ALWAYS A STEP AHEAD

รายงานประจ าป 2561 บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน)

ALWAYS A STEP AHEAD

สารบญ

005 กาวของฟนนเซย ไซรส 029 รายงานของผสอบบญชรบอนญาต 006 สารจากประธานกรรมการ 034 งบการเงน 008 คณะกรรมการบรษท 085 ค าอธบายและการวเคราะหฐานะการเงน 009 เหตการณส าคญป 2561 และผลการด าเนนงาน 010 จดเดนทางการเงน 092 รายการระหวางกนของบคคลทเกยวของ 011 สถานะทางการเงน 097 โครงสรางการจดการ 012 ฐานธรกจของเรา 129 การก ากบดแลกจการ 013 ลกษณะการประกอบธรกจ 145 กจกรรมตอบแทนสงคม 014 ธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย 146 รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ 016 ธรกจวาณชธนกจ 148 การควบคมภายใน 017 ธรกจอน และการบรหารจดการความเสยง 020 ปจจยความเสยง 149 โครงสรางการถอหน 028 รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการ 150 นโยบายการจายเงนปนผล

ตอรายงานทางการเงน 151 ขอมลทวไป

บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน) | รายงานประจ าป 2561 005

กาวของฟนนเซย ไซรส

วสยทศน

“ สรางความมงคง ดวยการยกระดบการลงทน ”

พนธกจ

ใหบรการทเขาถงลกคาบคคล และใหค าแนะน าการลงทนทสรางผลตอบแทนทดแกลกคา พรอมทงสรางสรรคผลตภณฑใหครบวงจรและใสใจการใหบรการ

โดยยดมนจรรยาบรรณและบรรษทภบาลทด รวมถงพฒนาบคลากรและเทคโนโลยใหมๆ เพอมอบบรการทเปนเลศ

คานยมองคกร

H-Honesty มความซอสตยสจรตและกลาทจะทาในสงทถกตอง รวมถงเชอถอและไววางใจได E-Engagement มสวนรวมและรบผดชอบในการผลกดนใหองคกรบรรลเปาหมาย R-Responsibility รบผดชอบตอตนเอง หนาท และผอน ทงในเรองคาพดและการกระทา O-Originality มความคดรเรมสรางสรรค กลาเผชญกบสงใหมๆ ปรบตวตามสถานการณทเปลยนไปได

H Honesty R

Responsibility O Originality E

Engagement

006 รายงานประจ าป 2561 | บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน)

สารจากประธานกรรมการ

เรยน ทานผถอหน

บรษทฯ มความยนดทจะนาเสนอรายงานประจาปของ บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด มหาชน (“ฟนนเซย”) สาหรบรอบระยะเวลาบญชสนสดวนท 11 ธนวาคม 0341 (“ป 0341”)

ผลประกอบการของบรษท

ตลอดป 0341 น น บรษ ทฯ ยงคงเดนหนาเพ อปรบเปลยนรปแบบการดาเนนธรกจอยางตอเนอง โดยได (1) เพมสวนแบงการตลาดดานการซอขายหลกทรพยออนไลนโดยนาเสนอแพลตฟอรมใหมท อ จฉรยะสาหรบซ อขายหลกทรพยออนไลนในตลาดทนไทย (0) เพ มสดสวนของลกคาสถาบน และ (1) สรางทมและระบบปฏบตการของฝายบรหารสนทรพยลงทนลกคาใหแขงแกรงมากขน ความสาเรจดงกลาวนเกดขนจากการลงทนครงสาคญของบรษทฯ และการปรบโครงสรางของระบบขนตอนการดาเนนงาน บคลากร และเทคโนโลย แมวาตองประสบกบความทาทายในป 0341 เนองจากสภาวะเศรษฐกจและสภาวะตลาดของประเทศทซบเซาดวยกตาม

สภาวะตลาดทซบเซานนสงผลใหรายรบของบรษทฯ ในป 0341 ลดลงจากจานวน 1,433 ลานบาท ในป 0340 เปน 1,241 ลานบาท โดยมสาเหตหลกมาจากสดสวนนกลงทนภายในประเทศลดลงอยางมนยสาคญ และการแขงขนในอตสาหกรรมทรนแรงขน สงผลใหอตราเฉลยของคานายหนาลดลงรอยละ 2 รวมถงปรมาณการซอขายทลดลงรอยละ 7 ท งน ดวยรายไดท ลดลงบวกกบการลงทนคร งใหญของ บร ษ ทฯ ตลอดปท ผ านมาน น ส งผลให บร ษ ทฯ ม ผลประกอบการขาดทนสทธ 02 ลานบาท ในป 0341 เทยบกบผลประกอบการป 0340 ทมกาไรสทธ 155 ลานบาท ซงคาใชจายในการลงทนสวนใหญเปนการลงทนเก ยวกบแพลตฟอรม Finansia HERO ทงการจดเตรยมบคลากรในสวนงานทดแลแพลตฟอรม ดงกลาว ซงทางบรษทฯ เรยกวาฝายอ-บสซเนส และการทาการตลาดโฆษณาประชาสมพนธ การจดอบรมสมมนา และทสาคญ การพฒนาบคลากรดานโปรแกรมเมอรเพอมาดแลแพลตฟอรมดงกลาว รวมถงการขยายฝายคาหลกทรพยสถาบนและฝายบรหารสนทรพยลงทนลกคาดวย


ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทไมมเงนก จากธนาคารและมเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดทงส นเปนจานวน 155 ลานบาท ซงถอวาอยในสภาวะทด โดยเทยบกบเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 11 ธนวาคม 0340 ซงมจานวน 121 ลานบาท การขายเงนลงทน

ณ วนท 05 เมษายน 0341 บรษทฯ ไดดาเนนการขายเงนลงทนในบรษทหลกทรพย เอสบไอ ไทย ออนไลน จากด ในสวนทเหลออยออกไปจนหมด โดยการใชสทธขายหนสวนทเหลอทงหมดจานวน 1,423,332 หน ในราคาหนละ 51.27 บาท ราคาขายรวม 116 ล านบาท ตามมต ท ประช มคณะกรรมการบรษทฯ ตลาดและขดความสามารถ

ฟนนเซย เปนบรษทหลกทรพยชนนา ทเนนดานการลงทนของนกลงทนรายบคคล ขณะเดยวกน บรษทฯ กมงมนทจะขยายฐานลกคากลมสถาบนเชนกน โดยบรษทฯ มจานวนฐานลกคากวา 43,000 บญช ทงลกคารายบคคล และลกคาสถาบ น พร อมท งผ แนะน าการลงท น ( Investment Consultant) 243 คน และสานกงานสาขามากกวา 10 สาขา

จากปทผานมา บรษทฯ มพฒนาการทสาคญในการสรางแพลตฟอรมสาหรบการซอขายหลกทรพยออนไลน โดยรวมมอกบ Kiwoom Securities ในการพฒนา Finansia HERO แพลตฟอรมเพอการซอขายหลกทรพยออนไลนสาหรบตลาดทนไทย โดยแอปพลเคชนน ถอวาเปนเครองมอสาหรบซอขายหลกทรพยทมความลาหนาและอจฉรยะมากทสดในประเทศไทย ในขณะเดยวกน ธรกจใบสาคญแสดงสทธอนพนธยงเปนธรกจทบรษทฯ สามารถขยายฐานนกลงทนไดอยางตอเนอง อยางไรกตาม ดวยสภาวะตลาดทซบเซาในปทผานมา บรษทฯ ดาเนนการเปนผจดการการจดจาหนายและรบประกนการจดจาหนายเพยง 0 รายเทานน ทงน บรษทฯ ไดดาเนนการปรบปรงขนตอนการดาเนนงานใหมประสทธภาพยงขนโดยการนาระบบอตโนมตมาใช และมการนามาตรการลดคาใชจายมาปรบใชอยางเครงครด

ฟนนเซย ยงมการใหบรการบทวเคราะหหลกทรพยสาหรบลกคาสถาบนผาน บรษทหลกทรพยท ปรกษาการลงทน เอฟเอสเอส อนเตอรเนชนแนล จากด ซงเปนบรษทยอยของบรษทฯ โดยความรวมมอกบ BNP Paribas Asia

Securities เปนกาลงสาคญในการดาเนนธรกจใหบรการลกคาสถาบนอกดวย กาวตอไป

ในปต อไปข างหนา บร ษ ทฯ ยงคงม งม นในการปรบเปลยนรปแบบการดาเนนงานธรกจหลกของบรษทฯ จากรปแบบธรกจนายหนาคาหลกทรพยแบบเดม กจะมงเนนการใหบร การผานชองทางออนไลน และขยายธรกจท กว างกวาเดมเพอสรางความยงยนทมนคงกวาเดมในสภาวะการแขงขนทเพมขนอยางตอเนอง ทงน การทบรษทฯ เปนบรษทหลกทรพยท ไมมบรษทแมเปนสถาบนการเงน บรษทฯ จงเลงเหนวา บรษทฯ จะตองสรางพนธมตรทางธรกจกบบรษทตางประเทศในดาเนนธรกจในดานตาง ๆ โดยเฉพาะดานเทคโนโลย บทวเคราะหหลกทรพย และการบรหารสนทรพยลงทน นอกจากน บรษทฯ ยงคงปรบปรงประสทธภาพในระบบปฏบตการและลดขนตอนการจดการเพอใหธรกจตาง ๆ ของบรษทฯ มคาใชจายทลดลง รวมถงลดขนาดของสวนงานทไมมผลกาไรดวย คาขอบคณ

ในปท ผานมาถอวาเปนชวงเวลาทยากลาบากของบรษทฯ ทงผลประกอบการทตดลบ และผลจากการลงทนในธรกจตาง ๆ ของบรษทฯ ทไดกลาวมาแลวขางตน ซงยงคงคลมเครอยงไมไดเหนผลชวดเปนตวเลขททากาไรอยางชดเจนนน เราตองขอขอบคณคณะกรรมการบรษท ฝายบรหาร และพนกงานทกคนในความทมเททมตอบรษทฯ โดย บรษทฯ เชอวา ดวยความทมเททมากยงขนจากทกฝาย ความพยายามในการเปลยนแปลงใหฟนนเซยเปนบรษทหลกทรพยทแขงแกรงยงขน และเปนองคกรทเตบโตอยางยงยนนนจะคอยๆ เหนผลชดตงแตป 0340 เปนตนไป สดทายน บรษทฯ ขอขอบคณลกคาทกทาน พนธมตรทางธรกจ และผ ถอห นท ใหการสนบสนนดวยดเสมอมา บรษทฯ หวงเปนอยางยงวาจะไดรวมเดนทางไปกบทาน พรอมทงมอบนวตกรรม การเตบโต และผลประโยชนตอผถอหน

นายชชวาลย เจยรวนนท ประธานกรรมการ


คณะกรรมการบรษท

(1) นายชชวาลย เจยรวนนท ประธานกรรมการ

(6) นายหยาง หลว กรรมการ

(2) นายวราห สจรตกล

รองประธานกรรมการ (7) พลตารวจโท วสน ปราสาททองโอสถ

ประธานกรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ

(3) นายชวงชย นะวงศ ประธานเจาหนาทบรหาร

(8) นายไพบลย ศรภาณเสถยร กรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ

(4) นายสมภพ กระสนทรพงษ

กรรมการผอานวยการ (9) นายกตตศกด เบญจฤทธ

กรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ

(5) นางพรพรง สขสนตสวรรณ กรรมการผอานวยการ

(6) (4) (3) (2) (1) (5) (7) (8) (9)


เหตการณส าคญป 2561

20 มนาคม

บรษทฯ ไดเปลยนแปลงตราสญลกษณ (Logo) เพอปรบภาพลกษณของบรษทฯ ใหทนสมยมากขน ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ มมตอนมตใหบรษทฯ ใชสทธเจรจาและดาเนนการขายหนสวนทเหลอในบรษทหลกทรพย เอสบไอ

ไทย ออนไลน จากด ทงหมดจานวน 1,423,332 หน ในราคาหนละ 51.27 บาท ราคาขายรวม 116 ลานบาท โดยตองบรรลเงอนไขทระบไวในสญญาซอเงนลงทนวนท 05 เมษายน 0341 ทงน บรษทฯ ไดดาเนนการตางๆ ทเกยวของกบการขายเงนลงทนทงหมดจนแลวเสรจและไดรบชาระคาหนในเวลาเดยวกน

23 มนาคม

บรษทฯ เปดตวนวตกรรมใหม "Finansia HERO" ระบบซอขายหลกทรพยททนสมยทสด ซงเปนการพฒนารวมกนระหวาง

บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) และ KIWOOM Securities โบรกเกอรออนไลนอนดบ 1 ของประเทศเกาหล ณ หอประชมศกรย แกวเจรญ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

24 เมษายน ทประชมสามญผถอหนประจาป 0341 มมตดวยเสยงขางมาก อนมตจดสรรกาไรสทธเปนทนสารองตามกฎหมายของบรษทฯ

รอยละ 3 ของกาไรสทธป 0340 เปนจานวนเงน 2,225,202 บาท และอนมตจายเงนปนผลจากผลประกอบการของบรษทฯ ป 0340 ใหแกผถอหนทมสทธไดรบเงนปนผลตามรายชอทปรากฏในสมดทะเบยนผถอหน ณ วนกาหนดรายชอผถอหน (Record Date) เพอกาหนดสทธในการรบเงนปนผล ในวนท 5 มนาคม 0341 และกาหนดจายในวนท 00 พฤษภาคม 0341


จดเดนทางการเงน

0341 0340 0337

งบกาไรขาดทน

รายไดรวม (ลานบาท) 1,463 1,655 1,856 คาใชจายรวม (ลานบาท) 1,487 1,447 1,548 กาไรสทธ (ลานบาท) (24) 177 231

งบแสดงฐานะทางการเงน

สนทรพยรวม (ลานบาท) 4,754 5,953 6,541 หนสนรวม (ลานบาท) 2,223 3,357 4,039 สวนของผถอหนรวม (ลานบาท) 2,531 2,596 2,502

ขอมลเกยวกบหนสามญ

จานวนหนสามญจดทะเบยนและชาระแลว (ลานหน) 581 581 581 มลคาทตราไว (บาท) 1.60 1.40 1.40 มลคาตามบญชตอหน (บาท) 4.35 4.46 4.30 กาไรสทธตอหน (บาท) (0.04) 0.30 0.40 อตราการจายเงนปนผล (รอยละ) 41.28 (1) 29.74 48.96 เงนปนผลตอหน (บาท) 0.06 0.11 0.11 ราคาหน ณ สนงวด (บาท) 1.84 2.84 2.86

อตราสวนทางการเงน

อตรากาไรสทธ (รอยละ) -1.62 10.71 12.47 อตราผลตอบแทนจากสนทรพยรวม (รอยละ) -0.44 2.84 4.39 อตราผลตอบแทนจากสวนของเจาของ (รอยละ) -0.92 6.96 9.54 อตราสวนหนสนรวมตอสวนของเจาของ (เทา) 0.88 1.29 1.61 อตราสวนเงนกองทนสภาพคลองสทธ (รอยละ) 57.70 41.11 24.77

หมายเหต: (1) บรษทจายเงนปนผลในวนท 00 พฤษภาคม 0341 จานวน 12.7 ลานบาท จากผลประกอบการในป 0340 ทมกาไรสทธจากงบการเงนเฉพาะบรษทฯ จานวน 66.7 ลานบาท โดยจายจากกาไรสทธของบรษทฯ หลงหกเงนสารองตามกฎหมายจานวนรอยละ 3


สถานะทางการเงน

งบกระแสเงนสด สาหรบปสนสดวนท 11 ธนวาคม 0341

เงนสดสทธจาก(ใชไปใน)จากกจกรรมดาเนนงาน 420 เงนสดสทธจาก(ใชไปใน)จากกจกรรมลงทน (6) เงนสดสทธจาก(ใชไปใน)จากกจกรรมจดหาเงน (174) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน(ลดลง)สทธ 014 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 11 ธนวาคม 0340 121 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 377

งบแสดงฐานะการเงนรวม ณ วนท 11 ธนวาคม 0340

งบกาไรขาดทนเบดเสรจรวม สาหรบปสนสดวนท 11 ธนวาคม 0341

งบแสดงฐานะการเงนรวม ณ วนท 11 ธนวาคม 0341

สนทรพย รายไดรวม 1,463 สนทรพย เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 121 คาใชจายรวม 1,487 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 155 ลกหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา 1,925 กาไรกอนภาษเงนได

ภาษเงนได (24)

0 ลกหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา 0,221

สนทรพยอน 1,887 กาไรสาหรบป (24) สนทรพยอน 2,156 รวมสนทรพย 5,953 กาไรเบดเสรจอน (5) รวมสนทรพย 4,754 หนสน กาไรเบดเสรจรวมสาหรบป (29) หนสน เจาหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา 1,574 เจาหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา 1,495

หนสนอน 1,783 หนสนอน 728 สวนของผถอหน สวนของผถอหน ทน สวนเกนทน และอนๆ 1,628 ทน สวนเกนทน และอนๆ 1,628 กาไรสะสม(ยงไมไดจดสรร) 966 กาไรสะสม(ยงไมไดจดสรร) 902 สวนไดเสยทไมมอานาจควบคม 1 สวนไดเสยทไมมอานาจควบคม 1 รวมหนสนและสวนของผถอหน 5,953 รวมหนสนและสวนของผถอหน 4,754

กาไรสะสม สาหรบปสนสดวนท 11 ธนวาคม 0341

ยอดยกมา ณ วนท 11 ธนวาคม 0340 966 สารองตามกฎหมาย - กาไรเบดเสรจรวมสาหรบป (29) เงนปนผลจาย (1) (13) ยอดคงเหลอ ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 902

หมายเหต: (1) บรษทฯ มการจายเงนปนผลในอตรา 0.04 บาทตอหน เมอวนท 00 พฤษภาคม 0341


ฐานธรกจของเรา

15 จงหวด

31

สาขา

465 ผแนะนา

การลงทน


ลกษณะการประกอบธรกจ

บรษทฯ มงมนทจะใหบรการทเขาถงลกคาบคคล และใหคาแนะนาการลงทนทสรางผลตอบแทนทดแกลกคา

พรอมทงสรางสรรคผลตภณฑและงานบรการใหครบวงจร โดยยดมนจรรยาบรรณและบรรษทภบาลทด รวมทงพฒนาบคลากรและเทคโนโลยใหมๆ เพอมอบบรการทเปนเลศ

ธรกจนายหนา ซอขายหลกทรพย

ธรกจนายหนา ซอขายตราสาร

อนพนธ ธรกจวาณชธนกจ

ธรกจลงทน ธรกจใบส าคญ

แสดงสทธอนพนธ

ธรกจตวแทนสนบสนนการซอขายคน หนวยลงทน

ธรกจการยม และใหยมหลกทรพย

ธรกจซอขายหลกทรพยตางประเทศ

ธรกจตราสารหน


ธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย สรปภาพรวมตลาด

ดชน SET ปดสนป 2561 ทระดบใกลจดตาสดของปท 1,563.88 จด ลดลง 189.83 จดหรอลดลงรอยละ 10.8 จากดชนปดสนป 2560 ท 1,753.71 จด ขณะทดชน mai ปดสนป 2561 ท 356.44 จด ลดลง 183.93 จดหรอลดลงรอยละ 34.0 จากดชนปดส นป 2560 ท 540.37 จด มลคาหลกทรพยตามราคาตลาดรวมของตลาด SET และ mai ณ สนป 2561 เทากบ 16.22 ลานลานบาท ลดลงรอยละ 9.5 ดชนตลาดหนไทยในป 2561 ปรบตวลงเกอบตลอดทงปตามทศทางตลาดห นโลกและตลาดห นในภมภาค โดย MSCI World ลดลงรอยละ 10.6 และ MSCI Asia ทไมรวมญปน ลดลงรอยละ 16.1 ทงน ดชน SET ทปรบลงรอยละ 10.8 อยในเกณฑเฉล ยของตลาดหนในภมภาคซงปรบลงทกตลาด

ยกเวนตลาดหนอนเดยทสามารถปรบขนไดเพยงตลาดเดยวรอยละ 5.9 สาหรบตลาดหนทใหผลตอบแทนเปนลบมากทสด 3 อนดบแรกไดแก ตลาดหนจน (ลดลงรอยละ 24.6) ตลาดหนเกาหลใต (ลดลงรอยละ 17.3) และตลาดหนฮองกง (ลดลงรอยละ 13.6)

การปรบลงของ SET Index สงผลใหอตราผลตอบแทนจากเงนปนผลเพมสงขนเปนรอยละ 1.0 จาก รอยละ 0.5 ในปกอนหนา เชนเดยวกบตลาด mai ทใหผลตอบแทนจากเงนปนผลรอยละ 0.1 เพมขนจากป 0340 ทอยทรอยละ 1.2 โดยทมลคาการซอขายเฉลยตอวนในป 2561 (รวมตลาด SET และ mai) เทากบ 57,674 ลานบาท เพมขนรอยละ 15.1 จากป 2560 ทมมลคาเฉลยตอวน 50,114 ลานบาท

สถานการณการเมอง

ภายในประเทศ



มหาอทกภย นโยบายกระตนการบรโภคภายในประเทศ





ระเบดแยก ราชประสงค

Brexit การเลอกตงในสหรฐอเมรกา

สงครามการคา

4.4 7.0 7.2 7.9

12.3 11.1 10.8 12.8 12.2

14.1 735

1,033 1,025 1,392 1,299

1,498 1,288

1,543 1,754

1,564

0330 0331 0332 0333 0334 0335 0336 0337 0340 0341

สถตของตลาดหลกทรพย

มลคาการซอขาย (ลานลานบาท) ดชนตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (จด)

18,465 23,095 23,899 24,299 35,404 30,051 27,475 29,776 25,842 26,163

0.21% 0.15% 0.15% 0.14% 0.13% 0.13% 0.12% 0.10% 0.11% 0.09%

0330 0331 0332 0333 0334 0335 0336 0337 0340 0341

คานายหนาซอขายหลกทรพย

รายไดคานายหนาซอขายหลกทรพย (ลานบาท) อตราคานายหนาซอขายหลกทรพย (%)


ในป 0341 นกลงทนภายในประเทศยงคงมสดสวน

มลคาการซอขายสงกวานกลงทนกลมอ นๆ โดยมสดสวนเทากบรอยละ 21 ของมลคาการซอขายรวม อยางไรกตาม เมอพจารณาจากขอมล 3 ปยอนหลง จะเหนไดวา สดสวนนก

ลงทนภายในประเทศมแนวโนมลดลงอยางตอเนอง สวนทางกบสดสวนนกลงทนตางประเทศทมแนวโนมเพมขนอยางมนยสาคญ ขณะทสดสวนของบญชบรษทหลกทรพยและนกลงทนสถาบนคอนขางจะคงท

ในป 2561 ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยมจานวนนกลงทนทเปดบญชทงหมด 1.67 ลานบญช เพมขน รอยละ 10.60 จากสนป 2560

ระยะเวลา 5 ปทผานมา ตงแตป 0332-0340 บรษทฯ มสวนแบงการตลาดอยใน 2 อนดบแรกในธรกจหลกทรพยมาโดย

ตลอด อยางไรกตาม ในป 0341 อนดบของบรษทฯ ลดลงมาอยอนดบท 7 โดยมมลคาการซอขาย 7.7 แสนลานบาท ลดลงรอยละ 7.20 จากปกอนหนา และมสวนแบงการตลาด รอยละ 2.00 ลดลงรอยละ 1.00 จากปกอนหนา ซงสาเหตของการลดลงเกดจากมลคาการซอขายของนกลงทนภายในประเทศซงเปนกลมลกคาหลกของบรษทฯ มสดสวนลดลงเมอเทยบกบนกลงทนกลมอนๆ โดยเปนนกลงทนตางประเทศทมสดสวนมลคาการซอขายทเพมขน ขณะทบรษทฯ มสดสวนของนกลงทนตางประเทศเพยงรอยละ 1 เทานน นอกจากน อตราคานายหนาซอขายหลกทรพยเฉลยของบรษทฯ ยงลดลงจากรอยละ 0.100 ในป 0340 มาเปนรอยละ 0.074 ในป 0341 สะทอนใหเหนถงการแขงขนทรนแรงมากขนและพฤตกรรมของนกลงทนท ปรบเปล ยนพฤตกร รมไปสงคาสงซอขายผานอนเทอรเนตมากขน เนองจากจายคานายหนาซอขายหลกทรพยตากวาการสงคาสงผานทปรกษาการลงทน (IC) เมอบรษทฯ พจารณาปจจยดงกลาวจงไดรวมกบบรษทหลกทรพย KIWOOM แหงประเทศเกาหลในการพฒนาระบบซอขายหลกทรพยออนไลน ชอ Finansia HERO ขนมา และเปดใหบรการครงแรกในวนท 01 มนาคม 0341 สงผลใหสวนแบงการตลาดในสวนของออนไลนเพมขนและเปนอนดบ 1 ในเดอนเมษายน 0341 ทรอยละ 6.07

62% 59% 54% 48% 41%

20% 22% 26% 30% 36%

9% 9% 10% 11% 12% 9% 10% 10% 11% 11%

0335 0336 0337 0340 0341

มลคาการซอขายของนกลงทนแตละกลม (%)

นกลงทนสถาบน บญชบรษทหลกทรพย นกลงทนตางประเทศ นกลงทนภายในประเทศ

0.97 1.10 1.24 1.51 1.67

0335 0336 0337 0340 0341

จานวนนกลงทนทเปดบญช (ลานบญช)

186,085 560,482 645,450 852,096

1,266,752 1,065,999 1,117,453 1,286,863 1,094,558 991,434 2.15%

4.53% 5.17%

6.19% 5.88% 5.24% 5.72% 5.61%

5.00% 4.00%

0330 0331 0332 0333 0334 0335 0336 0337 0340 0341

ผลการดาเนนงานของบรษท มลคาการซอขาย (ลานบาท) สวนแบงการตลาด (%)


ธรกจวาณชธนกจ บรษทฯ ประกอบธรกจวาณชธนกจโดยใหบรการ

เปนท ปรกษาทางการเงน การจดจาหนายหลกทรพยและรบประกนการจาหนายหลกทรพย โดยทมงานซงประกอบดวยบคลากรทมประสบการณและมความเช ยวชาญ อกท งมความรในดานตลาดเงนและตลาดทนท งในและตางประเทศ โดยบรษทฯ ไดรบความเหนชอบจากสานกงาน ก.ล.ต. ในการใหบรการเปนทปรกษาทางการเงนตงแตวนท 30 กนยายน 2545 และยงไดร บใบอนญาตจากกระทรวงการคลงใหประกอบธ รก จการจ ดจ าหน ายหล กทร พย อ กด วย นอกจากนน บรษทฯ ยงใหบรการในการเปนทปรกษาดานอนๆ อก เชน การควบรวมกจการและการเขาครอบงากจการ การปรบปรงโครงสรางทางการเงน การศกษาความเปนไปไดของโครงการหรอบรษท การประเมนมลคากจการ และการเขาทารายการประเภทตางๆ ของบรษทจดทะเบยนเพอใหเปนไปตามกฎระเบยบของสานกงาน ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ เชน การเพกถอนหลกทรพยของบรษทจดทะเบยน การไดมาและจาหนายไปซงสนทรพยของบรษทจดทะเบยน หรอการเขาทารายการเกยวโยงกนของบรษทจดทะเบยน เปนตน

การเปนทปรกษาทางการเงนของบรษทฯ ในรอบปทผานมานน บรษทฯ ไดใหบรการเปนทปรกษาทางการเงนในการเสนอขายหนตอประชาชนทวไปเปนครงแรกแก บรษท เอสไอเอสบ จากด (มหาชน)

สาหรบการจดจาหนายหลกทรพยนน บรษทฯ ไดใหบรการการเปนผจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหลกทรพยทงตราสารหนและตราสารทน ซงในป 2561 นนบรษทฯ ไดเขารวมจดจาหนายห นสามญท เสนอขายตอประชาชนทวไปเปนครงแรก (IPO) จานวน 10 หลกทรพย โดยบรษ ทฯ ทาหนาท เป นผ จ ดการการจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหนสามญจานวน 2 บรษท และเปนผ

รวมจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหนสามญจานวน 8 บรษท ทงน รายละเอยดผลงานการจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหลกทรพยของบรษทฯ ในป 2561 มดงน ผจดการการจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหนสามญทเสนอขายตอประชาชนทวไปเปนครงแรก (IPO)

บมจ. ทม คอนซลตง เอนจเนยรง แอนด แมเนจเมนท บมจ. เอสไอเอสบ

ผรวมจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหนสามญทเสนอขายตอประชาชนทวไปเปนครงแรก (IPO)

บมจ. เอเชย ไบโอแมส บมจ. เคมแมน บมจ. ดโอด ไบโอเทค บมจ. เอม วชน บมจ. โอสถสภา บมจ. โซนค อนเตอรเฟรท บมจ. ไทย องเกอร โฮลดง บมจ. นอรทอส รบเบอร

บรษทฯ ไดรบคาธรรมเนยมจากการเปนทปรกษา

ทางการเงน และการจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหลกทรพย ซงการใหบรการดงกลาว ยงเปนการสนบสนนธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย โดยสรางความพงพอใจใหแกลกคาทไดรบการจดสรรหนใหมทเสนอขายอกทางหนงดวย

22 21 16 23

10

36 33 23

38

19

0335 0336 0337 0340 0341

ผลงานการเปนผจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหนสามญทเสนอขายตอประชาชนทวไป

เปนครงแรก (IPO) จานวนหลกทรพยทบรษทฯ เขารวม จานวนหลกทรพยทงหมด

SISB


ธรกจอน

ธรกจนายหนาซอขายตราสารอนพนธ บรษทฯ ไดรบอนญาตจากสานกงาน ก.ล.ต. เมอ

วนท 12 ตลาคม 0326 ใหประกอบธรกจซอขายสญญาซอขายลวงหนา รวมทงมคณสมบตครบถวนในการเปนสมาชกประเภทตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนาของบรษท ตลาดสญญาซอขายลวงหนา (ประเทศไทย) จากด (มหาชน) (Thailand Futures Exchange “TFEX”) และบรษท สานกหกบญช (ประเทศไทย) จากด (Thailand Clearing House “TCH”) โดยบรษทฯ ไดเรมเปดใหบรการการซอขายสญญาซอขายลวงหนา ตงแตวนท 15 มนาคม 0331 เปนตนมา

นอกจากน ในเดอนกรกฎาคม 2558 บรษทฯ ยงไดเปดบรการรบเขาเปนคสญญาของ Single Stock Future ผานกระดานซอขายรายใหญ เพอชวยเสรมสภาพคลองของ Single Stock Future โดยบรษทฯ คาดหวงวา จะสามารถรองรบปรมาณธรกรรมทสงข น และเปนการเพมชองทางรายไดใหแกบรษทฯ เพราะตลาด TFEX เปนตลาดทนกลงทนกาลงใหความสนใจ ทาใหภาพรวมของปรมาณการซอขายของตลาด TFEX เพมสงขนทกป โดยเฉพาะ Single Stock Future

