ANALISA PEMBIAYAAN RENOVASI RUMAH DALAM AKAD

ISTISHNA’ DI KSPPS BMT AMANAH UMMAH

SKRIPSI

Diajukan Kepada Program Studi Hukum Ekonomi Syariah (HES) Fakultas

Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta Untuk Memenuhi Salah

Satu Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Hukum (SH)

Oleh:

Yudha Baretha Pratama

NIM: I000150044

NIRM: 15/X/02.1.2/0343

FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

2019

ii

iii

iv

v

MOTTO

“Tidak sempurna iman seseorang di antara kalian sehingga ia

mencintai saudaranya sebagaimana ia mencintai dirinya sendiri.”

(HR. Bukhari dan Muslim)

“Dalam kehidupan ada tiga hal yang harus dijaga, Allah, Keluarga, dan

Sahabat”

vi

PERSEMBAHAN

حيم حمن الر الر بسم الله

Dengan penuh rasa puji syukur berkat nikmat Allah Subhanahu Wa Ta'ala.

dan shalawat serta salam semoga senantiasa tercurahkan kepada suri tauladan

yang wajib kita ikuti yaitu Nabi Muhammad صلى الله عليه وسلم, sehingga dengan itu semua

penulis mampu membedakan mana yang baik dan mana yang buruk menurut

Allah dan tentunya menurut hamba-Nya. Melalui karya sederhana ini penulis

persembahkan untuk:

1. Bapak Badaruddin dan Ibu Nuryahyu, dan saudara-saudaraku yang

memberikan doa, semangat dan dukungannya sehingga penulis bisa

melangkah sejauh ini.

2. Kawan-kawan seperjuanganku (Hukum Ekonomi Syariah 2015).

3. Almamaterku tercinta Universitas Muhammadiyah Surakarta, tempat

dimana saya banyak belajar, dari yang tidak tahu menjadi tahu.

vii

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN

Berdasarkan Surat Keputusan Bersama Menteri Agama RI dan Menteri

Pendidikan dan Kebudayaan RI Nomor 158/1987 dan 0543b/U/1987, tanggal

22 Januari 1988.

1. Konsonan Tunggal

Huruf

Arab

Nama Huruf Latin Keterangan

Alif Tidak dilambangkan Tidak dilambangkan ا

ba‟ B Be ب

ta‟ T Te ت

sa‟ ṡ Es (dengan titik di ث

atas)

Jim J Je ج

ha‟ ḥ Ha (dengan titik di ح

bawah)

kha‟ Kh Ka dan Ha خ

Dal D De د

Żal Ż Zet (dengan titik di ذ

atas)

ra‟ R Er ر

Zai Z Zet ز

viii

Sin S Es س

Syin Sy Es dan Ye ش

ṣād ṣ Es (dengan titik di ص

bawah)

ḍaḍ ḍ De (dengan titik di ض

bawah)

ṭa‟ ṭ Te (dengan titik di ط

bawah)

ẓa‟ ẓ Zet (dengan titik di ظ

bawah)

ain „ Koma terbalik ke„ ع

atas

Gain G Ge غ

Fa F Ef ف

Qāf Q Qi ق

Kāf K Ka ك

Lam L El ل

Mim M Em م

Nun N En ن

ha‟ H Ha ه

Hamzah ΄ Apostrof ٴ

ya‟ Y Ye ي

ix

2. Konsonan rangkap karena Syaddah Ditulis Rangkap

Ditulis „iddah ةعد

3. Ta‟marbūṭah

a. Bila dimatikan ditulis h

Ditulis Hibah هبة

Ditulis Jizyah جزية

(ketentuan ini diberlakukan terhadap kata-kata Arab yang sudah

terserap ke dalam bagian Indonesia, seperti shalat, zakat, dan

sebagainya, kecuali bila dikehendaki lafal aslinya).

