หลกประกน (1) การตงคาเผอ ธนาคารฯ คางรบ หลกประกน (1) การตงคาเผอ ธนาคารฯ

บาท บาท รอยละ บาท บาท บาท รอยละ บาท จดชนปกต 41,130,059,705 5,729,799,331 1 57,297,975 34,343,879,156 5,234,141,307 1 52,341,388 จดชนกลาวถงเปนพเศษ 740,341,914 20,340,098 2 406,802 883,452,528 24,015,405 2 480,308 จดชนตากวามาตรฐาน 77,700,622 26,834,514 100 24,456,271 (2) 128,183,928 42,429,252 100 39,783,291 (2) จดชนสงสย 377,990,718 124,650,720 100 108,022,844 (2) 253,687,436 75,628,378 100 66,380,892 (2) จดชนสงสยจะสญ 233,324,442 76,135,715 100 67,485,406 (2) 53,392,826 14,938,173 100 14,938,173

รวม 42,559,417,401 5,977,760,378 257,669,298 35,662,595,874 5,391,152,515 173,924,052

สารองรายตวเพมเตม - 50,072,565 สารองทวไป 156,854,437 38,737,078

รวม 414,523,735 262,733,695

(1) มลหนหลงหกหลกประกน หมายถง มลหนหลงหกมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากลกหนหรอมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากการจาหนายหลกประกนแลวแตกรณ

(2) ธนาคารฯบนทกคาเผอหนสงสยจะสญ ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 จานวนรวมประมาณ 28 ลานบาท และ 12 ลานบาท ตามลาดบ ของลกหนจดชนดงกลาวใน รายการบญช “คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน” เนองจากคาเผอจานวนดงกลาวเปนของลกหนทมการปรบโครงสรางหน

9.6 สนเชอทไมกอใหเกดรายได

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารมเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายไดดงน

งบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

เงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได (บาท) 689,015,782 435,264,190 คดเปนอตรารอยละตอยอดสนเชอทงหมด (1) 1.46 1.14 (1) ฐานเงนตนทงหมดรวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนทเปนเงนใหสนเชอ

106

เงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ซงคานวณตามเกณฑทประกาศโดยธนาคารแหงประเทศไทย โดยกาหนดใหเงนใหสนเชอทไมกอใหเกดรายได หมายถง สนเชอจดชนตากวามาตรฐาน สงสยและสงสยจะสญ และไมรวมสนเชอทคางชาระทไดมการทาสญญาปรบโครงสรางหนแลวและเขาเงอนไขการจดชนเปนลกหนปกตหรอกลาวถงเปนพเศษตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทย

107

9.7 สนเชอทระงบการรบรรายได

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารมเงนใหสนเชอทระงบการรบรรายไดดงน

งบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

เงนใหสนเชอทระงบการรบรรายได (บาท) 731,615,341 483,141,408 คดเปนอตรารอยละตอยอดสนเชอทงหมด (1) 1.55 1.26 (1) ฐานเงนตนทงหมดรวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนทเปนเงนใหสนเชอ

9.8 รายไดรอตดบญช

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารมรายไดรอตดบญชทแสดงหกจากเงนใหสนเชอดงตอไปน (หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

รายไดรอตดบญช 15,331,386 16,666,801

9.9 ลกหนทมปญหาเกยวกบฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารมเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบกบบรษทและบคคลทมปญหาเกยวกบฐานะการเงน และ/หรอผลการดาเนนงานและไดตงคาเผอหนสงสยจะสญไวสรปไดดงน

(หนวย: บาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553

จานวนราย

มลหน ตามบญช หลกประกน

คาเผอ หนสงสยจะสญ

บรษทและบคคลทมปญหาใน การชาระหนหรอผดนดชาระหน 377 1,429,357,696 1,177,291,770 241,593,560

108

(หนวย: บาท) งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2552

จานวนราย

มลหน ตามบญช หลกประกน

คาเผอ หนสงสยจะสญ

บรษทและบคคลทมปญหาใน การชาระหนหรอผดนดชาระหน 281 1,318,716,718 1,157,494,217 170,973,482

ธนาคารไมมขอมลเพยงพอจงไมไดเปดเผยรายการของบรษททรายงานของผสอบบญชระบวาบรษทนนมปญหาเกยวกบการดาเนนงานตอเนองของกจการ และบรษทอนทมใชบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยทมผลการดาเนนงานและฐานะการเงนเชนเดยวกบบรษทจดทะเบยนทเขาขายถกเพกถอนของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยน อยางไรกตาม ลกหนเหลานนธนาคารไดมการพจารณาจดชนและกนเงนสารองตามแนวทางปฏบตของธนาคารแหงประเทศไทยแลว

9.10 การปรบโครงสรางหนทมปญหา

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารไดทาสญญาปรบโครงสรางหนกบลกหนโดยมจานวนรายและภาระหนคงคาง (รวมดอกเบยคางรบตามบญช) กอนการปรบโครงสรางหนดงตอไปน

(หนวย: บาท) งบการเงนรวมและ

งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

จานวนราย ภาระหนกอนปรบโครงสรางหน จานวนราย

ภาระหนกอนปรบโครงสรางหน

ลกหนทไดทาสญญาปรบโครงสรางหน 123 520,179,282 151 891,170,881

109

ลกหน ทไดรบการปรบโครงสรางหนตามทกลาวขางตนสามารถจาแนกตามวธการปรบโครงสรางหนโดยมรายละเอยดดงตอไปน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

ภาระหน ชนดของ ขาดทนจาก สวนสญเสย

จานวน กอนปรบ หลงปรบ สนทรพย มลคา การปรบ จากการปรบ

ราย โครงสรางหน โครงสรางหน ทรบโอน ยตธรรม โครงสรางหน (1) โครงสรางหน

การเปลยนแปลงเงอนไขการชาระหน 123 520,179,282 520,179,282 - - - 24,479,473

รวมลกหนปรบโครงสรางหนทงหมด

ระหวางป 123 520,179,282 520,179,282 - - 24,479,473

เงนใหสนเชอและดอกเบย

คางรบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 9,441 42,559,417,401

(1) ขาดทนจากการปรบโครงสรางทแสดงเปนจานวนกอนหกคาเผอหนสงสยจะสญทไดตงไวแลวในบญชของลกหนทมปญหา ณ วนปรบโครงสรางหน

(หนวย: บาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

ภาระหน ชนดของ ขาดทนจาก สวนสญเสย

จานวน กอนปรบ หลงปรบ สนทรพย มลคา การปรบ จากการปรบ

ราย โครงสรางหน โครงสรางหน ทรบโอน ยตธรรม โครงสรางหน (1) โครงสรางหน

การเปลยนแปลงเงอนไขการชาระหน 151 891,170,881 891,170,881 - - - 46,509,060

รวมลกหนปรบโครงสรางหนทงหมด

ระหวางป 151 891,170,881 891,170,881 - - 46,509,060

เงนใหสนเชอและดอกเบย

คางรบ ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 8,627 35,662,595,874

(1) ขาดทนจากการปรบโครงสรางทแสดงเปนจานวนกอนหกคาเผอหนสงสยจะสญทไดตงไวแลวในบญชของลกหนทมปญหา ณ วนปรบโครงสรางหน

110

ลกหนทไดรบการปรบโครงสรางหนโดยวธเปลยนแปลงเงอนไขการชาระหนและการปรบหนในหลายลกษณะในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ตามทกลาวขางตนสามารถจาแนกระยะเวลาการผอนชาระตามสญญาปรบโครงสรางหนไดดงตอไปน

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

ภาระหน ภาระหน

ชวงระยะเวลาการผอนชาระตาม กอนปรบ หลงปรบ กอนปรบ หลงปรบ สญญาการปรบโครงสรางหน จานวนราย โครงสรางหน โครงสรางหน จานวนราย โครงสรางหน โครงสรางหน

ไมเกน 5 ป 2 3 3 6 63 63 5 – 10 ป 28 105 105 38 163 163 10 – 15 ป 10 73 73 5 252 252 เกนกวา 15 ป 83 339 339 102 413 413

รวมลกหนปรบโครงสรางหนทงหมด 123 520 520 151 891 891

ขอมลสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ทเกยวของกบลกหนทผานการปรบโครงสรางหนแลวมดงน (หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

เงนตน ดอกเบย เงนตน ดอกเบย

เงนสดทรบชาระจากลกหน 92,669,002 68,071,408 61,692,401 54,496,893

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารมลกหนปรบโครงสรางหนซงมภาระหนคงเหลอดง ตอไปน

(หนวย: บาท) จานวนราย ภาระหน (1)

ลกหนปรบโครงสรางหนจนถงวนท 31 ธนวาคม 2553 294 1,481,455,104 ลกหนปรบโครงสรางหนจนถงวนท 31 ธนวาคม 2552 200 1,119,969,054 (1) ไมรวมเงนทดรองจาย

111

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารไมมภาระผกพนคงเหลอทตกลงใหลกหนกยมเพมเตมภายหลงการปรบโครงสรางหน

10. คาเผอหนสงสยจะสญ

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

ชนปกต ชนกลาวถงเปนพเศษ

ชนตากวามาตรฐาน ชนสงสย

ชนสงสย จะสญ

สารองรายตวเพมเตม สารองทวไป รวม

ยอดตนป 52,341,388 480,308 39,783,291 66,380,892 14,938,173 50,072,565 38,737,078 262,733,695

สารองเพม(ลด)ระหวางป 4,956,587 (73,506) (15,594,737) 49,022,342 61,197,542 (50,072,565) 160,564,337 210,000,000

โอนไปบญชคาเผอหนสงสยจะสญสาหรบรายการระหวางธนาคารและ

ตลาดเงน - - - - - - (45,460,121) (45,460,121)

โอนมาจาก(โอนไป)บญชคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน - - 267,717 (7,380,390) (8,650,309) - 8,579,800 (7,183,182)

โอนไปคาเผอหนสงสยจะสญสาหรบสนทรพยอน - - - - - - (5,566,657) (5,566,657)

ยอดปลายป 57,297,975 406,802 24,456,271 108,022,844 67,485,406 - 156,854,437 414,523,735

112

(หนวย: บาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

ชนปกต ชนกลาวถงเปนพเศษ

ชนตากวามาตรฐาน ชนสงสย

ชนสงสย จะสญ

สารองรายตวเพมเตม

สารองทวไป รวม

ยอดตนป 51,151,033 565,371 12,339,701 145,179,753 130,762,572 63,441,544 - 403,439,974

สารองเพม(ลด)ระหวางป 1,190,355 (85,063) 30,695,994 97,782,689 20,583,115 (13,368,979) 122,701,889 259,500,000

โอนไปบญชคาเผอหนสงสยจะสญสาหรบรายการระหวางธนาคารและ

ตลาดเงน - - - - - - (800,000) (800,000)

โอนไปบญชคาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน - - (2,645,960) (9,247,486) - - (32,997,869) (44,891,315)

หนสญตดจาหนายในระหวางป

ลกหนทยงไมไดดาเนนการตามกฎหมาย - - (606,444) (36,701,046) (17,704,232) - - (55,011,722)

ลกหนทอยระหวาง

การดาเนนการตามกฎหมาย - - - - (6,418,464) - - (6,418,464)

ลดลงจากการขายหน - - - (130,633,018) (112,284,818) - (53,376,409) (296,294,245)

โอนมาจากคาเผอหนสงสยจะสญสาหรบสนทรพยอน - - - - - - 3,209,467 3,209,467

ยอดปลายป 52,341,388 480,308 39,783,291 66,380,892 14,938,173 50,072,565 38,737,078 262,733,695

113

11. คาเผอการปรบมลคาจากการปรบโครงสรางหน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะ

กจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552

ยอดตนป 46,305,655 1,414,340 ตงเพมในระหวางป 24,479,473 46,509,060

ตดจาหนายในระหวางป (17,296,291) (1,617,745)

ยอดปลายป 53,488,837 46,305,655

12. สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณ

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

สวนปรบปรงอาคารเชา

เครองตกแตงสานกงาน

เครองใชสานกงาน ยานพาหนะ

สวนปรบปรงอาคารเชาระหวางกอสราง รวม

ราคาทน 31 ธนวาคม 2552 88,473,049 38,440,111 163,483,163 5,690,300 1,215,000 297,301,623 เพมขนเนองจากการซอ บรษทยอยในระหวางป 275,095 251,142 436,956 - - 963,193

ซอเพม 12,324,446 9,409,366 27,222,664 - 10,961,033 59,917,509 จาหนาย/ตดจาหนาย (155,492) (251,142) (163,623) - - (570,257) โอนเขา 10,418,964 - - - - 10,418,964 โอนออก - - - - (10,418,964) (10,418,964)

31 ธนวาคม 2553 111,336,062 47,849,477 190,979,160 5,690,300 1,757,069 357,612,068

คาเสอมราคาสะสม 31 ธนวาคม 2552 51,614,436 21,756,773 96,581,512 4,290,877 - 174,243,598 เพมขนเนองจากการซอ บรษทยอยในระหวางป 135,099 124,142 343,175 - - 602,416

คาเสอมราคาสะสม สวนทจาหนาย/ตดจาหนาย (79,971) (127,857) (103,496) - - (311,324)