แผนงานธรกจและแผนงานดานการตลาดของธรกจซอขายสญญาซอขายลวงหนา จะสรางฐานลกคาจากกลมลกคาเดมทซอขายหลกทรพยกบบรษทฯ เนองจากลกคากลมนจะมความรความเขาใจในการลงทนระดบหนง สาหรบลกคารายใหมของบรษทฯ จะเนนลกคาทมฐานะทางการเงนทมนคง มความรและความเขาใจเกยวกบธรกรรมทงการลงทนในหลกทร พยและส ญญาซ อขายลว งหนาเป นอยางด นอกจากน บรษทฯ ยงไดจดอบรมใหความรกบลกคาและผสนใจ ใหเขาใจถงกลยทธการลงทน ผลตอบแทนและความเสยงทเกดขนจากการลงทน เพอใหสามารถใชประโยชนจากตราสารอนพนธในการลงทน หรอใชเพอปองกนความเสยงได

ธรกจลงทน บรษทฯ ไดจดใหมฝายคาหลกทรพยเพ อบญช

บรษทฯ เพอรบผดชอบดแลธรกจการลงทนของบรษทฯ โดยมนโยบายลงทนในตราสารทน ตราสารหน หนก หนวยลงทน หรอลงทนในกจการนอกตลาดหลกทรพยฯ ภายใตกฎระเบยบททางการกาหนดอยางเครงครด และมวตถประสงคเพ อ

การคาท งในระยะส นและลงทนในระยะยาว คณะกรรมการบรษทฯ จะเปนผ พจารณาจดสรรวงเงน กาหนดแนวทางหลกเกณฑ ระเบยบวธปฏบต และนโยบายการลงทนทชดเจนสอดคลองกบการกากบดแลตามประกาศทเก ยวของของสานกงาน ก.ล.ต. ซงบรษทฯ ไดรบผลตอบแทนจากกาไรจากการซอขายหลกทรพย เงนปนผล และดอกเบยรบ นอกจากน บรษทฯ ไดจดตงคณะกรรมการการลงทนและบรหารความเสยงองคกร (Risk and Investment Committee) ซงผานความเหนชอบจากคณะกรรมการของบรษทฯ เพอทาหนาทกาหนดกลยทธหรอนโยบายการลงทนของบรษทฯ ทงประเภทระยะสนและระยะยาว โดยกระจายความเสยงในการลงทนของบรษทฯ ตามสดสวนการลงทนทเหมาะสม จากดจานวนผลขาดทนทอาจเกดขนและรายงานสถานะการลงทนของบรษทฯ ใหแกคณะกรรมการบรษทฯ เพอใหสามารถตดตามการลงทนของบรษทฯ ไดอยางมประสทธภาพ

ธรกจใบสาคญแสดงสทธอนพนธ บ ร ษ ท ฯ ไ ด อ อ ก แ ล ะ เ ส น อ ข า ย Derivative

Warrants (DW) ครงแรกในเดอนกมภาพนธ 0337 ในลกษณะการเสนอขายผานระบบซอขายในตลาดหลกทรพยฯ (Direct Listing) ซงในป 0341 บรษทฯ ไดออกและเสนอขาย DW ทงหมดจานวน 071 รน โดยไดรบการตอบรบจากนกลงทนเปนอยางด ทงน บรษทฯ ไดรบการจดอนดบความนาเชอถอ (Credit Rating) ในระดบ BBB+ จากบรษท Fitch Ratings (ประเทศไทย) เมอวนท 07 สงหาคม 0341

DW เปนผลตภณฑทในชวงหลายปทผานมาน นกลงทนไดเขามาศกษา เรยนร และใหความสนใจกนมากขน ในการพฒนาธรกจ DW ใหเจรญเตบโตอยางยงยนนน บรษทฯ จงไดใหความสาคญกบการใหความรแกนกลงทนเปนอยางมาก เพอใหนกลงทนเขาใจถงผลตภณฑทมความซบซอน และรบรถงความเสยงและผลตอบแทนจากการลงทนใน DW โดยบรษทฯ ไดจดสรรใหมชองทางการใหขอมลเก ยวกบ DW หลายชองทาง เชน เวบไซต Line Official Account และ Facebook และเพอเปนการชวยในการตดสนใจ บรษทฯ ยงไดจดทาบทวเคราะห เพอใชเปนเครองมอในการซอขายใหแกนกลงทนอกดวย


ธรกจตวแทนสนบสนนการซอขายคนหนวยลงทน ธรกจน เปนบรการซ อขายกองทนรวมทอานวย

ความสะดวกแกลกคาภายใตแนวคดการใหบรการจดเดยวแบบครบวงจร โดยลกคาสามารถทารายการซ อ ขาย และสบเปลยนกองทนรวมไดทกประเภท จากทกบรษทหลกทรพยจดการกองทนรวม (บลจ.) ทบรษทฯ เปนตวแทนฯ โดยไมมคาใชจายเพมเตม พรอมขอมลเชงเปรยบเทยบ และการนาเสนอสรปรายการลงทนทงหมดในรายงานฉบบเดยว ซงทาใหการลงทนในกองทนรวมเปนเรองงายสาหรบลกคา

บรษทฯ มบรการเปดบญชซอขายหนวยลงทน 2 ประเภท คอ

บญชประเภท Omnibus เปนบรการทลกคาสามารถทารายการซอ ขาย สบเปล ยนกองทนรวมของทก บลจ. ท เปนตวแทน ภายใตบญชเพยงบญชเพยงบญชเดยว โดยทารายการผานชองทางโทรศพท หร อลงนามในแบบฟอร มการทารายการ นอกจากน ยงมบรการสรปยอดหนวยลงทนคงเหล อประจ า เด อนจากท ก บลจ. ไว ในรายงานฉบบเดยว จงสะดวกในการตรวจสอบสถานะและบรหารจดการเงนลงทน

บญชประเภท Selling Agent เปนบรการสาหรบลกคาท ตองการลงทนในกองทนรวมหนระยะยาว (LTF) กองทนรวมเพ อการเล ยงชพ (RMF) และ กองทนอสงหารมทรพย (Property Fund) ทเสนอขายครงแรกครงเดยว

นอกจากน บรษทฯ ยงมบรการ Trading Plus ซงเปนบรการเพมผลตอบแทนของเงนลงทนสาหรบลกคาทซอขายหลกทรพย โดยการนาเงนทไดจากการขายหลกทรพยเขาลงทนในกองทนรวมตลาดเงนโดยอตโนมต และเมอมการซอหลกทร พย จะท าการขายกองท นเพ อมาช าระค าซ อหลกทรพยโดยอตโนมตเชนกน ซงกองทนทบรษทฯ เลอกมระดบความเสยงตาและมโอกาสไดรบผลตอบทดกวาอตราดอกเบยเงนฝาก

ณ สนป 2561 บรษทฯ รบเปนตวแทนสนบสนนการขายและรบซอคนหนวยลงทนใหกบ บลจ. จานวน 21 แหง โดยบรษทฯ ยงคงมแผนทจะเพมจานวน บลจ. ในการเปนตวแทนสนบสนนการขายและรบซอคน เพอเพมความหลากหลายของผลตภณฑกองทนรวมและมแผนงานพฒนาระบบการ

ใหบรการดานกองทนรวมอยางตอเน อง อนจะตอบสนองความตองการและสรางความพงพอใจสงสดแกลกคา

ธรกจการยมและใหยมหลกทรพย บรษทฯ ไดรบอนญาตจากกระทรวงการคลงให

ประกอบธรก จหลกทร พยประเภทกจการยมและให ย มหลกทรพย เมอวนท 03 สงหาคม 0331 และเรมใหบรการตงแตวนท 14 กนยายน 0331 เปนตนมา

บรษทฯ ทาหนาทเปนคสญญา (Principal) กบผยมและผใหยมหลกทรพย โดยจดใหลกคาผมความประสงคจะยมหลกทรพย หรอใหยมหลกทรพย สามารถดาเนนการตามความประสงค การทาธรกรรมน ส งเสรมใหน กลงทนมทางเลอกในการลงทนเพมขนในสภาวะทตลาดมความผนผวน และยงเปนอกทางเลอกหนงในการบรหารความเสยงและเพมผลตอบแทนใหกบนกลงทน นอกจากน ยงเปนการสนบสนนการประกอบธรกจอนๆของบรษทฯ เชน ธรกจนายหนาซอขายหลกทรพย ธรกจการลงทน ธรกจนายหนาซอขายตราสารอนพนธ ธรกจใบสาคญแสดงสทธอนพนธ เปนตน บรษทฯ มการพฒนาระบบเทคโนโลยสนบสนนการใหบรการยมและใหยมหลกทรพย เพอใหลกคามชองทางในการเขาใชบรการธรกรรมอยางกวางขวาง รายละเอยดโดยสรปของธรกรรมมดงน

บรษทฯ ใหยมหลกทรพยแกลกคาเพอใหลกคาทาการขายชอรต โดยบรษทฯ ใหขายชอรตไดสาหรบหลกทรพยทอยในดชน SET100 , ETF และ หนสามญทเปนสนคาอางองของ SSF ซงบร ษ ทฯ ม หล กทร พย เพ ยงพอต อความตองการยมของลกคา ทาใหลกคาไมเสยโอกาสในการลงทนและสามารถบรหารความเสยงของพอรตการลงทนได ท งน การขายชอร ตสามารถทาไดทงบญชเงนสดและบญชเครดตบาลานซ

สทธประโยชนจากการถอหลกทรพยท นามาใหยมยงคงเปนของผใหยม

ว นท 00 กรกฎาคม 0336 บร ษ ทฯ เป ดใหบรการระบบ SMART ACCESS โดยลกคาสามารถใชบรการ SBL ของบรษทฯ เพอยมและคนหลกทรพยไดดวยตนเองผานชองทาง Internet ได

วนท 01 มนาคม 0341 บรษทฯ เปดใหบรการโปรแกรม HERO โดยลกคาสามารถใชบรการ


SBL ของบรษทฯ เพอยมและคนหลกทรพยไดดวยตนเองผานเคร อง PC ไดสะดวกและรวดเรวขน

ธรกจซอขายหลกทรพยตางประเทศ บรษทฯ ใหบรการลกคาดานการซอขายหลกทรพย

ในตลาดหลกทรพยตางประเทศ ดวยโปรแกรมการซอขายหลกทรพยผานระบบอนเตอรเนตทมประสทธภาพ และมระบบรกษาความปลอดภยของขอมลท ไดมาตรฐานและเปนทยอมรบในระดบสากล สามารถซอขายหลกทรพยไดกวา 33 ตลาดทนทวโลก โดยระบบซอขายอานวยความสะดวกใหนกลงทน สามารถจดการ Portfolio การลงทนเองไดอยางงายดายภายใตการเปดบญชครงเดยว ทงยงรองรบการชาระราคาไดหลายสกลเงน (Multi-Currency Settlement) โดยไมตองเปดบญชเง นฝากตางประเทศ (FCD: Foreign Currency Deposit Account) ลกคาสามารถยายเงนลงทนจากตลาดอนไปสตลาดทมแนวโนมทใหผลตอบแทนทสงกวาไดตลอดเวลา ดานการชาระราคาระหวางประเทศ บรษทฯ ไดทาธรกรรมดงกลาวผานตวแทนตางประเทศทมความมนคงและเชยวชาญในดานการชาระราคาระหวางประเทศ ทงน เพอเพมความเชอมนใหกบนกลงทนในประสทธภาพการชาระราคา และความปลอดภยในการลงทนตางประเทศ

ตลาดหลกทรพยตางประเทศทบรษทฯ ไดใหบรการมดงน

ทวปเอเชย ฮองกง กมพชา สงคโปร ลาว ญปน เวยดนาม

ทวปยโรป เนเธอรแลนด อตาล โปรตเกส ฟนแลนด เยอรมน นอรเวย สวตเซอรแลนด เดนมารก ออสเตรย สวเดน เบลเยยม สเปน ฝรงเศส โปแลนด สหราชอาณาจกร

ทวปอเมรกาเหนอ สหรฐอเมรกา

ทวปออสเตรเลย ออสเตรเลย

ธรกจตราสารหน บรษทฯ เปนสมาชกของสมาคมตลาดตราสารหน

ไทย (Thai Bond Market Association: Thai BMA) และตลาดตราสารหนแหงประเทศไทย ในการใหบรการเปนตวแทนและซอขายตราสารหน ใหบรการแกนกลงทนในการซอขายตราสารหน โดยบรษทฯ ไดใหบรการการเปนตวแทนจาหนายตราสารหนและหนกใหแกนกลงทน และเปนตวแทนนายหนาซอขายตราสารหนในตลาดรอง ซงการดาเนนธรกจตราสารหนน เพอตอบสนองความตองการของลกคาภายใตแนวคดการใหบรการจดเดยวแบบครบวงจร (One Stop Service)


ปจจยความเสยง

1) ความเสยงจากความผนผวนของตลาดหลกทรพยฯ

รายไดหลกของบรษทฯ มาจากรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพย ซงมความสมพนธกบภาวะเศรษฐกจ สภาวะของตลาดเงนและตลาดทน ปรมาณการซอขายในตลาดหลกทรพยฯ รวมถงความเชอมนของนกลงทนทงในประเทศและตางประเทศ ผลการดาเนนงานของธรกจหลกทรพยจงขนอยกบหลายปจจย เชน สถานการณทางการเมอง ภาวะเศรษฐกจทงในประเทศและตางประเทศ ซงอยเหนอการควบคมของบรษทฯ หากเกดความผนผวนจะสงผลกระทบตอมลคาการซอ ขายหลกทรพย ทาใหรายไดคานายหนาซ อขายหลกทรพยผนผวนตามไปดวย เชน เม อกาหนดใหปจจยอ นๆ คงทแลว หากมลคาการซอขายหลกทรพยลดลง จะสงผลใหรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพยลดลงดวย แตหากมลคาการซอขายหลกทรพยเพมขน จะสงผลใหรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพยเพมขนเชนกน

บรษทฯ มการใชเครองมอตางๆ ในการบรหารความเสยงน เพอประเมนและวเคราะหถงผลกระทบทอาจเกดขน เชน การใช Value at risk: VAR ในการประเมนความเสยหายทอาจเกดขนในอนาคตจากมลคาการลงทนของบรษทฯ หรอการทา Stress Test เพอประเมนความเสยหายในกรณทสภาวะตลาดมความผนผวน นอกจากน ยงมนโยบายในการซอขายหลกทรพย เชน กาหนดวงเงนลงทนทเหมาะสม ระดบผลของการขาดทน (Stop Loss Limit) เปนตน และมการทบทวนในเรองดงกลาวอยางสมาเสมอ นอกจากน ยงมแผนในการลดการพงพงรายไดจากคานายหนาซอขายหลกทรพยดวย โดยการเพมรายไดในธรกจดานอนๆ ของบรษทฯ แทน

2) ความเสยงจากการแขงขนในธรกจหลกทรพย

ธรกจหลกทรพยเปนธรกจทมการแขงขนกนอยางรนแรง เนองจากมลกษณะการใหบรการทใกลเคยงกน มจานวนผประกอบการคอนขางสง อกทง การเปดเสรอตราคานายหนาซอขายหลกทรพย ทาใหการแขงขนทางดานราคาถกนามาใชเปนกลยทธในการดาเนนธรกจ

เพอรองรบผลกระทบทเกดขนดงกลาว บรษทฯ ไดเตรยมความพรอมดวยการสรางความแขงแกรงทางธรกจ มการปรบแผนกลยทธใหสอดคลองกบสถานการณตางๆ อยางทนทวงท และไดเนนคณภาพและมาตรฐานในการใหบรการ พฒนาความร ความสามารถของบคลากรอยเสมอๆ รวมถงพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศใหล าสมยและมความปลอดภย สรางสรรคผลตภณฑและบรการใหมๆ เพออานวยความสะดวกและตอบสนองความตองการของลกคา

3) ความเสยงจากการประกอบธรกจนายหนาซอขายตราสารอนพนธ

จากความผนผวนในทศทางของดชนหลกทรพยตลอดป 0341 ซงมสาเหตมาจากปจจยตางๆ ทงจากปจจยภายในและภายนอก โดยปจจยภายในทควรตดตาม คอการเมองภายในประเทศซงยงมความไมแนนอนในการจะจดใหมเลอกตง สวนปจจยภายนอกทสาคญ คอแนวโนมการปรบขนดอกเบยของธนาคารกลางสหรฐ (FED) และสงครามทางการคาระหวาง จน กบ สหรฐ ซงสงผลกระทบตอการสงออกของประเทศ ประกอบกบการปรบตวขน-ลง ทผนผวนของราคาสนคาโภคภณฑตางๆ เชน ทองคา และนามน ไดสงผลกระทบกบการซอขายสญญาซอขายลวงหนาทอางองกบสนคาโภคภณฑเหลานดวย

เนองจากการซอขายสญญาซอขายลวงหนาจะมความเสยงสงจากความผนผวนของราคาและความซบซอนของลกษณะสนคา บรษทฯ ไดมการกาหนดการบรหารความเสยงทเขมงวดและรดกม โดยคดเลอกลกคาทมความร มประสบการณการลงทนในสญญาซอขายลวงหนา และพจารณาวงเงนใหเหมาะสมกบฐานะ ความสามารถในการชาระหนของลกคา รวมถงไดกาหนดการวางเงนประกน (Margin) ใหเพยงพอกอนสงคาสงซอขายสญญาซอขายลวงหนาของลกคาทวไป และขนตอนการปฏบตงานทชดเจนในการเรยกหลกประกนเพมหรอการบงคบปดฐานะ โดยมการตรวจสอบสถานะ Intraday Force ณ เวลา


10.10 น. ของทกวนทาการ นอกจากน บรษทฯ ยงไดจดอบรมเพอใหความร และสรางความเขาใจในการใหบรการในสญญาซอขายลวงหนาใหกบบคลากรของบรษทฯ อยางตอเนอง

ในสวนของธรกรรม SSF Block Trade นอกจากจะมการขนตอนการกากบดแลความเสยงตามรายละเอยดขางตนแลว ทางบรษทฯ ยงกาหนดใหลกคาทตองการทาธรกรรมตองลงนามในบนทกแนบทายสญญาแตงตงตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนากอนเรมทาธรกรรม เพอรบทราบถงขอกาหนดและเงอนไขตางๆ ของธรกรรม และบรษทฯ ยงไดกาหนดการบรหารความเสยงภายใน (Risk Policy) เปนการควบคมความเสยงเฉพาะธรกรรมนเพมเตมดวย

4) ความเสยงจากการทดาเนนธรกจทอยภายใตกฎหมายและขอกาหนดทเขมงวด

เนองจากธรกจทางดานหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาเปนธรกจทอยภายใตการการกากบดแลและควบคมโดยกฎหมายทเกยวของของหนวยงานกากบดแลตางๆ เชน สานกงาน ก.ล.ต. ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย บรษท ตลาดสญญาซอขายลวงหนา (ประเทศไทย) จากด (มหาชน) สานกงานปองกนและปราบปรามการฟอกเงน และสมาคมบรษทหลกทรพยไทย เปนตน ดงนน บรษทฯ จงอาจไดรบผลกระทบทงในดานการปฏบตงาน เชน ตนทนในการดาเนนการทเพมขน และความรความเขาใจของฝายงานทเกยวของ เปนตน จากการกาหนด และ/หรอการเปลยนแปลงหลกเกณฑนโยบาย รวมทงมาตรการในการกากบดแลธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาของภาครฐหรอหนวยงานทกากบดแล นอกจากน บรษทฯ ยงอาจมความเสยงจากขอผดพลาดในการดาเนนธรกจในดานตางๆ เชน ความผดพลาดในการปฏบตหนาทของฝายงานตางๆ ของบรษทฯ การไมปฏบตตามมาตรฐานการปฏบตงานและจรรยาบรรณของผแนะนาการลงทนและนกว เคราะหหลกทรพย เปนตน ซงขอผดพลาดดงกลาวอาจสงผลกระทบตอชอเสยงของบรษทฯ และมความเสยงทบรษทฯ อาจถกพจารณาดาเนนการเปรยบเทยบปรบ และ/หรอการดาเนนการอนตามทกฎหมายกาหนด และ/หรอพนกงานของบรษทฯ อาจถกพจารณาลงโทษตงแตกาชบตกเตอนจนถงถกสงพกการปฏบตหนาทดงกลาว

อยางไรกตาม บรษทฯ มนโยบายใหมฝายตรวจสอบภายในและฝายกากบดแลการปฏบตงานเพอทาหนาทในการกากบดแลควบคมและตรวจสอบใหพนกงานทกระดบปฏบตงานไดอยางถกตองเปนไปตามขอกาหนดและหลกเกณฑตางๆของหนวยงานทกากบดแลอยางเครงครด และเมอมการแกไขขอกาหนด และ/หรอกฎเกณฑตางๆ บรษทฯ จะจดใหมการแจงประกาศ กฎเกณฑใหพนกงานทเกยวของทกคนไดรบทราบอยางทวถงกน เพอใหรบทราบและปฏบตตามกฎเกณฑทเปนปจจบน

5) ความเสยงจากการขดของของระบบคอมพวเตอร

บทบาทของเทคโนโลยในปจจบน ทาใหระบบคอมพวเตอรเปนปจจยทสาคญอกปจจยหนงในการประกอบธรกจ ไมวาจะเปนเรองการรองรบปรมาณของธรกรรม ความหลากหลายของผลตภณฑและบรการ การสารองขอมล และ การรกษาความปลอดภยของขอมล เปนตน ซงหากเกดขอขดของหรอความผดพลาดแลว จะสงผลกระทบโดยตรงตอการดาเนนงานและความนาเชอถอของบรษทฯ

บรษทฯ ไดเลงเหนถงความสาคญของระบบคอมพวเตอร จงมการปรบปรงและเพมประสทธภาพของระบบอยางตอเนอง โดยไดเพมประสทธภาพในการประมวลผลใหรวดเรวมากยงขนและรองรบขอมลไดมากขน อกทงยงเพมระบบการสารองในทกดานไมวาจะเปนการสารองขอมล ระบบไฟฟา ระบบเครอขายใหมความปลอดภยมากยงขนดวย โดยนอกจากระบบสารองขอมลทสานกงานใหญแลว บรษทฯ ไดจดตงศนยสารองขอมลท 25/331-2, 25/335-6 ชน 6 อาคารบางกอกแลนด ถนนปอปปลา อาเภอปากเกรด จงหวดนนทบร 11100 ซงจะสามารถใชงานแทนระบบคอมพวเตอรดานหลกทรพยไดทนทในกรณทระบบทสานกงานใหญขดของ ทงน หากพจารณาในแงอตรา Utilization rate ระบบคอมพวเตอรของบรษทฯ มการใชงานอยในระดบเพยงรอยละ 30 ในปจจบน ซงยงสามารถประมวลผลและรองรบขอมลไดอกเปนจานวนมาก และสาหรบนโยบายการควบคมปฏบตงานและการรกษาความปลอดภยดานเทคโนโลยสารสนเทศ บรษทฯ ไดปฏบตตามกฎเกณฑของสานกงาน ก.ล.ต. โดยเครงครด

สาหรบสาขาในตางจงหวด บรษทฯ ไดตดตงระบบคอมพวเตอรสาหรบสาขาและเชาวงจร MPLS เปนสายสงขอมลหลกในการตดตอกบสานกงานใหญ ทาใหการสงขอมลการซอขายหลกทรพยจากสาขามายงสานกงานใหญรวดเรวยงขน


พรอมกบเชาวงจรสารองเพอตดตอกบสานกงานใหญโดยตรงหากระบบคอมพวเตอรสาขาเกดขดของ ทาใหความเสยงในเรองการสงขอมลระหวางสานกงานใหญกบสาขาลดลง นอกจากน บรษทฯ ยงมการจดตงระบบไฟฟาสารองในกรณทเกดเหตไฟฟาขดของอกดวย

แมวาตงแตบรษทฯ เปดดาเนนการมา จะยงไมมเหตขดของจากระบบดงกลาว อยางไรกตาม บรษทฯ มการทดสอบการทางานของระบบคอมพวเตอรโดยรวมเปนประจาทกเดอน โดยเฉพาะอยางยงเรองไฟฟาขดของ และมพนกงานจากบรษทเจาของระบบเขามาตรวจสอบทบรษทฯ ทก 1 เดอน นอกจากน บรษทฯ ตระหนกถงการเลอกใชเทคโนโลยทมประสทธภาพ และใหความสาคญกบการพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศอยางตอเนอง

6) ความเสยงจากการผดนดชาระเงนของลกคาและหนสญ

บรษทฯ ไดลดความเสยงจากการผดนดชาระราคา โดยไดพจารณาคดเลอกลกคาทมคณภาพ มฐานะทางการเงนทมนคง พรอมกนน ไดมการกาหนดหลกเกณฑการพจารณาวงเงนซอขายหลกทรพยใหเปนตามเกณฑของสมาคมบรษทหลกทรพยไทย อกทงยงมการดาเนนการพจารณาทบทวนวงเงนซอขายหลกทรพยใหเหมาะสมกบฐานะการเงนของลกคา กรณลกคามการผดนดชาระราคา โดยบรษทฯ จะมขนตอนในการดาเนนการอยางมประสทธภาพ ซงโดยสวนใหญแลวลกคาจะมหลกทรพยในบญช ทาใหบรษทฯ สามารถบงคบขายหลกทรพยเพอการชาระหนของลกคาไดทนท ประกอบกบการทตลาดหลกทรพยฯ ไดกาหนดใหลกคารายยอยทกรายตองวางหลกประกนสาหรบการซอขายหลกทรพยในบญชเงนสด ไมตากวา รอยละ 00 ของวงเงนซอขายหลกทรพย

นอกจากน บรษทฯ ยงไดมบรการใหกยมเงนเพอซอหลกทรพยแกลกคา อยางไรกตาม บรษทฯ มหลกเกณฑในการพจารณาอนมตวงเงนและการควบคมตดตามอยางเครงครดและรดกม โดยบรษทฯ จะมการกาหนดรายชอหลกทรพย และอตรามารจนเรมตน (Initial Margin Rate) และมการทบทวนรายชอหลกทรพยอยางสมาเสมอ อกทงบรษทฯ มการควบคมใหลกคาวางหลกประกนไวในบญชมารจ นและหากทรพยสนของลกคามมลคาลดลงตากวาอตรามารจนรกษาสภาพ บรษทฯ จะดาเนนการเรยกหลกประกนเพมหรอบงคบขาย แลวแตกรณ

ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มยอดลกหนธรกจหลกทรพยและดอกเบยคางรบรวมเทากบ 0,061.76 ลานบาท โดยมมลหนจดชนสงสยจานวน 53.11 ลานบาท คดเปนสดสวนรอยละ 1.10 ของยอดลกหนธรกจหลกทรพยและดอกเบยค างรบรวม (อตราสวนดงกลาวเพมขนจากปกอนหนา เนองจากตลาดหลกทรพยไดเปลยนวนชาระราคาจาก 1 วนทาการ เปน 0 วนทาการ โดยมผลตงแตรายการซอขายของวนท 0 มนาคม 0341) ซงบรษทฯ ไดตงสารองมลหนจดชนสงสยไวแลวเตมจานวน ปจจบนบรษทฯ อยระหวางการตดตามใหชาระหน และดาเนนคดกบลกหนรายทถกจดชนสงสยดงกลาว โดยบรษทฯ มนโยบายจะตดหนสญตอเมอคดดงกลาวถงทสดแลวและลกหนไมสามารถชาระหนดงกลาวได

7) ความเสยงจากการจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหลกทรพย

แมวาการจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหลกทรพยสามารถสรางรายไดใหแกบรษทฯ และเปนปจจยหนงในการรกษาและขยายฐานลกคาของบรษทฯ แตบรษทฯ มความเสยงหากบรษทฯ ในฐานะผรบประกนการจาหนายไมสามารถจาหนายหลกทรพยไดหมดตามทรบประกนไว บรษทฯ จะตองรบหลกทรพยทเหลอจากการจาหนายเขาไวในบญชการลงทนของบรษทฯ อนอาจทาใหบรษทฯ ตองรบรผลขาดทนหากราคาของหลกทรพยดงกลาวภายหลงทเขาซอขายในตลาดหลกทรพยฯ แลวลดลงตากวาราคาทรบประกนการจาหนาย นอกจากน ยงสงผลกระทบตอสภาพคลองของบรษทฯ อกดวย ความเสยงทเกดขนนอาจเปนผลมาจากปจจยตางๆ เชน การกาหนดราคาขายหลกทรพยทไมเหมาะสมกบความตองการของนกลงทน และความไมแนนอนในตลาดเงนและตลาดทน เปนตน

เพอรองรบความเสยงทอาจเกดขน บรษทฯ จะทาการวเคราะหถงราคาทเหมาะสมของหลกท รพยทจะจาหนาย ตรวจสอบขอมลและความนาสนใจของบรษททเสนอขายหลกทรพยอยางรอบคอบ พจารณาถงความตองการของลกคาในหลกทรพยทจะจาหนาย และสภาวะของตลาดเงนและตลาดหลกทรพยฯ โดยกอนการรบประกนการจาหนายหลกทรพยนน คณะกรรมการบรหารของบรษทฯ จะเปนผประเมนความเสยงในการอนมตการรบประกนการจาหนาย ทาใหการดาเนนงานทผาน


มาของบรษทฯ ไมเคยประสบกบปญหาอนสบเนองมาจากความเสยงจากการจดจาหนายและรบประกนการจาหนายหลกทรพย นอกจากน บรษทฯ มการดารงเงนกองทนสภาพคลองสทธ (Net Capital Rule: NCR) ในอตราทสงเกนกวาเกณฑทสานกงาน ก.ล.ต. ซงกาหนดทรอยละ 5 มาโดยตลอด

8) ความเสยงจากการประกอบธรกจใบสาคญแสดงสทธอนพนธ

6.1 ความเสยงเกยวกบใบสาคญแสดงสทธอนพนธ ความเสยงจากการผนผวนของราคาใบสาคญแสดงสทธอนพนธ

เนองจากราคาของใบสาคญแสดงสทธอนพนธมการเคลอนไหวอยางรวดเรว และมความซบซอนในการหาราคาทฤษฎทแทจรงเพราะขนกบปจจยหลายอยางทสงผลกระทบ โดยทใบสาคญแสดงสทธอนพนธเปนผลตภณฑทางการเงนทใชเงนลงทนตาแตใหผลตอบแทนสง ซงในขณะเดยวกนผลงทนมโอกาสทจะขาดทนสงดวยเชนกนถาทศทางราคาเปนไปในทศทางตรงกนขามกบทผลงทนคาดการณไว โดยการขาดทนจะถกจากดเทากบจานวนเงนทผลงทนใชในการซอใบสาคญแสดงสทธอนพนธ ดงนนการลงทนในผลตภณฑดงกลาวจดวามความเสยงซงผลงทนควรศกษาทาความเขาใจกอนทาการลงทนในใบสาคญแสดงสทธอนพนธอยางละเอยด โดยปจจยทมผลกระทบตอการเปลยนแปลงราคาใบสาคญแสดงสทธอนพนธประกอบดวย