Bila diikuti dengan kata sandang “al” serta bacaan kedua itu terpisah,

maka ditlis dengan “h”.

‟Ditulis karāmah al-auliyā كرامةالأولياء

b. Bila ta‟martabūṭah hidup atau dengan harakat fathah, kasrah, dan

dammah ditulis “t”.

Ditulis Zakātul fitri زكاةالفطر

x

4. Vokal Pendek

kasrah Ditulis I

fatḥah Ditulis A

ḍammah Ditulis U

5. Vokal Panjang

fatḥah + alif contoh: جا هلية Ditulis ā jāhiliyah

fatḥah + alif layyinah contoh: جا

هلية

Ditulis ā yas‟ā

kasrah + ya‟mati كريم Ditulis ī karīm

ḍammah + wāwu mati فروض Ditulis ū furūḍ

1. Vokal Rangkap

fatḥah + ya‟mati contoh: بينكم Ditulis ai bainakum

fatḥah + wāwu mati contoh: قول Ditulis au qaulun

2. Huruf Sandang

Kata sandang “ ال ” ditransliterasikan dengan “al” diikuti dengan tanda

penghubung “-“, baik ketika bertemu dengan huruf qamariyyah maupun

huruf syamsiyyah; contoh:

xi

Ditulis al-qalamu القلم

Ditulis al-syamsu الشمس

3. Huruf Kapital

Meskipun tulisan Arab tidak mengenal huruf kapital, tetapi dalam

transliterasi huruf capital digunakan untuk awal kalimat, nama diri, dan

sebagainya seperti ketentuan EYD. Awal kata sandang pada nama diri

tidak ditulis dengan huruf kapital; conrtoh:

Ditulis Wa mā Muḥammadun illa rasūl ومامحمدالأرشول

xii

ABSTRAK

Analisa Pembiayaan Renovasi Rumah Dalam Akad Istishna’ di KSPPS

BMT Amanah Ummah

Oleh :

Yudha Baretha Pratama

I000150044

Penelitian ini menjelaskan tentang penerapan pembiayaan renovasi

rumah menggunakan akad istishna‟ di BMT Amanah Ummah. Istishna’ adalah

bentuk transaksi yang menyerupai jual-beli objek (barang) yang di jual belum

ada. Penelitian ini merupakan penelitian kualitaif. Data yang digunakan yaitu

data primer dan sekunder dan metode pengumpulan data yaitu menggunakan

dokumentasi, wawancara, observasi, dan analisis data.

Pembiayaan renovasi rumah di BMT Amanah Ummah ada dua macam

akad, murabahah dan istishna‟. Tetapi BMT lebih mengutamakan

menggunakan akad istishna‟ karena dinilai lebih praktis. Pihak BMT akan

berkerja sama dengan pihak ketiga yaitu developer (instansi perorangan atau

perusahaan pembuat perumahan) sebagai pembuat dan menyiapkan semua

material-material yang dibutuhkan, ini merupakan istishna‟ paralel. Pada

proses pembayaran kepada developer, BMT akan membayarkan secara tunai

dan nasabah hanya akan mengangsur bulanan ke BMT.

Hasil dari penelitian ini adalah produk pembiayaan renovasi rumah ini

adalah sebagai salah satu peluang bisnis yang mana bank-bank tidak bisa

memenuhi pembiayaan tersebut bahkan lembaga keuangan syariah masih

jarang sekali yang memasukan pembiayaan renovasi rumah kedalam produk

mereka. BMT Amanah Ummah juga berupaya agar masyarakat lebih jeli lagi

dalam melakukan berbagai macam transaksi maupun pembiayaan agar

terhindar dari riba dan tidak terdzolimi yang dapat merugikan salah satu pihak.