คาเสอมราคาสาหรบป 18,991,472 8,345,783 32,864,555 1,138,059 - 61,339,869

114

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

สวนปรบปรงอาคารเชา

เครองตกแตงสานกงาน

เครองใชสานกงาน ยานพาหนะ

สวนปรบปรงอาคารเชาระหวางกอสราง รวม

31 ธนวาคม 2553 70,661,036 30,098,841 129,685,746 5,428,936 - 235,874,559

มลคาสทธตามบญช

31 ธนวาคม 2552 36,858,613 16,683,338 66,901,651 1,399,423 1,215,000 123,058,025

31 ธนวาคม 2553 40,675,026 17,750,636 61,293,414 261,364 1,757,069 121,737,509

คาเสอมราคาสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 55,182,162

31 ธนวาคม 2553 61,339,869

(หนวย: บาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

สวนปรบปรงอาคารเชา

เครองตกแตงสานกงาน

เครองใชสานกงาน ยานพาหนะ

สวนปรบปรงอาคารเชาระหวางกอสราง รวม

ราคาทน 31 ธนวาคม 2552 88,473,049 38,440,111 163,483,163 5,690,300 1,215,000 297,301,623 ซอเพม 12,324,446 9,119,248 27,222,664 - 9,203,964 57,870,322 จาหนาย/ตดจาหนาย - - (29,532) - - (29,532) โอนเขา 10,418,964 - - - - 10,418,964 โอนออก - - - - (10,418,964) (10,418,964)

31 ธนวาคม 2553 111,216,459 47,559,359 190,676,295 5,690,300 - 355,142,413

คาเสอมราคาสะสม 31 ธนวาคม 2552 51,614,436 21,756,773 96,581,512 4,290,877 - 174,243,598 คาเสอมราคาสะสม สวนทจาหนาย/ตดจาหนาย - - (29,531) - - (29,531)

คาเสอมราคาสาหรบป 18,983,143 8,342,067 32,849,665 1,138,059 - 61,312,934

31 ธนวาคม 2553 70,597,579 30,098,840 129,401,646 5,428,936 - 235,527,001

มลคาสทธตามบญช

31 ธนวาคม 2552 36,858,613 16,683,338 66,901,651 1,399,423 1,215,000 123,058,025

31 ธนวาคม 2553 40,618,880 17,460,519 61,274,649 261,364 - 119,615,412

คาเสอมราคาสาหรบปสนสดวนท

115

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

สวนปรบปรงอาคารเชา

เครองตกแตงสานกงาน

เครองใชสานกงาน ยานพาหนะ

สวนปรบปรงอาคารเชาระหวางกอสราง รวม

31 ธนวาคม 2552 55,182,162

31 ธนวาคม 2553 61,312,934

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารและบรษทยอยมสวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณจานวนหนงซงตด คาเสอมราคาหมดแลวแตยงใชงานอย มลคาทนเดมกอนหกคาเสอมราคาสะสมของสนทรพยดงกลาวมจานวนรวมประมาณ 107 ลานบาท (งบการเงนเฉพาะกจการ ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552: จานวน 107 ลานบาท และ 5.9 ลานบาท ตามลาดบ)

13. สนทรพยทไมมตวตน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

คอมพวเตอร

คอมพวเตอร ซอฟทแวร

ซอฟทแวร ระหวางพฒนา รวม

ราคาทน 31 ธนวาคม 2552 174,794,666 1,065,292 175,859,958 เพมขนเนองจากการซอบรษทยอยในระหวางป 4,982,785 - 4,982,785 ซอเพม 27,121,620 5,047,608 32,169,228 จาหนาย (20,700) - (20,700) โอนเขา 1,182,821 - 1,182,821

โอนออก - (1,182,821) (1,182,821)

31 ธนวาคม 2553 208,061,192 4,930,079 212,991,271

คาตดจาหนายสะสม 31 ธนวาคม 2552 98,719,764 - 98,719,764 เพมขนเนองจากการซอบรษทยอยในระหวางป 2,284,243 - 2,284,243 คาตดจาหนายสะสมสวนทจาหนาย (10,948) - (10,948)

คาตดจาหนายสาหรบป 37,431,852 - 37,431,852

31 ธนวาคม 2553 138,424,911 - 138,424,911

มลคาสทธตามบญช

116

31 ธนวาคม 2552 76,074,902 1,065,292 77,140,194

31 ธนวาคม 2553 69,636,281 4,930,079 74,566,360

คาตดจาหนายสาหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม 2552 32,569,045

31 ธนวาคม 2553 37,431,852

อายตดจาหนายคงเหลอ (ป) 0 - 5 -

117

(หนวย: บาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

คอมพวเตอร

คอมพวเตอร ซอฟทแวร

ซอฟทแวร ระหวางพฒนา รวม

ราคาทน 31 ธนวาคม 2552 174,794,666 1,065,292 175,859,958 ซอเพม 27,121,620 5,047,608 32,169,228 โอนเขา 1,182,821 - 1,182,821

โอนออก - (1,182,821) (1,182,821)

31 ธนวาคม 2553 203,099,107 4,930,079 208,029,186

คาตดจาหนายสะสม 31 ธนวาคม 2552 98,719,764 - 98,719,764

คาตดจาหนายสาหรบป 37,181,403 - 37,181,403

31 ธนวาคม 2553 135,901,167 - 135,901,167

มลคาสทธตามบญช

31 ธนวาคม 2552 76,074,902 1,065,292 77,140,194

31 ธนวาคม 2553 67,197,940 4,930,079 72,128,019

คาตดจาหนายสาหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม 2552 32,569,045

31 ธนวาคม 2553 37,181,403

อายตดจาหนายคงเหลอ (ป) 0 - 5 -

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารฯและบรษทยอยมคอมพวเตอรซอฟทแวรจานวนหนงซงตดจาหนายหมดแลวแตยงใชงานอย โดยมมลคาทนเดมกอนหกคาตดจาหนายสะสมเปนจานวนเงนประมาณ 80 ลานบาท (งบการเงนเฉพาะกจการ ณ วนท 31 ธนวาคม 2553: 80 ลานบาท)

118

14. ตวเงนรบ

เมอวนท 28 กมภาพนธ 2550 ธนาคารไดรบชาระราคาจากการโอนขายทรพยสนรอการขายใหกบบรษทบรหารสนทรพย กรงเทพพาณชย จากด (“บสก.”) เปนตวสญญาใชเงนจานวนรวม 175 ลานบาท ทออกโดย บสก. ประเภทเปลยนมอได ตวสญญาใชเงนดงกลาวมอาย 2 - 7 ป และไมมดอกเบย ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารฯมตวสญญาใชเงนของ บสก. โดยมรายละเอยดดงตอไปน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ครบกาหนดชาระ มลคาหนาตว มลคาสทธตามบญช มลคาหนาตว มลคาสทธตามบญช

28 กมภาพนธ 2554 25,698,365 25,530,330 25,698,365 24,522,120 18 กรกฎาคม 2554 13,090,000 13,004,408 13,090,000 12,490,855 28 กมภาพนธ 2557 1,896,192 1,672,115 1,896,192 1,601,355 40,684,557 40,206,853 40,684,557 38,614,330

15. การโอนขายสนเชอดอยคณภาพใหแกบรษท บรหารสนทรพยกรงเทพพาณชย จากด

เมอวนท 31 มนาคม 2552 และวนท 9 ธนวาคม 2552 ธนาคารไดทาสญญาซอขายสนเชอดอยคณภาพ ซงมมลหนคงคางตามบญช (รวมสนทรพยอนทเกยวของ) จานวนประมาณ 357 ลานบาท และ 428 ลานบาท ตามลาดบ กบบรษท บรหารสนทรพยกรงเทพพาณชย จากด (“บสก.”) ซงเปนผเสนอราคาซอสนทรพยจากธนาคารในราคาสงสดจากการประกวดราคา ทงนการโอนสนเชอดอยคณภาพและหลกประกนเปนไปตาม พระราชกาหนดบรษทบรหารสนทรพย พ.ศ.2541 โดยบสก.ไดชาระราคาจานวน 218 ลานบาท และ 263 ลานบาท ใหแกธนาคารฯแลวเมอวนท 7 เมษายน 2552 และวนท 9 ธนวาคม 2552 ตามลาดบ

ภายใตเงอนไขของสญญาทงสองฉบบ บสก.อาจยกเลกการโอนสนทรพยเฉพาะรายไดเมอปรากฏวา บสก. ไมสามารถรบโอนสทธในหนสนและหลกประกนของสนทรพยรายใดๆ เนองจากไมมเอกสารหลกฐานแหงหน หลกประกนไมม หรอมอยไมครบถวน หรอหลกประกนถกรอนสทธ หรอศาลไมอนญาตให บสก.เขาสวมสทธเปนคความแทนธนาคารฯภายในระยะเวลาไมเกนวนท 7 เมษายน 2553 และวนท 9 ธนวาคม 2553 ของแตละสญญาตามลาดบ โดยหากมการยกเลกการโอนสนทรพยรายใดแลว บสก.จะไดรบเงนคาสนทรพยตามราคา ณ วนชาระราคา สวนธนาคารจะไดรบรายรบทไดรบชาระในระหวางชวงกาหนดเวลายกเลกการโอนหกดวยคาใชจายทเกดขนในระยะเวลากอนการยกเลกการโอนสนทรพยรายนน ๆ ทงนจนถงวนทครบกาหนด บสก.มไดมการยกเลกการโอนสนทรพยรายใด ๆ

119

16. สนทรพยอน

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ดอกเบยคางรบจากเงนลงทน 127,789,838 127,789,838 103,977,598 เงนมดจาและเงนประกน 23,099,510 23,099,510 20,444,191 เงนทดรองจาย 21,430,244 21,430,244 - บญชพกลกหน 8,693,414 8,693,414 3,079,334 ภาษถกหก ณ ทจาย 5,133,799 5,091,898 5,091,898 คาใชจายจายลวงหนา 4,072,831 3,479,656 6,116,452 คาธรรมเนยมคางรบ 2,513,600 2,000,000 - เงนวางประกน - ธรกรรมสญญาซอคนภาคเอกชน 1,007,751 1,007,751 - เชครอเรยกเกบ - - 3,775,076 บญชพกลกหนจากการขายทอดตลาด - - 6,168,873 อน ๆ 5,685,609 5,164,302 4,337,641

รวม 199,426,596 197,756,613 152,991,063 หก: คาเผอหนสงสยจะสญ/คาเผอการดอยคา (8,931,200) (8,417,599) (2,850,942)

สนทรพยอน - สทธ 190,495,396 189,339,014 150,140,121

17. คณภาพสนทรพย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารมสนทรพยทจดชนตามเกณฑธนาคารแหงประเทศไทยดงตอไปน

(หนวย: บาท) งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553

เงนลงทน

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ สนทรพยอน รวม

การจดชนสนทรพย ปกต - 41,130,059,705 - 41,130,059,705 กลาวถงเปนพเศษ - 740,341,914 - 740,341,914 ตากวามาตรฐาน - 77,700,622 - 77,700,622 สงสย - 377,990,718 - 377,990,718 สงสยจะสญ 565,310 233,324,442 8,417,599 242,307,351

รวม 565,310 42,559,417,401 8,417,599 42,568,400,310

120

(หนวย: บาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2552

เงนลงทน เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ สนทรพยอน รวม

การจดชนสนทรพย ปกต - 34,343,879,156 - 34,343,879,156 กลาวถงเปนพเศษ - 883,452,528 - 883,452,528 ตากวามาตรฐาน - 128,183,928 - 128,183,928 สงสย - 253,687,436 - 253,687,436 สงสยจะสญ 565,310 53,392,826 2,850,942 56,809,078 รวม 565,310 35,662,595,874 2,850,942 35,666,012,126

18. เงนรบฝาก

18.1 จาแนกตามประเภทเงนรบฝาก (หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

จายคนเมอทวงถาม 1,383,719,606 2,009,021,827 ออมทรพย 9,864,191,359 9,086,259,620 เงนรบฝากประเภทจายคนเมอสนระยะเวลา - ไมเกน 1 ป 6,992,957,097 13,371,074,294 - เกน 1 ป 8,848,267,816 7,355,311,291

รวมเงนรบฝาก 27,089,135,878 31,821,667,032

18.2 จาแนกตามระยะเวลาทเหลอของเงนรบฝาก (หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและ งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ไมเกน 1 ป* 23,660,505,247 25,623,914,142 เกน 1 ป 3,428,630,631 6,197,752,890

121

รวม 27,089,135,878 31,821,667,032

* รวมสญญาทครบกาหนดแลว

18.3 จาแนกตามสกลเงนและถนทอยของผฝาก

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ในประเทศ ตางประเทศ รวม ในประเทศ ตางประเทศ รวม

เงนบาท 27,089,135,878 - 27,089,135,878 31,821,667,032 - 31,821,667,032

รวม 27,089,135,878 - 27,089,135,878 31,821,667,032 - 31,821,667,032

19. รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน)

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม

31 ธนวาคม 2553

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ในประเทศ: ธนาคารพาณชย 416,752,433 4,530,000,000 4,946,752,433 บรษทเงนทน บรษทเงนทนหลกทรพย บรษท

หลกทรพยและบรษทเครดตฟองซเอร 2,055,302,220 2,687,563,574 4,742,865,794

สถาบนการเงนอน 204,594,190 1,090,977,930 1,295,572,120

รวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,676,648,843 8,308,541,504 10,985,190,347

(หนวย: บาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม เมอทวงถาม มระยะเวลา รวม

ในประเทศ: ธนาคารพาณชย 416,752,433 4,530,000,000 4,946,752,433 11,818,104 - 11,818,104 บรษทเงนทน บรษทเงนทน

หลกทรพย บรษทหลกทรพยและบรษทเครดตฟองซเอร 2,072,118,696 2,722,563,574 4,794,682,270 1,386,570,942 2,037,843,821 3,424,414,763

สถาบนการเงนอน 204,594,190 1,090,977,930 1,295,572,120 152,650,354 673,057,327 825,707,681

รวมรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,693,465,319 8,343,541,504 11,037,006,823 1,551,039,400 2,710,901,148 4,261,940,548