อปสงคและอปทานของใบสาคญแสดงสทธอนพนธ ราคาใบสาคญแสดงสทธอนพนธอาจจะปรบตวเพมขนหรอลดลงอยางรวดเรว ขนกบ

ปรมาณความตองการในการซอและขาย (อปสงคและอปทาน) ของใบสาคญแสดงสทธอนพนธ ณ ขณะนนๆ

ราคาหลกทรพยหรอราคาดชนหลกทรพยอางอง (เมอปจจยอนๆคงท) เมอราคาหลกทรพยหรอราคาดชนหลกทรพยอางองปรบตวเพมขน จะสงผลใหราคา

Call Warrant ปรบตวเพมขน ขณะทราคา Put Warrant ปรบตวลดลง เมอราคาหลกทรพยหรอราคาดชนหลกทรพยอางองปรบตวลดลง จะสงผลใหราคา

Call Warrant ปรบตวลดลง ในขณะทราคา Put Warrant ปรบตวเพมขน ราคาใชสทธ (เมอปจจยอนๆคงท)

เมอราคาใชสทธปรบตวสงขน จะสงผลใหราคา Call Warrant ปรบตวลดลง ขณะทราคา Put Warrant ปรบตวเพมขน

เมอราคาใชสทธปรบตวลดลง จะสงผลใหราคา Call Warrant ปรบตวเพมขน ขณะทราคา Put Warrant ปรบตวลดลง

ความผนผวนของราคาหลกทรพยหรอดชนหลกทรพยอางอง (เมอปจจยอนๆคงท) เมอความผนผวนของราคาหลกทรพยหรอดชนหลกทรพยอางองปรบตวเพมขน

ราคา Call Warrant และ Put Warrant อาจจะปรบตวสงขนดวย เมอความผนผวนของราคาหลกทรพยหรอดชนหลกทรพยอางองปรบตวลดลง ราคา

Call Warrant และ Put Warrant อาจจะปรบตวลดลงดวย อายคงเหลอของใบสาคญแสดงสทธอนพนธ (เมอปจจยอนๆคงท)

เมออายคงเหลอของใบสาคญแสดงสทธอนพนธลดนอยลง ราคา Call Warrant และ Put Warrant จะปรบตวลดลงตามไปดวย


อตราดอกเบย (เมอปจจยอนๆคงท) เมออตราดอกเบยปรบตวเพมขน ราคา Call Warrant จะปรบตวเพมขน ขณะทราคา

Put Warrant จะปรบตวลดลง เมออตราดอกเบยปรบตวลดลง ราคา Call Warrant จะปรบตวลดลง ขณะทราคา

Put Warrant จะปรบตวเพมขน อตราเงนปนผลของหลกทรพยอางอง (เมอปจจยอนๆคงท)

เมออตราเงนปนผลปรบเพมขน ราคา Call Warrant จะปรบตวลดลง ขณะทราคา Put Warrant อาจจะปรบตวเพมขน

เมออตราเงนปนผลปรบลดลง ราคา Call Warrant จะปรบตวเพมขน ขณะทราคา Put Warrant อาจจะปรบตวลดลง

ความเสยงในเรองสภาพคลอง ใบสาคญแสดงสทธอนพนธแตละรนททาการซอขายในตลาดหลกทรพยฯ อาจมความเสยงในเรองของ

สภาพคลองไดเนองจากจานวนทถกออกมาในแตละรนมปรมาณนอยเมอเทยบกบหลกทรพยทวไปททาการซอขายในตลาดฯ นอกจากนสภาพคลองของใบสาคญแสดงสทธอนพนธอาจลดนอยลงไป เมอการซอขายของหลกทรพยอางองปรบตวลงลด

อยางไรกตาม ผดแลสภาพคลอง (Market Maker) จะทาหนาในการสงคาสงเสนอซอและเสนอขายเพอควบคมราคา และปรมาณ ใหเปนไปตามขอกาหนดทระบไวในขอกาหนดวาดวยสทธ เพอใหผลงทนสามารถทาการซอขายใบสาคญแสดงสทธอนพนธไดเมอตองการ ทงนผลงทนควรศกษาขอมลจากแบบ 47 -Full /Short รวมถงขอกาหนดสทธโดยละเอยดกอนตดสนใจลงทน

6.0 ความเสยงทเกดจากหลกทรพยอางองหรอดชนหลกทรพยอางอง

การทบรษททเปนผออกหลกทรพยอางองใหสทธพเศษตางๆแกผถอหนเดม บรษทฯอาจจะทาการปรบสทธใหกบผลงทน โดยการเปลยนแปลงราคาใชสทธ และ/หรอ อตราใชสทธ

ตอหนวย สาหรบใบสาคญสทธอนพนธทสนคาอางองเปนหน โดยคานวณจากสตรทระบไวในขอกาหนดสทธ ในกรณทบรษทผออกหลกทรพยอางอง (“บรษทอางอง”) ใหสทธพเศษตางๆแกผถอหนเดม ซงไดแก

1. การจดสรรหนใหมใหผถอหนเดมของบรษทซงเปนผออกหลกทรพยอางอง 0. การจายหนปนผลของบรษทอางอง 1. การจายเงนปนผลของบรษทอางอง 2. การแบงหรอรวมหนของบรษทอางอง

การถกระงบหรอหยดการซอขายของหลกทรพยอางองหรอการหยดการคานวณดชนหลกทรพยอางอง หลกทรพยอางองใดทถกระงบหรอหยดการซอขาย โดยการประกาศขนเครองหมาย Suspension

(SP) หรอ Halt (H) จะทาสงผลใหใบสาคญแสดงสทธอนพนธทอางองหลกทรพยดงกลาวถกระงบการซอขายไปดวย ผลงทนจะไมสามารถทาการซอขายใบสาคญแสดงสทธอนพนธไดในชวงเวลาดงกลาว รวมไปถงในกรณทสนคาอางองเปนดชนหลกทรพยอางองทมการหยดการคานวณคาดชน กจะสงผลตอใบสาคญแสดงสทธอนพนธเชนเดยวกน

การเพกถอนหลกทรพยอางองจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ การเพกถอนหลกทรพยอางองจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ กอนวนครบ

กาหนดอายของใบสาคญแสดงสทธอนพนธ บรษทฯจะทาการเลอนวนครบกาหนดอายของใบสาคญแสดงสทธอนพนธเขามาใหเรวขน สงผลใหอายทคงเหลอของใบสาคญแสดงสทธอนพนธลดลงอยางรวดเรว และอาจจะทาใหราคาใบสาคญแสดงสทธอนพนธลดลงอยางรวดเรวเชนกน


การชาระบญชของบรษทอางอง ในกรณททประชมผถอหนของบรษทอางองมมตใหเลกบรษทอางอง หรอแตงตงผชาระบญช หรอศาล

มคาสงถงทสดใหเลกบรษทอางอง หรอใหพทกษทรพยเดดขาด กรณใบสาคญแสดงสทธอนพนธประเภทสทธในการซอ (Call warrant) ทยงไมไดใชสทธทงหมดจะถกยกเลกและไมสามารถนาไปใชสทธตามใบสาคญแสดงสทธอนพนธไดอก โดยใบสาคญแสดงสทธอนพนธจะถกยกเลก ณ วนททประชมผถอหนของบรษทอางองมมต หรอตามวนททศาลกาหนดหรอมคาสง แลวแตกรณ โดยการยกเลกดงกลาวจะผลกระทบทาใหมลคาของใบสาคญแสดงสทธอนพนธลดลงไปในทนท กรณใบสาคญแสดงสทธอนพนธประเภทสทธในกา รขาย (Put warrant) ใหผออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ ประกาศแจงราคายตธรรมของหลกทรพยอางองใหผถอใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ ทราบภายในหาสบ (30) วนหลงจากวนททประชมผถอหนของบรษทอางองมมตใหเลกบรษทอางอง หรอแตงตงผชาระบญช หรอศาลมคาสงทถงทสดใหเลกบรษทอางอง หรอใหพทกษทรพยเดดขาด โดยทงน “ราคายตธรรม” หมายถง ราคายตธรรมทจดทาโดยทปรกษาการเงนอสระทอยในบญชทสานกงาน ก.ล.ต. ใหความเหนชอบ โดยราคายตธรรมดงกลาวตองถกจดทาขนไมเกนกวาหาสบ (30) วนกอนวนทผออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ ประกาศแจงราคายตธรรม โดยถอวาราคายตธรรมคอราคาอางอง ใหผออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ ชาระเงนสดสวนตางสทธ (ถาม) ใหผถอใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ โดยชาระเขาบญชธนาคารของผถอใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ หรอเปนเชคระบชอขดครอมสงจายใหผถอใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ ทมรายชอตามสมดทะเบยน ณ วนใชสทธอตโนมต และจดสงใหทางไปรษณยลงทะเบยน ภายในเกา (7) วนทาการนบจากวนทประกาศราคายตธรรมหรอมราคาอางอง แลวแตกรณ

ในกรณทใบสาคญแสดงสทธอนพนธอางองกบดชนหลกทรพยอางอง บรษทฯจะไมทาการปรบตวคณดชนและ/หรอราคาใชสทธ เวนแตผออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธ เหนแลววามเหตอนควรซงสงผลกระทบอยางมนยสาคญตอผถอใบสาคญแสดงสทธอนพนธ บรษทฯจะทาการพจารณาหาวธการทเหมาะสมในการปรบตวคณดชน และ/หรอราคาใชสทธอยางเปนธรรม รวมไปถงการกาหนดวนทมการปรบตวคณดชนและ/หรอราคาใชสทธตลอดจนวนทมผลบงคบใช โดยไมทาใหสทธของผถอใบสาคญแสดงสทธอนพนธลดนอยไปกวาเดม ท งน บรษทฯจะแจงใหผ ถอใบสาคญแสดงสทธอนพนธทราบตามระเบยบและวธการของตลาดหลกทรพยฯ และหนวยงานอนทเกยวของ

6.1 ความเสยงจากเหตการณขดของในการชาระราคาและสงมอบ

เหตการณขดของในการชาระราคา หมายถง เหตการณทอยนอกเหนอการควบคมของผออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ และไมไดเกดจากความผดของผออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ ซงทาใหผออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ ไมสามารถชาระราคาใหผถอใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ ทใชสทธได ซงรวมถงแตไมจากดเฉพาะเหตการณดงตอไปน

เกดสงครามหรอจลาจลในประเทศหรอตางประเทศ หรอเหตอนใดทมผลทาใหไมสามารถซอขายใบสาคญแสดงสทธอนพนธฯ หรอหลกทรพยอางองในตลาดหลกทรพยฯ ไดตามปกต

ตลาดหลกทรพยฯ สงพกการซอขายหลกทรพยอางองไมวาดวยเหตใด ๆ มขอกาหนดตามกฎหมาย หรอคาสงของหนวยงานทเกยวของทมผลกระทบตอการซอขายใบสาคญ

แสดงสทธอนพนธฯ และ/หรอทมผลกระทบตอการซอขายหลกทรพยอางองจนทาใหไมสามารถหาราคาอางองได

6.2 ความเสยงดานความสามารถในการสงมอบหลกทรพยหรอการจายเงนสด สวนตางตามภาระผกพนของบรษทฯ

(Credit Risk) ใบสาคญแสดงสทธอนพนธ เปนใบสาคญแสดงสทธอนพนธชนดทไมมทรพยสนเปนหลกประกน ดงนนความ

เสยงของผลงทนทลงทนในใบสาคญแสดงสทธอนพนธ จงขนกบความนาเชอถอของผออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธ


และผคาประกนการชาระหน หากผออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธหรอผคาประกนการชาระหนไมสามารถชาระหน หรอผดนดชาระหนตามใบสาคญแสดงสทธอนพนธ ผลงทนจะมสถานะเดยวกนกบเจาหนไมมประกนของผออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธหรอผคาประกนการชาระหน โดยไมคานงถงผลตอบแทนของหลกทรพยอางองหรอดชนอางอง และผลงทนมความเสยงทจะไมไดรบเงนคน ไมวาจะเปนเงนเตมจานวนหรอบางสวนของจานวนหนตามใบสาคญแสดงสทธอนพนธได โดยผลงทนไมมสทธเรยกรองใดๆเกยวกบเงอนไขของใบสาคญแสดงสทธอนพนธจากบรษทผออกหนอางองหรอผจดทาดชนหลกทรพย

นกลงทนควรศกษาขอมลและคณสมบตของผออก พรอมทงศกษาปจจยความเสยงทเกยวกบการดาเนนงานของผออก ฐานะทางการเงน ผลการดาเนนงานทผานมา และอนดบความนาเชอถอ (Credit Rating) โดยผออกไดรบการจดอนดบความนาเชอถอจากบรษท ฟทชเรทตงส (ประเทศไทย) จากด ทอนดบความนาเชอถอเทากบ BBB+ (ณ วนท 07 สงหาคม 0341) ซงเปนคณสมบตหนงในการขอออกใบสาคญแสดงสทธอนพนธตามเกณฑของสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ทงนผลงทนสามารถศกษาขอมลของผออกเพมเตมไดจากแบบ 47-dw-full/short แบบ 34-1 รางขอกาหนดสทธ รวมทงศกษาเหตผดนดและผลของการผดนดตามสวนท 1 ของขอกาหนดสทธอยางละเอยดกอนการลงทน

9) ความเสยงจากการประกอบธรกจการยมและใหยมหลกทรพย

เนองจากธรกรรมการยมและใหยมหลกทรพย สวนใหญลกคาจะนาไปใชเปนเครองมอเพอปองกนความเสยงและหาผลตอบแทนในสภาวะทตลาดมความผนผวนมาก บรษทฯ จงไดมการปองกนความเสยงทอาจเกดขนจากการทาธรกรรมของลกคา โดยกาหนดใหลกคาผยมจะตองวางเงนหลกประกนกอนการยมหลกทรพยไมนอยกวาเกณฑทบรษทฯกาหนด จะตองดารงมลคาหลกประกนไวไมนอยกวาระดบหลกประกนทบรษทฯ กาหนดไว ซงหากมลคาหลกประกนการยมหลกทรพยของผยมลดลงตากวาหลกประกนทกาหนด บรษทฯ มขนตอนการเรยกใหลกคาผยมนาเงนหลกประกนมาวางเพมใหถงระดบหลกประกนทบรษทฯ กาหนดไว

10) ความเสยงทางดานบคลากร

บคลากรถอเปนปจจยสาคญในการประกอบธรกจหลกทรพยซงเปนธรกจการใหบรการ โดยเฉพาะบคลากรดานผแนะนาการลงทน วาณชธนกจ และวเคราะหหลกทรพย ซงถอวาเปนว ชาชพทใชความรความชานาญเฉพาะดานและเปนทตองการของตลาดแรงงานเปนอยางมาก ทงนการโยกยายบคลากรดงกลาว อาจสงผลตอความตอเนองของการดาเนนงาน และผลการดาเนนงานของบรษทฯ ได

เพอเปนการลดความเสยงและผลกระทบทอาจเกดขนกบธรกจ อนเนองมาจากการโยกยายบคลากร บรษทฯ จงมนโยบายในการพฒนาและเพมพนความรความสามารถของพนกงานในทกระดบและสายงานเพอใหสามารถทางานทดแทนกนไดในกรณท มการโยกยายบคลากร นอกจากน บรษทฯ ยงมมาตรการจงใจพนกงานดวยการใหผลตอบแทนทเหมาะสมและสอดคลองกบสภาวะตลาดในรปแบบตาง ๆ เชน เงนเดอน โบนส สวสดการ เปนตน รวมไปจนถงการดแลทดจากคณะผบรหารของบรษทฯ ทใหความใสใจในการปรบปรงสภาพแวดลอมในการทางานใหทนสมย และมคณภาพชวตทดในการทางาน ทงยงมนโยบายมงเนนการเสรมสรางความผกพนของบคลากรภายในองคกร สนบสนนการทางานรวมกนเปนทมงานทด พรอมกบมแผนในการพฒนาบคลากรเพอใหเกดการพฒนาขดความสามารถในการทางานและเกดความกาวหนาในอาชพอยางมนคง

11) ความเสยงจากการพงพงลกคารายใหญหรอนอยราย

บรษทฯ ไมมการพงพงรายไดจากลกคารายใดรายหนงเกนกวารอยละ 10 ของรายไดรวม อยางไรกตาม บรษทฯ ไดตระหนกถงผลกระทบทอาจเกดขน จงมแนวทางในการรองรบความเสยงดงกลาว โดยพยายามขยายฐานลกคาบคคลทวไป และลกคาสถาบนท งในและตางประเทศใหมจานวนมากขน รวมไปถง พฒนาระบบการสงคาส งซอขายหลกทรพยผานระบบ


อนเทอรเนตในการใหบรการและอานวยความสะดวกใหแกลกคา เพอใหมฐานลกคาทกวางขน ไมพงพาลกคารายใหญหรอมจานวนลกคานอยรายจนเกนไป

12) ความเสยงจากมผถอหนรายใหญเกนรอยละ 03

บรษท ฟนนซา ฟนด แมเนจเมนท จากด เปนผถอหนรายใหญซงถอหนรอยละ 07.07 ของทนทออกจาหนายและชาระแลวของบรษทฯ จงเปนผทมอานาจในการบรหารจดการ และสามารถควบคมคะแนนเสยงในการลงมตทประชมผถอหน หรอเรองทกฎหมายหรอขอบงคบของบรษทฯ กาหนดใหตองไดคะแนนเสยงเหนชอบ 1 ใน 2 ของทประชมผถอหน ดงนน ผถอหนรายอนของบรษทฯ จงมความเสยงจากการไมสามารถรวบรวมคะแนนเสยง เพอตรวจสอบและถวงดลในเรองทผถอหนรายใหญเสนอได อยางไรกตาม บรษทฯ มกรรมการอสระซงดารงตาแหนงกรรมการตรวจสอบจานวน 1 ทาน จากกรรมการบรษทฯ จานวน 7 ทาน เพอทาหนาทควบคมดแลตรวจสอบ รวมทงใหคาแนะนาการดาเนนงานของบรษทฯ ใหมความถกตอง โปรงใส และรกษาผลประโยชนตอผถอหนทกราย

13) ความเสยงจากการเปลยนแปลงของเทคโนโลย

ตามทบรษทฯ ไดเปลยนแปลงกลยทธหลกของบรษทฯ มาเปนการใหบรการนกลงทนดวยระบบซอขายหลกทรพยผานอนเตอรเนตทไดมการเปดตวไปเมอวนท 01 มนาคม 0341 ทผานมาภายใตชอ Finansia Hero นน บรษทฯ ตระหนกดวา เทคโนโลยสารสนเทศมการเปลยนแปลงทรวดเรวตลอดเวลา เนองจากเทคโนโลยทใชมการพฒนาแล ะเปลยนแปลงอยเสมอ ดงนน บรษทฯ อาจมความเสยงในการนาเสนอระบบการซอขายหลกทรพยผานอนเตอรเนต ซงเปนเครองมอการลงทนทลาสมยใหกบนกลงทน ซงจะทาใหมลคาเพม (Value Added) ของบรการของบรษทฯ ลดลง และทาใหบรษทฯ สญเสยความสามารถของในการแขงขนในระยะยาวได

อยางไรกด ในสวนของความเสยงจากการลาสมย จะมผลกระทบกบบรษทฯ นอยมาก เนองจากกอนทบรษทฯ จะตดสนใจเขารวมการพฒนาระบบการซอขายหลกทรพยผานอนเตอรเนตดงลาว บรษทฯ ไดทาการศกษา และเปรยบเทยบกบระบบซอขายหลกทรพยผานอนเตอรเนตท มอยในตลาดแลว ปรากฎวา เทคโนโลยจากพนธมตรอยางบรษทหลกทรพย Kiwoom ของประเทศเกาหลมความลาหนาอยางมาก อกทงการรวมมอกนพฒนาดงกลาว มใชเปนเพยงการซอโปรแกรมคอมพวเตอรเทานน แตยงเปนการศกษาถงพฤตกรรมนกลงทน เพ อนามาพฒนาระบบซอขายหลกทรพยผานอนเตอรเนตดงกลาวขนมาดวย โดยใชหลกคดทวา Customer Centric กอรปกบบรษทฯ กไดมการปองกนโดยบรษทฯ จะมการตดตามความเคลอนไหวและแนวโนมพฤตกรรมการลงทนของนกลงทน ตลอดจนเทคโนโลยและนวตกรรมใหม ๆ ทจะมการ นาเสนอสตลาด ซงจะสามารถนามาเสนอและตอบสนองความตองการของนกลงทนได โดยแหลงขอมลอาจจะมาจากนกลงทน พนธมตร ขาวสารบนโลก Cyber ตาง ๆ งานสมมนาดานเทคโนโลยในระดบโลก ฯลฯ ทงน บรษทฯ ยงไดมการจดตงฝายอบซเนสเทคโนโลย ซงประกอบไปดวยนกพฒนาโปรแกรมผเชยวชาญทเคยไปประจาอยกบบรษทหลกทรพย Kiwoom ทประเทศเกาหล จานวน 3-4 คน ซงมความรและประสบการณเกยวกบเทคโนโลยสารสนเทศในสาขาตาง ๆ เพอรวมกนพจารณาและกาหนดการออกแบบ features ตาง ๆ เพอเปนทางเลอกเครองมอการลงทนและนวตกรรมใหม ๆ เหลานตอนกลงทน นอกจากน บรษทฯ มวฒนธรรมองคกรทใหความสาคญตอการปรบตวเปดรบตอเทคโนโลยและนวตกรรมใหม ๆ ตลอดเวลา ทงน อายเฉลยของพนกงานของบรษทฯ ฝายอบซเนสเทคโนโลยอยทประมาณ 03-04 ป ซงเปนกลมทมความพรอมทจะเรยนรและตอบรบเทคโนโลยใหมเสมอ และสามารถปรบตวไดอยางรวดเรว


รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน

คณะกรรมการบรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) เปนผรบผดชอบตอรายงานทางการเงนของบรษทฯ และบรษทยอยซงจดทาขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย โดยไดมการพจารณาเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสมและถอปฎบตอยางสมาเสมอ รวมทงมการเปดเผยขอมลสาคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน

คณะกรรมการบรษทฯ ไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบ ซงประกอบดวยกรรมการทเปนอสระ 1 ทานเพอกากบดแลงบการเงนและประเมนระบบการควบคมภายในใหมประสทธผล เพอใหมความมนใจไดวามการบนทกขอมลทางบญชทถกตอง ครบถวน อยางเพยงพอและทนเวลา เพอปองกนไมใหเกดการทจรตหรอการดาเนนการทผ ดปกต ซงความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบปรากฎในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ซงไดแสดงไวในรายงานประจาปนแลว

คณะกรรมการบรษทฯ มความเหนวา ระบบการควบคมภายในของบรษทฯ สามารถสรางความเชอมนไดวางบการเงนของบรษทฯ และบรษทยอยแสดงฐานะการเงน ผลการดาเนนงาน และกระแสเงนสดถกตองในสาระสาคญแลว

ชชวาลย เจยรวนนท ประธานกรรมการ


รายงานของผสอบบญชรบอนญาต

รายงานของผสอบบญชรบอนญาต

เสนอตอผถอหนของบรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน)

ความเหน

ขาพเจาไดตรวจสอบงบการเงนรวมของบรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) และบรษทยอย (กลมบรษท) ซ งประกอบดวยงบแสดงฐานะการเงนรวม ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 งบกาไรขาดทนเบดเสรจรวม งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของเจาของรวมและงบกระแสเงนสดรวม สาหรบปสนสดวนเดยวกน และหมายเหตประกอบงบการเงนรวม รวมถงหมายเหตสรปนโยบายการบญชทสาคญ และไดตรวจสอบงบการเงนเฉพาะกจการของบรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) ดวยเชนกน

ขาพเจาเหนวางบการเงนขางตนนแสดงฐานะการเงน ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 ผลการดาเนนงานและกระแสเงนสด สาหรบปสนสดวนเดยวกนของบรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) และบรษทยอย และเฉพาะของบรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) โดยถกตองตามทควรในสาระสาคญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

เกณฑในการแสดงความเหน

ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช ความรบผดชอบของขาพเจาไดกลาวไวในสวนของความรบผดชอบของผสอบบญชตอการตรวจสอบงบการเงนในรายงานของขาพเจา ขาพเจามความเปนอสระจากกลมบรษทตามขอกาหนดจรรยาบรรณของผประกอบวชาชพบญชทกาหนดโดยสภาวชาชพบญชในสวนทเกยวของกบการตรวจสอบงบการเงน และขาพเจาไดปฏบตตามขอกาหนดดานจรรยาบรรณอนๆตามทระบในขอกาหนดนนดวย ขาพเจาเชอวาหลกฐานการสอบบญชทขาพเจาไดรบเพยงพอและเหมาะสมเพอใชเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา


เรองสาคญในการตรวจสอบ

เรองสาคญในการตรวจสอบคอเรองตางๆ ทมนยสาคญทสดตามดลยพนจเยยงผประกอบวชาชพของขาพเจาในการตรวจสอบงบการเงนสาหรบงวดปจจบน ขาพเจาไดนาเรองเหลานมาพจารณาในบรบทของการตรวจสอบงบการเงนโดยรวมและในการแสดงความเหนของขาพเจา ทงน ขาพเจาไมไดแสดงความเหนแยกตางหากสาหรบเรองเหลาน

ขาพเจาไดปฏบตงานตามความรบผดชอบทไดกลาวไวในวรรค ความรบผดชอบของผสอบบญชตอการตรวจสอบงบการเงน ในรายงานของขาพเจา ซงไดรวมความรบผดชอบทเกยวกบเรองเหลานดวย การปฏบตงานของขาพเจาไดรวมวธการตรวจสอบทออกแบบมาเพอตอบสนองตอการประเมนความเสยงจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญในงบการเงน ผลของวธการตรวจสอบของขาพเจา ซงไดรวมวธการตรวจสอบสาหรบเรองเหลานดวย ไดใชเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจาตองบการเงนโดยรวม

เรองสาคญในการตรวจสอบ พรอมวธการตรวจสอบสาหรบแตละเรองมดงตอไปน

การรบรรายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพย

รายไดหลกของกลมบรษทประกอบดวยรายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพยจานวน 1,050 ลานบาท คดเปนอตรารอยละ 72 ของรายไดรวม โดยบรษทฯคดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพยเปนอตรารอยละจากปรมาณการซอขายหลกทรพย ซงอตราคานายหนาเปนอตราทตอรองอยางเสร และมโครงสรางอตราเปนแบบขนบนได เนองจากขนาดและปรมาณของรายการและจานวนลกคามจานวนมากและอตราคานายหนาทคดกบลกคาขนอยกบหลายปจจย อกทงการบนทกรบรรายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพยอาศยการประมวลผลโดยระบบเทคโนโลยและสารสนเทศเปนหลก ขาพเจาจงใหความสาคญกบการตรวจสอบวารายไดคานายหนา จากการซอขายหลกทรพยไดรบรดวยมลคาทถกตองตามทเกดขนจรง

ขาพเจาไดประเมนและสมทดสอบการควบคมภายในของบรษทฯทเกยวของกบการบนทกรบรรายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพย การควบคมภายในระบบเทคโนโลยและสารสนเทศทเกยวเนองกบการคานวณรายได คานายหนาจากการซอขายหลกทรพยและสมทดสอบอตราคานายหนา การคานวณและการบนทกรายการบญช นอกจากน ขาพเจาไดวเคราะหเปรยบเทยบขอมลบญชรายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพยและสมทดสอบรายการปรบปรงบญชทสาคญททาผานใบสาคญทวไป

คาเผอหนสงสยจะสญของลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

ตามทกลาวไวในหมายเหตประกอบงบการเงนขอท 4.8 บรษทฯตงคาเผอหนสงสยจะสญ โดยพจารณาจากสถานะของลกหนแตละราย ความเสยงในการเรยกชาระ และมลคาของหลกทรพยทใชคาประกน ทงนในการทาธรกรรมซอขายหลกทรพยและการ ใหกยมเพอซอหลกทรพย บรษทฯมนโยบายใหลกคาวางหลกประกน โดยมลคาของหลกประกนทวางขนอยกบประเภทธรกรรม ประเภทหลกทรพย วงเงนของการทาธรกรรม เปนตน การประมาณการคาเผอหนสงสยจะสญของลกหนธรกจหลกทรพย และสญญาซอขายลวงหนามความสาคญ เนองจากบรษทฯมลกหนจานวนมากรายและมยอดคงคางเปนจานวนเงนทเปนสาระสาคญตองบการเงน (ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนามจานวน 2,221 ลานบาท คดเปนอตรารอยละ 47 ของยอดสนทรพยรวมของกลมบรษท) ขาพเจาจงใหความสาคญกบการตรวจสอบความเพยงพอของคาเผอหนสงสยจะสญทเกยวของกบลกหนดงกลาว

ขาพเจาไดตรวจสอบความเพยงพอของประมาณการคาเผอหนสงสยจะสญโดย

• ประเมนและสมทดสอบระบบการควบคมภายในของบรษทฯทเกยวของกบสถานะคงคางของลกหน การคานวณมลคาหลกประกน การคานวณคาเผอหนสงสยจะสญและการบนทกบญชคาเผอหนสงสยจะสญ รวมถงประเมนวธการพจารณาและคานวณคาเผอหนสงสยจะสญของบรษทฯ เปรยบเทยบนโยบายของบรษทฯกบหลกเกณฑของหนวยงานกากบและสม


ทดสอบการควบคมภายในในระบบเทคโนโลยและสารสนเทศทเกยวเนองกบการคานวณมลคาหลกประกนและการปรบมลคายตธรรมหลกประกน

• ตรวจสอบความเพยงพอของคาเผอหนสงสยจะสญ ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน โดยการสมทดสอบขอมลทนามาใชในการคานวณคาเผอหนสงสยจะสญ สถานะคงคางของลกหน มลคาหลกประกน การรบชาระเงนภายหลงวนสนรอบระยะเวลารายงาน การจดชนและการคานวณคาเผอหนสงสยจะสญ

ขอมลอน

ผบรหารเปนผรบผดชอบตอขอมลอน ซงรวมถงขอมลทรวมอยในรายงานประจาปของกลมบรษท (แตไมรวมถงงบการเงนและรายงานของผสอบบญชทแสดงอยในรายงานนน) ซงคาดวาจะถกจดเตรยมใหกบขาพเจาภายหลงวนทในรายงานของผสอบบญชน