Kata Kunci: Renovasi Rumah, BMT, Istishna‟

xiii

ABSTRACT

Analysis of Home Renovation Financing in Istishna' Covenant at KSPPS

BMT Amanah Ummah

By:

Yudha Baretha Pratama

I000150044

Abstract

This study describes the application of financing home renovations

using the istishna contract 'at the Amanah Ummah BMT. Istishna' is a form of

transaction that attracts the sale of objects (goods) that are not yet sold. This

research is a qualitative study. The data used are primary and secondary data

and data collection methods that use documentation, interviews, observation,

and data analysis.

Financing home renovations at BMT Amanah Ummah there are two

kinds of contracts, murabahah and istishna'. But BMT prefers to use istishna'

contract because it is more practical. BMT will work with third parties, namely

developers (individual institutions or housing companies) as the maker and

preparation of all materials needed, this is a parallel parallel istishna. In the

process of payment to the developer, BMT will pay cash and will only pay

monthly to the BMT.

The results of this study are home renovation financing products as one

of the business opportunities in which banks cannot obtain these funds, and

Islamic financial institutions still rarely enter home renovation financing

according to their products. BMT Amanah Ummah also requested that the

public be more observant in conducting various kinds of transactions or

financing in order to avoid usury and undzolimi which could harm one of the

rights.

Keywords: Home Renovation, BMT, Istishna’

xiv

KATA PENGANTAR

حيم حمن الر الر بسم الله

Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh

Alhamdulilahirabbil’alamin, segala puji bagi Allah Subhanahu Wa

Ta'ala, Rabb yang maha pemurah lagi maha penyayang. Shalawat serta salam

semoga senantiasa tercurah kehariban nabi Muhammad صلى الله عليه وسلم beserta keluarga-

Nya, sahabat serta seluruh pengikutnya hingga akhir zaman. Atas limpahan

nikmat serta kasih sayang dari Allah Subhanahu Wa Ta'ala akhirnya penulis

dapat menyelesaikan kaya tulis ini dengan tepat waktu, dengan judul:

“ANALISA PEMBIAYAAN RENOVASI RUMAH DALAM AKAD

ISTISHNA’ DI KSPPS BMT AMANAH UMMAH”

Skripsi ini disusun dengan maksud untuk memenuhi salah satu syarat

dalam rangka menyelesaikan program pendidikan strata 1 pada Fakultas

Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta.

Tentunya selama penulisan skripsi ini, penulis tidak luput dari bantuan

dan bimbingan dari beberapa pihak sebagai apresiasi yang tinggi, penulis ingin

mengucapkan terima kasih kepada:

1. Bapak Dr. Sofyan Anif, M.Si, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah

Surakarta;

2. Bapak Dr. Syamsul Hidayat, M.Ag, selaku Dekan Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Surakarta;

xv

3. Bapak Azhar Alam, SE,. Lc., M.SEI, selaku Ketua Program Studi Hukum

Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah

Surakarta;

4. Bapak Drs. Harun, MH, selaku Pembimbing skripsi ini, saya ucapkan terima

kasih atas bimbingannya serta telah meluangkan waktu, tenaga, pikiran,

bantuan, ketelitian serta arahan sampai skripsi ini terselesaikan;

5. Bapak dan Ibu dosen Program Studi Hukum Ekonomi Syariah Fakultas

Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta;

6. Bapak Badaruddin dan Ibu Nuryahyu tercinta, terima kasih atas kasih sayang

yang selalu diberikan dan semua bentuk dukungan yang selalu diberikan

kepada anakmu ini serta doa yang tak henti-hentinya yang selalu engkau

panjatkan sehingga dapat terselesaikan skripsi ini;

7. Waliku Bapak Nanang Istanto, terima kasih atas segala dukungan, arahan dan

motivasinya yang telah diberikan kepada penulis sehingga terselesaikan

skripsi ini;

8. Sahabatku seperjuanganku, Choirul Ega P, Trio Bangun R, terima kasih sudah

memberi semangat disaat aku sedang down;