122

20. เงนกยม

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารและบรษทยอยมเงนกยมเปนตวแลกเงนโดยสามารถสรปไดดงน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ออกใหแก ครบกาหนด อตราดอกเบย

ตอป จานวนเงน ครบกาหนด อตราดอกเบย

ตอป จานวนเงน

กจการทเกยวของกน ภายใน 1 ป 1.25%-2.00% 2,477,057,814 ภายใน 1 ป 1.00%-1.25% 2,128,000,000 บคคลทเกยวของกน เมอทวงถาม 0.75%-1.00% 11,381,746 เมอทวงถาม - - ภายใน 1 ป 1.55%-2.00% 148,196,331 ภายใน 1 ป 1.50%-1.60% 8,304,164 เกน 1 ป 3.00% 10,500,000 เกน 1 ป - - กองทน ภายใน 1 ป 1.85%-2.20% 880,183,280 ภายใน 1 ป 1.60%-1.65% 194,000,000 เกน 1 ป 3.00% 3,100,000 เกน 1 ป - - บรษทจากด เมอทวงถาม 1.25%-1.30% 238,005,994 เมอทวงถาม 0.75%-1.25% 1,124,020,139 ภายใน 1 ป 1.00%-2.25% 4,687,758,159 ภายใน 1 ป 1.00%-1.75% 1,703,800,664 เกน 1 ป 2.50%-3.05% 5,000,000 เกน 1 ป - - นตบคคลอน เมอทวงถาม 1.25% 2,513,309 เมอทวงถาม - - ภายใน 1 ป 1.55%-2.00% 51,316,549 ภายใน 1 ป 1.40% 2,463,297 บคคลธรรมดา เมอทวงถาม 1.00%-1.65% 20,606,592 เมอทวงถาม 0.75%-1.25% 166,754,870 ภายใน 1 ป 1.13%-2.30% 8,457,418,592 ภายใน 1 ป 1.00%-1.93% 4,843,074,869 เกน 1 ป 2.50%-3.05% 558,906,768 เกน 1 ป 1.93%-2.30% 11,000,000 สถาบนไมหวงผลกาไร เมอทวงถาม - - เมอทวงถาม 1.10% 30,000,000 ภายใน 1 ป 2.00%-2.10% 220,000,000 ภายใน 1 ป 1.65% 5,000,000

รวม 17,771,945,134 10,216,418,003

21. หนสนอน (หนวย: บาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ภาษคางจาย 147,196,334 147,195,463 39,740,299 บญชพกเจาหน 19,868,007 19,868,007 23,929,149 รายไดรบลวงหนา 17,540,947 17,537,176 10,262,876 เจาหนคาซออปกรณและสนทรพยไมมตวตน 15,978,559 13,798,967 9,590,049 เงนรบวางประกน - ธรกรรมสญญาซอคนภาคเอกชน 7,216,382 7,216,382 - เงนมดจาคาตนรภย 3,927,000 3,927,000 3,498,000 อน ๆ 4,320,376 4,286,777 4,921,605

123

รวม 216,047,605 213,829,772 91,941,978

22. ทนเรอนหน

เมอวนท 13 พฤศจกายน 2552 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 12/2552 มมตใหลดทนจดทะเบยนของธนาคารฯ โดยการตดหนสามญทยงไมไดนาออกจาหนายจานวน 74,550,000 หน คดเปนเงน 745,500,000 บาท ซงทาใหทนจดทะเบยนของธนาคารลดลงจากเดม 340,000,000 หน คดเปนเงน 3,400,000,000 บาท เหลอจานวน 265,450,000 หน เปนเงน 2,654,500,000 บาท นอกจากนนทประชมคณะกรรมการธนาคารไดมมตอนมตการเพมทนจดทะเบยน ภายหลงจากการลดทนตามรายละเอยดดงกลาวขางตน โดยเพมทนขนอกจานวน 4,845,500,000 บาท โดยการออกหนสามญเพมทนจานวน 484,550,000 หน มลคาตราไวหนละ 10 บาท รวมเปนทนจดทะเบยนทงสนจานวน 7,500,000,000 บาทแบงออกเปน 750,000,000 หน มลคาตราไวหนละ 10 บาท ทงนเพอรองรบการจดสรรหนสามญเพมทนใหกบบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) ซงจดตงขนเพอถอหนในธนาคารตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 1 การลดทนและเพมทนดงกลาวไดรบอนมตจากทประชมวสามญผถอหนในวนท 22 มกราคม 2553 และการลดทนไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทยเมอวนท 29 มกราคม 2553 ธนาคารไดจดทะเบยนลดทนจดทะเบยนและเพมทนจดทะเบยนดงกลาวกบกระทรวงพาณชยแลวในวนท 3 กมภาพนธ 2553 และ 5 กมภาพนธ 2553 ตามลาดบ

เมอวนท 26 มนาคม 2553 ทประชมคณะกรรมการบรหาร ครงท 6/2553 มมตใหจดสรรหนสามญเพมทนจานวน 284,550,000 หน มลคาตราไวหนละ 10 บาท รวมเปนเงน 2,845,500,000 บาท ใหแกบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) ซงเปนผถอหนในอตรารอยละ 99.99 ของทนทออกจาหนายและเรยกชาระแลวของธนาคารฯ และใหเรยกชาระคาหนเพมทนในวนท 7 เมษายน 2553 ทงนธนาคารฯไดรบชาระเงนคาหนเพมทนในวนดงกลาวแลว และไดจดทะเบยนเพมทนชาระแลวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 8 เมษายน 2553

เมอวนท 23 เมษายน 2553 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 4/2553 มมตใหลดทนจดทะเบยนของธนาคาร โดยการตดหนสามญทยงไมไดนาออกจาหนายจานวน 200,000,000 หน มลคาหนละ 10 บาท คดเปนเงน 2,000,000,000 บาท ซงทาใหทนจดทะเบยนของธนาคารลดลงจากเดม 750,000,000 หน มลคาหนละ 10 บาท คดเปนเงน 7,500,000,000 บาท คงเหลอจานวน 550,000,000 หน มลคาหนละ 10 บาท คดเปนเงน 5,500,000,000 บาท นอกจากนนทประชมคณะกรรมการธนาคารไดมมตอนมตการเพมทนจดทะเบยน ภายหลงจากการลดทนตามรายละเอยดดงกลาวขางตน โดยเพมทนขนอกจานวน 6,500,000,000 บาท จากการออกหนสามญเพมทนจานวน 650,000,000 หน มลคาตราไวหนละ 10 บาท รวมเปนทนจดทะเบยนทงสนจานวน 12,000,000,000 บาทแบงออกเปน 1,200,000,000 หน มลคาตราไวหนละ 10 บาท เพอรองรบการจดสรรหนสามญเพมทนใหกบบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) ทงนการลดทนและการเพมทนดงกลาวไดรบอนมตจากทประชมวสามญผถอหนของธนาคารในวนท 14 พฤษภาคม 2553 และการลดทนไดรบอนญาตจากธนาคารแหงประเทศไทย เมอวนท 27 พฤษภาคม 2553 ธนาคารฯไดจดทะเบยนลดทนจดทะเบยนและเพมทนจดทะเบยนดงกลาวกบกระทรวงพาณชยในวนท 2 มถนายน 2553 และ 3 มถนายน 2553 ตามลาดบ

124

รายการกระทบยอดหนสามญ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2553 2552

จานวนหน บาท จานวนหน บาท

หนสามญจดทะเบยน หนสามญ ณ วนตนป 340,000,000 3,400,000,000 340,000,000 3,400,000,000 ลดทนจดทะเบยนระหวางป (274,550,000) (2,745,500,000) - -

เพมทนจดทะเบยนระหวางป 1,134,550,000 11,345,500,000 - -

หนสามญ ณ วนสนป 1,200,000,000 12,000,000,000 340,000,000 3,400,000,000

หนสามญทออกและชาระแลว หนสามญ ณ วนตนป 265,450,000 2,654,500,000 265,450,000 2,654,500,000

เพมทนชาระแลวระหวางป 284,550,000 2,845,500,000 - -

หนสามญ ณ วนสนป 550,000,000 5,500,000,000 265,450,000 2,654,500,000

23. ใบสาคญแสดงสทธ

เมอวนท 17 ธนวาคม 2552 ทประชมคณะกรรมการธนาคารครงท 13/2552 มมตใหยกเลกใบสาคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารฯทง 3 ชดรวม 74,500,000 หนวย ทงน เพอใหเปนไปตามแผนการจดตงกลมธรกจทางการเงนโดยผทถอใบสาคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคาร ชดท 1 ชดท 2 และชดท 3 จะไดรบการจดสรรใบสาคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของบรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) เทากบจานวนทถอใบสาคญแสดงสทธของธนาคารฯแทนการยกเลกใบสาคญแสดงสทธของธนาคาร ทงนเมอวนท 22 มกราคม 2553 ทประชมวสามญผถอหน มมตอนมตการยกเลกใบสาคญแสดงสทธทจะซอหนสามญของธนาคารฯทง 3 ชดรวม 74,500,000 หนวยแลว

24. สารองตามกฎหมาย

ภายใตบทบญญตของมาตรา 116 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจากด พ.ศ. 2535 ธนาคารตองจดสรรกาไรสทธประจาปสวนหนงไวเปนทนเงนสารองไมนอยกวารอยละ 5 ของกาไรสทธประจาปหกดวยขาดทนสะสม ยกมา (ถาม) จนกวาทนสารองนจะมจานวนไมนอยกวารอยละ 10 ของทนจดทะเบยน สารองตามกฎหมายนไมสามารถนาไปจายเงนปนผลได

ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารไดจดสรรกาไรสทธสาหรบปจานวน 20,700,000 บาท และ 79,635,000 บาท ตามลาดบ ไปเปนทนสารองตามกฎหมาย

25. เงนกองทนทตองดารงไวตามกฎหมาย

125

วตถประสงคของธนาคารในการบรหารทนของธนาคารฯ คอ การดารงไวซงความสามารถในการดาเนนงานอยางตอเนอง และการดารงเงนกองทนตามกฎหมายตามพระราชบญญตธรกจสถาบนการเงน พ.ศ. 2551

(หนวย: บาท)

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

เงนกองทนชนท 1 ทนทออกและชาระเตมมลคาแลว 5,500,000,000 2,654,500,000 ทนสารองตามกฎหมาย 100,335,000 79,635,000

กาไร(ขาดทน)สะสม 18,648,980 (44,855,143)

รวมเงนกองทนชนท 1 5,618,983,980 2,689,279,857

เงนกองทนชนท 2

เงนสารองสาหรบสนทรพยจดชนปกตและสารองทวไป 261,212,533 137,356,230

รวมเงนกองทนชนท 2 261,212,533 137,356,230

รวมเงนกองทนชนท 1 และ 2 5,880,196,513 2,826,636,087

หก: สวนตากวาทนจากการตราคาตราสารทนประเภทเผอขาย - -

รวมเงนกองทนตามกฎหมาย 5,880,196,513 2,826,636,087

อตราสวนการดารงเงนกองทนของธนาคารตามทไดรายงานไวตอธนาคารแหงประเทศไทย ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 มดงตอไปน

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ธนาคารฯ อตราขนตาตามกฎหมาย ธนาคารฯ

อตราขนตาตามกฎหมาย

เงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยง 16.85% 4.25% 11.30% 4.25% เงนกองทนทงหมดตอสนทรพยเสยง 17.64% 8.50% 11.88% 8.50%

นอกจากนเพอใหเปนไปตามประกาศธนาคารแหงประเทศไทย เรองการเปดเผยขอมลเกยวกบการดารงเงนกองทนสาหรบธนาคารพาณชย (Basel II Pillar III) ธนาคารฯไดทาการเปดเผยขอมลการดารงเงนกองทนและขอมลความเสยงของธนาคารฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2552 และ 30 มถนายน 2553 ไวใน Website ของธนาคารท www.lhbank.co.th เมอวนท 27 เมษายน 2553 และ 18 ตลาคม 2553 ตามลาดบ ธนาคารฯจะทาการเปดเผยขอมลการดารงเงนกองทนและขอมลความเสยงของธนาคารฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2553ใน Website ของธนาคารฯภายในวนท 30 เมษายน 2554

26. คาตอบแทนกรรมการ

126

คาตอบแทนกรรมการนเปนผลประโยชนทจายใหแกกรรมการของธนาคารและบรษทยอยตามมาตรา 90 ของพระราชบญญตบรษทมหาชนจากด โดยไมรวมเงนเดอนและผลประโยชนทเกยวของทจายใหกบกรรมการซงดารงตาแหนงเปนผบรหารของธนาคารและบรษทยอยดวย

27. ภาษเงนได

คาใชจายภาษเงนไดของธนาคารฯและบรษทยอยสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และของธนาคารสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ประกอบดวยรายการดงตอไปน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ

กจการ งบการเงนเฉพาะ

กจการ

สาหรบป สนสดวนท

31 ธนวาคม 2553

สาหรบป สนสดวนท

31 ธนวาคม 2552 (ปรบปรงใหม) คาใชจายภาษเงนไดคานวณจากกาไรสทธทางภาษสาหรบป 215,833,478 28,727,889 บวก (หก): ภาษเงนไดรอการตดบญชลดลง (เพมขน) สทธจาก

รายการทมผลแตกตางชวคราว (41,338,453) 89,024,735

คาใชจายภาษเงนได - สทธ 174,495,025 117,752,624

ภาษเงนไดรอการตดบญชทเกดจากรายการทบนทกโดยตรงไปยงสวนของผถอหนในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ดงน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะ

กจการ งบการเงนเฉพาะ

กจการ

สาหรบป สนสดวนท

31 ธนวาคม 2553

สาหรบป สนสดวนท

31 ธนวาคม 2552

ภาษเงนไดจากสวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน 2,784,239 5,906,340

127

รายการกระทบยอดจานวนเงนระหวางคาใชจายภาษเงนไดกบผลคณของกาไรทางบญชกบอตราภาษเงนไดนตบคคลสรปไดดงน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบป สนสดวนท

31 ธนวาคม 2553

สาหรบป สนสดวนท

31 ธนวาคม 2553

สาหรบป สนสดวนท

31 ธนวาคม 2552

กาไรทางบญชกอนภาษเงนได 584,900,540 586,959,853 394,018,210

ภาษเงนไดคานวณในอตรารอยละ 30 176,087,956 (1) 176,087,956 118,205,463 ผลกระทบทางภาษของรายไดสทธทไดรบยกเวนไมตองนามาเสยภาษเงนได (1,592,931) (1,592,931) (452,839)

คาใชจายภาษเงนไดทอยใน งบกาไรขาดทน 174,495,025 174,495,025 117,752,624

(1) บรษทยอยมผลประกอบการเปนขาดทนจานวน 2 ลานบาท ทแสดงรวมอยในงบกาไรขาดทนรวม ดงนนจงไมมคาใชจายภาษเงนไดสาหรบป 2553 สาหรบบรษทยอย

สวนประกอบของสนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญชและหนสนภาษเงนไดรอการตดบญช มรายละเอยดดงน (หนวย: พนบาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

งบการเงนเฉพาะกจการ

สวนเปลยนแปลง สวนเปลยนแปลง ในสนทรพย/ ในสนทรพย/ หนสนภาษเงนได หนสนภาษเงนได ทแสดงในงบ ทแสดงในงบ งบการเงนรวม กาไรขาดทน กาไรขาดทน และงบการเงน งบการเงนเฉพาะ สาหรบปสนสด สาหรบปสนสด เฉพาะกจการ กจการ วนท 31 ธนวาคม วนท 31 ธนวาคม 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552 2553 2552 (ปรบปรงใหม) สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช คาเผอหนสงสยจะสญ - สารองทวไป 47,056,331 11,621,124 35,435,207 (7,411,339) คาเผอหนสงสยจะสญ - สารองสนทรพยอน 2,525,280 855,283 1,669,997 855,283

128

(หนวย: พนบาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

งบการเงนเฉพาะกจการ

สวนเปลยนแปลง สวนเปลยนแปลง ในสนทรพย/ ในสนทรพย/ หนสนภาษเงนได หนสนภาษเงนได ทแสดงในงบ ทแสดงในงบ งบการเงนรวม กาไรขาดทน กาไรขาดทน และงบการเงน งบการเงนเฉพาะ สาหรบปสนสด สาหรบปสนสด เฉพาะกจการ กจการ วนท 31 ธนวาคม วนท 31 ธนวาคม 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552 2553 2552 ดอกเบยรบทหยดรบรรายได 1,751,057 1,083,560 667,497 (1,046,156) คาเสอมราคา/คาตดจาหนายของสนทรพย 18,148,724 14,066,359 4,082,365 14,066,359 ตดจาหนายหนสญ 19,077,539 19,116,395 (38,856) 18,527,008 ใชประโยชนขาดทนทางภาษ - - - (113,263,604) สวนลดจากการปรบมลคาตวเงนรบ 143,311 621,068 (477,757) (752,286) สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 88,702,242 47,363,789 41,338,453 (89,024,735) หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช สวนเกนทนจากการเปลยนแปลงมลคาเงนลงทน 2,784,239 5,906,340 - - หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 2,784,239 5,906,340 - -

28. กาไรตอหน

28.1 กาไรตอหนขนพนฐาน

กาไรตอหนขนพนฐานคานวณโดยหารกาไรสทธดวยจานวนถวเฉลยถวงนาหนกของหนสามญทออกอยในระหวางป

28.2 กาไรตอหนปรบลด

ไมมการคานวณกาไรตอหนปรบลดสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 เนองจากไดมการยกเลกใบสาคญแสดงสทธตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 23

กาไรตอหนปรบลดสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 คานวณโดยหารกาไรสทธดวยผลรวมของจานวนหนสามญถวเฉลยถวงนาหนกทออกอยในระหวางปกบจานวนถวเฉลยถวงนาหนกของหนสามญทธนาคารอาจตองออกเพอแปลงหนสามญเทยบเทาปรบลดทงสนใหเปนหนสามญ โดยสมมตวาไดมการแปลงเปนหนสามญ ณ วนตนปหรอ ณ วนออกหนสามญเทยบเทา จานวนหนสามญเทยบเทาทคานวณไดเทากบศนย เนองจากไดมการยกเลกใบสาคญแสดงสทธตามทไดกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 23

29. เงนปนผลจาย

(หนวย: บาท) เงนปนผล อนมตโดย เงนปนผลจาย เงนปนผลจายตอหน

เงนปนผลระหวางกาลจากผลการ ทประชมคณะกรรมการธนาคารฯ 26,545,000 0.10

129

ดาเนนงานงวดบญชครงปแรกของป 2552

ครงท 9/2552 เมอวนท 21 สงหาคม 2552

รวมเงนปนผลจายป 2552 26,545,000 0.10

เงนปนผลประจาป 2552 ทประชมสามญประจาปผถอหน

เมอวนท 23 เมษายน 2553 199,087,500 0.75 เงนปนผลระหวางกาลจากผลการดาเนนงานงวดครงปแรก

ของป 2553

ทประชมคณะกรรมการธนาคารฯ ครงท 10/2553 เมอวนท 15 ตลาคม 2553 176,000,000 0.32

รวมเงนปนผลจายป 2553 375,087,500 1.07

30. ภาระผกพน

30.1 ภาระผกพนนอกงบดล

(หนวย: บาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

เงนบาท

เงนตรา ตางประเทศ รวม เงนบาท

เงนตรา ตางประเทศ รวม

การรบอาวลตวเงน - - - 3,020,000 - 3,020,000 การคาประกนอน 963,282,621 - 963,282,621 745,027,904 - 745,027,904 วงเงนเบกเกนบญชทลกคา ยงไมไดเบกใช 1,392,210,624 - 1,392,210,624 720,929,011 - 720,929,011

รวม 2,355,493,245 - 2,355,493,245 1,468,976,915 - 1,468,976,915

30.2 ภาระผกพนตามสญญาระยะยาว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารและบรษทยอยไดทาสญญาเชาระยะยาวสาหรบอาคารสานกงาน อปกรณและยานพาหนะและสญญาบรการโดยธนาคารและบรษทยอยจะตองจายคาเชาและคาบรการในอนาคตดงตอไปน

130

(หนวย: ลานบาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

ป 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

2554 102 101 51 2555 เปนตนไป 157 154 14

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ภาระผกพนของธนาคารขางตนรวมภาระผกพนตามสญญาเชาและสญญาบรการททากบบรษททเกยวของกนจานวนเงนรวมประมาณ 62 ลานบาท และ 73 ลานบาท ตามลาดบ

30.3 ภาระผกพนอน ๆ

(ก) ธนาคารไดเขาทาสญญาจางทปรกษาเพอการพฒนาระบบคอมพวเตอรและสญญาตดตงและพฒนาระบบคอมพวเตอรกบบรษทหลายแหง ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ2552 คงเหลอจานวนททางธนาคารฯจะตองจายภายใตสญญาดงกลาวอกจานวนเงนประมาณ 18 ลานบาท และ 10.7 ลานบาท ตามลาดบ

(ข) ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 บรษทยอยมภาระตองจายคาธรรมเนยมการประกอบธรกจการจดการกองทนใหกบสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยในอตรารอยละ 1 ของรายไดจากการประกอบธรกจจดการกองทนขางตน คาธรรมเนยมดงกลาวกาหนดจานวนขนตา 500,000 บาทตอป และกาหนดสงสดไมเกน 5,000,000 บาทตอป

31. กองทนสารองเลยงชพ ธนาคารและบรษทยอยและพนกงานธนาคารฯไดรวมกนจดตงกองทนสารองเลยงชพขนภายใตการอนมตจาก

กระทรวงการคลงตามพระราชบญญตกองทนสารองเลยงชพ พ.ศ. 2530 ซงประกอบดวยเงนทพนกงานจายสะสมเปนรายเดอนในอตรารอยละ 3 - 7 ของเงนเดอนพนกงานและเงนทธนาคารจายสมทบใหในอตราเดยวกนและจะจายใหแกพนกงานในกรณทออกจากงานตามระเบยบวาดวยกองทนของธนาคาร กองทนสารองเลยงชพนบรหารโดยบรษท อเมรกนอนเตอรแนชชนแนลแอสชวรนส จากด สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารและ บรษทยอยไดจายเงนสมทบเขากองทนสารองเลยงชพเปนจานวนประมาณ 11,106,559 บาท (งบการเงนเฉพาะกจการ: สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 เปนจานวน 10,821,473 บาท และ 9,017,112 บาท ตามลาดบ)

32. รายการธรกจกบกจการ/บคคลทเกยวของกน ธนาคารและบรษทยอยมรายการธรกจทสาคญกบบคคลและบรษททเกยวของกน รวมทงรายการทเกยวของกบกรรมการ พนกงานชนบรหารตงแตระดบผอานวยการฝายขนไปหรอบคคลผมตาแหนงเทยบเทารวมถงกจการทบคคลหรอผทเกยวของกบบคคลดงกลาวทมอานาจในการจดการ หรอแกกจการทธนาคารและบรษทยอยหรอกรรมการหรอพนกงานชนบรหารตงแตระดบผอานวยการฝายขนไปรวมถงผทเกยวของกบบคคลดงกลาวถอหนรวมกนเกนกวารอยละ 10 ขนไปของทนทชาระแลวของกจการนน ลกษณะความสมพนธสามารถแบงไดดงน

131

1. บรษทใหญของธนาคารไดแก บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) 2. บรษทยอยของธนาคารไดแก บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด 3. บรษทและบคคลทเปนผถอหนของบรษทใหญของธนาคารทถอหนบรษทใหญเกนกวารอยละ 10 ขนไปไดแก

3.1 บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 3.2 บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) 3.3 คณเพยงใจ หาญพาณชย

4. บรษทยอยของผถอหนรายใหญของบรษทใหญ (ผถอหนตาม 3 ขางตน) ทมธรกรรมกบธนาคารประกอบดวย 4.1 บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จากด 4.2 บรษท คว. เอช. แมเนจเมนท จากด 4.3 บรษท คว. เอช. อนเตอรเนชนแนล จากด 4.4 บรษท แอลเอช แอสเซท จากด 4.5 บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จากด 4.6 บรษท แอล แอนด เอช สาทร จากด 4.7 บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จากด 4.8 บรษท คาซา วลล จากด 4.9 บรษท คาซา วลล (ระยอง 2553) จากด 4.10 บรษท คาซา วลล (เพชรบร 2553) จากด 4.11 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จากด 4.12 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จาก

5. บรษทรวมของผถอหนรายใหญของบรษทใหญ (ผถอหนตาม 3 ขางตน) ทมธรกรรมกบธนาคาร ประกอบดวย 5.1 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด(มหาชน) 5.2 บรษท บางกอก เชน ฮอสปทอล จากด 5.3 บรษท เอเซยแอสเซท แอดไวเซอร จากด 5.4 บรษท ควอลต คอนสตรคชน โปรดกส จากด (มหาชน) 5.5 กองทนรวมอสงหารมทรพย แลนด แอนด เฮาส 5.6 กองทนรวมอสงหารมทรพย ควอลตเฮาส

6. บรษททเกยวของกบกรรมการของธนาคารฯและมธรกรรมกบธนาคารประกอบดวย 6.1 บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 6.2 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จากด (มหาชน) 6.3 บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จากด 6.4 บรษท ไอเดย ฟตตง จากด

132

7. บรษททเกยวของกบผถอหนรายใหญของบรษทใหญ (ผถอหนตาม 3 ขางตน) และมธรกรรมกบธนาคารประกอบดวย 7.1 บรษท เคหะอตสาหกรรม จากด 7.2 บรษท เมยแลนด จากด 7.3 บรษท เอ.เอ.พรอพเพอรต จากด 7.4 บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จากด 7.5 บรษท บ.ซ.เรยลเอสเตท จากด 7.6 บรษท ประชาชน เรยลเอสเตท จากด 7.7 บรษท สรสยา จากด 7.8 บรษท อรรถชาต จากด 7.9 บรษท แลนด แอนด เฮาส เรยลเอสเตท จากด 7.10 บรษท ดาหรา จากด 7.11 บรษท ปทมธาน เรยลเอสเตท จากด

8. บรษททถกควบคมโดยบคคลทเกยวของกบธนาคารฯและมธรกรรมกบธนาคารประกอบดวย 8.1 บรษท พรพลทรพยเจรญ จากด

9. บคคลทเกยวของกน 9.1 กรรมการของบรษททเกยวของกน และพนกงานระดบผอานวยการฝายขนไปของธนาคาร 9.2 กรรมการและบคคลใกลชดของผถอหนรายใหญของบรษทใหญ (ผถอหนตามขอ 3 ขางตน) และบคคล

ใกลชดของธนาคาร

32.1 รายการทเกดขนในระหวางป

ในระหวางป ธนาคารและบรษทยอยมรายการธรกจทสาคญกบบคคลและบรษททเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑทตกลงกนระหวางธนาคาร และบรษทยอยและบคคลและกจการทเกยวของกนเหลานน ซงเปนไปตามปกตธรกจ โดยสามารถสรปไดดงน