ความเหนของขาพเจาตองบการเงนไมครอบคลมถงขอมลอนและขาพเจาไมไดใหขอสรปในลกษณะการใหความเชอมนในรปแบบใดๆตอขอมลอนนน

ความรบผดชอบของขาพเจาทเกยวเนองกบการตรวจสอบงบการเงนคอ การอานและพจารณาวาขอมลอนนนมความขดแยงทมสาระสาคญกบงบการเงนหรอกบความรทไดรบจากการตรวจสอบของขาพเจาหรอไม หรอปรากฏวาขอมลอนแสดงขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญหรอไม

เมอขาพเจาไดอานรายงานประจาปของกลมบรษทตามทกลาวขางตนแลว และหากสรปไดวามการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญ ขาพเจาจะสอสารเรองดงกลาวใหผมหนาทในการกากบดแลทราบเพอใหมการดาเนนการแกไขทเหมาะสมตอไป

ความรบผดชอบของผบรหารและผมหนาทในการกากบดแลตองบการเงน

ผบรหารมหนาทรบผดชอบในการจดทาและนาเสนองบการเงนเหลานโดยถกตองตามทควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน และรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในทผบรหารพจารณาวาจาเปนเพอใหสามารถจดทา งบการเงนทปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด

ในการจดทางบการเงน ผบรหารรบผดชอบในการประเมนความสามารถของกลมบรษทในการดาเนนงานตอเนอง การเปดเผยเรองทเกยวกบการดาเนนงานตอเนองในกรณทมเรองดงกลาว และการใชเกณฑการบญชสาหรบกจการทดาเนนงานตอเนองเวนแตผบรหารมความตงใจทจะเลกกลมบรษทหรอหยดดาเนนงานหรอไมสามารถดาเนนงานตอเนองอกตอไปได

ผมหนาทในการกากบดแลมหนาทในการสอดสองดแลกระบวนการในการจดทารายงานทางการเงนของกลมบรษท

ความรบผดชอบของผสอบบญชตอการตรวจสอบงบการเงน

การตรวจสอบของขาพเจามวตถประสงคเพอใหไดความเชอมนอยางสมเหตสมผลวางบการเงนโดยรวมปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญหรอไม ไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด และเสนอรายงานของผสอบบญชซงรวมความเหนของขาพเจาอยดวย ความเชอมนอยางสมเหตสมผลคอความเชอมนในระดบสงแตไมไดเปนการรบประกนวาการปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญชจะสามารถตรวจพบขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญทมอยไดเสมอไป ขอมลทขดตอขอเทจจรงอาจเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาดและถอวามสาระสาคญเมอคาดการณอยางสมเหตสมผลไดวารายการทขดตอขอเทจจรงแตละรายการหรอทกรายการรวมกนจะมผลตอการตดสนใจทางเศรษฐกจของผใชงบการเงนจากการใชงบการเงนเหลาน


ในการตรวจสอบของขาพเจาตามมาตรฐานการสอบบญช ขาพเจาใชดลยพนจและการสงเกตและสงสยเยยงผประกอบวชาชพตลอดการตรวจสอบ และขาพเจาไดปฏบตงานดงตอไปนดวย

• ระบและประเมนความเสยงทอาจมการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญในงบการเงน ไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด ออกแบบและปฏบตงานตามวธการตรวจสอบเพอตอบสนองตอความเสยงเหลานน และไดหลกฐานการสอบบญชทเพยงพอและเหมาะสมเพอเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา ความเสยงทไมพบขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระสาคญซงเปนผลมาจากการทจรตจะสงกวาความเสยงทเกดจากขอผดพลาด เนองจากการทจรตอาจเกยวกบการสมรรวมคด การปลอมแปลงเอกสารหลกฐาน การตงใจละเวนการแสดงขอมล การแสดงขอมลทไมตรงตามขอเทจจรงหรอการแทรกแซงการควบคมภายใน

• ทาความเขาใจเกยวกบระบบการควบคมภายในทเกยวของกบการตรวจสอบ เพอออกแบบวธการตรวจสอบใหเหมาะสมกบสถานการณ แตไมใชเพอวตถประสงคในการแสดงความเหนตอความมประสทธผลของการควบคมภายในของกลมบรษท

• ประเมนความเหมาะสมของนโยบายการบญชทผบรหารใชและความสมเหตสมผลของประมาณการทางบญชและการเปดเผยขอมลทเกยวของทผบรหารจดทา

• สรปเกยวกบความเหมาะสมของการใชเกณฑการบญชสาหรบกจการทดาเนนงานตอเนองของผบรหารและสรปจากหลกฐานการสอบบญชทไดรบวามความไมแนนอนทมสาระสาคญทเกยวกบเหตการณหรอสถานการณทอาจเปนเหตใหเกดขอสงสยอยางมนยสาคญตอความสามารถของกลมบรษทในการดาเนนงานตอเนองหรอไม หากขาพ เจาไดขอสรปวามความไมแนนอนทมสาระสาคญ ขาพเจาจะตองใหขอสงเกตไวในรายงานของผสอบบญชของขาพเจาถงการเปดเผยขอมลทเกยวของในงบการเงน หรอหากเหนวาการเปดเผยดงกลาวไมเพยงพอ ขาพเจาจะแสดงความเหนทเปลยนแปลงไป ขอสรปของขาพเจาขนอยกบหลกฐานการสอบบญชทไดรบจนถงวนทในรายงานของผสอบบญชของขาพเจา อยางไรกตาม เหตการณหรอสถานการณในอนาคตอาจเปนเหตใหกลมบรษทตองหยดการดาเนนงานตอเนองได

• ประเมนการนาเสนอ โครงสรางและเนอหาของงบการเงนโดยรวม รวมถงการเปดเผยขอมลทเกยวของ ตลอดจนประเมนวางบการเงนแสดงรายการและเหตการณทเกดขนโดยถกตองตามทควรหรอไม

• รวบรวมเอกสารหลกฐานการสอบบญชทเหมาะสมอยางเพยงพอเกยวกบขอมลทางการเงนของกจการหรอของกจกรรมทางธรกจภายในกลมบรษทเพอแสดงความเหนตองบการเงนรวม ขาพเจารบผดชอบตอการกาหนดแนวทาง การควบคมดแล และการปฏบตงานตรวจสอบกลมบรษท ขาพเจาเปนผรบผดชอบแตเพยงผเดยวตอความเหนของขาพเจา

ขาพเจาไดสอสารกบผมหนาทในการกากบดแลในเรองตาง ๆซงรวมถงขอบเขตและชวงเวลาของการตรวจสอบตามท ไดวางแผนไว ประเดนทมนยสาคญทพบจากการตรวจสอบรวมถงขอบกพรองทมนยสาคญในระบบการควบคมภายในหากขาพเจาไดพบในระหวางการตรวจสอบของขาพเจา

ขาพเจาไดใหคารบรองแกผมหนาทในการกากบดแลวาขาพเจาไดปฏบตตามขอกาหนดจรรยาบรรณทเกยวของกบความเปนอสระและไดสอสารกบผมหนาทในการกากบดแลเกยวกบความสมพนธทงหมดตลอดจนเรองอนซงขาพเจาเชอวามเหตผลทบคคลภายนอกอาจพจารณาวากระทบตอความเปนอสระของขาพเจาและมาตรการทขาพเจาใชเพอปองกนไมใหขาพเจาขาดความเปนอสระ

จากเรองทงหลายทสอสารกบผมหนาทในการกากบดแล ขาพเจาไดพจารณาเรองตาง ๆ ทมนยสาคญทสดในการตรวจสอบงบการเงนในงวดปจจบนและกาหนดเปนเรองสาคญในการตรวจสอบ ขาพเจาไดอธบายเรองเหลานไวในรายงานของผสอบบญช เวนแตกฎหมายหรอขอบงคบหามไมใหเปดเผยเรองดงกลาวตอสาธารณะ หรอในสถานการณทยากทจะเกดขน ขาพเจาพจารณาวาไมควรสอสารเรองดงกลาวในรายงานของขาพเจาเพราะการกระทาดงกลาวสามารถคาดการณไดอยางสมเหตสมผลวาจะมผลกระทบในทางลบมากกวาผลประโยชนทผม สวนไดเสยสาธารณะจะไดจากการสอสารดงกลาว


ขาพเจาเปนผรบผดชอบงานสอบบญชและการนาเสนอรายงานฉบบน

รตนา จาละ ผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 1512 บรษท สานกงาน อวาย จากด กรงเทพฯ: 12 กมภาพนธ 2562


บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) และบรษทยอย งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 11 ธนวาคม 0341

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ หมายเหต 31 ธนวาคม 0341 31 ธนวาคม 0340 31 ธนวาคม 0341 31 ธนวาคม 0340 สนทรพย เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 4, 28.3 376,612,496 140,522,829 354,046,723 114,463,433 ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย 7 688,722,575 149,724,393 688,722,575 149,724,393 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 8 2,220,757,080 3,925,107,300 2,220,757,080 3,925,107,300 สนทรพยตราสารอนพนธ 9 - 961,652 - 961,652 เงนลงทน 10 820,769,503 973,542,869 820,769,503 973,542,869 เงนใหกยมแกพนกงาน 1,248,294 266,558 1,248,294 266,558 เงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวม และการรวมคา 11 119,060,796 225,669,644 113,162,491 230,803,146 อปกรณ 12 74,105,487 71,737,726 74,105,487 71,737,726 สนทรพยไมมตวตน 13 260,339,270 253,079,923 260,339,270 253,079,923 สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 14.1 25,292,812 23,702,309 27,886,746 23,598,041 สนทรพยอน 15 167,411,251 188,524,511 168,599,156 191,680,719 รวมสนทรพย 4,754,319,564 5,952,839,714 4,729,637,325 5,934,965,760 หนสนและสวนของเจาของ หนสน เงนกยมจากสถาบนการเงน - 200,000,000 - 200,000,000 เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย 16 423,883,317 909,729,983 423,883,317 909,729,983 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 17 1,495,294,583 1,573,696,190 1,495,294,583 1,573,696,190 หนสนตราสารอนพนธ 9 4,772,145 88,506,729 4,772,145 88,506,729 ภาษเงนไดคางจาย - 10,162,133 - 9,515,980 ตราสารหนทออก - 158,856,887 - 158,856,887 สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 18 55,463,100 61,139,130 54,834,762 57,375,853 เจาหนอน 19 1,438,802 1,439,163 8,838,802 1,439,163 หนสนอน 20 242,311,018 353,848,634 234,676,411 353,055,380 รวมหนสน 2,223,162,965 3,357,378,849 2,222,300,020 3,352,176,165 หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน


บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) และบรษทยอย งบแสดงฐานะการเงน (ตอ) ณ วนท 11 ธนวาคม 0341

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ หมายเหต 31 ธนวาคม 0341 31 ธนวาคม 0340 31 ธนวาคม 0341 31 ธนวาคม 0340 สวนของเจาของ ทนเรอนหน

ทนทออกและชาระแลว หนสามญ 361,201,003 หน มลคาหนละ 1.40 บาท 930,244,840 930,244,840 930,244,840 930,244,840

สวนเกนมลคาหน 620,892,885 620,892,885 620,892,885 620,892,885 สารองสวนทนจากการจายโดยใชหนเปนเกณฑ 322,946 322,946 322,946 322,946 สวนตากวาทนจากการเปลยนแปลงสดสวนการถอหน

ในบรษทยอย (251,580) (251,580) - - กาไรสะสม

จดสรรแลว - สารองตามกฎหมาย 01 78,640,769 78,640,769 78,640,769 78,640,769 ยงไมไดจดสรร 901,949,260 965,867,466 877,235,865 952,688,155

องคประกอบอนของสวนของเจาของ ผลตางจากการแปลงคางบการเงน

ทเปนเงนตราตางประเทศ - สทธจากภาษเงนได (1,417,318) (938,307) - - รวมสวนทเปนของผถอหนบรษทฯ 2,530,381,802 2,594,779,019 2,507,337,305 2,582,789,595 สวนไดเสยทไมมอานาจควบคมของบรษทยอย 774,797 681,846 - - รวมสวนของเจาของ 2,531,156,599 2,595,460,865 2,507,337,305 2,582,789,595 รวมหนสนและสวนของเจาของ 4,754,319,564 5,952,839,714 4,729,637,325 5,934,965,760 หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน


บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) และบรษทยอย งบกาไรขาดทนเบดเสรจ สาหรบปสนสดวนท 11 ธนวาคม 0341

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ หมายเหต 0341 0340 0341 0340 กาไรหรอขาดทน: รายได รายไดคานายหนา 00, 06.0 1,027,303,106 1,169,079,301 1,049,505,108 1,169,079,301 รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 23 94,195,367 148,573,511 94,195,367 148,573,511 รายไดดอกเบยเงนใหกยมเพอซอหลกทรพย 67,677,923 80,526,168 67,677,923 80,526,168 กาไรและผลตอบแทนจากเครองมอทางการเงน 24 226,280,431 250,833,020 226,217,315 250,833,020 สวนแบงขาดทนจากเงนลงทนในบรษทรวมและการรวมคา 11.2 2,832,737 (22,254,040) - - กาไรจากการขายเงนลงทนในบรษทรวม 8,797,834 - - - กาไรจากการเปลยนแปลงสดสวนเงนลงทนในการรวมคา - 9,874,074 - - รายไดอน 28.2 14,014,637 18,538,156 17,614,636 22,138,156 รวมรายได 1,463,304,037 1,655,170,190 1,455,210,349 1,671,150,156 คาใชจาย คาใชจายผลประโยชนพนกงาน 16,25 874,700,850 903,145,856 841,148,211 873,145,342 คาธรรมเนยมและบรการจาย 166,365,028 146,238,201 166,305,028 146,183,201 ตนทนทางการเงน 31,537,137 31,135,553 31,537,137 31,135,553 หนสญและหนสงสยจะสญ (โอนกลบ) (96,000) 5,660,196 (96,000) 5,660,196 ขาดทนจากการดอยคาเงนลงทน - 842,088 - 47,756,833 ขาดทนจากการขายเงนลงทนในการรวมคา - 291,427 - 45,742,698 คาใชจายอน 06.0 414,617,796 359,591,935 455,199,883 404,503,533 รวมคาใชจาย 1,487,124,811 1,446,905,256 1,494,094,259 1,554,127,356 กาไร (ขาดทน) กอนภาษเงนได (23,820,774) 208,264,934 (38,883,910) 117,022,800 ภาษเงนได 12.0 133,647 (31,009,824) 3,094,068 (28,074,333) กาไร (ขาดทน) สาหรบป (23,687,127) 177,255,110 (35,789,842) 88,948,467 กาไรขาดทนเบดเสรจอน: รายการทจะถกบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทนในภายหลง: ผลตางของอตราแลกเปลยนจากการแปลงคางบการเงน

ทเปนเงนตราตางประเทศ - สทธจากภาษเงนได (257,011) (4,044,533) - - รายการทจะถกบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทนในภายหลง

- สทธจากภาษเงนได (479,011) (6,266,755) - - รายการทจะไมถกบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทนในภายหลง8 สวนแบงกาไรขาดทนเบดเสรจอนจากเงนลงทนในการรวมคา

- สทธจากภาษเงนได - 467,821 - - ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย

- สทธจากภาษเงนได (5,254,228) (2,110,293) (4,778,548) (1,613,242) รายการทจะไมถกบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทนในภายหลง

- สทธจากภาษเงนได (3,032,006) (1,642,472) (4,778,548) (1,613,242) กาไรขาดทนเบดเสรจอนสาหรบงวด (5,733,239) (7,909,227) (4,778,548) (1,613,242) กาไร(ขาดทน)เบดเสรจรวมสาหรบงวด (29,420,366) 169,345,883 (40,568,390) 87,335,225 หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน


บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) และบรษทยอย งบกาไรขาดทนเบดเสรจ (ตอ) สาหรบปสนสดวนท 11 ธนวาคม 0341

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ หมายเหต 0341 0340 0341 0340 การแบงปนกาไร (ขาดทน) สวนทเปนของผถอหนบรษทฯ (23,797,934) 154,920,803 (13,567,620) 88,948,467 สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอานาจควบคมของบรษทยอย 110,807 334,307 (23,687,127) 177,255,110 การแบงปนกาไรขาดทนเบดเสรจรวม (40,568,390) 65,335,225 สวนทเปนของผถอหนบรษทฯ (29,513,317) 169,030,234 สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอานาจควบคมของบรษทยอย 92,951 315,649

(29,420,366) 169,345,883 กาไรตอหน กาไร (ขาดทน) ตอหนขนพนฐาน

กาไร (ขาดทน) สวนทเปนของผถอหนของบรษทฯ 26 (0.04) 0.10 (0.06) 0.13 หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน


บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) และบรษทยอย งบกระแสเงนสด สาหรบปสนสดวนท 11 ธนวาคม 0341

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ 0341 0340 0341 0340 กระแสเงนสดจากการดาเนนงาน กาไร (ขาดทน) กอนภาษเงนได (23,820,774) 006,042,712 (38,883,910) 117,022,800 รายการปรบกระทบยอดกาไรกอนภาษเงนไดเปนเงนสดรบ (จาย)

จากกจกรรมดาเนนงาน คาเสอมราคาและรายจายตดบญช 60,247,624 45,470,796 60,247,624 45,470,796 หนสญและหนสงสยจะสญ (โอนกลบ) (96,000) 5,660,196 (96,000) 5,660,196 (กาไร) ขาดทนจากการจาหนายและตดจาหนายอปกรณ

และสนทรพยไมมตวตน 215,942 5,977,405 215,942 5,977,405 ขาดทนจากการดอยคาเงนลงทน - 842,088 - 47,756,833 ขาดทนจากการขายเงนลงทนในกจการรวมคา - 291,427 - 45,742,698 กาไรจากการขายเงนลงทนในการรวมคา (6,575,612) - - - กาไรจากการเปลยนแปลงสดสวนเงนลงทนในการรวมคา - (9,874,074) - - (กาไร) ขาดทนทยงไมไดเกดขนจากการวดมลคาเงนลงทนเพอคา 01,034,145 (2,532,520) 23,256,367 (2,532,520) (กาไร) ขาดทนทยงไมไดเกดขนขากการวดมลคาตราสารอนพนธ (10,605,531) (13,043,522) (10,605,531) (13,043,522) สวนแบง (กาไร) ขาดทนจากเงนลงทนในบรษทรวมและการรวมคา (2,832,737) 22,254,040 - - สารองประมาณการหนสนผลประโยชนของพนกงาน (3,096,790) 7,670,187 607,124 7,184,646 รายไดดอกเบยและเงนปนผล (74,775,849) (57,618,296) (74,712,732) (57,618,296) รายไดดอกเบยเงนใหกยมเพอซอหลกทรพย (67,677,923) (80,526,168) (67,677,923) (80,526,168) ตนทนทางการเงน 31,516,820 31,049,636 31,516,820 31,049,636 ดอกเบยตดจาหนายสาหรบสญญาเชาทางการเงน 20,317 85,917 20,317 85,917 คาตดจาหนายสวนตามลคาตวแลกเงน 1,143,113 (1,143,113) 1,143,113 (1,143,113)

กาไร (ขาดทน) จากการดาเนนงานกอนการเปลยนแปลงใน สนทรพยและหนสนดาเนนงาน (75,303,255) 162,828,933 (74,968,789) 151,087,308

สนทรพยดาเนนงาน (เพมขน) ลดลง ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย (517,836,210) 119,688,452 (517,836,210) 119,688,452 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 1,702,836,465 521,282,298 1,702,836,465 521,282,298 เงนลงทน 129,516,999 (453,274,319) 129,516,999 (453,274,319) เงนใหกยมแกพนกงาน (981,736) 1,235,318 (981,736) 1,235,318 สนทรพยอน 13,337,813 (52,930,862) 14,240,488 (52,911,861)

หนสนดาเนนงานเพมขน (ลดลง) เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย (485,846,666) (567,165,022) (485,846,666) (567,165,022) เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (56,201,405) (540,395,647) (78,401,607) (540,395,647) หนสนตราสารอนพนธ (93,329,374) 59,974,167 (93,329,374) 59,974,167 สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน (9,121,400) (3,545,400) (9,121,400) (3,545,400) เจาหนอน (361) (196,081) 7,399,639 (196,081) หนสนอน (55,387,238) (55,825,070) (62,228,592) (55,675,489)

เงนสดรบ (จาย) จากการดาเนนงาน 307,261,210 (808,323,233) 531,279,217 (819,896,276) เงนสดรบดอกเบยและเงนปนผล 152,947,804 142,742,269 152,884,687 142,742,269 เงนสดจายดอกเบย (31,406,494) (31,222,617) (31,406,494) (31,222,617) เงนสดจายภาษเงนได (11,276,933) (67,687,482) (9,515,980) (67,141,655) เงนสดสทธจาก (ใชไปใน) กจกรรมดาเนนงาน 639,747,807 (764,491,063) 643,241,430 (775,518,279) หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน


บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) และบรษทยอย งบกระแสเงนสด (ตอ) สาหรบปสนสดวนท 11 ธนวาคม 0341

(หนวย: บาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ 0341 0340 0341 0340 กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน เงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมลงทน

เงนสดรบจากการขายกจการรวมคา 115,420,433 114,701,702 117,640,655 114,701,702 เงนสดรบจากการขายอปกรณ 565,533 676,589 565,533 676,589 เงนสดจายซออปกรณ (25,844,658) (59,065,269) (25,844,658) (59,065,269) เงนสดจายซอสนทรพยไมมตวตน (100,465,905) (140,483,013) (100,465,905) (140,483,013)

เงนสดสทธจาก (ใชไปใน) กจกรรมลงทน (8,104,375) (84,169,991) (8,104,375) (84,169,991) กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน เงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมจดหาเงน

เงนสดรบ (จาย) จากเงนกยมจากสถาบนการเงน (200,000,000) 200,000,000 (200,000,000) 200,000,000 เงนสดรบ (จาย) จากตราสารหนทออก (160,000,000) 160,000,000 (160,000,000) 160,000,000 เงนสดจายชาระหนตามสญญาเชาการเงน (669,865) (1,148,340) (669,865) (1,148,340) เงนปนผลจาย (34,883,900) (75,582,380) (34,883,900) (75,582,380)

เงนสดสทธจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน (395,553,765) 283,269,280 (395,553,765) 283,269,280 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ 236,089,667 (565,391,774) 239,583,290 (576,418,990) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตนป 140,522,829 705,914,603 114,463,433 690,882,423 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดปลายป 376,612,496 140,522,829 354,046,723 114,463,433 หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน


บรษทหลกทรพย ฟ

นนเซย

ไซรส จ ากด (มหาชน) และบ

รษทยอย

งบแสดงการเป

ลยนแปลงสวนของเจาของ

ส าหรบปสนสดวนท 3

1 ธนวาคม 2

561

(หนว

ย8 บา

ท)

งบกา

รเงนร

วม

รวม

สวนข

อง

เจาขอ

ง

2,501

,697,3

62

177,2

55,11

0

(7,90

9,227

)

169,3

45,88

3

(75,58

2,380

) -

2,595

,460,8

65

2,595

,460,8

65

(23,68

7,127

)

(5,73

3,239

)

(29,42

0,366

)

(34,88

3,900

)

2,531

,156,5

99

สวนได

เสยทไม

ม

อานา

จควบ

คม

ของบ

รษทย

อย

366,1

97

334,3

07

(18,65

8)

315,6

49

681,8

46

681,8

46

110,8

07

(17,85

6)

92,95

1 -

774,7

97

สวนท

เปนขอ

งผถอ

หนบร

ษทฯ

รวมส

วนทเป

น

ของผ

ถอหน

บรษท

ฯ

2,501

,331,1

65

176,9

20,80

3

(7,89

0,569

)

169,0

30,23

4

(75,58

2,380

)

2,594

,779,0

19

2,594

,779,0

19

(23,79

7,934

)

(5,71

5,383

)

(29,51

3,317

)

(34,88

3,900

)

2,530

,381,8

02

องคป

ระกอบ

อน

ของส

วนขอ

งเจาข

อง

ผลตา

งจาก

การแป

ลง

คางบ

การเง

นทเปน

เงนตร

าตาง

ประเท

ศ

- สทธ

จากภ

าษเงน

ได

5,328

,448 -

(6,26

6,755

)

(6,26

6,755

) - -

(938,3

07)

(938,3

07) -

(479,0

11)

(479,0

11) -

(1,41

7,318

)

กาไรส

ะสม

ยงไมไ

ดจดส

รร

870,6

00,28

1

176,9

20,80

3

(1,62

3,814

)

175,2

96,98

9

(75,58

2,380

)

(4,44

7,424

)

965,8

67,46

6

965,8

67,46

6

(23,79

7,934

)

(5,23

6,372

)

(29,03

4,306

)

(34,88

3,900

)

901,9

49,26

0

จดสร

รแลว -

สารอ

ง

ตามก

ฎหมา

ย

74,19

3,345

- - - -

4,447

,424

78,64

0,769

78,64

0,769

- - - -

78,64

0,769

สวนต

ากวา

ทนจา

ก

การเป

ลยนแ

ปลง

สดสว

นการ

ถอหน

ในบรษ

ทยอย

(251,5

80) - - - - -

(251,5

80)

(251,5

80) - - - -

(251,5

80)

สารอ

งสวน

ทนจา

ก

การจ

ายโดย

ใช

หนเปน

เกณฑ

322,9

46 - - - - -

322,9

46

322,9

46 - - - -

322,9

46

สวนเก

น

มลคา

หน

620,8

92,88

5 - - - - -

620,8

92,88

5

620,8

92,88

5 - - - -

620,8

92,88

5

ทนทอ

อกจา

หนาย

และชา

ระแลว

930,2

44,84

0 - - - - -

930,2

44,84

0

930,2

44,84

0 - - - -

930,2

44,84

0

หมาย

เหตปร

ะกอบง

บการ

เงนเปน

สวนห

นงขอ

งงบก

ารเงน

น

หมาย

เหต

05

01 27

ยอดคงเห

ลอ ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม 2

560

กาไร

(ขาดท

น) สา

หรบป

กาไรข

าดทน

เบดเสร

จอนส

าหรบ

ป

กาไร

(ขาดท

น) เบ

ดเสรจ

รวมส

าหรบ

ป

เงนปน

ผลจา

ย

จดสร

รเปนส

ารอง

ตามก

ฎหมา

ย


ลอ ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม 2

560


ลอ ณ วน

ท 1 มก

ราคม 25

61

กาไร

(ขาดท

น) สา

หรบป

กาไรข

าดทน

เบดเสร

จอนส

าหรบ

ป

กาไร

(ขาดท

น) เบ

ดเสรจ

รวมส

าหรบ

ป

เงนปน

ผลจา

ย


ลอ ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม 2

561


บรษทหลกทรพย ฟ

นนเซย

ไซรส จ ากด (มหาชน) และบ

รษทยอย

งบแสดงการเป

ลยนแปลงสวนของเจาของ (ตอ)

ส าหรบปสนสดวนท 3


561

(หนว

ย8 บา

ท)

งบกา

รเงนเฉ

พาะกจ

การ

รวม

สวนข

อง

เจาขอ

ง

2,571

,036,7

50

88,94

8,467

(1,61

3,242

)

87,33

5,225

(75,58

2,380

) -

2,582

,789,5

95

2,582

,789,5

95

(35,78

9,842

)

(4,77

8,548

)

(40,56

8,390

)

(34,88

3,900

)

2,507

,337,3

05

กาไรส

ะสม

ยงไมไ

ดจดส

รร

945,3

82,73

4

88,94

8,467

(1,61

3,242

)

87,33

5,225

(75,58

2,380

)

(4,44

7,424

)

952,6

88,15

5

952,6

88,15

5

(35,78

9,842

)

(4,77

8,548

)

(40,56

8,390

)

(34,88

3,900

)

877,2

35,86

5

จดสร

รแลว -

สารอ

ง

ตามก

ฎหมา

ย

74,19

3,345

- - - -

4,447

,424

78,64

0,769

78,64

0,769

- - - -

78,64

0,769

สารอ

งสวน

ทนจา

ก

การจ

ายโดย

ใช

หนเปน

เกณฑ

322,9

46 - - - - -

322,9

46

322,9

46 - - - -

322,9

46

สวนเก

น

มลคา

หน

620,8

92,88

5 - - - - -

620,8

92,88

5

620,8

92,88

5 - - - -

620,8

92,88

5

ทนทอ

อกจา

หนาย

และชา

ระแลว

930,2

44,84

0 - - - - -

930,2

44,84

0

930,2

44,84

0 - - - -

930,2

44,84

0

หมาย

เหตปร

ะกอบง

บการ

เงนเปน

สวนห

นงขอ

งงบก

ารเงน

น

หมาย

เหต

27

21 27


ลอ ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม 2

560

กาไร

(ขาดท

น) สา

หรบป

กาไรข

าดทน

เบดเสร

จอนส

าหรบ

ป

กาไรข

าดทน

เบดเสร

จรวม

สาหร

บป

เงนปน

ผลจา

ย

จดสร

รเปนส

ารอง

ตามก

ฎหมา

ย


ลอ ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม 2

560


ลอ ณ วน

ท 1 มก

ราคม 25

61

กาไร

(ขาดท

น) สา

หรบป

กาไรข

าดทน

เบดเสร

จอนส

าหรบ

ป

กาไรข

าดทน

เบดเสร

จรวม

สาหร

บป

เงนปน

ผลจา

ย


ลอ ณ วน

ท 31 ธ

นวาคม 2

561


บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) และบรษทยอย หมายเหตประกอบงบการเงนรวม

สาหรบปสนสดวนท 11 ธนวาคม 0341

1. ขอมลทวไป

บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จากด (มหาชน) (“บรษทฯ”) จดตงขนเปนบรษทมหาชนจากดตามกฎหมายไทย และมภมลาเนาในประเทศไทย โดยผถอหนรายใหญของบรษทฯไดแก บรษท ฟนนซา ฟนด แมเนจเมนท จากด (มหาชน) และธนาคารไอซบซ (ไทย) จากด (มหาชน) ซงถอหนบรษทฯในอตรารอยละ 29.29 และรอยละ 22.29 ของทนทออกและชาระแลวของ บรษทฯ บรษทฯมทอยตามทจดทะเบยนและสานกงานใหญตงอยเลขท 999/9 อาคารด ออฟฟศเศส แอท เซนทรลเวลด ชน 18 และ 25 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพมหานคร

บรษทฯประกอบกจการในประเทศไทยโดยไดรบอนญาตใหประกอบธรกจดงน 1. การเปนนายหนาซอขายหลกทรพย 2. การคาหลกทรพย 3. การเปนทปรกษาการลงทน 4. การจดจาหนายหลกทรพย 5. การเปนทปรกษาทางการเงน 6. การเปนตวแทนซอขายสญญาซอขายลวงหนา 7. การยมและใหยมหลกทรพย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 บรษทฯมสาขาทงสนจานวน 31 สาขา และ 31 สาขา ตามลาดบ