9. Kawan-kawan seperjuangan Hukum Ekonomi Syariah 2015, terima kasih atas

segala dukungan, kasih sayang, kesetiaan, kepedulian serta suka cita lainnya

yang telah diberikan kepada penulis selama berkawan;

10. Semua pihak yang telah membantu yang tidak dapat disebutkan satu persatu,

semoga Allah membalas semua kebaikan kalian. Aamiin.

xvi

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ........................................................................................ i

NOTA DINAS PEMBIMBING ....................................................................... ii

PENGESAHAN ............................................................................................... iii

PERNYATAAN KEASLIAN .......................................................................... iv

MOTTO ........................................................................................................... v

PERSEMBAHAN ............................................................................................ vi

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN ............................................. vii

ABSTRAK ....................................................................................................... xii

ABSTRACT ..................................................................................................... xiii

KATA PENGANTAR ..................................................................................... xiv

DAFTAR ISI .................................................................................................... xvi

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... xix

DAFTAR TABEL ............................................................................................ xx

DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xxi

BAB I PENDAHULUAN ................................................................................ 1

A. Latar Belakang Masalah .................................................................. 1

B. Rumusan Masalah ........................................................................... 4

C. Tujuan Penelitian ............................................................................. 5

D. Manfaat Penelitian........................................................................... 5

E. Metode Penelitian ............................................................................ 6

xvii

BAB II AKAD ISTISHNA‟ DALAM HUKUM ISLAM ................................. 9

A. Tinajauan Pustaka ........................................................................... 9

B. Teori Istishna‟ ................................................................................. 11

1. Pengertian Istishna‟ .................................................................... 11

2. Syarat dan Rukun Istishna‟ ........................................................ 12

3. Istishna‟ Paralel .......................................................................... 14

4.Skema Penerapan Akad Istishna‟ Pada Lembaga

Keuangan Syariah (LKS) ............................................................ 15

5. Dasar Hukum Istishna‟ ............................................................... 16

6. Perbedaan Akad Istishna‟ dengan Salam ................................... 19

7. Hikmah Disyariatkannya Jual Beli Istihna‟ ............................... 20

BAB III GAMBARAN UMUM KSPPS BMT AMANAH

UMMAH ............................................................................................ 21

A. Profil BMT Amanah Ummah .......................................................... 21

1. Sejarah BMT Amanah Ummah .................................................. 21

2. Visi dan Misi BMT Amanah Ummah ........................................ 24

3. Landasan Hukum BMT Amanah Ummah .................................. 24

4. Struktur Organisasi dan Job Description BMT

Amanah Ummah ............................................................................. 25

5. Produk Simpanan, Aqad dan Prosedur Pembukaan

Simpanan ........................................................................................ 32

6. Produk Pembiayaan, Aqad dan Prosedur Pengajuan

Pembukaannya ................................................................................ 34

xviii

7. Produk pembiayaan dan Prosedur Pengajuan

Pembukaannya ................................................................................ 36

8. Mekanisme Pembiayaan ............................................................. 39

9. Penanganan Pembiayaan Bermasalah ........................................ 40

B. Mekanisme Pembiayaan Removasi Rumah di BMT

Amanah Ummah ............................................................................. 42

BAB IV ANALISA PEMBIAYAAN RENOVASI RUMAH

DALAM AKAD ISTISHNA’ DI KSPPS BMT AMANAH

UMMAH ............................................................................................ 48

BAB V PENUTUP ........................................................................................... 51

A. Kesimpulan ..................................................................................... 51

B. Saran ................................................................................................ 52

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

xix

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1. Skema transaksi akad istishna‟ ...................................................... 15

Gambar 2. Struktur Organisasi BMT Amanah Ummah................................... 25

xx

DAFTAR TABEL

Tabel 1. Angsuran renovasi rumah di BMT Amanah Ummah ........................ 44

xxi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Berita Acara Bimbingan Skripsi

Lampiran 2 Daftar Riwayat Hidup

Lampiran 3 Dokumentasi Penelitian