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 นโยบายการกาหนดราคา

รายไดดอกเบย บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) - - 2,547,867 ตามเงอนไขในหนงสอชชวน บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จากด 2,959 2,959 - ตามอตราทธนาคารฯคดกบ

ลกคาทวไป บคคลทเกยวของกน 1,030,711 1,030,711 1,291,082 ตามอตราทธนาคารฯคดกบ

ลกคาทวไป

133

1,033,670 1,033,670 3,838,949

คาใชจายดอกเบย บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน)

1,529,478 1,529,478 15,874 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด

- 145,390 - ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 3,227,770 3,227,770 6,076,913 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) 5,962,167 5,962,167 5,064,940 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

นางสาวเพยงใจ หาญพาณชย 74,358 74,358 150,289 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จากด

61,955 61,955 142,152 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท คว. เอช. แมเนจเมนท จากด 363,164 363,164 153,189 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท คว. เอช. อนเตอรเนชนแนล จากด 796,255 796,255 898,825 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท แอลเอช แอสเซท จากด 134,901 134,901 735,226 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จากด

8,250 8,250 8,641 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท แอล แอนด เอช สาทร จากด 57 57 93 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จากด 74,743 74,743 108,878 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม 2553 สาหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม 2553 สาหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม 2552 นโยบายการกาหนดราคา คาใชจายดอกเบย (ตอ) บรษท คาซา วลล จากด 1,837,483 1,837,483 963,636 ตามอตราทธนาคารฯจายให

ผฝากทวไป บรษท คาซา วลล (ระยอง 2553) จากด

14,044 14,044 - ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท คาซา วลล (เพชรบร 2553) จากด

13,431 13,431 - ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จากด 191,497 191,497 179,767 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จากด 1,416,817 1,416,817 965,526 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด 5,628,726 5,628,726 1,447,020 ตามอตราทธนาคารฯจายให

134

(มหาชน) ผฝากทวไป บรษท บางกอก เชน ฮอสปทอล จากด 473,928 473,928 216,769 ตามอตราทธนาคารฯจายให

ผฝากทวไป บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จากด 81,786 81,786 117,533 ตามอตราทธนาคารฯจายให

ผฝากทวไป บรษท ควอลต คอนสตรคชน โปรดกส จากด (มหาชน)

44,380 44,380 49,425 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

กองทนรวมอสงหารมทรพย แลนด แอนด เฮาส

883,081 883,081 814,447 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

กองทนรวมอสงหารมทรพยควอลต เฮาส 83,839 83,839 - ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 161,321 161,321 596,926 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท ปโก (ไทยแลนด) จากด (มหาชน) 100,367 100,367 323,183 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จากด 4,182 4,182 2,278 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท ไอเดย ฟตตง จากด 1,532 1,532 - ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท เคหะอตสาหกรรม จากด 66,867 66,867 88,050 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท เมยแลนด จากด 537,812 537,812 427,078 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท เอ.เอ.พรอพเพอรต จากด 6,843 6,843 3,476 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จากด 13,220 13,220 - ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท บ.ซ.เรยลเอสเตท จากด 766 766 - ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท ประชาชน เรยลเอสเตท จากด 1,118 1,118 - ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

135

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2552 นโยบายการกาหนดราคา

คาใชจายดอกเบย (ตอ) บรษท สรสยา จากด 24 24 - ตามอตราทธนาคารฯจายให

ผฝากทวไป บรษท อรรถชาต จากด 6,319 6,319 - ตามอตราทธนาคารฯจายให

ผฝากทวไป บรษท แลนด แอนด เฮาส เรยลเอสเตท จากด

35,434 35,434 - ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท ดาหรา จากด 3,522 3,522 - ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท ปทมธาน เรยลเอสเตท จากด 338,769 338,769 297,103 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บรษท พรพลทรพยเจรญ จากด 11,170 11,170 43,325 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

กรรมการและพนกงานระดบ ผอานวยการฝายขนไป

2,460,129 2,460,129 3,092,084 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

บคคลทเกยวของกน 4,098,987 4,098,987 2,366,868 ตามอตราทธนาคารฯจายให ผฝากทวไป

30,750,492 30,895,882 25,349,514

คาเชาสานกงานและคาบรการ บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) 2,032,362 2,032,362 525,698 ตามอตราทระบไวในสญญา บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จากด 214,000 214,000 256,800 ตามอตราทระบไวในสญญา บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด

(มหาชน) 2,398,556 2,398,556 2,323,569 ตามอตราทระบไวในสญญา

บรษท บางกอก เชน ฮอสปทอล จากด 18,720 18,720 - ตามอตราทระบไวในสญญา กองทนรวมอสงหารมทรพย ควอลตเฮาส 46,266,734 46,266,734 46,004,495 ตามอตราทระบไวในสญญา บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 2,397,860 2,397,860 1,994,454 ตามอตราทระบไวในสญญา บรษท ปโก (ไทยแลนด) จากด (มหาชน) 1,007,405 1,007,405 - ตามอตราทระบไวในสญญา 54,335,637 54,335,637 51,105,016

ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ธนาคารและบรษทยอยมคาใชจายสาหรบเงนเดอน โบนส คาเบยประชม และเงนบาเหนจของกรรมการและผบรหารเปนจานวนเงนรวม 38 ลานบาท (งบการเงนเฉพาะกจการสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 : เปนจานวนเงน 33.9 ลานบาท และ 33.6 ลานบาท ตามลาดบ)

136

32.2 ยอดคงคางระหวางกน ณ วนทในงบดล

ยอดคงเหลอของรายการทธนาคารและบรษทยอยมกบบคคลและกจการทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 มดงตอไปน

(หนวย: บาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

เงนใหสนเชอ บคคลทเกยวของกน 51,338,318 51,338,318 26,853,019 51,338,318 51,338,318 26,853,019

ดอกเบยคางรบ (ของเงนใหสนเชอ) บคคลทเกยวของกน 14,731 14,731 13,671 14,731 14,731 13,671

เงนมดจาการเชาสานกงาน บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) 237,033 237,033 237,033 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน) 314,363 314,363 293,312 กองทนรวมอสงหารมทรพย ควอลต เฮาส 9,978,036 9,978,036 9,951,511 บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 904,693 904,693 904,693 11,434,125 11,434,125 11,386,549

คาใชจายจายลวงหนา บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 176,785 176,785 - 176,785 176,785 -

เงนรบฝาก บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) 6,715,246 6,715,246 99,931,039 บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 317,024,622 317,024,622 333,950,254 บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) 414,964,345 414,964,345 415,907,465 นางสาวเพยงใจ หาญพาณชย 3,788,634 3,788,634 4,588,646 บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จากด 40,539,176 40,539,176 168,022 บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จากด 15,706,979 15,706,979 49,919,375 บรษท คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล จากด 36,998,880 36,998,880 30,357,989 บรษท แอลเอช แอสเซท จากด 34,523,971 34,523,971 24,484,732 บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จากด 4,249,212 4,249,212 3,425,132

137

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

เงนรบฝาก (ตอ) บรษท แอล แอนด เอช สาทร จากด 11,432 11,432 11,476 บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จากด 17,868,078 17,868,078 17,379,342 บรษท คาซา วลล จากด 199,335,355 199,335,355 190,043,397 บรษท คาซา วลล (ระยอง 2553) จากด 890,765 890,765 - บรษท คาซา วลล (เพชรบร 2553) จากด 1,450,753 1,450,753 - บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จากด 17,154,590 17,154,590 4,281,895 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จากด 11,489,908 11,489,908 5,696,039 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน) 1,574,649 1,574,649 2,976,592 บรษท บางกอก เชน ฮอสปทอล จากด 62,181,724 62,181,724 697,142 บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จากด 12,348,977 12,348,977 13,005,828 บรษท ควอลต คอนสตรคชนโปรดกส จากด (มหาชน) 224,423 224,423 427,217 กองทนรวมอสงหารมทรพย แลนด แอนด เฮาส 67,389,900 67,389,900 66,506,194 กองทนรวมอสงหารมทรพย ควอลตเฮาส 26,583,378 26,583,378 - บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 313,188 313,188 432,348 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จากด (มหาชน) 311,512 311,512 310,842 บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จากด 2,494,703 2,494,703 1,848,787 บรษท ไอเดย ฟตตง จากด 4,973,117 4,973,117 - บรษท เคหะอตสาหกรรม จากด 3,450,431 3,450,431 3,440,430 บรษท เมยแลนด จากด 67,789,704 67,789,704 103,216,209 บรษท เอ.เอ.พรอพเพอรต จากด 1,811,548 1,811,548 1,841,473 บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จากด 1,761,027 1,761,027 - บรษท บ.ซ.เรยลเอสเตท จากด 147,342 147,342 - บรษท ประชาชน เรยลเอสเตท จากด 218,775 218,775 - บรษท สรสยา จากด 5,532 5,532 - บรษท อรรถชาต จากด 1,683,858 1,683,858 - บรษท แลนด แอนด เฮาส เรยลเอสเตท จากด 17,640,660 17,640,660 - บรษท ดาหรา จากด 1,810,006 1,810,006 - บรษท ปทมธาน เรยลเอสเตท จากด 48,868,922 48,868,922 38,911,418 บรษท พรพลทรพยเจรญ จากด 646,069 646,069 747,328 กรรมการและพนกงานระดบผอานวยการฝายขนไป 298,578,340 298,578,340 427,387,266 บคคลทเกยวของกน 305,275,519 305,275,519 204,881,403 2,050,795,250 2,050,795,250 2,046,775,280

138

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน) บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด

- 51,816,476 -

- 51,816,476 -

เงนกยม บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) 337,008,954 337,008,954 -

บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 800,000,000 800,000,000 960,000,000 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จากด - - 60,000,000 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จากด - - 340,000,000 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน) 1,195,000,000 1,195,000,000 675,000,000 บรษท บางกอก เชน ฮอสปทอล จากด 120,048,860 120,048,860 - บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด - - 48,000,000 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จากด (มหาชน) - - 45,000,000 บรษท เคหะอตสาหกรรม จากด 25,000,000 25,000,000 - กรรมการและพนกงานระดบผอานวยการฝายขนไป 124,293,278 124,293,278 8,304,164 บคคลทเกยวของกน 45,784,799 45,784,799 - 2,647,135,891 2,647,135,891 2,136,304,164

หนสนจายคนเมอทวงถาม บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 45,534,952 45,534,952 30,350,000 นางสาวเพยงใจ หาญพาณชย 4,633 4,633 4,633 บรษท แอล เอช แอสเซท จากด 9,930,005 9,930,005 - บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จากด 8,440,000 8,440,000 3,390,000 บรษท คาซา วลล จากด - - 18,840,000 กองทนรวมอสงหารมทรพย ควอลตเฮาส 26,525 26,525 - 63,936,115 63,936,115 52,584,633

139

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

ดอกเบยคางจาย บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) 59,092 59,092 - บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส จากด

- 30,658 -

บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 251,712 251,712 268,493 นางสาวเพยงใจ หาญพาณชย 30,185 30,185 16,690 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จากด - - 7,233 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จากด - - 42,055 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน) 435,822 435,822 212,602 บรษท บางกอก เชน ฮอสปทอล จากด 31,246 31,246 - บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จากด 2,544 2,544 13,557 กองทนรวมอสงหารมทรพย แลนด แอนด เฮาส 129,472 129,472 130,097 บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด - - 24,842 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จากด (มหาชน) - - 16,336 บรษท เคหะอตสาหกรรม จากด 93,058 93,058 26,192 บรษท ดาหรา จากด 3,516 3,516 - บรษท พรพลทรพยเจรญ จากด 14,478 14,478 4,728

กรรมการและพนกงานระดบผอานวยการฝายขนไป 135,724 135,724 166,197 บคคลทเกยวของกน 661,645 661,645 141,031 1,848,494 1,879,152 1,070,053

คาใชจายคางจาย บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) 172,270 172,270 - บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จากด 17,120 17,120 21,400 บรษทโฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน) 21,000 21,000 - กองทนรวมอสงหารมทรพย ควอลตเฮาส 392,764 392,764 414,635 บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 8,500 8,500 375 611,654 611,654 436,410

เจาหนอน บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) 451,540 451,540 451,540 กองทนรวมอสงหารมทรพย ควอลตเฮาส 32,040 32,040 - กรรมการและพนกงานระดบผอานวยการฝายขนไป 4,935 4,935 - 488,515 488,515 451,540

140

32.3 รายการเคลอนไหวของเงนใหสนเชอ เงนรบฝากและเงนกยมกบบคคลและกจการทเกยวของกน

รายการเคลอนไหวของเงนใหสนเชอ เงนรบฝากและเงนกยมกบบคคลและกจการทเกยวของกนสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 มดงน