2. เกณฑในการจดทางบการเงน

2.1 งบการเงนนจดทาขนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนทกาหนดในพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 และอางองตามหลกเกณฑทกาหนดโดยสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“ก.ล.ต.”) และการแสดงรายการในงบการเงนไดทาขนเพอใหเปนไปตามขอกาหนดของประกาศสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยท สธ. 22/2559 เรอง แบบงบการเงนสาหรบบรษทหลกทรพย (ฉบบท 2) ลงวนท 2 มถนายน 2559

งบการเงนฉบบภาษาไทยเปนงบการเงนฉบบทบรษทฯใชเปนทางการตามกฎหมาย งบการเงนฉบบภาษาองกฤษแปลมาจากงบการเงนฉบบภาษาไทยน

งบการเงนนไดจดทาขนโดยใชเกณฑราคาทนเดม เวนแตจะไดเปดเผยเปนอยางอนในนโยบายการบญช

2.2 เกณฑในการจดทางบการเงนรวม

(ก) งบการเงนรวมนไดจดทาขนโดยรวมงบการเงนของบรษทฯและบรษทยอย (ซงตอไปนเรยกวา “บรษทยอย”) ดงตอไปน อตรารอยละของการถอหน

ชอบรษท ลกษณะธรกจ จดตงขน ในประเทศ



(รอยละ) (รอยละ) บรษท หลกทรพยทปรกษาการลงทน เอฟเอสเอส

อนเตอรเนชนแนล จากด ทปรกษาการลงทน ไทย 96.25 96.25

(ข) บรษทฯจะถอวามการควบคมกจการทเขาไปลงทนหรอบรษทยอยได หากบรษทฯมสทธไดรบหรอมสวนไดเสยในผลตอบแทนของกจการทเขาไปลงทน และสามารถใชอานาจในการสงการกจกรรมทสงผลกระทบอยางมนยสาคญตอจานวนเงนผลตอบแทนนนได

(ค) บรษทฯนางบการเงนของบรษทยอยมารวมในการจดทางบการเงนรวมตงแตวนทบรษทฯมอานาจในการควบคมบรษทยอยจนถงวนทบรษทฯสนสดการควบคมบรษทยอยนน

(ง) งบการเงนของบรษทยอยไดจดทาขนโดยใชนโยบายการบญชทสาคญเชนเดยวกนกบของบรษทฯ


(จ) ยอดคงคางระหวางบรษทฯและบรษทยอย รายการคาระหวางกนทมสาระสาคญไดถกตดออกจากงบการเงนรวมนแลว

(ฉ) สวนไดเสยทไมมอานาจควบคม คอ จานวนกาไรหรอขาดทนและสนทรพยสทธของบรษทยอยสวนทไมไดเปนของบรษทฯและแสดงเปนรายการแยกตางหากในสวนของกาไรหรอขาดทนรวมและสวนของเจาของในงบแสดงฐานะการเงนรวม

(ช) สนทรพยสทธของบรษทรวมซงจดตงในตางประเทศแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน กาไรหรอขาดทนของบรษทรวมแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยนถวเฉลยรายเดอน ทงน ผลตางจากการแปลงคารบรในรายการ “ผลตางของอตราแลกเปลยนจากการแปลงคางบการเงนทเปนเงนตราตางประเทศ” โดยแสดงเปนสวนหนงขององคประกอบอนของสวนของเจาของในงบแสดงฐานะการเงน

2.3 งบการเงนเฉพาะกจการ

บรษทฯจดทางบการเงนเฉพาะกจการโดยแสดงเงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวม และการรวมคาตามวธราคาทน

3. มาตรฐานการรายงานทางการเงนใหม

ก. มาตรฐานการรายงานทางการเงนทเรมมผลบงคบใชในปปจจบน

ในระหวางป บรษทฯและบรษทยอยไดนามาตรฐานการรายงานทางการเงนและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง (ปรบปรง 2560) จานวนหลายฉบบ ซงมผลบงคบใชสาหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2561 มาถอปฏบต มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมขนเพอให มเนอหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการปรบปรงและอธบายใหชดเจนเกยวกบการเปดเผยขอมลในหมายเหตประกอบงบการเงน การนามาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวมาถอปฏบตนไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนของบรษทฯและบรษทยอย

ข. มาตรฐานการรายงานทางการเงนทจะมผลบงคบใชสาหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเร มในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2562

ในระหวางปปจจบน สภาวชาชพบญชไดประกาศใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนและการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรง (ปรบปรง 2561) และฉบบใหมจานวนหลายฉบบ ซงมผลบงคบใชสาหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2562 มาตรฐานการรายงานทางการเงนดงกลาวไดรบการปรบปรงหรอจดใหมขนเพอใหมเนอหาเทาเทยมกบมาตรฐานการรายงานทางการเงนระหวางประเทศ โดยสวนใหญเปนการอธบายใหชดเจนเกยวกบวธปฏบตทางการบญชและการใหแนวปฏบตทางบญชกบผใชมาตรฐาน

ฝายบรหารของบรษทฯและบรษทยอยเชอวามาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบปรบปรงดงกลาว สวนใหญจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนเมอนามาถอปฏบต อยางไรกตาม มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบใหมซงไดมการเปลยนแปลงหลกการสาคญ สามารถสรปไดดงน

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 เรอง รายไดจากสญญาททากบลกคา

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13 ใชแทนมาตรฐานการบญชและการตความมาตรฐานการบญช ทเกยวของตอไปน มาตรฐานการบญช ฉบบท 11 (ปรบปรง 0340) เรอง สญญากอสราง มาตรฐานการบญช ฉบบท 16 (ปรบปรง 0340) เรอง รายได การตความมาตรฐานการบญช ฉบบท 11 (ปรบปรง 0340) เรอง รายได - รายการแลกเปลยนเกยวกบบรการโฆษณา การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 13

(ปรบปรง 2560) เรอง โปรแกรมสทธพเศษแกลกคา

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 (ปรบปรง 2560)

เรอง สญญาสาหรบการกอสรางอสงหารมทรพย

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 18 (ปรบปรง 2560)

เรอง การโอนสนทรพยจากลกคา


กจการตองใชมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 15 กบสญญาททากบลกคาทกสญญา ยกเวนสญญาทอยในขอบเขตของมาตรฐานการบญชฉบบอน มาตรฐานฉบบนไดกาหนดหลกการ 5 ขนตอนสาหรบการรบรรายไดทเกดขนจากสญญาททากบลกคา โดยกจการจะรบรรายไดในจานวนเงนทสะทอนถงสงตอบแทนทกจการคาดวาจะมสทธไดรบจากการแลกเปลยนสนคาหรอบรการทไดสงมอบใหแกลกคา และกาหนดใหกจการตองใชดลยพนจและพจารณาขอเทจ จรงและเหตการณทเกยวของทงหมดในการพจารณาตามหลกการในแตละขนตอน

ฝายบรหารของบรษทฯและบรษทยอยเชอวามาตรฐานฉบบดงกลาวจะไมมผลกระทบอยางเปนสาระสาคญตองบการเงนของบรษทฯและบรษทยอย

ค. มาตรฐานการรายงานทางการเงน กลมเครองมอทางการเงนทจะมผลบงคบใชสาหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2563

ในระหวางปปจจบน สภาวชาชพบญชไดประกาศใชมาตรฐานการรายงานทางการเงน กลมเครองมอทางการเงน ประกอบดวยมาตรฐานและการตความมาตรฐาน จานวน 5 ฉบบ ไดแก

มาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 7 การเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงน ฉบบท 9 เครองมอทางการเงน

มาตรฐานการบญช ฉบบท 32 การแสดงรายการเครองมอทางการเงน

การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 16 การปองกนความเสยงของเงนลงทนสทธในหนวยงานตางประเทศ ฉบบท 19 การชาระหนสนทางการเงนดวยตราสารทน

มาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมดงกลาวขางตน กาหนดหลกการเกยวกบการจดประเภทและการวดมลคาเครองมอทางการเงนดวยมลคายตธรรมหรอราคาทนตดจาหนายโดยพจารณาจากประเภทของตราสารทางการเงน ลกษณะของกระแสเงนสดตามสญญาและแผนธรกจของกจการ (Business Model) หลกการเกยวกบวธการคานวณการดอยคาของเครองมอทางการเงนโดยใชแนวคดของผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน และหลกการเกยวกบการบญชปองกนความเสยง รวมถงการแสดงรายการและการเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงน และเมอมาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมนมผลบงคบใช จะทาใหมาตรฐานการบญช การตความมาตรฐานการบญช และแนวปฏบตทางการบญชบางฉบบทมผลบงคบใชอยในปจจบนถกยกเลกไป

ปจจบนฝายบรหารของบรษทฯและบรษทยอยอยระหวางการประเมนผลกระทบทอาจมตองบการเงนในปทเรมนามาตรฐานดงกลาวมาถอปฏบต

4. นโยบายการบญชทสาคญ

4.1 การรบรรายได

(ก) รายไดคานายหนา รายไดคานายหนาจากการซอขายหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนารบรเปนรายได ณ วนททเกดรายการ

(ข) รายไดคาธรรมเนยมและบรการ รายไดคาธรรมเนยมและบรการรบรเปนรายไดโดยพจารณาถงขนความสาเรจของงาน โดยบรษทฯและบรษทยอยวดความสาเรจของงานททาเสรจจากอตราสวนของบรการทใหจนถงปจจบนเปรยบเทยบกบบรการทงสนทตองใหบรการ ทงน บรษทฯและบรษทยอยจะรบรรายไดเมอมความเปนไปไดคอนขางแนนอนทจะเรยกเกบเงนได

(ค) รายไดดอกเบยเงนใหกยมเพอซอหลกทรพย ดอกเบยถอเปนรายไดตามเกณฑคงคางโดยคานงถงอตราผลตอบแทนทแทจรง เวนแตมความไมแนนอนในการเรยกเกบเงนตนและดอกเบย บรษทฯจงหยดรบรรายไดดอกเบยดงกลาวตามเกณฑคงคาง


กรณดงตอไปนถอวามความไมแนนอนในการเรยกเกบเงนตนและดอกเบย (1) ลกหนทวไปทมหลกประกนตากวามลหน (2) ลกหนผอนชาระรายทมงวดการชาระเงนไมเกนสามเดอน ซงคางชาระเงนตนหรอดอกเบยตงแตสามเดอนขนไป (3) ลกหนผอนชาระรายทมงวดการชาระเงนเกนกวาสามเดอน เวนแตมหลกฐานทชดเจนและมความเปนไปไดคอนขางแน

ทบรษทฯจะไดรบชาระหนทงหมด (4) ลกหนสถาบนการเงนทมปญหา (5) ลกหนอนทคางชาระดอกเบยตงแตสามเดอนขนไป

เงอนไขดงกลาวขางตนเปนไปตามหลกเกณฑทกาหนดโดยสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“ก.ล.ต.”)

(ง) กาไรและผลตอบแทนจากเครองมอทางการเงน

กาไร (ขาดทน) จากเงนลงทนและตราสารอนพนธ กาไร (ขาดทน) จากเงนลงทนและตราสารอนพนธถอเปนรายไดหรอคาใชจาย ณ วนททเกดรายการ

ดอกเบยและเงนปนผล ดอกเบยถอเปนรายไดตามเกณฑคงคางโดยคานงถงอตราผลตอบแทนทแทจรง เงนปนผลจากเงนลงทนถอเปนรายไดเมอบรษทฯมสทธในการรบเงนปนผล

4.2 การรบรคาใชจาย

คาใชจายบนทกตามเกณฑคงคาง

4.3 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด หมายถง เงนสดในมอ เงนฝากธนาคารทกประเภททมวนครบกาหนดไมเกน 3 เดอนนบจากวนทไดมา รวมถงตวเงนประเภทเผอเรยกและตวเงนทมวนครบกาหนดภายใน 3 เดอนนบจากวนทไดมาและไมมขอจากดในการเบกใช

4.4 การรบรและตดบญชสนทรพยของลกคา

บรษทฯบนทกเงนทลกคาวางไวกบบรษทฯเพอการซอขายหลกทรพยบญชเงนสด การซอขายหลกทรพยในระบบเครดตบาลานซและการซอขายสญญาซอขายลวงหนาเปนสนทรพยและหนสนของบรษทฯเพอประโยชนของการควบคมภายใน และ ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานบรษทฯไดตดรายการดงกลาวออกทงดานสนทรพยและหนสน โดยจะแสดงเฉพาะทเปนของบรษทฯเทานน

4.5 ลกหน/เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย

ลกหน/เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย หมายถง ยอดดลสทธลกหน/เจาหนสานกหกบญชทเกดจากการชาระราคาซอขายหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา รวมถงเงนทไดนาไปวางเปนประกนกบสานกหกบญชในการทาธรกรรมอนพนธ และยอดดลสทธลกหน/เจาหนบรษทหลกทรพยตางประเทศทเกดจากการชาระราคาซอขายหลกทรพย ในตางประเทศผานบรษทหลกทรพยตางประเทศ

4.6 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หมายถง ลกหนธรกจหลกทรพยและลกหนธรกจสญญาซอขายลวงหนาบวกดวยดอกเบยคางรบ และหกดวยคาเผอหนสงสยจะสญ

ทงน ลกหนธรกจหลกทรพยใหรวมถงลกหนท ซ อขายหลกทรพยดวยเงนสด ลกหนเงนใหก ยมเพอซอหลกทรพยโดยใชหลกทรพยทซอนนมาวางเปนประกน ลกหนธรกรรมการยมและใหยมหลกทรพย และลกหนทรพยสนวางประกน อนไดแก เงนทนาไปวางเปนประกนกบเจาหนหนยมและลกหนอน (เชน ลกหนซอหลกทรพยดวยเงนสดทไมสามารถชาระเงนไดภายในระยะเวลาทกาหนด ลกหนธรกจหลกทรพยทอยระหวางดาเนนคด ประนอมหน หรอผอนชาระ เปนตน)


4.7 การยมและใหยมหลกทรพย

บรษทฯบนทกบญชรบรภาระทตองสงคนหลกทรพยทยมมาซงไดนาไปขายหรอใหยมตอเปน “เจาหนธรกรรมยมและใหยมหลกทรพย” ในงบแสดงฐานะการเงน และ ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานบรษทฯปรบปรงบญชเจาหนหนยม โดยคานวณจากราคาเสนอขายลาสด ณ วนสนวนทาการสดทายของรอบระยะเวลารายงานของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและบนทกการเปลยนแปลงมลคาดงกลาวในสวนของกาไรหรอขาดทนในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ นอกจากน บรษทฯบนทกบญชหลกทรพยซงนาไปใหลกคายมตอเปน “ลกหนธรกรรมยมและใหยมหลกทรพย” ในงบแสดงฐานะการเงน เงนสดทนาไปวางเปนหลกประกนหรอรบจากคสญญาบนทกในบญช “ลกหนทรพยสนวางประกน” หรอ “เจาหนทรพยสนวางประกน” และบนทกคาธรรมเนยมการยมและการใหยมหลกทรพยตามเกณฑคงคางตามระยะเวลา

4.8 คาเผอหนสงสยจะสญ

บรษทฯตงคาเผอหนสงสยจะสญโดยการประเมนฐานะของลกหนแตละรายโดยพจารณาความเสยงในการเรยกชาระและมลคาของหลกทรพยทใชคาประกนและตงคาเผอหนสงสยจะสญเมอหนนนมหลกประกนไมเพยงพอและ/หรอมโอกาสทไดรบชาระคนไมครบ ทงนบรษทฯถอพนฐานการจดชนหนและการตงสารองตามหลกเกณฑทกาหนดโดยสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“ก.ล.ต.”) โดยมรายละเอยดดงน

(ก) มลหนจดชนสญ หมายถง (1) มลหนของลกหนทไดตดตามทวงถามจนถงทสดแลวแตไมไดรบการชาระหนและบรษทฯไดดาเนนการจาหนายหนสญ

จากบญชลกหนตามกฎหมายภาษอากรแลว (2) มลหนทบรษทฯไดทาสญญาปลดหนให

(ข) มลหนจดชนสงสย หมายถง มลหนเฉพาะสวนทสงเกนกวาหลกประกนของลกหนทเขาลกษณะดงน (1) ลกหนทวไป ลกหนสถาบนการเงนทมปญหาและลกหนอนทมหลกประกนตากวามลหน (2) ลกหนผอนชาระรายทมงวดการชาระเงนไมเกนสามเดอน ซงคางชาระเงนตนหรอดอกเบยตงแตสามเดอนขนไป (3) ลกหนผอนชาระรายทมงวดการชาระเงนเกนกวาสามเดอน เวนแตมหลกฐานทชดเจนและมความเปนไปไดคอนขางแน

ทบรษทฯจะไดรบชาระหนทงหมด

(ค) มลหนจดชนตากวามาตรฐาน หมายถง มลหนเฉพาะสวนไมเกนกวามลคาหลกประกนของลกหนทเขาลกษณะตาม (ข)

โดยบรษทฯตดจาหนายลกหนจดชนสญออกจากบญชทนททพบรายการและตงคาเผอหนสงสยจะสญเตมจานวนของมลหนจดชนสงสย ซงเงอนไขดงกลาวขางตนเปนไปตามหลกเกณฑทกาหนดโดยสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“ก.ล.ต.”)

4.9 เงนลงทน

(ก) เงนลงทนในหลกทรพยเพอคาแสดงตามมลคายตธรรม การเปลยนแปลงในมลคายตธรรมของหลกทรพยบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทนในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ

(ข) เงนลงทนในเงนฝากในสถาบนการเงน หมายถง เงนฝากประจาทมกาหนดจายคนเกนกวา 3 เดอนนบจากวนทไดมา หรอเงนฝากประจาทมวนครบกาหนดภายใน 3 เดอน แตมความตงใจจะถอตอไปในรปแบบเดมหรอมขอกาหนดในการเบกใช

(ค) เงนลงทนในตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาดถอเปนเงนลงทนทวไปซงแสดงในราคาทนสทธจากคาเผอการดอยคา (ถาม)

มลคายตธรรมของหลกทรพยในความตองการของตลาดคานวณจากราคาเสนอซอหลงสด ณ สนวนทาการสดทายของรอบระยะเวลารายงาน มลคายตธรรมของหนวยลงทนทคานวณจากมลคาสนทรพยสทธของหนวยลงทน ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

บรษทฯจะบนทกขาดทนจากการดอยคา (ถาม) ของเงนลงทนในสวนของกาไรหรอขาดทน

ในกรณทมการโอนเปลยนประเภทเงนลงทนจากประเภทหนงไปเปนอกประเภทหนง บรษทฯจะปรบมลคาของเงนลงทนดงกลาวใหมโดยใชมลคายตธรรม ณ วนทโอนเปลยนประเภทเงนลงทน ผลแตกตางระหวางราคาตามบญชและมลคายตธรรม ณ วนท


โอนจะบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทนหรอแสดงเปนองคประกอบอนของสวนของเจาของแลวแตประเภทของเงนลงทนทมการโอนเปลยน

บรษทฯบนทกรายการซอขายเงนลงทนตามเกณฑวนทเกดรายการ (Trade date) และเมอมการจาหนายเงนลงทน ผลตางระหวางสงตอบแทนสทธทไดรบกบตนทนของเงนลงทนจะบนทกรบรเปนรายไดหรอคาใชจายในสวนของกาไรหรอขาดทน บรษทฯใชวธถวเฉลยถวงนาหนกในการคานวณตนทนของเงนลงทน

4.10 เงนใหกยม

เงนใหกยมแกพนกงานตามโครงการสวสดการรบรเรมแรกดวยจานวนเงนทบรษทฯมอบใหแกพนกงาน เงนใหกยมวดมลคาในเวลาตอมาดวยวธราคาทนตดจาหนายดวยอตราดอกเบยทแทจรง ผลตอบแทนทไดรบจะรบรในงบกาไรขาดทนเบดเสรจตลอดชวงเวลาทใหกยม

4.11 เงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและการรวมคา

(ก) งบการเงนรวม เงนลงทนในบรษทรวมและการรวมคาทแสดงอยในงบการเงนรวมแสดงมลคาตามวธสวนไดเสย

(ข) งบการเงนเฉพาะกจการ เงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและการรวมคาทแสดงอยในงบการเงนเฉพาะกจการแสดงมลคาตามวธราคาทนสทธจากคาเผอการดอยคา (ถาม)

4.12 อปกรณและคาเสอมราคา

อปกรณแสดงตามราคาทนหลงหกคาเสอมราคาสะสมและคาเผอการดอยคา (ถาม)

คาเสอมราคาของอปกรณคานวณจากราคาทนของอปกรณโดยใชวธเสนตรงตามอายการใหประโยชนโดยประมาณดงน

อปกรณสานกงาน 5 ป เครองตกแตงและตดตง 5 ป ยานพาหนะ 5 ป

ไมมการคดคาเสอมราคาสาหรบอปกรณระหวางตดตง

คาเสอมราคาแสดงรวมอยในสวนของกาไรหรอขาดทน

บรษทฯตดรายการอปกรณออกจากบญช เมอจาหนายสนทรพยหรอคาดวาจะไมไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจในอนาคตจากการใชหรอการจาหนายสนทรพย รายการกาไรหรอขาดทนจากการจาหนายสนทรพยจะรบรในสวนของกาไรหรอขาดทนเมอบรษทฯตดรายการสนทรพยนนออกจากบญช

4.13 สนทรพยไมมตวตนและคาตดจาหนาย

บรษทฯบนทกตนทนเรมแรกของสนทรพยไมมตวตนตามราคาทน ภายหลงการรบรรายการเรมแรก สนทรพยไมมตวตนแสดงมลคาตามราคาทนหกคาตดจาหนายสะสมและคาเผอการดอยคา (ถาม)

บรษทฯตดจาหนายสนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจากดอยางมระบบตลอดอายการใหประโยชนเชงเศรษฐกจของสนทรพยนน และจะประเมนการดอยคาของสนทรพยดงกลาวเมอมขอบงชวาสนทรพยนนเกดการดอยคา บรษทฯจะทบทวนระยะเวลาการตดจาหนายและวธการตดจาหนายของสนทรพยไมมตวตนดงกลาวทกสนปเปนอยางนอย คาตดจาหนายรบรเปนคาใชจายในสวนของกาไรหรอขาดทน

คาตดจาหนายของสนทรพยไมมตวตนทมอายการใหประโยชนจากดของบรษทฯคานวณจากราคาทนของสนทรพย โดยใชวธเสนตรงตามอายการใหประโยชนโดยประมาณของสนทรพยแตละประเภทดงตอไปน


คาสมาชกตลาดอนพนธ 10 ป คาซอสวนงานนายหนาลกคารายยอย 2 ป โปรแกรมคอมพวเตอร 5 - 15 ป สทธในการใชระบบ 5 ป

ไมมการคดคาตดจาหนายสาหรบโปรแกรมคอมพวเตอรระหวางพฒนา

4.14 ภาษเงนได

คาใชจายภาษเงนไดประกอบดวยภาษเงนไดปจจบนและภาษเงนไดรอตดบญช

ภาษเงนไดปจจบน

บรษทฯและบรษทยอยบนทกภาษเงนไดปจจบนตามจานวนทคาดวาจะจายใหกบหนวยงานจดเกบภาษของรฐ โดยคานวณจากกาไรทางภาษตามหลกเกณฑทกาหนดในกฎหมายภาษอากร

ภาษเงนไดรอตดบญช

บรษทฯและบรษทยอยบนทกภาษเงนไดรอตดบญชของผลแตกตางชวคราวระหวางราคาตามบญชของสนทรพยและหนสน ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานกบฐานภาษของสนทรพยและหนสนทเกยวของนน โดยใชอตราภาษทมผลบงคบใช ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

บรษทฯและบรษทยอยรบรหนสนภาษเงนไดรอตดบญชของผลแตกตางชวคราวทตองเสยภาษทกรายการ แตรบรสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชสาหรบผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษ รวมทงผลขาดทนทางภาษทยงไมไดใชในจานวนเทาทมความเปนไปไดคอนขางแนทบรษทฯและบรษทยอยจะมกาไรทางภาษในอนาคตเพยงพอทจะใชประโยชนจากผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษและผลขาดทนทางภาษทยงไมไดใชนน

บรษทฯและบรษทยอยจะทบทวนมลคาตามบญชของสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชทกสนรอบระยะเวลารายงานและจะทาการปรบลดมลคาตามบญชดงกลาว หากมความเปนไปไดคอนขางแนวาบรษทฯและบรษทยอยจะไมมกาไรทางภาษเพยงพอตอการนาสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชทงหมดหรอบางสวนมาใชประโยชน

บรษทฯและบรษทยอยจะบนทกภาษเงนไดรอตดบญชโดยตรงไปยงสวนของเจาของหากภาษทเกดขนเกยวของกบรายการทไดบนทกโดยตรงไปยงสวนของเจาของ

4.15 การดอยคาของสนทรพย

ทกวนสนรอบระยะเวลารายงาน บรษทฯและบรษทยอยจะทาการประเมนการดอยคาของอปกรณหรอสนทรพยไมมตวตนของบรษทฯและบรษทยอย หากมขอบงชวาสนทรพยดงกลาวอาจดอยคา บรษทฯและบรษทยอยรบรขาดทนจากการดอยคาในสวนของกาไรหรอขาดทน เมอมลคาทคาดวาจะไดรบคนของสนทรพยมมลคาตากวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ทงนมลคาทคาดวาจะไดรบคนหมายถงมลคายตธรรมหกตนทนในการขายของสนทรพยหรอมลคาจากการใชสนทรพยแลวแตราคาใดจะสงกวาในการประเมนมลคาจากการใชสนทรพย บรษทฯและบรษทยอยประมาณการกระแสเงนสดในอนาคตทกจการคาดวาจะไดรบจากสนทรพยและคานวณคดลดเปนมลคาปจจบนโดยใชอตราคดลดกอนภาษทสะทอนถงการประเมนความเสยงในสภาพตลาดปจจบนของเงนสดตามระยะเวลาและความเสยงซงเปนลกษณะเฉพาะของสนทรพยทกาลงพจารณาอย ในการประเมนมลคายตธรรมหกตนทนในการขาย บรษทฯและบรษทยอยใชแบบจาลองการประเมนมลคาทดทสดซงเหมาะสมกบสนทรพย ซงสะทอนถงจานวนเงนทกจการสามารถจะไดมาจากการจาหนายสนทรพยหกดวยตนทนในการจาหนาย โดยการจาหนายนนผซอกบผขายมความรอบรและเตมใจในการแลกเปลยนและสามารถตอรองราคากนไดอยางเปนอสระในลกษณะของผท ไมมความเกยวของกน

บรษทฯและบรษทยอยจะรบรรายการขาดทนจากการดอยคาในสวนของกาไรหรอขาดทน


4.16 เงนกยมจากสถาบนการเงน

เงนกยมจากสถาบนการเงนรบรเรมแรกดวยมลคายตธรรมของสงตอบแทนทไดรบ ในเวลามาตอมาเงนกยมจากสถาบนการเงนวดมลคาดวยวธราคาทนตดจาหนายตามวธอตราดอกเบยทแทจรง ผลตางระหวางสงตอบแทนเมอเทยบกบมลคาทจายคนเพอชาระหนนนจะรบรในงบกาไรขาดทนเบดเสรจตลอดชวงเวลาการกยม

4.17 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา หมายถง ภาระของบรษทฯจากการประกอบธรกจหลกทรพยและธรกจสญญาซอขายลวงหนาทมตอบคคลภายนอก เชน ยอดดลสทธเจาหนลกคาทซอขายหลกทรพยดวยเงนสด ภาระทตองสงมอบหลกทรพยเนองจากการขายชอรต และภาระทตองสงคนทรพยสนทบรษทฯถอไวเพอเปนการประกนการใหยมหลกทรพย เปนตน

4.18 ตราสารหนทออก

ตราสารหนทออกรบรเรมแรกดวยมลคายตธรรมของสงตอบแทนทไดรบ ในเวลาตอมาตราสารหนทออกวดมลคาดวยวธราคาทนตดจาหนายตามวธอตราดอกเบยทแทจรง ผลตางระหวางสงตอบแทนเมอเทยบกบมลคาทจายคนเพอชาระหนนนจะรบรในงบกาไรขาดทนเบดเสรจตลอดชวงเวลาการกยม

4.19 ประมาณการหนสน

บรษทฯและบรษทยอยจะบนทกประมาณการหนสนไวในบญชเมอภาระผกพนซงเปนผลมาจากเหตการณในอดตไดเกดขนแลวมความเปนไปไดคอนขางแนนอนทบรษทฯและบรษทยอยจะสญเสยทรพยากรทมประโยชนเชงเศรษฐกจไปเพอปลดเปลองภาระผกพนดงกลาว และบรษทฯและบรษทยอยสามารถประมาณมลคาภาระผกพนนนไดอยางนาเชอถอ

4.20 ผลประโยชนพนกงาน

(ก) ผลประโยชนระยะสนของพนกงาน บรษทฯและบรษทยอยรบรเงนเดอน คาจาง โบนสและเงนสมทบกองทนประกนสงคมเปนคาใชจายเมอเกดรายการ

(ข) ผลประโยชนหลงออกจากงานของพนกงาน

โครงการสมทบเงน

บรษทฯ บรษทยอย และพนกงานไดรวมกนจดตงกองทนสารองเลยงชพ ซงประกอบดวยเงนทพนกงานจายสะสมและเงนทบรษทฯและบรษทยอยจายสมทบใหเปนรายเดอน สนทรพยของกองทนสารองเลยงชพไดแยกออกจากสนทรพยของ บรษทฯและบรษทยอย เงนทบรษทฯและบรษทยอยจายสมทบกองทนสารองเลยงชพบนทกเปนคาใชจายในปทเกดรายการ

โครงการผลประโยชน

บรษทฯและบรษทยอยมภาระสาหรบเงนชดเชยทตองจายใหแกพนกงานเมอออกจากงานตามกฎหมายแรงงาน ซงบรษทฯและบรษทยอยถอวาเงนชดเชยพนกงานเนองจากเกษยณอายดงกลาวเปนโครงการผลประโยชน

บรษทฯและบรษทยอยคานวณหนสนตามโครงการผลประโยชน โดยใชวธคดลดแตละหนวยทประมาณการไว (Projected Unit Credit Method) โดยผเชยวชาญอสระไดทาการประเมนภาระผกพนดงกลาวตามหลกคณตศาสตรประกนภย

กาไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงประมาณการ ซ งคานวณตามหลกคณตศาสตรประกนภยสาหรบโครงการผลประโยชนจะรบรในสวนของกาไรขาดทนเบดเสรจอนและรบรเปนสวนหนงของกาไรสะสม