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ยอดคงเหลอ ยอดคงเหลอ 31 ธนวาคม 2552 เพมขน ลดลง 31 ธนวาคม 2553 เงนใหสนเชอ บคคลทเกยวของกน 26,853,019 52,987,398 (28,502,099) 51,338,318 26,853,019 52,987,398 (28,502,099) 51,338,318 เงนรบฝาก บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) 99,931,039 6,078,594,709 (6,171,810,502) 6,715,246 บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 333,950,254 41,388,831,015 (41,405,756,647) 317,024,622 บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) 415,907,465 56,917,268,734 (56,918,211,854) 414,964,345 นางสาวเพยงใจ หาญพาณชย 4,588,646 16,268,178 (17,068,190) 3,788,634 บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จากด 168,022 3,958,684,752 (3,918,313,598) 40,539,176 บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จากด 49,919,375 337,775,902 (371,988,298) 15,706,979 บรษท คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล จากด 30,357,989 1,059,488,690 (1,052,847,799) 36,998,880 บรษท แอลเอช แอสเซท จากด 24,484,732 2,321,209,823 (2,311,170,584) 34,523,971 บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จากด 3,425,132 20,998,003 (20,173,923) 4,249,212 บรษท แอล แอนด เอช สาทร จากด 11,476 57 (101) 11,432 บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จากด 17,379,342 641,022,300 (640,533,564) 17,868,078 บรษท คาซา วลล จากด 190,043,397 26,298,915,735 (26,289,623,777) 199,335,355 บรษท คาซา วลล (ระยอง 2553) จากด - 210,287,848 (209,397,083) 890,765 บรษท คาซา วลล (เพชรบร 2553) จากด - 257,950,031 (256,499,278) 1,450,753 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จากด 4,281,895 465,269,347 (452,396,652) 17,154,590 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จากด 5,696,039 1,667,009,040 (1,661,215,171) 11,489,908 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน) 2,976,592 1,617,904,637 (1,619,306,580) 1,574,649 บรษท บางกอก เชน ฮอสปทอล จากด 697,142 1,125,558,577 (1,064,073,995) 62,181,724 บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จากด 13,005,828 192,096,863 (192,753,714) 12,348,977 บรษท ควอลต คอนสตรคชน โปรดกส จากด (มหาชน) 427,217 127,197,850 (127,400,644) 224,423 กองทนรวมอสงหารมทรพย แลนด แอนด เฮาส 66,506,194 135,241,517 (134,357,811) 67,389,900 กองทนรวมอสงหารมทรพย ควอลตเฮาส - 253,455,896 (226,872,518) 26,583,378 บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 432,348 430,311,799 (430,430,959) 313,188 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จากด (มหาชน) 310,842 778 (108) 311,512 บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จากด 1,848,787 20,724,168 (20,078,252) 2,494,703 บรษท ไอเดย ฟตตง จากด - 5,012,032 (38,915) 4,973,117 บรษท เคหะอตสาหกรรม จากด 3,440,430 10,001 - 3,450,431 บรษท เมยแลนด จากด 103,216,209 1,767,051,437 (1,802,477,942) 67,789,704 บรษท เอ.เอ. พรอพเพอรต จากด 1,841,473 6,843 (36,768) 1,811,548 บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จากด - 1,795,399 (34,372) 1,761,027 บรษท บ.ซ.เรยลเอสเตท จากด - 159,550 (12,208) 147,342

141

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

ยอดคงเหลอ ยอดคงเหลอ

31 ธนวาคม 2552 เพมขน ลดลง 31 ธนวาคม 2553

เงนรบฝาก (ตอ)

บรษท ประชาชน เรยลเอสเตท จากด - 230,336 (11,561) 218,775

บรษท สรสยา จากด - 18,426 (12,894) 5,532

บรษท อรรถชาต จากด - 1,695,421 (11,563) 1,683,858

บรษท แลนด แอนด เฮาส เรยลเอสเตท จากด - 18,634,185 (993,525) 17,640,660

บรษท ดาหรา จากด - 1,810,006 - 1,810,006

บรษท ปทมธาน เรยลเอสเตท จากด 38,911,418 10,807,725 (850,221) 48,868,922

บรษท พรพลทรพยเจรญ จากด 747,328 1,775,721 (1,876,980) 646,069

กรรมการและพนกงานระดบผอานวยการฝายขนไป 427,387,266 2,242,795,881 (2,371,604,807) 298,578,340

บคคลทเกยวของกน 204,881,403 847,736,410 (747,342,294) 305,275,519

2,046,775,280 150,441,605,622 (150,437,585,652) 2,050,795,250

เงนกยม

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) - 3,547,214,968 (3,210,206,014) 337,008,954

บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 960,000,000 8,312,017,534 (8,472,017,534) 800,000,000

บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) - 18,283,484,384 (18,283,484,384) -

คณเพยงใจ หาญพาณชย - 3,060,654 (3,060,654) -

บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จากด - 160,049,863 (160,049,863) -

บรษท คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล จากด - 620,381,918 (620,381,918) -

บรษท คาซา วลล จากด - 2,630,969,315 (2,630,969,315) -

บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จากด 60,000,000 340,132,712 (400,132,712) -

บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จากด 340,000,000 2,801,233,219 (3,141,233,219) -

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน) 675,000,000 23,708,471,103 (23,188,471,103) 1,195,000,000

บรษท บางกอก เชน ฮอสปทอล จากด - 1,210,260,118 (1,090,211,258) 120,048,860

บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 48,000,000 266,163,000 (314,163,000) -

บรษท ปโก (ไทยแลนด) จากด (มหาชน) 45,000,000 235,115,925 (280,115,925) -

บรษท เคหะอตสาหกรรม จากด - 25,000,000 - 25,000,000

กรรมการและพนกงานระดบผอานวยการฝายขนไป 8,304,164 191,609,062 (75,619,948) 124,293,278

บคคลทเกยวของกน - 108,168,298 (62,383,499) 45,784,799

2,136,304,164 62,443,332,073 (61,932,500,346) 2,647,135,891

142

(หนวย: บาท) งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 ยอดคงเหลอ ยอดคงเหลอ 31 ธนวาคม 2552 เพมขน ลดลง 31 ธนวาคม 2553 เงนใหสนเชอ บคคลทเกยวของกน 26,853,019 52,987,398 (28,502,099) 51,338,318 26,853,019 52,987,398 (28,502,099) 51,338,318 เงนรบฝาก บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) 99,931,039 6,078,594,709 (6,171,810,502) 6,715,246 บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 333,950,254 41,388,831,015 (41,405,756,647) 317,024,622 บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) 415,907,465 56,917,268,734 (56,918,211,854) 414,964,345 นางสาวเพยงใจ หาญพาณชย 4,588,646 16,268,178 (17,068,190) 3,788,634 บรษท เดอะ คอนฟเดนซ จากด 168,022 3,958,684,752 (3,918,313,598) 40,539,176 บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จากด 49,919,375 337,775,902 (371,988,298) 15,706,979 บรษท คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล จากด 30,357,989 1,059,488,690 (1,052,847,799) 36,998,880 บรษท แอลเอช แอสเซท จากด 24,484,732 2,321,209,823 (2,311,170,584) 34,523,971 บรษท แอล แอนด เอช พรอพเพอรต จากด 3,425,132 20,998,003 (20,173,923) 4,249,212 บรษท แอล แอนด เอช สาทร จากด 11,476 57 (101) 11,432 บรษท แอตแลนตก เรยลเอสเตท จากด 17,379,342 641,022,300 (640,533,564) 17,868,078 บรษท คาซา วลล จากด 190,043,397 26,298,915,735 (26,289,623,777) 199,335,355 บรษท คาซา วลล (ระยอง 2553) จากด - 210,287,848 (209,397,083) 890,765 บรษท คาซา วลล (เพชรบร 2553) จากด - 257,950,031 (256,499,278) 1,450,753 บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จากด 4,281,895 465,269,347 (452,396,652) 17,154,590 บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จากด 5,696,039 1,667,009,040 (1,661,215,171) 11,489,908 บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน) 2,976,592 1,617,904,637 (1,619,306,580) 1,574,649 บรษท บางกอก เชน ฮอสปทอล จากด 697,142 1,125,558,577 (1,064,073,995) 62,181,724 บรษท เอเชย แอสเซท แอดไวเซอร จากด 13,005,828 192,096,863 (192,753,714) 12,348,977 บรษท ควอลต คอนสตรคชน โปรดกส จากด (มหาชน) 427,217 127,197,850 (127,400,644) 224,423 กองทนรวมอสงหารมทรพย แลนด แอนด เฮาส 66,506,194 135,241,517 (134,357,811) 67,389,900 กองทนรวมอสงหารมทรพย ควอลตเฮาส - 253,455,896 (226,872,518) 26,583,378 บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 432,348 430,311,799 (430,430,959) 313,188 บรษท ปโก (ไทยแลนด) จากด (มหาชน) 310,842 778 (108) 311,512 บรษท แอล แอนด เอช แมเนจเมนท จากด 1,848,787 20,724,168 (20,078,252) 2,494,703 บรษท ไอเดย ฟตตง จากด - 5,012,032 (38,915) 4,973,117 บรษท เคหะอตสาหกรรม จากด 3,440,430 10,001 - 3,450,431 บรษท เมยแลนด จากด 103,216,209 1,767,051,437 (1,802,477,942) 67,789,704 บรษท เอ.เอ. พรอพเพอรต จากด 1,841,473 6,843 (36,768) 1,811,548 บรษท นอรธเทอรน เรยลเอสเตท จากด - 1,795,399 (34,372) 1,761,027 บรษท บ.ซ.เรยลเอสเตท จากด - 159,550 (12,208) 147,342 บรษท ประชาชน เรยลเอสเตท จากด - 230,336 (11,561) 218,775 บรษท สรสยา จากด - 18,426 (12,894) 5,532 บรษท อรรถชาต จากด - 1,695,421 (11,563) 1,683,858 บรษท แลนด แอนด เฮาส เรยลเอสเตท จากด - 18,634,185 (993,525) 17,640,660 บรษท ดาหรา จากด - 1,810,006 - 1,810,006 บรษท ปทมธาน เรยลเอสเตท จากด 38,911,418 10,807,725 (850,221) 48,868,922 บรษท พรพลทรพยเจรญ จากด 747,328 1,775,721 (1,876,980) 646,069

143

(หนวย: บาท) งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

ยอดคงเหลอ ยอดคงเหลอ

31 ธนวาคม 2552 เพมขน ลดลง 31 ธนวาคม 2553

เงนรบฝาก (ตอ)

กรรมการและพนกงานระดบผอานวยการฝายขนไป 427,387,266 2,242,795,881 (2,371,604,807) 298,578,340

บคคลทเกยวของกน 204,881,403 847,736,410 (747,342,294) 305,275,519

2,046,775,280 150,441,605,622 (150,437,585,652) 2,050,795,250

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน (หนสน)

บรษทหลกทรพยจดการกองทน แลนด แอนด เฮาส

จากด

- 471,328,359 (419,511,883) 51,816,476

- 471,328,359 (419,511,883) 51,816,476

เงนกยม

บรษท แอล เอช ไฟแนนซเชยล กรป จากด (มหาชน) - 3,547,214,968 (3,210,206,014) 337,008,954

บรษท แลนด แอนด เฮาส จากด (มหาชน) 960,000,000 8,312,017,534 (8,472,017,534) 800,000,000

บรษท ควอลต เฮาส จากด (มหาชน) - 18,283,484,384 (18,283,484,384) -

คณเพยงใจ หาญพาณชย - 3,060,654 (3,060,654) -

บรษท คว.เอช.แมเนจเมนท จากด - 160,049,863 (160,049,863) -

บรษท คว.เอช.อนเตอรเนชนแนล จากด - 620,381,918 (620,381,918) -

บรษท คาซา วลล จากด - 2,630,969,315 (2,630,969,315) -

บรษท แอล เอช เรยลเอสเตท จากด 60,000,000 340,132,712 (400,132,712) -

บรษท แปซฟค เรยลเอสเตท จากด 340,000,000 2,801,233,219 (3,141,233,219) -

บรษท โฮมโปรดกส เซนเตอร จากด (มหาชน) 675,000,000 23,708,471,103 (23,188,471,103) 1,195,000,000

บรษท บางกอก เชน ฮอสปทอล จากด - 1,210,260,118 (1,090,211,258) 120,048,860

บรษท สยาม รเทล ดเวลลอปเมนท จากด 48,000,000 266,163,000 (314,163,000) -

บรษท ปโก (ไทยแลนด) จากด (มหาชน) 45,000,000 235,115,925 (280,115,925) -

บรษท เคหะอตสาหกรรม จากด - 25,000,000 - 25,000,000

กรรมการและพนกงานระดบผอานวยการฝายขนไป 8,304,164 191,609,062 (75,619,948) 124,293,278

บคคลทเกยวของกน - 108,168,298 (62,383,499) 45,784,799

2,136,304,164 62,443,332,073 (61,932,500,346) 2,647,135,891

144

33. การเสนอขอมลทางการเงนจาแนกตามสวนงาน

ธนาคารและบรษทยอยดาเนนกจการใน 2 สวนงานหลก คอ ธรกจการธนาคาร และธรกจจดการกองทน และดาเนนธรกจในสวนงานทางภมศาสตรเดยวคอในประเทศไทย ขอมลทางการเงนจาแนกตามสวนงานทางธรกจของธนาคารและบรษทยอย มดงตอไปน

(หนวย: พนบาท)

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

ธรกจธนาคาร ธรกจจดการกองทน

รายการตดบญช งบการเงนรวม

รายไดดอกเบยและเงนปนผลสทธหลงหกหนสงสยจะสญ 1,362,769 92 - 1,362,861 รายไดทมใชดอกเบย 101,315 94 (1) 101,408 คาใชจายทมใชดอกเบย (877,124) (2,245) 1 (879,368)

ภาษเงนได (174,495) - - (174,495)

กาไรสทธกอนสวนของผถอหนสวนนอย 412,465 (2,059) - 410,406

(หนวย: พนบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553

ธรกจ ธนาคาร

ธรกจจดการกองทน

รายการตดบญช งบการเงนรวม

เงนสด 428,887 3 - 428,890 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 5,146,259 51,892 (51,831) 5,146,320 เงนลงทน - สทธ 14,186,942 - (57,289) 14,129,653 เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ - สทธ 42,091,405 - - 42,091,405 สวนปรบปรงอาคารเชาและอปกรณ - สทธ 119,615 2,123 - 121,738 สนทรพยไมมตวตน - สทธ 72,128 2,438 - 74,566 ตวเงนรบ - สทธ 40,207 - - 40,207 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 88,702 - - 88,702

สนทรพยอน 189,339 1,156 - 190,495

สนทรพยรวม 62,363,484 57,612 (109,120) 62,311,976

34. การเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงน

เครองมอทางการเงนหมายถงสญญาใด ๆ ททาใหสนทรพยทางการเงนของกจการหนงและหนสนทางการเงนหรอตราสารทนของอกกจการหนงเพมขน

145

34.1 ความเสยงดานสนเชอ

ความเสยงดานสนเชอคอความเสยงทธนาคารฯและบรษทยอยอาจไดรบความเสยหายอนสบเนองมาจากการทลกคาหรอคสญญาของธนาคารและบรษทยอยไมสามารถปฏบตตามหรอจงใจไมปฏบตตามเงอนไขหรอขอตกลงทระบไวในสญญาได

มลคาสงสดของความเสยงดานสนเชอคอมลคาตามบญชของเครองมอทางการเงนหกดวยสารองเผอผลขาดทนตามทแสดงไวในงบดล และความเสยงของภาระผกพนนอกงบดลซงเกดจากการคาประกนการกยมและ คาประกนอน ๆ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ธนาคารฯและบรษทยอยมภาระผกพนนอกงบดลซงวเคราะหตามระยะเวลาครบกาหนดของสญญานบจากวนทในงบดลไดดงตอไปน

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนเฉพาะกจการ

นบจาก 31 ธนวาคม 2553 นบจาก 31 ธนวาคม 2552

ไมเกน (1) มากกวา ไมเกน (1) มากกวา 1 ป 1 ป รวม 1 ป 1 ป รวม

การรบอาวลตวเงน - - - 3,020 - 3,020 การคาประกนอน ๆ 698,620 264,663 963,283 666,210 78,818 745,028 วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดใช 1,392,211 - 1,392,211 720,929 - 720,929 (1) รวมสญญาทไมมระยะเวลาครบกาหนด

34.2 ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตลาด

ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตลาดหมายถงความเสยงทธนาคารและบรษทยอยอาจไดรบความเสยหายอนสบเนองมาจากการเปลยนแปลงอตราดอกเบยและราคาของหลกทรพยซงสงผลกระทบตอฐานะการลงทนและการเงนของธนาคารและบรษทยอย ดงนน ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาตลาดจงประกอบไปดวยความเสยงดานอตราดอกเบยและความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทน

(ก) ความเสยงดานอตราดอกเบย

ความเสยงดานอตราดอกเบยคอความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของอตราดอกเบยในตลาด ซงอาจจะทาใหเกดการเปลยนแปลงตอมลคาตราสารทางการเงน ความผนผวนตอรายไดหรอมลคาของสนทรพยและหนสนทางการเงน ทงนความเสยงดานอตราดอกเบยเปนผลมาจากการจดโครงสรางและลกษณะของรายการในสนทรพย หนสน และสวนของผถอหน และความไมสอดคลองระหวางระยะเวลาคงเหลอในการกาหนดอตราดอกเบยใหมของรายการทางดานสนทรพยและหนสน

146

สนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงน จาแนกตามประเภทอตราดอกเบย ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 จาแนกไดดงน

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวม

31 ธนวาคม 2553

รายการ

มอตราดอกเบย ปรบขนลง อางองตาม อตราตลาด

มอตรา ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

สนทรพยทางการเงน เงนสด - - 428,890 428,890 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 48 4,717,012 474,158 5,191,218 เงนลงทน - 14,124,854 5,365 14,130,219 เงนใหสนเชอ 38,128,566 3,637,626 731,615(1) 42,497,807 ตวเงนรบ - - 40,207 40,207 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 10,910,281 16,154,611 24,244 27,089,136 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 308,762 10,660,542 15,886 10,985,190 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 123,274 123,274 เงนกยม - 17,771,945 - 17,771,945

(1) เปนเงนใหสนเชอทธนาคารฯระงบการรบรรายได

(หนวย: พนบาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553

รายการ

มอตราดอกเบย ปรบขนลง อางองตาม อตราตลาด

มอตรา ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

สนทรพยทางการเงน เงนสด - - 428,887 428,887 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - 4,717,012 474,145 5,191,157 เงนลงทน - 14,124,854 62,654 14,187,508 เงนใหสนเชอ 38,128,566 3,637,626 731,615(1) 42,497,807 ตวเงนรบ - - 40,207 40,207 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 10,910,281 16,154,611 24,244 27,089,136 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 309,579 10,711,542 15,886 11,037,007 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 123,274 123,274 เงนกยม - 17,771,945 - 17,771,945

147

(1) เปนเงนใหสนเชอทธนาคารฯระงบการรบรรายได (หนวย: พนบาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2552

รายการ

มอตราดอกเบย ปรบขนลง อางองตาม อตราตลาด

มอตรา ดอกเบยคงท ไมมดอกเบย รวม

สนทรพยทางการเงน เงนสด - - 324,062 324,062 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 1 2,700,000 581,379 3,281,380 เงนลงทน - 10,308,510 5,365 10,313,875 เงนใหสนเชอ 31,435,324 3,685,738 483,142(1) 35,604,204 ตวเงนรบ - - 38,614 38,614 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 10,229,915 21,554,001 37,751 31,821,667 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 339,272 3,911,902 10,767 4,261,941 หนสนจายคนเมอทวงถาม - - 164,880 164,880 เงนกยม - 10,216,418 - 10,216,418

(1) เปนเงนใหสนเชอทธนาคารฯระงบการรบรรายได

เครองมอทางการเงนทมอตราดอกเบยคงทมวนทมการกาหนดอตราใหมหรอวนครบกาหนด (แลวแตวนใดจะถงกอน) นบจากวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 ดงน

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวม นบจาก 31 ธนวาคม 2553

ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกาหนด

เมอ 0 - 3 3 - 12 อตราดอกเบย รายการ ทวงถาม เดอน เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม (รอยละตอป)

สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - 4,717,012 - - - 4,717,012 3.00-3.25

เงนลงทน - 39,974 - 3,987,625 10,097,255 14,124,854 2.80-7.11 เงนใหสนเชอ 8,329 3,122,606 337,540 127,903 41,248 3,637,626 1.50-10.13 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 727,933 5,445,734 6,810,237 3,170,707 - 16,154,611 0.75-4.25 รายการระหวางธนาคาร และตลาดเงน 2,352,000 7,931,784 375,158 1,600 - 10,660,542 0.75-3.00 เงนกยม 272,508 13,263,382 3,658,548 577,507 - 17,771,945 0.75-3.05

148

(หนวย: พนบาท) งบการเงนเฉพาะกจการ

นบจาก 31 ธนวาคม 2553

ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกาหนด

เมอ 0 - 3 3 - 12 อตราดอกเบย รายการ ทวงถาม เดอน เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม (รอยละตอป)

สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - 4,717,012 - - - 4,717,012 3.00-3.25

เงนลงทน - 39,974 - 3,987,625 10,097,255 14,124,854 2.80-7.11 เงนใหสนเชอ 8,329 3,122,606 337,540 127,903 41,248 3,637,626 1.50-10.13 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 727,933 5,445,734 6,810,237 3,170,707 - 16,154,611 0.75-4.25 รายการระหวางธนาคาร และตลาดเงน 2,368,000 7,966,784 375,158 1,600 - 10,711,542 0.75-3.00 เงนกยม 272,508 13,263,382 3,658,548 577,507 - 17,771,945 0.75-3.05

(หนวย: พนบาท) งบการเงนเฉพาะกจการ

นบจาก 31 ธนวาคม 2552

ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบยใหมหรอวนครบกาหนด

เมอ 0 - 3 3 - 12 อตราดอกเบย รายการ ทวงถาม เดอน เดอน 1 - 5 ป เกน 5 ป รวม (รอยละตอป)

สนทรพยทางการเงน รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - 2,700,000 - - - 2,700,000 1.11 - 3.00

เงนลงทน - 120,458 83,557 2,378,320 7,726,175 10,308,510 3.48 - 7.11 เงนใหสนเชอ 32,529 2,898,540 699,109 30,453 25,107 3,685,738 1.50 - 10.00 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 1,133,692 10,465,761 3,835,069 6,119,479 - 21,554,001 0.75 - 4.25 รายการระหวางธนาคาร และตลาดเงน 1,201,001 2,412,901 278,000 20,000 - 3,911,902 0.75 - 2.50 เงนกยม 1,320,775 8,465,335 419,308 11,000 - 10,216,418 0.75 - 2.30

149

นอกจากน ธนาคารและบรษทยอยมสนทรพย/หนสนทางการเงนทกอใหเกดรายได/คาใชจายตามลาดบ ยอดคงเหลอถวเฉลยทคานวณโดยถวเฉลยจากยอดคงเหลอในระหวางปของสนทรพยและหนสนทางการเงนและผลตอบแทนเฉลยของดอกเบยและเงนปนผลสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 เปนดงน

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวม

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2553

ยอด ดอกเบย อตรา คงเหลอ และ เฉลย

ถวเฉลย เงนปนผล (รอยละ)

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายได

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,953,544 77,228 2.61 เงนลงทน 12,054,121 530,011 4.39 เงนใหสนเชอ 39,048,608 1,715,562 4.39

หนสนทางการเงนทกอใหเกดคาใชจาย

เงนรบฝาก 29,719,147 459,260 1.55 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 6,624,857 94,056 1.42 เงนกยม 13,042,109 196,624 1.51

(หนวย: พนบาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม

2553 2552

ยอด ดอกเบย อตรา ยอด ดอกเบย อตรา คงเหลอ และ เฉลย คงเหลอ และ เฉลย

ถวเฉลย เงนปนผล (รอยละ) ถวเฉลย เงนปนผล (รอยละ)

สนทรพยทางการเงนทกอใหเกดรายได

รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,953,533 77,228 2.61 866,568 16,655 1.92 เงนลงทน 12,054,121 530,011 4.39 7,304,356 338,216 4.63 เงนใหสนเชอ 39,048,608 1,715,562 4.39 32,304,064 1,608,669 4.98

หนสนทางการเงนทกอใหเกดคาใชจาย

เงนรบฝาก 29,719,147 459,260 1.55 27,311,977 552,716 2.02 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 6,634,227 94,148 1.42 6,519,395 84,454 1.30 เงนกยม 13,042,109 196,624 1.51 4,183,456 67,614 1.62

150

(ข) ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทน

ความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทนคอความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลงของราคาของตราสารทนหรอหนทน ซงอาจจะทาใหเกดการเปลยนแปลงตอมลคาของสนทรพยประเภทเงนลงทน ความผนผวนตอรายไดหรอมลคาของสนทรพยทางการเงน

มลคาสงสดของความเสยงจากการเปลยนแปลงราคาตลาดของตราสารทนคอมลคาตามบญชของตราสารทนหลงปรบปรงดวยคาเผอการปรบมลคาและคาเผอการดอยคา

34.3 ความเสยงดานสภาพคลอง

ความเสยงดานสภาพคลองคอความเสยงทธนาคารและบรษทยอยอาจไดรบความเสยหายอนสบเนองมาจากการทธนาคารและบรษทยอยไมสามารถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดและ/หรอไมสามารถจดหาเงนทนไดเพยงพอตามความตองการและทนตอเวลาทธนาคารและบรษทยอยจะตองนาไปชาระภาระผกพนไดเมอครบกาหนด

วนททครบกาหนดของเครองมอทางการเงนนบจากวนทในงบดล ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 มดงน

(หนวย: พนบาท)

งบการเงนรวม

นบจาก 31 ธนวาคม 2553

เมอ ไมเกน 3 - 12 มากกวา ไมม รายการ ทวงถาม 3 เดอน เดอน 1 ป กาหนด รวม

สนทรพยทางการเงน เงนสด 428,890 - - - - 428,890 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 474,206 4,717,012 - - - 5,191,218 เงนลงทน - 39,974 - 14,084,880 5,365 14,130,219 เงนใหสนเชอ 2,491,188 4,881,582 2,595,810 32,529,227 - 42,497,807 ตวเงนรบ - 25,530 13,005 1,672 - 40,207 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 11,260,353 5,492,100 6,908,052 3,428,631 - 27,089,136 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,676,648 7,931,784 375,158 1,600 - 10,985,190 หนสนจายคนเมอทวงถาม 123,274 - - - - 123,274 เงนกยม 272,508 13,263,382 3,658,548 577,507 - 17,771,945

151

(หนวย: พนบาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

นบจาก 31 ธนวาคม 2553

เมอ ไมเกน 3 - 12 มากกวา ไมม รายการ ทวงถาม 3 เดอน เดอน 1 ป กาหนด รวม

สนทรพยทางการเงน เงนสด 428,887 - - - - 428,887 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 474,145 4,717,012 - - - 5,191,157 เงนลงทน - 39,974 - 14,084,880 62,654 14,187,508 เงนใหสนเชอ 2,491,188 4,881,582 2,595,810 32,529,227 - 42,497,807 ตวเงนรบ - 25,530 13,005 1,672 - 40,207 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 11,260,353 5,492,100 6,908,052 3,428,631 - 27,089,136 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 2,693,465 7,966,784 375,158 1,600 - 11,037,007 หนสนจายคนเมอทวงถาม 123,274 - - - - 123,274 เงนกยม 272,508 13,263,382 3,658,548 577,507 - 17,771,945