4.21 สญญาเชาระยะยาว

สญญาเชาอปกรณทความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของสวนใหญไดโอนไปใหกบบรษทฯและบรษทยอยในฐานะผเชาถอเปนสญญาเชาการเงน สญญาเชาการเงนจะบนทกเปนรายจายฝายทนดวยมลคายตธรรมของสนทรพยทเชาหรอมลคาปจจบนสทธของจานวนเงนทตองจายตามสญญาเชาแลวแตมลคาใดจะตากวา ภาระผกพนตามสญญาเชาหกคาใชจายทางการเงนจะบนทกเปนหนสนระยะยาว สวนดอกเบยจายจะบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทนตลอดอายของสญญาเชา สนทรพยท


ไดมาตามสญญาเชาการเงนจะคดคาเสอมราคาตลอดอายการใชงานของสนทรพยทเชาหรออายสญญาเชาแลวแตอยางใดจะตากวา

สญญาเชาอปกรณทความเสยงและผลตอบแทนของความเปนเจาของสวนใหญไมไดโอนไปใหกบบรษทฯและบรษทยอยในฐานะผเชาถอเปนสญญาเชาดาเนนงาน จานวนเงนทจายตามสญญาเชาดาเนนงานรบรเปนคาใชจายในสวนของกาไรหรอขาดทนตามวธเสนตรงตลอดอายสญญาเชา

4.22 รายการธรกจกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน

บคคลหรอกจการทเกยวของกนกบบรษทฯและบรษทยอย หมายถง บคคลหรอกจการทมอานาจควบคมบรษทฯและบรษทยอย หรอถกควบคมโดยบรษทฯและบรษทยอยไมวาจะเปนโดยทางตรงหรอทางออม หรออยภายใตการควบคมเดยวกนกบบรษทฯและบรษทยอย

นอกจากน บคคลหรอกจการทเกยวของกนยงหมายรวมถงบรษทรวมและบคคลหรอกจการทมสทธออกเสยงโดยทางตรงหรอทางออมซงมอทธพลอยางเปนสาระสาคญตอบรษทฯและบรษทยอย ผบรหารสาคญ กรรมการหรอพนกงานของบรษทฯและบรษทยอยทมอานาจในการวางแผนและควบคมการดาเนนงานของบรษทฯและบรษทยอยตลอดทงสมาชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกลาวและกจการทบคคลดงกลาวมอานาจควบคมหรอมอทธพลอยางเปนสาระสาคญไมวาโดยทางตรงหรอทางออม

4.23 เงนตราตางประเทศ

บรษทฯแสดงงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการเปนสกลเงนบาท ซ งเปนสกลเงนทใชในการดาเนนงานของบรษทฯ รายการตางๆของแตละกจการทรวมอยในงบการเงนรวมวดมลคาดวยสกลเงนทใชในการดาเนนงานของแตละกจการนน

รายการทเปนเงนตราตางประเทศแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนทเกดรายการ สนทรพยและหนสนทเปนตวเงนซงอยในสกลเงนตราตางประเทศไดแปลงคาเปนเงนบาทโดยใชอตราแลกเปลยน ณ วนสนรอบระยะเวลารายงาน

กาไรและขาดทนทเกดจากการเปลยนแปลงในอตราแลกเปลยนไดแสดงรวมอยในสวนของกาไรหรอขาดทน

4.24 ตราสารอนพนธ

(ก) ใบสาคญแสดงสทธอนพนธ บรษทฯรบรใบสาคญแสดงสทธอนพนธดวยมลคายตธรรมเปนหนสนตราสารอนพนธ ณ วนเรมแรกและจะรบรกาไรหรอขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของใบสาคญแสดงสทธอนพนธในภายหลงในสวนของกาไรหรอขาดทนในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ มลคายตธรรมคานวณโดยใชราคาเสนอขายสดทายของใบสาคญแสดงสทธอนพนธนนของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ณ สนวนทาการสดทายของป

(ข) ฟวเจอรส บรษทฯบนทกภาระจากฟวเจอรสเปนรายการนอกงบการเงนและจะรบรกาไรขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมของฟวเจอรสในสวนของกาไรหรอขาดทนในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ มลคายตธรรมของฟวเจอรสทอยในความตองการของตลาดคานวณโดยใชราคาเสนอซอ/ขายสดทายของฟวเจอรสนนของบรษทตลาดสญญาซอขายลวงหนา (ประเทศไทย) จากด (มหาชน) ณ สนวนทาการสดทายของป

(ค) สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา บรษทฯบนทกภาระจากสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนาเปนรายการนอกงบการเงน และจะรบรกาไรขาดทนจากการเปลยนแปลงมลคายตธรรมในสวนของกาไรหรอขาดทนในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ มลคายตธรรมคานวณจากอตราเฉลยของอตราซอและอตราขายตามระยะเวลาทเหลอจนกวาจะครบกาหนดของแตละสญญา

4.25 การวดมลคายตธรรม

มลคายตธรรม หมายถง ราคาทคาดวาจะไดรบจากจากการขายสนทรพยหรอเปนราคาทจะตองจายเพอโอนหนสนใหผอนโดยรายการดงกลาวเปนรายการทเกดขนในสภาพปกตระหวางผซอและผขาย (ผรวมในตลาด) ณ วนทวดมลคา บรษทฯและบรษทยอยใชราคาเสนอซอขายในตลาดทมสภาพคลองในการวดมลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนซงมาตรฐานการรายงานทาง


การเงนทเกยวของกาหนดใหตองวดมลคาดวยมลคายตธรรม ยกเวนในกรณทไมมตลาดทมสภาพคลองสาหรบสนทรพยหรอหนสนทมลกษณะเดยวกนหรอไมสามารถหาราคาเสนอซอขายในตลาดทมสภาพคลองได บรษทฯและบรษทยอยจะประมาณมลคายตธรรมโดยใชเทคนคการประเมนมลคาทเหมาะสมกบแตละสถานการณ และพยายามใชขอมลทสามารถสงเกตไดทเกยวของกบสนทรพยหรอหนสนทจะวดมลคายตธรรมนนใหมากทสด

ลาดบชนของมลคายตธรรมทใชวดมลคาและเปดเผยมลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนในงบการเงนแบงออกเปนสามระดบตามประเภทของขอมลทนามาใชในการวดมลคายตธรรม ดงน

ระดบ 1 ใชขอมลราคาเสนอซอขายของสนทรพยหรอหนสนอยางเดยวกนในตลาดทมสภาพคลอง

ระดบ 2 ใชขอมลอนทสามารถสงเกตไดของสนทรพยหรอหนสน ไมวาจะเปนขอมลทางตรงหรอทางออม

ระดบ 3 ใชขอมลทไมสามารถสงเกตได เชน ขอมลเกยวกบกระแสเงนในอนาคตทกจการประมาณขน

ทกวนสนรอบระยะเวลารายงาน บรษทฯและบรษทยอยจะประเมนความจาเปนในการโอนรายการระหวางลาดบชนของมลคายตธรรมสาหรบสนทรพยและหนสนทถออย ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานทมการวดมลคายตธรรมแบบเกดขนประจา

5. การใชดลยพนจและประมาณการทางบญชทสาคญ

ในการจดทางบการเงนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฝายบรหารจาเปนตองใชดลยพนจและการประมาณการในเรองทมความไมแนนอนเสมอ การใชดลยพนจและการประมาณการดงกลาวนสงผลกระทบตอจานวนเงนทแสดงในงบการเงนและตอขอมลทแสดงในหมายเหตประกอบงบการเงน ผลทเกดขนจรงอาจแตกตางไปจากจานวนทประมาณการไว การใชดลยพนจและการประมาณการทสาคญมดงน

5.1 การรบรและการตดรายการสนทรพยและหนสน

ในการพจารณาการรบรหรอการตดรายการสนทรพยและหนสน ฝายบรหารตองใชดลยพนจในการพจารณาวาบรษทฯและบรษทยอยไดโอนหรอรบโอนความเสยงและผลประโยชนในสนทรพยและหนสนดงกลาวแลวหรอไม โดยใชดลยพนจบนพนฐานของขอมลทดทสดทรบรไดในสภาวะปจจบน

5.2 มลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนทบนทกในงบแสดงฐานะการเงน ทไมมการซอขายในตลาดและไมสามารถหาราคาไดในตลาดซอขายคลอง ฝายบรหารตองใชดลยพนจในการประเมนมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนดงกลาว โดยใชเทคนคและแบบจาลองการประเมนมลคา ซงตวแปรทใชในแบบจาลองไดมาจากการเทยบเคยงกบตวแปรทมอยในตลาด โดยคานงถงความเสยงทางดานเครดต (ทงของบรษทฯและบรษทยอย และคสญญา) สภาพคลอง ขอมลความสมพนธ และการเปลยนแปลงของมลคาของเครองมอทางการเงนในระยะยาว การเปลยนแปลงของสมมตฐานทเกยวของกบตวแปรทใชในการคานวณ อาจมผลกระทบตอมลคายตธรรมทแสดงอยในงบแสดงฐานะการเงน และการเปดเผยลาดบชนของมลคายตธรรม

5.3 คาเผอหนสงสยจะสญของลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

คาเผอหนสงสยจะสญของลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาเกดจากการปรบมลคาของลกหนจากความเสยงดานเครดตทอาจเกดขน ฝายบรหารไดใชหลกเกณฑการตงคาเผอหนสงสยจะสญของ ก.ล.ต. ประกอบกบดลยพนจในการประมาณการผลขาดทนทคาดวาจะเกดขนเมอลกหนนนมปญหาในการจายชาระคน โดยใชการวเคราะหสถานะของลกหนแตละราย ความนาจะเปนของการผดนดและมลคาของหลกทรพยทใชคาประกน

5.4 คาเผอการดอยคาของเงนลงทน

บรษทฯและบรษทยอยจะตงคาเผอการดอยคาของเงนลงทนในตราสารทนเมอมลคายตธรรมของเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสาคญและเปนระยะเวลานานหรอเมอมขอบงชของการดอยคา การทจะสรปวาเงนลงทนดงกลาวไดลดลงอยางมสาระสาคญหรอเปนระยะเวลานานหรอไมนนจาเปนตองใชดลยพนจของฝายบรหาร


5.5 อปกรณและคาเสอมราคา

ในการคานวณคาเสอมราคาของอปกรณ ฝายบรหารจาเปนตองทาการประมาณอายการใหประโยชนและมลคาคงเหลอเมอเลกใชงานอปกรณ และตองทบทวนอายการใหประโยชนและมลคาคงเหลอใหมหากมการเปลยนแปลงเกดขน

นอกจากน ฝายบรหารจาเปนตองสอบทานการดอยคาของอปกรณในแตละชวงเวลาและบนทกขาดทนจากการดอยคาหากคาดวามลคาทคาดวาจะไดรบคนตากวามลคาตามบญชของสนทรพยนน ในการนฝายบรหารจาเปนตองใชดลยพนจทเกยวของกบการคาดการณรายไดและคาใชจายในอนาคตซงเกยวเนองกบสนทรพยนน

5.6 สนทรพยไมมตวตน

ในการบนทกและวดมลคาของสนทรพยไมมตวตน ณ วนทไดมา ตลอดจนการทดสอบการดอยคาในภายหลง ฝายบรหารจาเปนตองประมาณการกระแสเงนสดทคาดวาจะไดรบในอนาคตจากสนทรพย หรอหนวยของสนทรพยทกอใหเกดเงนสด รวมทงการเลอกอตราคดลดทเหมาะสมในการคานวณหามลคาปจจบนของกระแสเงนสดนน ๆ

5.7 สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช

บรษทฯและบรษทยอยจะรบรสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชสาหรบผลแตกตางชวคราวทใชหกภาษและขาดทนทางภาษทไมไดใชเมอมความเปนไปไดคอนขางแนวาบรษทฯและบรษทยอยจะมกาไรทางภาษในอนาคตเพยงพอทจะใชประโยชนจากแตกตางชวคราวและขาดทนนน ในการนฝายบรหารจาเปนตองประมาณการวาบรษทฯและบรษทยอยควรรบรจานวนสนทรพยภาษเงนไดรอตดบญชเปนจานวนเทาใด โดยพจารณาถงจานวนกาไรทางภาษทคาดวาจะเกดในอนาคตในแตละชวงเวลา

5.8 ประมาณการหนสนผลประโยชนพนกงาน

ประมาณการหนสนผลประโยชนพนกงานประมาณขนตามหลกคณตศาสตรประกนภย ซงตองอาศยขอสมมตฐานตาง ๆในการประมาณการ เชน อตราคดลด อตราการขนเงนเดอนในอนาคต อตรามรณะ และอตราการลาออกของพนกงาน เปนตน

5.9 สญญาเชา

ในการพจารณาประเภทของสญญาเชาวาเปนสญญาเชาดาเนนงานหรอสญญาเชาทางการเงน ฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประเมนเงอนไขและรายละเอยดของสญญาเพอพจารณาวาบรษทฯและบรษทยอยไดโอนหรอรบโอนความเสยงและผลประโยชนในสนทรพยทเชาดงกลาวแลวหรอไม

5.10 คดฟองรอง

บรษทฯและบรษทยอยมหน สนท อาจจะเกดข นจากการถกฟองรองเรยก คาเสยหาย ซงฝายบรหารไดใชดลยพนจในการประเมนผลของคดทถกฟองรองแลว ในกรณทฝายบรหารมความเชอมนวาจะไมมความเสยหายเกดขน บรษทฯและบรษทยอยจะไมไดบนทกประมาณการหนสนในสวนนน


6. เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

(หนวย8 พนบาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

31 ธนวาคม

0341 31 ธนวาคม



2560 เงนสด เงนฝากระยะสนและตวเงนระยะสน

ทมอายไมเกน 1 เดอน นบจากวนทไดมา 593,134 903,573 570,569 877,513 หก: เงนฝากในนามบรษทฯเพอลกคา (216,522) (763,050) (216,522) (763,050)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 376,612 140,523 354,047 114,463

ขอมลเพมเตมประกอบกระแสเงนสด


งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 0341 0340 0341 0340 รายการทมใชเงนสด:

ซออปกรณและสนทรพยไมมตวตน โดยยงมไดชาระเงน 41,876 97,488 41,876 97,488

7. ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย


งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560 ลกหนสานกหกบญช 727,708 182,583 ลกหนบรษทหลกทรพยตางประเทศ 233,762 124,124 ลกหนบรษทหลกทรพยในประเทศ 4,555 200 หก: ลกหนสานกหกบญชในนามบรษทฯเพอลกคา (58,495) (39,777) หก: ลกหนบรษทหลกทรพยตางประเทศในนามบรษทฯเพอลกคา (218,807) (117,406) ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย 688,723 149,724


8. ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา


งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560 ลกหนธรกจหลกทรพย ลกหนซอหลกทรพยดวยเงนสด 1,091,714 2,630,768 เงนใหกยมเพอซอหลกทรพย 928,833 1,266,366 ลกหนทรพยสนวางประกน 90,731 9,557 ลกหนธรกรรมยมและใหยมหลกทรพย 90,890 9,587 ลกหนอน 74,856 70,138 รวมลกหนธรกจหลกทรพย 2,277,024 3,986,638 บวก: ดอกเบยคางรบ 4,954 6,564 หก: คาเผอหนสงสยจะสญ (69,358) (69,550) ลกหนธรกจหลกทรพย 2,212,620 3,923,652 ลกหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา ลกหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา 8,137 1,455 ลกหนอน 5,960 3,960 หก: คาเผอหนสงสยจะสญ (5,960) (5,960) ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 2,220,757 3,925,107

8.1 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาทระงบการรบรรายได

ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 และ 0340 บรษทฯมลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (รวมดอกเบยคางรบ) ทระงบการรบรรายไดเปนจานวน 61 ลานบาท และ 54 ลานบาท ตามลาดบ ซงบรษทฯไดตงคาเผอหนสงสยจะสญแลวจานวน 53 ลานบาท และ 54 ลานบาท ตามลาดบ

8.2 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาจาแนกตามการจดชน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 บรษทฯไดจาแนกลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาตามประกาศของคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยเรองการจดทาบญชเกยวกบลกหนดอยคณภาพของบรษทหลกทรพยซงลกหนจดชนสรปไดดงน

(หนวย8 ลานบาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 0341 31 ธนวาคม 0340 คาเผอหน มลคาลกหนสทธ คาเผอหน มลคาลกหนสทธ สงสยจะสญ หลงหกคาเผอ สงสยจะสญ หลงหกคาเผอ จานวนมลหน ทตงไว หนสงสยจะสญ จานวนมลหน ทตงไว หนสงสยจะสญ มลหนจดชนปกต 2,216 - 2,216 3,925 - 3,925 มลหนจดชนตากวามาตรฐาน 5 - 5 - - - มลหนจดชนสงสย 75 (75) - 76 (76) -

รวมลกหนธรกจหลกทรพย 2,296 (75) 2,221 4,001 (76) 3,925


8.3 คาเผอหนสงสยจะสญ


งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 2560 ยอดตนป 75,510 69,849 หนสงสยจะสญ (โอนกลบ) (192) 5,661

ยอดปลายป 75,318 75,510

9. สนทรพยและหนสนตราสารอนพนธ


งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 มลคายตธรรม จานวนเงน สนทรพย หนสน ตามสญญา ตราสารอนพนธเพอคา ใบสาคญแสดงสทธอนพนธ - 4,772 1,083,365 ฟวเจอรส(1) - - 404,295 รวม - 4,772 1,487,660

(1) สญญาฟวเจอรสมการชาระราคาแบบสวนตางเงนสด ระหวางราคาตนทนของสญญากบสนทรพยอางองของสญญาประเภทนนๆ ซงมลคายตธรรมของสญญาฟวเจอรสคงเหลอ ณ วนสนงวด บนทกรวมอยใน “ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย” ณ วนท 11 ธนวาคม 03418 มลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนตราสารอนพนธ - สญญาฟวเจอรส มจานวน 04 ลานบาท และ 1 ลานบาท ตามลาดบ


งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2560 มลคายตธรรม จานวนเงน สนทรพย หนสน ตามสญญา ตราสารอนพนธเพอคา ใบสาคญแสดงสทธอนพนธ - 87,284 2,146,316 ฟวเจอรส(1) - - 400,866 สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา 742 1,223 667,816 รวม 962 88,507 3,214,998

(1) สญญาฟวเจอรสมการชาระราคาแบบสวนตางเงนสด ระหวางราคาตนทนของสญญากบสนทรพยอางองของสญญาประเภทนนๆ ซงมลคายตธรรมของสญญาฟวเจอรสคงเหลอ ณ วนสนงวด บนทกรวมอยใน “ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย” ณ วนท 11 ธนวาคม 03408 มลคายตธรรมของหนสนตราสารอนพนธ - สญญาฟวเจอรส มจานวน 6 ลานบาท และ 2 ลานบาท ตามลาดบ


ใบสาคญแสดงสทธอนพนธมการชาระราคาแบบสวนตางเปนเงนสดระหวางราคาปดของหลกทรพยอางอง ณ วนซอขายสดทายกบราคาใชสทธ

สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนามระยะเวลาครบกาหนดระยะสน และมการชาระราคาแบบสวนตางเปนเงนสดระหวางอตราซอ/อตราขายตามทระบในสญญากบอตราซอ/อตราขายอางองกบอตราทประกาศโดยธนาคารแหงประเทศไทยในวนครบกาหนดอายของสญญา ดงนน ภาระผกพนทแทจรงภายใตสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนาดงกลาวเทากบสวนตางของอตราซอ/อตราขายดงกลาว

9.1 กาไร (ขาดทน) จากตราสารอนพนธ

(หนวย8 พนบาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 2560 กาไร (ขาดทน) ทเกดขนจรงจากตราสารอนพนธ 272,157 84,367 กาไร (ขาดทน) ทยงไมเกดขนจรงจากตราสารอนพนธ 10,606 13,043 รวม 282,763 97,410

10. เงนลงทน

10.1 ราคาทนและมลคายตธรรม

(หนวย8 พนบาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560 ราคาทน/

ทนตดจาหนาย มลคายตธรรม ราคาทน/

ทนตดจาหนาย มลคายตธรรม หลกทรพยเพอคา ตราสารทน 440,114 418,402 969,999 970,197 หนวยลงทน - 150,000 151,346 บวก (หก): คาเผอการปรบมลคา (21,712) 1,544 หก: เงนลงทนในนามบรษทฯเพอลกคา - (150,000) หลกทรพยเพอคา 418,402 971,543 เงนลงทนทถอจนครบกาหนด เงนฝากประจา 1,251,279 2,451,269 พนธบตรธนาคารแหงประเทศไทย 2,345,890 - หก: เงนลงทนในนามบรษทฯเพอลกคา (3,197,272) (2,451,269) เงนลงทนทถอจนครบกาหนด 399,897 - เงนลงทนทวไป ตราสารทน 19,779 19,952 หก: คาเผอการดอยคา (17,308) (17,952) เงนลงทนทวไป 2,471 2,000 เงนลงทน 820,770 973,543


10.2 เงนลงทนในเงนฝากในสถาบนการเงน


งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 ภายใน 1 ป 1 - 5 ป ไมมกาหนด รวม เงนลงทนทถอจนครบกาหนด เงนฝากประจา 1,251,279 - - 1,251,279 พนธบตรธนาคารแหงประเทศไทย 2,345,890 - - 2,345,890 หก: เงนลงทนในนามบรษทฯเพอลกคา (3,197,272) - - (3,197,272)

รวม 399,897 - - 399,897


งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2560 ภายใน 1 ป 1 - 5 ป ไมมกาหนด รวม เงนลงทนทถอจนครบกาหนด เงนฝากประจา 2,451,269 - - 2,451,269 หก: เงนลงทนในนามบรษทฯเพอลกคา (2,451,269) - - (2,451,269)

รวม - - - -

10.3 กาไร (ขาดทน) จากเงนลงทน


งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 2560 กาไร (ขาดทน) ทเกดขนจรงจากการซอขายหลกทรพยเพอคา (108,002) 93,264 กาไร (ขาดทน) ทยงไมเกดขนจรงจากการตราคาหลกทรพยเพอคา (23,256) 2,532

รวม (131,258) 95,796


11. เงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและการรวมคา

11.1 รายละเอยดเงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและการรวมคา

เงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและการรวมคา ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มรายละเอยดดงตอไปน งบการเงนรวม

ทนทออกและชาระแลว สดสวนเงนลงทน เงนลงทนแสดงมลคา

ตามวธสวนไดเสย

ชอบรษท ประเภทธรกจ

ประเทศ ทจดทะเบยน

ประเภทหลกทรพยท

ลงทน สกลเงน


0341


0340


0341


0340


0341


0340 (พนหนวย) (พนหนวย) (รอยละ) (รอยละ) (พนบาท) (พนบาท) บรษทรวม SBI Royal Securities Plc. บรษท

หลกทรพย กมพชา ตราสารทน เรยล

กมพชา 63,960,000 63,960,000 20.01 00.01 119,061 113,115

รวมเงนลงทนในบรษทรวม 119,061 115,317 การรวมคา บรษท หลกทรพย เอสบไอ ไทย

ออนไลน จากด บรษท

หลกทรพย ไทย ตราสารทน บาท - 802,222 - 20.51 - 110,353

รวมเงนลงทนในการรวมคา - 110,353

รวมเงนลงทนในบรษทรวมและการรวมคา 119,061 225,670

งบการเงนเฉพาะกจการ

ทนทออกและชาระแลว สดสวนเงนลงทน เงนลงทนแสดงมลคา

ตามวธราคาทน

ชอบรษท ประเภทธรกจ

ประเทศ ทจดทะเบยน

ประเภทหลกทรพยท

ลงทน สกลเงน


0341


0340


0341


0340


0341


0340 (พนหนวย) (พนหนวย) (รอยละ) (รอยละ) (พนบาท) (พนบาท) บรษทยอย บรษท หลกทรพยทปรกษาการลงทน

เอฟเอสเอส อนเตอรเนชนแนล จากด

ทปรกษา การลงทน

ไทย ตราสารทน บาท 8,000 8,000 96.25 96.03 7,700 7,700

รวมเงนลงทนในบรษทยอย 7,700 7,700 บรษทรวม SBI Royal Securities Plc. บรษท

หลกทรพย กมพชา ตราสารทน เรยล

กมพชา 63,960,000 63,960,000 20.01 20.01 105,462 105,462

รวมเงนลงทนในบรษทรวม 105,462 105,462 การรวมคา บรษท หลกทรพย เอสบไอ ไทย

ออนไลน จากด บรษท

หลกทรพย ไทย ตราสารทน บาท - 802,222 - 20.51 - 164,555

หก: คาเผอการดอยคา - (46,914)

รวมเงนลงทนในการรวมคา - 117,641 รวมเงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและการรวมคา 113,162 230,803

เมอวนท 26 มถนายน 2560 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯมมตอนมตใหบรษทฯขายเงนลงทนในบรษท หลกทรพย เอสบไอ ไทย ออนไลน จากด ใหกบผถอหนใหญของบรษทดงกลาว โดยบรษทฯและคสญญาไดลงนามในสญญาซอเงนลงทนในวนท 31 กรกฎาคม 2560 ตกลงจะซอขายหนจานวน 3,249,998 หน โดยขายในรอบแรกจานวน 1,604,444 หน ในราคาหนละ 71.49 บาท ราคาขายรวม 115 ลานบาท ทาใหสดสวนการถอครองหนของบรษทฯเปลยนแปลงจากรอยละ 40.51 เปนรอยละ 20.51 โดยรบชาระคาหนภายในวนท 15 สงหาคม 2560 และสาหรบสวนทเหลอบรษทฯมสทธจะขายใหแกผซอดงกลาวในราคาและเงอนไขทตกลงไวในสญญาภายใน 1 ปนบจากวนท 15 สงหาคม 2560


ตอมาในวนท 20 มนาคม 2561 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯมมตอนมตใหบรษทฯใชสทธเจรจาและดาเนนการขายหนสวนทเหลอใน บรษท หลกทรพย เอสบไอ ไทย ออนไลน จากด ทงหมดจานวน 1,645,554 หน ในราคาหนละ 71.49 บาท ราคาขายรวม 118 ลานบาท โดยตองบรรลเงอนไขทระบไวในสญญาซอเงนลงทนลงวนท 27 เมษายน 2561 ทงน บรษทฯไดดาเนนการตางๆ ทเกยวของกบการขายเงนลงทนทงหมดจนแลวเสรจและไดรบชาระคาหนในวนเดยวกน

11.2 สวนแบงกาไร (ขาดทน) และเงนปนผลรบจากบรษทรวมและการรวมคา

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

สวนแบงกาไร (ขาดทน) จาก เงนลงทนในบรษทรวม

และการรวมคา

สวนแบงกาไรขาดทน เบดเสรจอนจากเงนลงทนในบรษทรวมและ

การรวมคา เงนปนผลทบรษทฯรบใน

สาหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม สาหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม สาหรบปสนสดวนท

31 ธนวาคม ชอบรษท 2561 2560 2561 2560 2561 2560

บรษทรวม SBI Royal Securities Plc. 4,342 11,568 (598) (6,267) - - การรวมคา บรษท หลกทรพย เอสบไอ ไทย

ออนไลน จากด (1,509) (33,822) - 468 - -

รวม 2,833 (22,254) (598) (5,799) - -

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 บรษทฯบนทกสวนแบงผลกาไร (ขาดทน) จากบรษทรวมและการรวมคาในงบการเงนรวมตามวธสวนไดเสยโดยอาศยขอมลทางการเงนทจดทาโดยฝายบรหารของบรษทรวมและการรวมคา ซงยงไมมการสอบทานโดยผสอบบญชภายนอกของบรษทรวมและการรวมคา อยางไรกดบรษทฯไดรบงบการเงนสาหรบป 2560 ของบรษทรวมและการรวมคาซงผานการตรวจสอบโดยผสอบบญชของบรษทรวมและการรวมคาดงกลาวแลว ซงไมมผลแตกตางอยางเปนสาระสาคญกบขอมลทางการเงนทจดทาโดยฝายบรหารของบรษทรวมและการรวมคาทใชในการบนทกสวนแบงกาไรขาดทนเบดเสรจสาหรบปดงกลาว


11.3 ขอมลทางการเงนโดยสรปของบรษทรวมและการรวมคาทมสาระสาคญ

สรปรายการในงบแสดงฐานะทางการเงน

(หนวย: ลานบาท) บรษทรวม การรวมคา

SBI Royal Securities Plc. บรษทหลกทรพย เอสบไอ ไทย

ออนไลน จากด 31 ธนวาคม




0340 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 420 403 - 248 สนทรพยหมนเวยนอน 37 24 - 460 สนทรพยไมหมนเวยน 34 34 - 283 หนสนหมนเวยน (27) (16) - (454) สนทรพยสทธ 464 445 - 537 สดสวนเงนลงทน (รอยละ) 20.01% 20.01% - 20.51% สวนไดเสยของบรษทฯในสนทรพยสทธของกจการ

ทลงทน 94 90 - 110 คาความนยม 25 25 - - รวมมลคาเงนลงทน 119 115 - 110 มลคาตามบญชของเงนลงทนในบรษทรวมและการรวมคา

(ตามวธสวนไดเสย) 119 115 - 110

สรปรายการในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ

(หนวย: ลานบาท) บรษทรวม การรวมคา

SBI Royal Securities Plc. บรษทหลกทรพย เอสบไอ ไทย

ออนไลน จากด สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 0341 0340 0341 0340 รายได 43 78 - 81 กาไร (ขาดทน) สาหรบป 22 58 - (94) กาไรขาดทนเบดเสรจอนสาหรบป - - - 1 กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป 22 58 - (93)


12. อปกรณ (หนวย: พนบาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ อปกรณ เครองตกแตง อปกรณ สานกงาน และตดตง ยานพาหนะ ระหวางตดตง รวม

ราคาทน 1 มกราคม 2560 243,644 186,413 14,581 1,279 445,917 ซอเพม 46,788 2,201 - 10,946 59,935 จาหนาย/ตดจาหนาย (3,324) (3,037) (2,151) (154) (8,666) โอนเขา (ออก) 8,957 2,352 - (11,309) - 31 ธนวาคม 2560 296,065 187,929 12,430 762 497,186 ซอเพม 14,575 1,729 - 8,538 24,842 จาหนาย/ตดจาหนาย (42,410) (15,847) (1,545) - (59,802) โอนเขา (ออก) 6,816 8,597 - (9,092) 6,321 31 ธนวาคม 2561 275,046 182,408 10,885 208 468,547 คาเสอมราคาสะสม 1 มกราคม 2560 221,210 168,877 10,345 - 400,432 คาเสอมราคาสาหรบป 23,126 8,475 1,749 - 33,350 คาเสอมราคาสาหรบสวนทจาหนาย/ตดจาหนาย (3,186) (2,997) (2,151) - (8,332) โอนเขา (ออก) 24 (24) - - - 31 ธนวาคม 2560 241,174 174,331 9,943 - 425,448 คาเสอมราคาสาหรบป 19,488 6,777 1,749 - 28,014 คาเสอมราคาสาหรบสวนทจาหนาย/ตดจาหนาย (42,340) (15,135) (1,545) - (59,020) โอนเขา (ออก) - - - - - 31 ธนวาคม 2561 218,322 165,973 10,147 - 394,442 มลคาสทธตามบญช 31 ธนวาคม 2560 54,891 13,598 2,487 762 71,738