(หนวย: พนบาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ

นบจาก 31 ธนวาคม 2552

เมอ ไมเกน 3 - 12 มากกวา ไมม รายการ ทวงถาม 3 เดอน เดอน 1 ป กาหนด รวม

สนทรพยทางการเงน เงนสด 324,062 - - - - 324,062 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 581,380 2,700,000 - - - 3,281,380 เงนลงทน - 120,458 83,557 10,104,495 5,365 10,313,875 เงนใหสนเชอ 1,905,320 4,161,004 2,288,762 27,249,118 - 35,604,204 ตวเงนรบ - - - 38,614 - 38,614 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 11,111,889 10,505,859 4,006,166 6,197,753 - 31,821,667 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 1,551,040 2,412,901 278,000 20,000 - 4,261,941 หนสนจายคนเมอทวงถาม 164,880 - - - - 164,880 เงนกยม 1,320,775 8,465,335 419,308 11,000 - 10,216,418

152

34.4 มลคายตธรรม

มลคายตธรรม หมายถง จานวนเงนทผซอและผขายตกลงแลกเปลยนสนทรพยกนในขณะททงสองฝายมความรอบรและเตมใจในการแลกเปลยนและสามารถตอรองราคากนไดอยางเปนอสระ ธนาคารและบรษทยอยไดมการประมาณการมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนตามหลกเกณฑดงน

เงนสดและรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน

มลคายตธรรมโดยประมาณของเงนสด และของรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนประมาณเทากบราคาตามบญช เนองจากมระยะเวลาครบกาหนดระยะสนและมอตราดอกเบยใกลเคยงตลาดปจจบน

เงนลงทน

มลคายตธรรมของเงนลงทนคดคานวณตามหลกเกณฑการแสดงมลคาของเงนลงทน ยกเวนมลคายตธรรมของเงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบกาหนด คานวณโดยใชอตราผลตอบแทนของสมาคมตราสารหนไทย

เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ

มลคายตธรรมของเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบประมาณเทากบราคาตามบญช ซงคดคานวณตามหลกเกณฑแสดงมลคาทระบไวในนโยบายการบญชของธนาคาร

ถงแมวาเงนใหสนเชอเพอทอยอาศยจะมการคดดอกเบยในอตราทตาในชวงสองปแรกของสญญา ซงอาจทาใหมลคายตธรรมของสนเชอดงกลาวจะมจานวนตากวามลคาตามบญช ผบรหารของธนาคารคาดวาผลแตกตางนนไมเปนจานวนเงนทเปนสาระสาคญ ดงนนจงประมาณการวามลคายตธรรมของเงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบมจานวนเทากบราคาตามบญช

ตวเงนรบ

มลคายตธรรมของตวเงนรบประมาณการจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบจากตวสญญาใชเงนซงคดลดดวยอตราผลตอบแทนของเงนลงทนในพนธบตรรฐบาลไทยทมอายใกลเคยงกน

เงนกยมและเงนรบฝาก

มลคายตธรรมของเงนกยมและเงนรบฝากประมาณเทากบราคาตามบญช เนองจากอตราดอกเบยใกลเคยงกบอตราตลาดปจจบน หรอมระยะเวลาครบกาหนดระยะสน

หนสนจายคนเมอทวงถาม

มลคายตธรรมของหนสนจายคนเมอทวงถามประมาณเทากบราคาตามบญช เนองจากมระยะเวลาครบกาหนดระยะสน

153

มลคาทปรากฎในงบการเงนและมลคายตธรรมสาหรบเครองมอทางการเงนแตละประเภท ณ วนท 31 ธนวาคม 2553 และ 2552 สรปไดดงตอไปน

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวม

31 ธนวาคม 2553

มลคาตามบญช มลคายตธรรม

สนทรพยทางการเงน เงนสด 428,890 428,890 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สทธ 5,146,320 5,146,320 เงนลงทน - สทธ 14,129,653 14,475,400 เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ - สทธ 42,091,405 42,091,405 (1) ตวเงนรบ - สทธ 40,207 40,207 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 27,089,136 27,089,136 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 10,985,190 10,985,190 หนสนจายคนเมอทวงถาม 123,274 123,274 เงนกยม 17,771,945 17,771,945

(1) ถงแมวาเงนใหสนเชอเพอทอยอาศยจะมการคดดอกเบยในอตราทตาในชวงสองปแรกของสญญา ซงอาจทาใหมลคายตธรรมของสนเชอดงกลาวจะมจานวนตากวามลคาตามบญช ผบรหารของธนาคารฯคาดวาผลแตกตางนนไมเปนจานวนเงนทเปนสาระสาคญ ดงนนจงประมาณการวามลคายตธรรมของเงนใหสนเชอมจานวนเทากบมลคาตามบญช

(หนวย: พนบาท) งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม 2553 31 ธนวาคม 2552

มลคาตามบญช มลคายตธรรม มลคาตามบญช มลคายตธรรม

สนทรพยทางการเงน เงนสด 428,887 428,887 324,062 324,062 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน - สทธ 5,146,259 5,146,259 3,280,140 3,280,140 เงนลงทน - สทธ 14,186,942 14,532,689 10,313,310 10,333,121 เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ - สทธ 42,091,405 42,091,405 (1) 35,353,557 35,353,557 (1) ตวเงนรบ - สทธ 40,207 40,207 38,614 38,614 หนสนทางการเงน เงนรบฝาก 27,089,136 27,089,136 31,821,667 31,821,667 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 11,037,007 11,037,007 4,261,941 4,261,941 หนสนจายคนเมอทวงถาม 123,274 123,274 164,880 164,880 เงนกยม 17,771,945 17,771,945 10,216,418 10,216,418

(1) ถงแมวาเงนใหสนเชอเพอทอยอาศยจะมการคดดอกเบยในอตราทตาในชวงสองปแรกของสญญา ซงอาจทาใหมลคายตธรรมของสนเชอดงกลาวจะมจานวนตากวามลคาตามบญช ผบรหารของธนาคารฯคาดวาผลแตกตางนนไมเปนจานวนเงนทเปนสาระสาคญ ดงนนจงประมาณการวามลคายตธรรมของเงนใหสนเชอมจานวนเทากบมลคาตามบญช

154

35. เหตการณภายหลงวนทในงบการเงน

35.1 ทนเรอนหน

ทประชมวสามญผถอหนของธนาคารครงท 2/2553 เมอวนท 14 พฤษภาคม 2553 ไดมมตอนมตเพมทนจดทะเบยนเปน 12,000,000,000 บาท โดยออกหนสามญเพมทนและจดสรรหนสามญเพมทนจานวน 650,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 10 บาท เปนเงน 6,500,000,000 บาท ซงตอมาในวนท 28 มกราคม 2554 ทประชมคณะกรรมการบรหาร ครงท 2/2554 มมตเรยกชาระคาหนสามญเพมทนจานวน 4,500,000,000 บาท ในวนท 8 กมภาพนธ 2554 ซงธนาคารไดรบชาระคาหนเพมทนครบถวนแลวในวนดงกลาวและไดจดทะเบยนเพมทนชาระแลวตอกระทรวงพาณชยเมอวนท 9 กมภาพนธ 2554

35.2 การจายเงนปนผล

เมอวนท 21 กมภาพนธ 2554 ทประชมคณะกรรมการธนาคาร ครงท 2/2554 มมตอนมตการจายเงนปนผลประจาป 2553 ในอตราหนละ 0.21 บาท รวมเปนเงนปนผลจาย 210,000,000 บาท เงนปนผลนจะจายภายหลงจากไดรบอนมตจากทประชมสามญประจาปผถอหนแลวโดยธนาคารคาดวาจะจายเงนปนผลในเดอนมนาคม 2554

36. การอนมตงบการเงน

งบการเงนไดรบอนมตใหออกโดยคณะกรรมการธนาคารเมอวนท 21 กมภาพนธ 2554

155

ทาเนยบสาขา สาขา ทตง เวลาทาการ โทรศพท โทรสาร

สวนกรงเทพฯ และปรมณฑล

สานกลมพน

1 อาคารควเฮาส ลมพน ชน G ถนนสาทรใต แขวงทงมหาเมฆ เขตสาทร กรงเทพฯ 10120

สาขาแฟชนไอสแลนด 587 , 589 ศนยการคาแฟชน ไอสแลนด ชน 2 ถนนรามอนทรา แขวงคนนายาว เขตคนนายาว กรงเทพฯ 10230

สาขาเดอะมอลล บางแค ศนยการคาเดอะมอลล บางแค ชน 1 275 หม 1 ถนนเพชรเกษม แขวงบางแคเหนอ เขตบางแค กรงเทพฯ 10160

สาขาควเฮาส อโศก อาคารควเฮาส อโศก ชน G 66 สขมวท 21 แขวงคลองเตยเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

สาขาเดอะมอลล บางกะป ศนยการคาเดอะมอลล บางกะป ชน 2 3522 ถนนลาดพราว แขวงคลองจน เขตบางกะป กรงเทพฯ 10240

สาขาดโอลด สยาม ศนยการคาดโอลด สยาม พลาซา ชน 1 12 ถนนตรเพชร แขวงบรพาภรมย เขตพระนคร กรงเทพฯ 10200

สาขาบกซ บางนา หางสรรพสนคาบกซ บางนา ชน 1 111 ถนนบางนา-ตราด แขวงบางนา เขตบางนา กรงเทพฯ 10260

สาขาโฮมโปร เพชรเกษม 28 หม 11 ถนนเพชรเกษม แขวงหนองคางพล เขตหนองแขม กรงเทพฯ 10160

สาขามาบญครอง เซนเตอร อาคารเอม บ เค เซนเตอร ชน 4 444 ถนนพญาไท แขวงวงใหม เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

สาขาบกซ พระราม 2 ศนยการคาบกซ พระราม 2 ชน 1 56 หม 6 ถนนพระราม 2 แขวงแสมดา เขตบางขนเทยน กรงเทพฯ 10150

156

สาขาฟวเจอรพารค รงสต ศนยการคาฟวเจอรพารค รงสต ชน 2 เลขท 94 ถนนพหลโยธน ตาบลประชาธปตย อาเภอธญบร จงหวดปทมธาน 12130

สาขาบกซ บางพล ศนยการคาบกซ บางพล ชน 1 เลขท 89 หม 9 ถนนเทพารกษ กม.13 อาเภอบางพล ตาบลบางพลใหญ จงหวดสมทรปราการ 10540

สาขาโฮมโปรเอกมย-รามอนทรา โฮมโปรเอกมย-รามอนทรา ชน 1 เลขท 41 ถนนประดษฐมนธรรม แขวงลาดพราว เขตลาดพราว กรงเทพฯ 10230

สาขาเดอะมอลล ทาพระ ศนยการคาเดอะมอลล ทาพระ ชน B เลขท 99 ถนนรชดาภเษก แขวงบคคโล เขตธนบร กรงเทพฯ 10600

สาขาเยาวราช เลขท 106 ถนนผดงดาว แขวงสมพนธวงศ เขตสมพนธวงศ กรงเทพฯ 10100

สาขาสลม เลขท 173 ถนนสลม แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500

สาขาบกซ รตนาธเบศร ศนยการคาบกซ รตนาธเบศร ชน 1 เลขท 6 หม 6 ตาบลเสาธงหน อาเภอบางใหญ จงหวดนนทบร 11140

สาขาสาเพง เลขท 878 ถนนมงกร แขวงจกรวรรด เขตสมพนธวงศ กรงเทพฯ 10100

สาขาเดอะมอลล งามวงศวาน เ ลข ท 30/39-50 หม 2 ศนยก ารค า เดอะมอลล งามวงศ ว าน ถนนงามวงศ ว าน ต าบลบาง เขน อาเภอเมองนนทบร จงหวดนนทบร 11000

สาขาทองหลอ เลขท 58/1 ซอยสขมวท 55 ถนนสขมวท แขวงคลองตนเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10110

สาขาบางรก เลขท 1445 ถนนเจรญกรง แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500

สาขาคลองถม เลขท 273/5 ถนนเจรญกรง แขวงปอมปราบ เขตปอมปราบศตรพาย กรงเทพฯ 10500

สาขาคารฟร ออนนช เลขท 114 ศนยการคาคารฟร ออนนช ชน 3 ซอยสขมวท 77(ออนนช) ถนนสขมวท แขวงพระโขนงเหนอ เขตวฒนา กรงเทพฯ 10250

157

สาขาสะพานควาย เลขท 552/4 ถนนพหลโยธน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรงเทพฯ 10400

สาขาพรานนก เลขท 303, 305 ถนนอสรภาพ แขวงบานชางหลอ เขตบางกอกนอย กรงเทพฯ 10700

สาขาเชยงใหม ศนยการคาอนเดกซ ลฟวงมอลล ชน 1 132/1 หม 4 ถนนซปเปอรไฮเวย เชยงใหม-ลาปาง ตาบลหนองปาครง อาเภอเมอง จงหวดเชยงใหม 50000

สาขาบกซ หางดง ศนยการคาบกซ หางดง ชน 1 เลขท 433/4 หม 7 ตาบลแมเหยะ อาเภอเมองเชยงใหม จงหวดเชยงใหม 50100

สาขาโฮมโปร ชลบร โฮมโปร ชลบร ชน 2 15/16 หม 3 ถนนสขมวท ตาบลหวยกะป อาเภอเมองชลบร จงหวดชลบร 20000

สาขาศรราชา อาคารเลขท 28 ถนนศรราชานคร 2 ตาบลศรราชา อาเภอศรราชา จงหวดชลบร 20110

สาขาภเกต อาคารเลขท 9/9 หม 6 ถนนเทพกระษตร ตาบลรษฎา อาเภอเมองภเกต จงหวดภเกต 83000

สาขาเทสโก โลตส ภเกต เลขท 104 หม 5 ศนยการคาเทสโก โลตส ภเกต ชน G ถนนเฉลมพระเกยรต ร.9 ตาบลรษฎา อาเภอเมองภเกต จงหวดภเกต 83000