31 ธนวาคม 2561 56,724 16,435 738 208 74,105 คาเสอมราคาสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2560 33,350

31 ธนวาคม 2561 28,014

ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 และ 0340 บรษทฯมอปกรณจานวนหนงซงตดคาเสอมราคาหมดแลวแตยงใชงานอย ราคาทนเดมกอนหกคาเสอมราคาสะสมและคาเผอการดอยคาของสนทรพยดงกลาวมจานวนเงนประมาณ 112 ลานบาท และ 130 ลานบาท ตามลาดบ


13. สนทรพยไมมตวตน

(หนวย: พนบาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

คาสมาชก คาซอสวนงานนายหนาลกคา โปรแกรม สทธในการใช

โปรแกรมคอมพวเตอร

ตลาดอนพนธ รายยอย คอมพวเตอร ระบบ ระหวางพฒนา รวม ราคาทน 1 มกราคม 2560 5,000 6,384 126,653 - 8,649 146,686 ซอเพม - - 181,824 7,332 47,549 236,705 ตดจาหนาย - - (10,679) - (3,634) (14,313) โอนเขา (ออก) - - 44,478 - (44,478) - 31 ธนวาคม 2560 5,000 6,384 342,276 7,332 8,086 369,078 ซอเพม - - 20,790 - 25,067 45,857 ตดจาหนาย - - - - (43) (43) โอนเขา (ออก) - - 22,933 (7,332) (22,750) (7,149) 31 ธนวาคม 2561 5,000 6,384 385,999 - 10,360 407,743 คาตดจาหนายสะสม 1 มกราคม 2560 4,413 6,384 101,072 - - 111,869 คาตดจาหนายสาหรบป 500 - 11,400 221 - 12,121 คาตดจาหนายสวนตดจาหนาย - - (7,992) - - (7,992) 31 ธนวาคม 2560 4,913 6,384 104,480 221 - 115,998 คาตดจาหนายสาหรบป 87 - 31,540 607 - 32,234 คาตดจาหนายสวนตดจาหนาย - - - - - - โอนเขา (ออก) - - - (828) - (828) 31 ธนวาคม 2561 5,000 6,384 136,020 - - 147,404 มลคาสทธตามบญช 31 ธนวาคม 2560 87 - 237,796 7,111 8,086 253,080 31 ธนวาคม 2561 - - 249,979 - 10,360 260,339 คาตดจาหนายสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2560 12,121 31 ธนวาคม 2561 32,234

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 บรษทฯมโปรแกรมคอมพวเตอรจานวนหนงซงตดจาหนายหมดแลวแตยงใชงานอย ราคาทนเดมกอนหกคาตดจาหนายสะสมของสนทรพยดงกลาวมจานวน 89 ลานบาท และ 77 ลานบาท ตามลาดบ


14. สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช และภาษเงนได

14.1 สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช ประกอบดวยผลกระทบทางภาษทเกดจากรายการผลแตกตางชวคราวดงตอไปน


งบการเงนรวม

สวนเปลยนแปลงภาษเงนได รอตดบญชทแสดงใน

งบกาไรขาดทนเบดเสรจ 31 ธนวาคม 31 ธนวาคม สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 2560 0341 0340 ภาษเงนไดรอตดบญชทเกดจาก: คาเผอการดอยคาเงนลงทนทวไป 3,462 3,590 (128) 168 สวนแบงผลกาไร (ขาดทน) จากเงนลงทนในบรษทรวม

และการรวมคา (2,719) 9,023 (11,742) 10,247 สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 11,093 11,939 (846) 1,353 (กาไร) ขาดทนทยงไมเกดขนจากการ

วดมลคาเงนลงทนและตราสารอนพนธ (1,658) (5,326) 3,668 (4,253) ขาดทนทางภาษทยงไมไดใชประโยชน 10,581 - 10,581 - อน ๆ 4,534 4,476 58 70

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 25,293 23,702 1,591 7,585 รบรภาษเงนได:

- รบรในสวนกาไรหรอขาดทน 182 5,608 - รบรในสวนของกาไรขาดทนเบดเสรจอน 1,409 1,977

รวม 1,591 7,585



งบการเงนเฉพาะกจการ

สวนเปลยนแปลงภาษเงนได รอตดบญชทแสดงใน

งบกาไรขาดทนเบดเสรจ 31 ธนวาคม 31 ธนวาคม สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 2560 0341 0340 ภาษเงนไดรอตดบญชทเกดจาก: คาเผอการดอยคาเงนลงทน 3,462 12,973 (9,511) 9,551 ประมาณการหนสนผลประโยชนพนกงาน 10,967 11,475 (508) 1,131 (กาไร) ขาดทนทยงไมเกดขนจากการ

วดมลคาเงนลงทนและตราสารอนพนธ (1,658) (5,326) 3,668 (4,253) ขาดทนทางภาษทยงไมไดใชประโยชน 10,581 - 10,581 - อน ๆ 4,534 4,476 58 70

สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช 27,886 23,598 4,288 6,499 รบรภาษเงนได:

- รบรในสวนกาไรหรอขาดทน 3,094 6,096 - รบรในสวนของกาไรขาดทนเบดเสรจอน 1,194 403

รวม 4,288 6,499

14.2 ภาษเงนได

ภาษเงนไดสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 สรปไดดงน


งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 0341 0340 0341 0340 ภาษเงนไดปจจบน ภาษเงนไดนตบคคลสาหรบป (49) (36,617) - (34,170) ภาษเงนไดรอตดบญช ภาษเงนไดรอตดบญชจากการเกดผลแตกตางชวคราว

และการกลบรายการผลแตกตางชวคราว 182 5,607 3,094 6,096 ภาษเงนไดทแสดงอยในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ 133 (31,010) 3,094 (28,074)


รายการกระทบยอดจานวนเงนระหวางกาไรทางบญชกบคาใชจายภาษเงนไดมดงน

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 0341 0340 0341 0340 กาไร (ขาดทน) ทางบญชกอนภาษเงนไดนตบคคล (23,821) 208,265 (38,884) 117,023 อตราภาษเงนไดนตบคคล 20% 20% 20% 20% กาไร (ขาดทน) ทางบญชกอนภาษเงนไดนตบคคลคณอตรา

ภาษ 4,764 (41,653) 7,776 (23,404) ผลกระทบทางภาษสาหรบ:

รายไดหรอคาใชจายทไมถอเปนรายไดหรอคาใชจายทางภาษ (4,630) (4,680) (4,682) (4,670) สวนแบงผลขาดทนเงนลงทนในกจการรวมคา - 15,323 - -

ภาษเงนไดทแสดงอยในงบกาไรขาดทนเบดเสรจ 134 (31,010) 3,094 (28,074)

15. สนทรพยอน (หนวย8 พนบาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ





0340 ดอกเบยคางรบ 2,500 10,540 2,500 10,520 คาใชจายจายลวงหนา 33,968 33,793 33,849 33,533 เงนมดจา 21,409 21,568 21,409 21,568 เงนสมทบกองทนทดแทนความเสยหายในระบบการชาระ

ราคาและสงมอบหลกทรพย 84,703 75,956 84,703 75,956 เงนประกนหลกทรพยเพอความมนคง 5,000 5,000 5,000 5,000 รายไดคาธรรมเนยมคางรบ 4,820 31,281 4,820 31,281 เงนทดรองจาย 6,730 3,315 6,730 3,315 เงนปนผลคางรบ 284 1,128 284 1,128 ลกหนอน - กจการทเกยวของกน - - 3,085 4,272 อน ๆ 10,853 8,800 9,076 7,944 รวม 170,267 191,381 171,456 194,537 หก: คาเผอหนสงสยจะสญ/คาเผอการดอยคา (2,856) (2,856) (2,856) (2,856)

สนทรพยอน 167,411 188,525 168,600 191,681

16. เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย (หนวย8 พนบาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560 เจาหนสานกหกบญช 423,409 908,641 เจาหนบรษทหลกทรพยตางประเทศ 472 1,089 เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย 423,883 909,730


17. เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา (หนวย8 พนบาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560 เจาหนธรกจหลกทรพย เจาหนซอขายหลกทรพยดวยเงนสด 1,295,601 1,551,718 เจาหนทรพยสนวางประกน 90,731 9,557 เจาหนธรกรรมยมและใหยมหลกทรพย 90,890 9,587 เจาหนธรกจหลกทรพย 1,477,222 1,570,862 เจาหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา เจาหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา 18,073 2,834 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 1,495,295 1,573,696

18. สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน

จานวนเงนสารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานซงเปนเงนชดเชยพนกงานเมอออกจากงาน แสดงไดดงน


งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 0341 2560 0341 2560 สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานตนป 61,139 54,376 57,376 51,720 สวนทรบรในกาไรหรอขาดทน:

ตนทนบรการในปจจบน 6,210 6,250 5,802 5,857 ตนทนดอกเบย 1,357 1,420 1,251 1,328 ตนทนบรการในอดต - ยกเลกโครงการผลประโยชน

พนกงาน (10,664) - (6,446) -

สวนทรบรในกาไรขาดทนเบดเสรจอน: (กาไร) ขาดทนจากการประมาณการตามหลก

คณตศาสตรประกนภย: สวนทเกดจากการเปลยนแปลงขอสมมต

ดานประชากรศาตร (277) 2,638 (218) 2,016 สวนทเกดจากการเปลยนแปลงขอสมมต

ทางการเงน 657 - 657 - สวนทเกดจากการปรบปรงจากประสบการณ 6,162 - 5,534 -

ผลประโยชนทจายในระหวางป (9,121) (3,545) (9,121) (3,545) สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานปลายป 55,463 61,139 54,835 57,376

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 บรษทฯและบรษทยอยคาดวาจะจายชาระผลประโยชนระยะยาวของพนกงานภายใน 1 ปขางหนา เปนจานวนประมาณ 9 ลานบาท (เฉพาะบรษทฯ: จานวน 9 ลานบาท)

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 ระยะเวลาเฉลยถวงนาหนกในการจายชาระผลประโยชนระยะยาวของพนกงานของบรษทฯและบรษทยอยประมาณ 9 ป (เฉพาะบรษทฯ: จานวน 9 ป)


สมมตฐานทสาคญในการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย สรปไดดงน

(หนวย: รอยละตอป) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560

อตราคดลด 2.7 2.9 อตราการขนเงนเดอนในอนาคต 1.2 - 7.0 1.2 - 6.0 อตราการหมนเวยนของพนกงาน 0.0 - 33.0 0.0 - 33.0

ผลกระทบของการเปลยนแปลงสมมตฐานทสาคญตอมลคาปจจบนของภาระผกพนผลประโยชน ระยะยาวของพนกงาน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 สรปไดดงน

งบการเงนรวม 31 ธนวาคม 2561

สมมตฐานเพมขน

ประมาณการหนสน

ผลประโยชนพนกงานเพมขน

(ลดลง) สมมตฐาน ลดลง



(ลดลง) (รอยละตอป) (ลานบาท) (รอยละตอป) (ลานบาท) อตราคดลด 1.0 (3.2) 1.0 3.6 อตราการขนเงนเดอนในอนาคต 1.0 3.6 1.0 (3.3) อตราการหมนเวยนของพนกงาน 20.0 (5.1) 20.0 6.2

งบการเงนรวม 31 ธนวาคม 2560




(ลดลง) สมมตฐาน

ลดลง





งบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561





ลดลง




งบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2560





ลดลง




เมอวนท 13 ธนวาคม 2561 สภานตบญญตแหงชาตไดมมตผานรางพระราชบญญตคมครองแรงงานฉบบใหม ซงกฎหมายดงกลาวอยในระหวางรอประกาศในราชกจจานเบกษา พระราชบญญตคมครองแรงงานฉบบใหมนกาหนดอตราคาชดเชยเพมเตมกรณนายจางเลกจาง สาหรบลกจางซงทางานตดตอกนครบ 20 ปขนไปใหมสทธไดรบคาชดเชยไมนอยกวาคาจางอตราสดทาย 400 วน การเปลยนแปลงดงกลาวถอเปนการแกไขโครงการสาหรบโครงการผลประโยชนหลงออกจากงาน และมผลกระทบใหบรษทฯและบรษทยอยมหนสนสารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานเพมขน 7 ลานบาท (เฉพาะของบรษทฯ: 7 ลานบาท) บรษทฯและบรษทยอยจะบนทกผลกระทบจากการเปลยนแปลงดงกลาวโดยรบรตนทนบรการในอดตเปนคาใชจายทนทในงบกาไรขาดทนของงวดทกฎหมายดงกลาวมผลบงคบใช

19. เจาหนอน (หนวย: พนบาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560 31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560 เจาหนอน - ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย

จากด (มหาชน) 1,353 1,353 1,353 1,353 เจาหนอน - กจการทเกยวของกน 86 86 7,486 86 รวมเจาหนอน 1,439 1,439 8,839 1,439

เจาหน อ น - ธนาคาร ซไอเอมบ ไทย จากด (มหาชน) เปนเจาหน จากการรบชาระหน จากลกหน ตามสญญา Loan Management Agency Agreement แทนธนาคารดงกลาว


20. หนสนอน (หนวย: พนบาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม




0340 คาใชจายคางจาย 212,636 321,407 205,393 321,117 ภาษเงนไดหก ณ ทจายคางจาย 7,035 8,165 6,643 7,687 ภาษมลคาเพมคางจาย 5,896 6,170 5,896 6,144 หนสนตามสญญาเชาการเงน - 650 - 650 เงนประกนพนกงาน 3,112 3,112 3,112 3,112 อน ๆ 13,632 14,345 13,632 14,345 รวมหนสนอน 242,311 353,849 234,676 353,055

21. สารองตามกฎหมาย

ภายใตบทบญญตของมาตรา 116 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชนจากด พ.ศ. 2535 บรษทฯตองจดสรรกาไรสทธประจาปสวนหนงไวเปนทนสารองไมนอยกวารอยละ 5 ของกาไรสทธประจาปหกดวยยอดขาดทนสะสมยกมา (ถาม) จนกวาทนสารองนจะมจานวนไมนอยกวารอยละ 10 ของทนจดทะเบยน สารองตามกฎหมายดงกลาวไมสามารถนาไปจายเงนปนผลได

22. รายไดคานายหนา (หนวย: พนบาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 0341 0340 คานายหนาจากการซอขายหลกทรพย 951,429 1,093,713 คานายหนาจากการซอขายตราสารอนพนธ 98,076 73,606 คานายหนาอน - 1,760 รวม 1,049,505 1,169,079

23. รายไดคาธรรมเนยมและบรการ (หนวย: พนบาท)

งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 0341 0340 การจดจาหนายหลกทรพย 51,927 72,673 ทปรกษาทางการเงน 15,110 20,140 การยมและใหยมหลกทรพย 1,145 894 การวเคราะหหลกทรพย 14,309 45,700 คาธรรมเนยมขายและรบซอคน 9,671 8,298 อน ๆ 2,033 869 รวม 94,195 148,574


24. กาไร (ขาดทน) และผลตอบแทนจากเครองมอทางการเงน (หนวย8 พนบาท)

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 0341 0340 0341 0340 กาไร (ขาดทน) จากเงนลงทน (131,258) 95,796 (131,258) 95,796 กาไร (ขาดทน) จากตราสารอนพนธ 282,763 97,410 282,763 97,410 รายไดดอกเบยและเงนปนผล 74,775 57,627 74,712 57,627 รวม 226,280 250,833 226,217 250,633

25. กองทนสารองเลยงชพ

บรษทฯและพนกงานของบรษทฯ และบรษทยอยและพนกงานของบรษทยอยไดรวมกนจดตงกองทนสารองเล ยงชพข นตามพระราชบญญตกองทนสารองเลยงชพ พ.ศ. 2530 บรษทฯ บรษทยอยและพนกงานของแตละบรษทจายสมทบกองทนดงกลาวเปนรายเดอนในอตรารอยละ 5 ถง 10 ของเงนเดอน กองทนสารองเลยงชพนบรหารโดยบรษทหลกทรพยจดการกองทนสองแหง และจะถกจายใหกบพนกงานในกรณท ออกจากงานตามระเบยบวาดวยกองทนของบรษทฯและบรษทยอย ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 บรษทฯและบรษทยอยไดรบรเงนสมทบดงกลาวเปนคาใชจายดงน

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 0341 0340 0341 0340 เงนสมทบกองทนสารองเลยงชพ 26,899 27,079 25,086 24,448

26. กาไรตอหน

กาไรตอหนขนพนฐานคานวณโดยการหารกาไรสาหรบปสวนทเปนของผถอหนบรษทฯ (ไมรวมกาไรขาดทนเบดเสรจอน) ดวยจานวนถวเฉลยถวงนาหนกของหนสามญทออกอยในระหวางป

27. เงนปนผล

เงนปนผล อนมตโดย เงนปนผลจาย เงนปนผลจายตอหน (ลานบาท) (บาท) เงนปนผลประจาป 2559 ทประชมสามญผถอหนเมอ วนท 25 เมษายน 2560 76 0.13 เงนปนผลประจาป 2560 ทประชมสามญผถอหนเมอ วนท 24 เมษายน 0341 35 0.06


28. รายการธรกจกบกจการทเกยวของกน

28.1 ลกษณะความสมพนธ

ชอ ความสมพนธ บรษท หลกทรพยทปรกษาการลงทน เอฟเอสเอส

อนเตอรเนชนแนล จากด เปนบรษทยอย

SBI Royal Securities Plc. เปนบรษทรวม บรษท หลกทรพย เอสบไอ ไทย ออนไลน จากด เปนการรวมคาจนถงเดอนเมษายน 2561 ธนาคารไอซบซ (ไทย) จากด (มหาชน) ผถอหนรายใหญบรษทฯ บรษท ฟนนซา ฟนด แมนเนจเมนท จากด ผถอหนรายใหญบรษทฯ บรษท ฟนนซา จากด (มหาชน) เปนบรษทใหญของผถอหนรายใหญของบรษทฯ บรษทหลกทรพย ฟนนซา จากด เปนบรษทยอยของบรษทใหญของผถอหนรายใหญของบรษทฯ บรษท ทรวชน กรป จากด (มหาชน) มกรรมการรวมกน บรษท แซป ปารต จากด มกรรมการรวมกน บรษท ทร ทช จากด มกรรมการรวมกน บรษท ด อลตราเวลท กรป จากด มกรรมการรวมกน

28.2 รายการธรกจทสาคญระหวางป

ในระหวางป บรษทฯและบรษทยอยมรายการธรกจทสาคญกบบคคลหรอกจการทเกยวของกน รายการธรกจดงกลาวเปนไปตามเงอนไขทางการคาและเกณฑตามทตกลงกนระหวางบรษทฯ บรษทยอยและบคคลหรอกจการเหลานน ซงเปนไปตามปกตธรกจโดยสามารถสรปไดดงน

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสด

วนท 31 ธนวาคม สาหรบปสนสด

วนท 31 ธนวาคม 0341 0340 0341 0340 นโยบายการกาหนดราคา

รายการธรกจกบบรษทยอย (ตดออกจากงบการเงนรวมแลว)

รายไดอน - - 3,600 3,600 อตราตามสญญา คาใชจายอน - - 42,900 48,000 อตราตามสญญา รายการธรกจกบกจการทเกยวของกน กรรมการและผบรหาร รายไดคานายหนา 13 154 13 154 ตามอตราทคดกบลกคาทวไป ผถอหนรายใหญ รายไดคานายหนา 27 399 27 399 ตามอตราทคดกบลกคาทวไป ดอกเบยรบ 10,336 13,359 10,336 13,359 ตามอตราทคดกบลกคาทวไป บรษทและบคคลทเกยวของกน

รายไดคานายหนา 322 - 322 - ตามอตราทคดกบลกคาทวไป รายไดอน 3,378 8,202 3,378 8,202 อตราตามสญญา คาเชาและคาบรการจาย 7,934 731 7,934 731 ตามอตราทตกลงรวมกน


28.3 ยอดคงคางระหวางกน ยอดคงคางระหวางบรษทฯ บรษทยอยและบคคลหรอกจการทเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มรายละเอยดดงน


งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม




0340 เงนวางประกนเพอการซอขายสญญาซอขายลวงหนา ธนาคารไอซบซ (ไทย) จากด (มหาชน) 617 612 617 612 เงนลงทนในเงนฝากในสถาบนการเงนในนามบรษทฯ ธนาคารไอซบซ (ไทย) จากด (มหาชน) 1,900 1,920 1,900 1,920 เงนลงทนในเงนฝากในสถาบนการเงนเพอลกคาและพนกงาน ธนาคารไอซบซ (ไทย) จากด (มหาชน) - 970,000 - 970,000 เงนใหกยมแกพนกงาน พนกงานชนบรหาร - 103 - 103 ลกหนอน บรษทหลกทรพยทปรกษาการลงทน เอฟเอสเอส

อนเตอรเนชนแนล จากด - - 3,085 4,272 ดอกเบยคางรบ ธนาคารไอซบซ (ไทย) จากด (มหาชน) - 2,601 - 2,601 เจาหนอน บรษทหลกทรพยทปรกษาการลงทน เอฟเอสเอส

อนเตอรเนชนแนล จากด - - 7,400 -

คาใชจายคางจาย กรรมการและผบรหาร 280 404 280 404 บรษทและบคคลทเกยวของกน 494 - 494 - รายไดรบลวงหนา บรษทหลกทรพย ฟนนซา จากด - 50 - 50 ตราสารหนทออก กรรมการและผบรหาร - 20,000 - 20,000


28.4 รายการเคลอนไหวของเงนใหกยมระหวางกน

ในระหวางปส นสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 เงนใหก ยมแกกจการหรอบคคลทเก ยวของกนมการเคลอนไหวดงตอไปน

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ ยอดคงเหลอ ยอดคงเหลอ ณ วนท ในระหวางป ณ วนท 1 มกราคม 2561 เพมขน (ลดลง) 11 ธนวาคม 0341

เงนใหกยมแกพนกงาน พนกงานชนบรหาร 103 - (103) - ตราสารหนทออก กรรมการและผบรการ 20,000 - (20,000) -

(หนวย: พนบาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ ยอดคงเหลอ ยอดคงเหลอ ณ วนท ในระหวางป ณ วนท 1 มกราคม 2560 เพมขน (ลดลง) 11 ธนวาคม 0340

เงนใหกยมแกพนกงาน พนกงานชนบรหาร 506 - (403) 103 ตราสารหนทออก กรรมการและผบรการ - 20,000 - 20,000

28.5 คาตอบแทนกรรมการและผบรหารสาคญ

สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 บรษทฯและบรษทยอยรบรคาใชจายผลประโยชนพนกงานทใหแกกรรมการและผบรหารสาคญ ดงตอไปน

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม สาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 2560 2561 2560 ผลประโยชนระยะสน 188 161 179 154 ผลประโยชนหลงออกจากงาน 7 11 6 10 รวม 195 174 185 164

29. ภาระผกพนและหนสนทอาจเกดขน

29.1 ภาระผกพนเกยวกบรายจายฝายทน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 บรษทฯมภาระผกพนเกยวกบรายจายฝายทนจานวนเงนประมาณ 3 ลานบาททเกยวกบงานเทคโนโลยสารสนเทศ (31 ธนวาคม 2560: ไมม)


29.2 ภาระผกพนเกยวกบสญญาเชาดาเนนงานและสญญาบรการ

บรษทฯและบรษทยอยไดเขาทาสญญาเชาดาเนนงานทเกยวของกบการเชาพนทในอาคาร รถยนตและอปกรณ ซงอายของสญญามระยะเวลาโดยเฉลยประมาณ 1 ถง 5 ป และสญญาบรการอน ๆ ซงอายของสญญามระยะเวลาโดยเฉลยประมาณ 1 ถง 3 ป

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 บรษทฯและบรษทยอยมจานวนเงนขนตาทตองจายในอนาคตทงสนภายใตสญญาเชาดาเนนงานดงน

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม

จายชาระภายใน 31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560 1 ป 106 88

1 ถง 5 ป 84 94

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนเฉพาะกจการ

จายชาระภายใน 31 ธนวาคม 2561 31 ธนวาคม 2560 1 ป 105 87

1 ถง 5 ป 84 72

30. สวนงานดาเนนงาน

ขอมลสวนงานดาเนนงานทนาเสนอนสอดคลองกบรายงานภายในของบรษทฯทผมอานาจตดสนใจสงสดดานการดาเนนงานไดรบและสอบทานอยางสมาเสมอเพอใชในการตดสนใจในการจดสรรทรพยากรใหกบสวนงานและประเมนผลการดาเนนงานของสวนงาน

เพอวตถประสงคในการบรหารงาน บรษทฯและบรษทยอยจดโครงสรางองคกรเปนหนวยธรกจตามประเภทของผลตภณฑและบรการ บรษทฯและบรษทยอยมสวนงานทรายงานทงสน 3 สวนงาน ดงน

- สวนงานนายหนาซอขายหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา เปนสวนงานทเปนนายหนาในการซอขายหลกทรพย นายหนาในการซอขายสญญาซอขายลวงหนา และการยมและใหยมหลกทรพย

- สวนงานวาณชธนกจ เปนสวนงานใหบรการการจดจาหนายหลกทรพย การเปนทปรกษาการลงทน และธรกรรมทปรกษาทางการเงน

- สวนคาหลกทรพย เปนสวนงานทดแลการลงทน

บรษทฯและบรษทยอยไมมการรวมสวนงานดาเนนงานเปนสวนงานทรายงาน

ผมอานาจตดสนใจสงสดสอบทานผลการดาเนนงานของแตละหนวยธรกจแยกจากกนเพอวตถประสงคในการตดสนใจเกยวกบการจดสรรทรพยากรและการประเมนผลการปฏบตงาน บรษทฯประเมนผลการปฏบตงานของสวนงานโดยพจารณาจากกาไรหรอขาดทนจากการดาเนนงานซงวดมลคาโดยใชเกณฑเดยวกบทใชในการวดกาไรหรอขาดทนจากการดาเนนงานในงบการเงน


ขอมลจาแนกตามสวนงานดาเนนงานสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มดงตอไปน (หนวย8 ลานบาท)

สาหรบปสนสดวนท 11 ธนวาคม

สวนงานนายหนา ซอขายหลกทรพยและ

สญญาซอขาย สวนงาน

การตดรายการ

บญช ลวงหนา วานชธนกจ สวนคาหลกทรพย ระหวางกน งบการเงนรวม 2561 2560 2561 2560 2561 2560 2561 2560 2561 2560

รายไดจากภายนอก 1,279 1,447 62 93 90 90 (43) (48) 1,388 1,582 กาไร (ขาดทน) จากการดาเนนงาน ตามสวนงาน 205 353 33 78 28 23 (43) (48) 223 406 รายไดและคาใชจายทไมไดปนสวน: ดอกเบยรบและเงนปนผล 49 48 รายไดอน 26 25 คาใชจายในการดาเนนงาน (323) (271) คาใชจายภาษเงนได 1 (31)

กาไรสาหรบปสวนทเปนของบรษทฯ (24) 177

สนทรพยจาแนกตามสวนงานดาเนนงาน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 มดงตอไปน


สนทรพยของสวนงาน

สวนงานนายหนาซอขายหลกทรพยและสญญาซอขาย

ลวงหนา สวนงาน

วาณชธนกจ สวนคา

หลกทรพย รวมสวนงาน สนทรพยทไมได

ปนสวน รวม 11 ธนวาคม 0341 2,476 - - 2,476 2,279 4,755 11 ธนวาคม 0340 4,130 - - 4,130 1,823 5,953

ขอมลเกยวกบเขตภมศาสตร

บรษทฯและบรษทยอยดาเนนธรกจในเขตภมศาสตรเดยว คอประเทศไทย ดงนนรายไดและสนทรพยทแสดงอยในงบการเงน จงถอเปนการรายงานตามเขตภมศาสตรแลว

ขอมลเกยวกบลกคารายใหญ

ในระหวางปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 บรษทฯและบรษทยอยไมมรายไดจากลกคารายใดทมมลคาเทากบหรอมากกวารอยละ 10 ของรายไดตามงบการเงนรวม

31. เครองมอทางการเงน

31.1 นโยบายการบรหารความเสยง

เครองมอทางการเงนทสาคญของบรษทฯและบรษทยอยตามทนยามอยในมาตรฐานการบญชฉบบท 107 “การแสดงรายการและการเปดเผยขอมลสาหรบเครองมอทางการเงน” ประกอบดวย เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ลกหนและเจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย ลกหนและเจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา สนทรพยและหนสนตราสารอนพนธ เงนลงทน เงนใหกยมแกพนกงาน เงนกยมจากสถาบนการเงน ตราสารหนทออกและหนสนตามสญญาเชาการเงน บรษทฯและบรษทยอย มความเสยงทเกยวของกบเครองมอทางการเงนดงกลาว และมนโยบายในการบรหารความเสยงดงน


ความเสยงดานการใหสนเชอ

บรษทฯและบรษทยอยมความเสยงดานการใหสนเชอทเกยวเนองกบลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา เงนลงทนในเงนฝากในสถาบนการเงนและเงนลงทนในตราสารหน เปนตน ฝายบรหารควบคมความเสยงนโดยการกาหนดใหมนโยบายและวธการในการควบคมสนเชอทเหมาะสม และการฝากและการลงทนในตราสารหนของสถาบนการเงนทนาเชอถอ ดงนน บรษทฯและบรษทยอยจงไมคาดวาจะไดรบความเสยหายทเปนสาระสาคญจากความเสยงดานการใหสนเชอ นอกจากนการใหสนเชอของบรษทฯไมมการกระจกตว เนองจากบรษทฯมฐานของลกคาทหลากหลายและมอยจานวนมากราย

ความเสยงจากอตราดอกเบย

บรษทฯและบรษทยอยมความเสยงจากอตราดอกเบยทสาคญอนเกยวเนองกบเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ลกหนสานกหกบญช และบรษทหลกทรพย ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา สนทรพยและหนสนตราสารอนพนธ เงนลงทน เงนใหกยมแกพนกงาน เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา เงนกยมจากสถาบนการเงน ตราสารหนทออก อยางไรกตาม เนองจากสนทรพยและหนสนทางการเงนสวนใหญมอตราดอกเบยทปร บขนลงตามอตราตลาด หรอมอตราดอกเบยคงทซงใกลเคยงกบอตราตลาดในปจจบน ความเสยงจากอตราดอกเบยของบรษทฯและบรษทยอยจงอยในระดบตา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 สนทรพยและหนสนทางการเงนทสาคญสามารถจดตามประเภทอตราดอกเบย และสาหรบสนทรพยและหนสนทางการเงนทมอตราดอกเบยคงทสามารถแยกตามวนทครบกาหนด หรอวนทมการกาหนดอตราดอกเบยใหม (หากวนทมการกาหนดอตราดอกเบยใหมถงกอน) ไดดงน


งบการเงนรวม 31 ธนวาคม 2561 ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน มอตราดอกเบยคงท มอตรา ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบย อตราดอกเบย ดอกเบย ใหมหรอวนครบกาหนด (รอยละตอป) ปรบขนลงตาม เมอทวง นอยกวา ลกหนดอย ไมม อตรา อตรา อตราตลาด ถาม 1 ป 1 - 3 ป คณภาพ ดอกเบย รวม ลอยตว คงท สนทรพยทางการเงน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 332 - - - - 45 377 0.13 - 1.10 - ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - - - - - 689 689 - - ลกหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา 929 91 - - - 1,201 2,221 5.25 5.25 เงนลงทน - - 400 - - 421 821 - - เงนใหกยมแกพนกงาน 1 - - - - - 1 3.40 - 3.43 - หนสนทางการเงน เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - - - - - 424 424 - - เจาหนธรกจหลกทรพยและ

สญญาซอขายลวงหนา - 91 - - - 1,404 1,495 0.80 3.00 หนสนตราสารอนพนธ - - - - - 5 5 - -


(หนวย8 ลานบาท) งบการเงนรวม 31 ธนวาคม 2560 ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน มอตราดอกเบยคงท มอตรา ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบย อตราดอกเบย ดอกเบย ใหมหรอวนครบกาหนด (รอยละตอป) ปรบขนลงตาม เมอทวง นอยกวา ลกหนดอย ไมม อตรา อตรา อตราตลาด ถาม 1 ป 1 - 3 ป คณภาพ ดอกเบย รวม ลอยตว คงท สนทรพยทางการเงน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 61 - - - - 80 141 0.11 - 1.07 - ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - - - - - 150 150 - - ลกหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา 1,266 10 - - - 2,649 3,925 5.75 5.25 สนทรพยตราสารอนพนธ - - - - - 1 1 - - เงนลงทน - - - - - 974 974 - - เงนใหกยมแกพนกงาน 1 - - - - - 1 3.40 - 3.50 - หนสนทางการเงน เงนกยมจากสถาบนการเงน - 000 - - - - 000 - 1.73 - 0.00 เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - - - - - 910 910 - - เจาหนธรกจหลกทรพยและ

สญญาซอขายลวงหนา - 10 - - - 1,564 1,574 0.80 3.00 หนสนตราสารอนพนธ - - - - - 89 89 - - ตราสารหนทออก - - 159 - - - 159 - 1.60 - 2.20


งบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน มอตราดอกเบยคงท มอตรา ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบย อตราดอกเบย ดอกเบย ใหมหรอวนครบกาหนด (รอยละตอป) ปรบขนลงตาม เมอทวง นอยกวา ลกหนดอย ไมม อตรา อตรา อตราตลาด ถาม 1 ป 1 - 3 ป คณภาพ ดอกเบย รวม ลอยตว คงท สนทรพยทางการเงน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 311 - - - - 43 354 0.13 - 1.10 - ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - - - - - 689 689 - - ลกหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา 929 91 - - - 1,201 2,221 5.25 5.25 เงนลงทน - - 400 - - 421 821 - - เงนใหกยมแกพนกงาน 1 - - - - - 1 3.40 - 3.43 - หนสนทางการเงน เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - - - - - 424 424 - - เจาหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา - 91 - - - 1,404 1,495 0.80 3.00 หนสนตราสารอนพนธ - - - - - 5 5 - -



งบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2560 ยอดคงเหลอของเครองมอทางการเงน มอตราดอกเบยคงท มอตรา ระยะเวลาการกาหนดอตราดอกเบย อตราดอกเบย ดอกเบย ใหมหรอวนครบกาหนด (รอยละตอป) ปรบขนลงตาม เมอทวง นอยกวา ลกหนดอย ไมม อตรา อตรา อตราตลาด ถาม 1 ป 1 - 3 ป คณภาพ ดอกเบย รวม ลอยตว คงท สนทรพยทางการเงน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 61 - - - - 31 112 0.11 - 1.07 - ลกหนสานกหกบญชและ

บรษทหลกทรพย - - - - - 150 150 - - ลกหนธรกจหลกทรพย

และสญญาซอขายลวงหนา 1,266 10 - - - 2,649 3,925 5.75 5.25 สนทรพยตราสารอนพนธ - - - - - 1 1 - - เงนลงทน - - - - - 974 974 - - เงนใหกยมแกพนกงาน 1 - - - - - 1 1.40 - 3.50 - หนสนทางการเงน เงนกยมจากสถาบนการเงน - 000 - - - - 000 - 1.73 - 0.00 เจาหนสานกหกบญชและ

บรษทหลกทรพย - - - - - 910 910 - - เจาหนธรกจหลกทรพยและ

สญญาซอขายลวงหนา - 10 - - - 1,564 1,574 0.80 3.00 หนสนตราสารอนพนธ - - - - - 89 89 - - ตราสารหนทออก - - 137 - - - 137 - 1.60 - 0.00

ความเสยงดานสภาพคลอง

ความเสยงดานสภาพคลอง คอ ความเสยงทบรษทฯและบรษทยอยอาจไดรบความเสยหายอนสบเนองมาจากทบรษทฯและบรษทยอยไมสามารถเปลยนสนทรพยเปนเงนสดและหรอไมสามารถจดหาเงนทนไดเพยงพอตามความตองการและทนตอเวลาทบรษทฯและบรษทยอยจะตองนาไปชาระภาระผกพนไดเมอครบกาหนด

บรษทฯและบรษทยอยมนโยบายในการบรหารความเสยงดานสภาพคลอง โดยจดใหมการตดตามและวางแผนเกยวกบกระแสเงนสด รวมทงจดหาวงเงนสนเชอจากสถาบนการเงนเพอใหเพยงพอตอการดาเนนธรกจของบรษทฯและบรษทยอย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 ระยะเวลาคงเหลอของเครองมอทางการเงนนบจากวนสนรอบระยะเวลารายงาน มดงน (หนวย: ลานบาท)

งบการเงนรวม 31 ธนวาคม 2561 ลกหน

เมอทวงถาม ภายใน 1 ป 1 - 5 ป ไมมกาหนด ดอย

คณภาพ รวม สนทรพยทางการเงน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 377 - - - - 377 ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 689 - - - 689 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 91 1,201 - 929 - 2,221 เงนลงทน - 400 - 421 - 821 เงนใหกยมแกพนกงาน 1 - - - - 1 หนสนทางการเงน เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 424 - - - 424 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 91 1,404 - - - 1,495 หนสนตราสารอนพนธ - 5 - - - 5


(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม 31 ธนวาคม 2560 ลกหน


คณภาพ รวม สนทรพยทางการเงน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 141 - - - - 141 ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 150 - - - 150 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 10 2,642 - 1,273 - 3,925 สนทรพยตราสารอนพนธ - 1 - - - 1 เงนลงทน - - - 974 - 974 เงนใหกยมแกพนกงาน 1 - - - - 1 หนสนทางการเงน เงนกยมจากสถาบนการเงน 000 - - - - 000 เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 910 - - - 710 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 10 1,564 - - - 1,574 หนสนตราสารอนพนธ - 67 - - - 67 ตราสารหนทออก - 137 - - - 137

(หนวย: ลานบาท)

งบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 ลกหน


คณภาพ รวม สนทรพยทางการเงน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 354 - - - - 354 ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 689 - - - 689 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 91 1,201 - 929 - 2,221 เงนลงทน - 400 - 421 - 821 เงนใหกยมแกพนกงาน 1 - - - - 1 หนสนทางการเงน เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 424 - - - 424 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 91 1,404 - - - 1,495 หนสนตราสารอนพนธ - 5 - - - 5

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2560 ลกหน


คณภาพ รวม สนทรพยทางการเงน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 114 - - - - 114 ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 150 - - - 150 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 10 2,642 - 1,273 - 3,925 สนทรพยตราสารอนพนธ - 1 - - - 1 เงนลงทน - - - 974 - 974 เงนใหกยมแกพนกงาน 1 - - - - 1 หนสนทางการเงน เงนกยมจากสถาบนการเงน 000 - - - - 000 เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 910 - - - 910 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา 10 1,564 - - - 1,574 หนสนตราสารอนพนธ - 89 - - - 89 ตราสารหนทออก - 137 - - - 137


ความเสยงดานอตราแลกเปลยน

บรษทฯมความเสยงจากอตราแลกเปลยนทสาคญอนเก ยวเนองจากการเปนนายหนาซอขายหลกทรพยทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยในตางประเทศและมรายไดและคาใชจายทเปนเงนตราตางประเทศ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 บรษทฯมยอดคงเหลอทมสาระสาคญของสนทรพยและหนสนทางการเงนทเปนสกลเงนตราตางประเทศดงน

(หนวย: ลานหนวย) สนทรพยทางการเงน หนสนทางการเงน อตราแลกเปลยนเฉลย

สกลเงน 31 ธนวาคม






2560 (บาทตอหนวยเงนตราตางประเทศ)

ดองเวยดนาม 121,673 133,739 118,458 159,696 0.0014 0.0014 เหรยญฮองกง 2.2 2.6 2.1 2.6 4.1416 4.1803 เหรยญสหรฐอเมรกา 1.1 0.9 1.0 0.8 32.4498 32.6809 กบลาว 343.5 326.9 324.6 326.9 0.0038 0.0039 เหรยญสงคโปร 0.1 0.1 0.1 0.1 23.6943 24.4503 เรยลกมพชา 232.5 228.7 221.3 220.4 0.0080 0.0081 เยนญปน 13.5 0.1 13.4 0.1 0.2931 0.2898

นอกจากน ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 บรษทฯไมมสญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนาคงเหลอ (31 ธนวาคม 2560: 20 ลานเหรยญสหรฐ อตราแลกเปลยนตามสญญา 32.56 - 32.78 บาทตอเหรยญสหรฐ)

ความเสยงดานสภาวะตลาด บรษทฯมความเสยงดานสภาวะตลาดทเกดจากความผนผวนของราคาหลกทรพยและราคาของตราสารอนพนธซงอาจจะมผลทาใหมลคาเงนลงทนและมลคาหลกประกนของลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาลดลงอยางมนยสาคญ อยางไรกตาม บรษทฯไดจดการความเสยงดานสภาวะตลาดใหอยในระดบทยอมรบไดโดยวเคราะหความเสยงดานตลาดในธรกรรมตาง ๆ ของบรษทฯ กาหนดนโยบายในการบรหารความเสยงทเหมาะสม และมการควบคมความเสยงใหเปนไปตามนโยบาย

32. การวดมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 และ 2560 บรษทฯและบรษทยอยมสนทรพยและหนสนทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมหรอเปดเผยดวยมลคายตธรรมแยกแสดงตามลาดบชนของมลคายตธรรมไดดงน

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 มลคายตธรรม ระดบ 1 ระดบ 2 ระดบ 3 รวม สนทรพยทวดมลคาดวยมลคายตธรรม เงนลงทนเพอคา

ตราสารทน 418 - - 418 พนธบตรธนาคารแหงประเทศไทย - 400 - 400

หนสนทวดมลคาดวยมลคายตธรรม หนสนตราสารอนพนธ ใบสาคญแสดงสทธอนพนธ 5 - - 5


(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2560 มลคายตธรรม ระดบ 1 ระดบ 2 ระดบ 3 รวม สนทรพยทวดมลคาดวยมลคายตธรรม สนทรพยตราสารอนพนธ

สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา - 1 - 1 เงนลงทนเพอคา

ตราสารทน 750 - - 750 หนวยลงทน - 131 - 131

หนสนทวดมลคาดวย มลคายตธรรม หนสนตราสารอนพนธ สญญาซอขายเงนตราตางประเทศลวงหนา - 1 - 1

ใบสาคญแสดงสทธอนพนธ 65 - - 65

(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม 31 ธนวาคม 2561 มลคายตธรรม ระดบ 1 ระดบ 2 ระดบ 3 รวม

สนทรพยทเปดเผยมลคายตธรรม เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 377 - - 377 ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 689 - 689 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 2,221 - 2,221 เงนลงทนทวไป - - 2 2 เงนใหกยมแกพนกงาน - - 1 1 หนสนทเปดเผยมลคายตธรรม เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 424 - 424 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 1,495 - 1,495


(หนวย: ลานบาท) งบการเงนรวม 31 ธนวาคม 2560 มลคายตธรรม ระดบ 1 ระดบ 2 ระดบ 3 รวม

สนทรพยทเปดเผยมลคายตธรรม เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 121 - - 141 ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 150 - 150 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 3,925 - 3,925 เงนลงทนทวไป - - 2 2 เงนใหกยมแกพนกงาน - - 1 1 หนสนทเปดเผยมลคายตธรรม เงนกยมจากสถาบนการเงน - 000 - 000 เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 710 - 910 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 1,574 - 1,574 ตราสารหนทออก - 137 - 159 หนสนตามสญญาเชาการเงน(1) - 1 - 1 (1) รวมอยใน “หนสนอน” ในงบแสดงฐานะการเงน

(หนวย: ลานบาท) งบการเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2561 มลคายตธรรม ระดบ 1 ระดบ 2 ระดบ 3 รวม

สนทรพยทเปดเผยมลคายตธรรม เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 354 - - 354 ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 689 - 689 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 2,221 - 2,221 เงนลงทนทวไป - - 2 2 เงนใหกยมแกพนกงาน - - 1 1 หนสนทเปดเผยมลคายตธรรม เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 424 - 424 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 1,495 - 1,495


(หนวย: ลานบาท) งบการเฉพาะกจการ 31 ธนวาคม 2560 มลคายตธรรม ระดบ 1 ระดบ 2 ระดบ 3 รวม

สนทรพยทเปดเผยมลคายตธรรม เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 112 - - 112 ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 150 - 150 ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 3,925 - 3,925 เงนลงทนทวไป - - 2 2 เงนใหกยมแกพนกงาน - - 1 1 หนสนทเปดเผยมลคายตธรรม เงนกยมจากสถาบนการเงน - 200 - 200 เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย - 910 - 910 เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา - 1,574 - 1,574 ตราสารหนทออก - 159 - 159 หนสนตามสญญาเชาการเงน(1) - 1 - 1 (1) รวมอยใน “หนสนอน” ในงบแสดงฐานะการเงน

บรษทฯและบรษทยอยมการประมาณการมลคายตธรรมของเครองมอทางการเงนตามหลกเกณฑดงน (ก) สนทรพยและหนสนทางการเงนทจะครบกาหนดในระยะเวลาอนสนหรอสนทรพยทางการเงนทมการคดดอกเบยใน

อตราเทยบเคยงกบราคาตลาด ไดแก เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา เงนลงทนทวไป เงนกยมระยะสน เจาหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย เจาหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา มลคายตธรรมของสนทรพยและหนสนดงกลาวประมาณโดยเทยบเคยงกบมลคาตามบญชทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน

(ข) เงนลงทนในตราสารทนในความตองการของตลาด มลคายตธรรมใชราคาตลาด เงนลงทนในตราสารทนทไมอยในความตองการของตลาด คานวณเทยบเคยงมลคาสนทรพยสทธตอหนของบรษทฯทลงทน ยกเวนเงนลงทนในหนวยลงทนทไมใชหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย มลคายตธรรมคานวณโดยใชมลคาสนทรพยสทธตอหนวยทประกาศโดยผจดการกองทน

(ค) มลคายตธรรมของตราสารอนพนธ คานวณโดยใชแบบจาลองตามทฤษฎในการประเมนมลคาซงขอมลทนามาใชในการประเมนมลคาสวนใหญเปนขอมลทสามารถสงเกตไดในตลาดทเกยวของ เชน อตราแลกเปลยนท นท และอตราแลกเปลยนลวงหนาของเงนตราตางประเทศ เปนตน

(ง) มลคายตธรรมของเงนใหกยม ประมาณจากมลคาปจจบนของกระแสเงนสดคดลดดวยอตราดอกเบยตลาดปจจบนของเงนใหสนเชอประเภทเดยวกน

(จ) หนสนตามสญญาเชาทางการเงนทจายดอกเบยในอตราใกลเคยงกบอตราดอกเบยในตลาด แสดงมลคายตธรรมโดยประมาณตามมลคาตามบญชทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน


33. การบรหารจดการทน

วตถประสงคของบรษทฯในการบรหารทนของบรษทฯคอ การดารงไวซงความสามารถในการดาเนนงานอยางตอเนอง การดารงไวซงโครงสรางทางการเงนท เหมาะสมและการดารงเงนกองทนสภาพคลองสทธใหเปนไปตามขอกาหนดของสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

34. เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงาน

เมอวนท 12 กมภาพนธ 2562 ทประชมคณะกรรมการของบรษทฯ ไดมมตใหเสนอตอทประชมผถอหนสามญประจาป 2562 ของบรษทฯ เพอพจารณาและอนมตจายเงนปนผลใหแกผถอหนสามญในอตราหนละ 0.06 บาท รวมเปนเงนปนผลทงสน 35 ลานบาท

35. การอนมตงบการเงน

งบการเงนนไดรบอนมตใหออกโดยคณะกรรมการของบรษทฯเมอวนท 12 กมภาพนธ 2562


ค าอธบายและการวเคราะหฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน

ภาพรวมของการดาเนนธรกจ สาหรบป 2561 ในชวงตนป ด ชนตลาดหลก-

กรพยฯ ไดสรางจดสงสดใหมตงแตกอตงตลาดหลกทรพยฯ โดยปรบตวเพมขนไปถงจดสงสดท 1,838.96 จด ณ วนท 24 มกราคม 2561 ซงไดรบปจจยสนบสนนจาก ราคานามนทปรบตวเพมขนจากการควบคมกาลงการผลตของกลม OPEC และแนวโนมการขยายตวตอเนองของเศรษฐกจสหรฐฯ ในขณะทเศรษฐกจไทยยงคงมแนวโนมเตบโตจากการสงออกและการทองเทยว อยางไรกตาม ในชวงเดอนมนาคม-มถนายน ดชนตลาดหลกทรพยฯ ปรบตวลงอยางตอเนอง จากแรงกดดนทงปจจยภายในประเทศและตางประเทศ โดยเฉพาะอยางยง ความกงวลของนกลงทนเก ยวกบสงครามการคาระหวางสหรฐฯ กบประเทศจน รวมทงปจจยอนๆ เชน การปรบขนอตราดอกเบยของธนาคารกลางสหรฐฯ และการปรบตวลงของราคานามน ประกอบกบความกงวลเกยวกบคาเงนของกลมประเทศตลาดเกดใหม (Emerging Market) ทาใหเกดแรงขายของนกลงทนตางชาต สงผลกระทบทาใหดชนตลาดหลกทรพยฯ ลงมาปดท 1,595.58 จด ณ สนเดอนมถนายน ตอมาในไตรมาส 3 ของป 2561 ดชนตลาดหลกทรพยฯ มการปรบตวเพมขน ซงมปจจยสนบสนนจากการเลอกตงทเรมมความชดเจนมากขนเรอยๆ และราคานามนทปรบตวสงขนหลงจากสหรฐฯ เรยกรองใหประเทศตางๆ ระงบการนาเขาน ามนดบจากอหราน ในขณะท ในไตรมาส 4 ดชนตลาดหลกทรพยฯ มการปรบตวลงจากราคานามนทปรบลดลงคอนขางรนแรง ประกอบกบผลกระทบจากความขดแยงทางการคาระหวางสหรฐฯ -จน เชน การตงกาแพงภาษนาเขาสนคา ซงนาไปสความกงวลตอการเตบโตของเศรษฐกจโลก ประกอบกบการทธนาคารแหงประเทศไทยปรบหลกเกณฑการกากบดแลสนเชอเพอทอยอาศย ซงมผลกระทบตอหนกลมอสงหารมทรพยโดยตรง สงผลใหดชนตลาดหลกทรพยฯ ณ วนท 28 ธ นวาคม 2561 ป ดตลาดท 1,563.88 จ ด โดยปรบตวลดลงจาก 1,753.71 จด ณ วนท 29 ธนวาคม 2560

บรษทฯ ดาเนนธรกจโดยมธรกจนายหนาซอขายหลกทรพยเปนธรกจหลก จงพงพารายไดคานายหนาซอขายหลกทรพยเปนหลก โดยคดเปนรอยละ 71.7 ของรายไดรวม ซงนอกจากบรษทฯ จะไดรบผลกระทบจากปจจยทางเศรษฐกจทงภายในประเทศและตางประเทศอนจะสงผลตอการตดสนใจซอขายของนกลงทนแลว สดสวนนกลงทนทจากเดมนกลงทน

ภายในประเทศจะมสดสวนมลคาการซอขายสงกวากลมอนๆ อยางไรกตาม สดสวนมลคาการซ อขายของนกลงทนภายในประเทศซ งเปนกลมลกคาเปาหมายของบรษทฯ มแนวโนมลดลงตลอดระยะเวลาหลายปทผานมา สวนทางกบนกลงทนตางประเทศทมสดสวนทเพมขนและมมลคาการซอขายเพมขนทกป ดวยสาเหตดงกลาวน จงทาใหอนดบสวนแบงการตลาดในธรกจหลกทรพย ลดลงจากอนดบ 4 ในป 2560 เปนอนดบ 9 ในป 2561 โดยมสวนแบงการตลาดในป 2561 เทากบรอยละ 4.00 ลดลงรอยละ 1.00 จากปกอนหนา นอกจากน ดวยเทคโนโลยทเขามามบทบาทในชวตประจาวนมากขน การสงคาสงซอขายหลกทรพยออนไลนจงสามารถทาไดงายและสะดวกขน ในรอบหลายปทผานมานจงมการสงคาสงซอขายจากชองทางดงกลาวเพมขนอยางมนยสาคญบรษทฯ เลงเหนถงการเปลยนแปลงดงกลาว จงไดลงทนพฒนาและเปดตวระบบซอขายออนไลน Finansia Hero ในปท ผ านมา โดยได ท าการโฆษณาและประชาส มพนธ ในหลากหลายชองทาง รวมถงการสมมนาสอนการใชโปรแกรมดงกลาวทกสปดาห ซงไดกระแสตอบรบจากลกคาปจจบนและลกคารายใหมคอนขางดจากการทลกคาเรมตดตอสอบถามคณสมบตและการใชงานมายงผแนะนาการลงทนและเปลยนพฤตกรรมหนมาใชระบบทบรษทฯ พฒนามากขน ประกอบกบยอดดาวนโหลดแอพพลเคช นเพ มขนอยางตอเน อง ทาใหมลคาการซอขายหลกทรพยออนไลนของบรษทฯ เพมขนเปนอนดบ 1 ของอตสาหกรรมในเดอนเมษายนทรอยละ 6.07 แตโดยรวมทงปเพมข นจากปกอนหนาเลกนอยและมสวนแบงการตลาดเพมขนจากรอยละ 7.44 เปนรอยละ 7.50 แมวาอนดบจะลดลงมาเปนอนดบ 3 จากอนดบ 2 ในปกอนหนากตาม


ผลการดาเนนงานและความสามารถในการทากาไร (1) รายได

รายการ ป 0341 ป 0340 เปลยนแปลง

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ รายไดคานายหนา 1,049 71.7 1,169 70.6 (120) -10.3 รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 94 6.4 148 7.0 (54) -36.5 รายไดดอกเบยเงนใหกยมเพอซอหลกทรพย 68 4.7 81 4.7 (13) -16.0 กาไรและผลตอบแทนจากเครองมอทางการเงน 226 15.4 251 15.1 (25) -10.0 สวนแบงขาดทนจากเงนลงทนในบรษทรวมและการรวมคา 3 0.2 (22) -1.3 +25 -113.6 กาไรจากการขายเงนลงทนในบรษทรวม 7 0.6 - - +9 N.A. กาไรจากการเปลยนแปลงสดสวนเงนลงทนในการรวมคา - - 10 0.6 (10) -100.0 รายไดอน 14 1.0 18 1.1 (4) -22.2

รวม 1,463 100.0 1,655 100.0 (192) -11.6 รายไดคานายหนา

ในป 2561 บรษทฯ ยงคงมรายไดหลกจากรายไดคานายหนา คดเปนรอยละ 71.7 ของรายไดรวม โดยลดลงจากปกอนหนา 120 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 10.3 ซงการลดลงของรายไดคานายหนาน เกดจากการลดลงของรายไดคานายหนาจากการซ อขายหลกทรพยเปนสาคญ (Equity Market) ซ งคดเปนรอยละ 90.8 ของรายไดคานายหนา สาเหตของการลดลงเนองมาจากปรมาณมลคาการซอขายของนกลงทนภายในประเทศทลดลงจาก 11.8 ลานลานบาทในป 2560 เปน 11.5 ลานลานบาทในป 2561 หรอคดเปนรอยละ 2.4 สงผลใหปรมาณมลคาการซอขายของบรษทฯ ซ งมนกลงทนภายในประเทศเปนกลมลกคาหลก ลดลงจาก 1.1 ลานลานบาทในป 2560 เปน 1.0 ลานลานบาทในป 2561 คดเปนรอยละ 9.4

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ ซงคดเปนรอยละ 6.4 ของรายไดรวม ลดลงจาก 148 ลานบาทในป 2560 เปน 94 ลานบาท ในป 2561 หรอคดเปนรอยละ 36.5 สาเหตของการลดลงน เกดจากรายไดจากการวเคราะหหลกทรพยทลดลงจาก 45.7 ลานบาทในป 2560 เปน 14.3 ลานบาทในป 2561 เนองจากบรษทฯ ไดยกเลกความรวมมอกบพนธมตรสาหรบการจดทาบทวเคราะหสาหรบนกลงทนตางประเทศเมอส นเดอนเมษยน 0341 รวมถง รายไดจากการจดจาหนายหลกทรพยและการเปนทปรกษาทางการเงนทลดลงจาก 92.8 ลานบาท เปน 67.0 ลานบาทในป 2561 ซงเปนเพราะจานวนหนสามญทเสนอขายตอประชาชนทวไปเปนครงแรก (IPO) ม

จานวนทลดลงจาก 38 หลกทรพย เหลอเพยง 18 หลกทรพย จงสงผลใหบรษทฯ มรายไดจากสวนนลดลง รายไดดอกเบยเงนใหกยมเพอซอหลกทรพย

รายไดดอกเบยเงนใหกยมเพอซอหลกทรพย ซงคดเปนรอยละ 4.7 ของรายไดรวม ลดลง 13 ลานบาทจากป 2560 หรอคดเปนรอยละ 16.0 เนองมาจากสภาวะตลาดทมความผนผวน ทาใหการลงทนเพอหวงผลตอบแทนสามารถทาไดยากขน ลกคาจงชะลอการลงทน สงผลใหเงนใหกยมเพอซอหลกทรพยของบรษทฯ ลดลงจาก 1,267 ลานบาทในป 2560 เหลอ 929 ลานบาทในป 2561

กาไรและผลตอบแทนจากเครองมอทางการเงน

รายไดทมสดสวนสาคญอกประเภทหนง คอ กาไรและผลตอบแทนจากเครองมอทางการเงน ซงคดเปนรอยละ 15.4 ของรายไดรวม โดยรายไดสวนนเกดจากการประกอบธรกจคาหลกทรพย (Proprietary Trading) และธรกจใบสาคญแสดงสทธอนพนธ (DW) เปนสาคญ ซงในป 2561 รายไดลดลงจากปกอนหนา 25 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 10.0 สาเหตหลกเปนเพราะธรกจคาหลกทรพยมก าไร(ขาดทน)จากเงนลงทนทลดลง ประกอบกบกาไร(ขาดทน)จากธรกจใบสาคญแสดงสทธอนพนธทลดลงสวนหนง อยางไรกตาม กาไร(ขาดทน)จากเงนลงทนทมผลขาดทนเปนจานวนมากน น เกดจากการประกอบธรกจใบสาคญแสดงสทธอนพนธทมการบรหารความเสยง (Hedging) โดยชดเชยดวยการเพมขนของกาไร(ขาดทน)จากตราสารอนพนธแทน


สวนแบงขาดทนจากเงนลงทนในบรษทรวมและการรวมคา กาไรจากการขายเงนลงทนในบรษทรวม และกาไรจากการเปลยนแปลงสดสวนเงนลงทนในการรวมคา

ณ วนท 20 มนาคม 2561 ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ไดมมตอนมตใหดาเนนการขายหนสวนทเหลอในบรษทหลกทรพย เอสบไอ ไทย ออนไลน จากด ทาใหบรษทฯ บนทกกาไรจากการขายเงนลงทนในบรษทรวมจานวน 9 ลานบาท ตอเนองจากการบนทกกาไรจากการเปลยนแปลงสดสวนเงนลงทนในการรวมคาเมอป 2560 ทเทากบ 10 ลานบาท ซง

การขายเงนลงทนคร งน สงผลใหสวนแบงขาดทนจากเงนลงทนในบรษทรวมและการรวมคาเพมขนจากปกอนหนาดวย เนองจากไดลดสดสวนการถอหนลงตงแตปกอนและรบรสวนแบงผลกาไร(ขาดทน)เพยงระยะเวลาทถอหนเทานน

รายไดอน

บรษทฯ มรายไดอนทมใชมาจากการประกอบธรกจปกตในป 2561 จานวน 14 ลานบาท ซงลดลงจากปกอนหนาจานวน 4 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 22.2

(2) คาใชจาย


ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ คาใชจายผลประโยชนพนกงาน 875 59.8 701 32.4 (06) -3.1 คาธรรมเนยมและบรการจาย 166 11.3 124 6.6 +00 +13.7 ตนทนทางการเงน 31 2.1 11 1.7 +0 +0.0 หนสญและหนสงสยจะสญ (โอนกลบ) (0) -0.0 4 0.1 (6) -101.7 ขาดทนจากการดอยคาเงนลงทน - - 1 0.1 (1) -100.0 ขาดทนจากการขายเงนลงทนในการรวมคา - - 0 0.0 (0) -100.0 คาใชจายอน 213 28.4 140 01.5 +55 +15.3

รวม 1,265 101.4 1,447 87.4 +40 +2.8

คาใชจายผลประโยชนพนกงาน บรษทฯ มคาใชจายผลประโยชนพนกงานเปน

คาใชจายหลก คดเปนรอยละ 37.6 ของรายไดรวม ซงในป 0341 คาใชจายสวนนลดลง 06 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 1.1 เปนผลมาจากการทปรมาณมลคาการซอขายของบรษทฯ ลดลง ซ งสงผลใหรายไดคานายหนาลดลงตามไปดวย บรษทฯ จงจายผลตอบแทนใหกบพนกงานในสดสวนทลดลง อยางไรกตาม บรษทฯ ไดมการลงทนและเปดตวระบบซอขายออนไลน Finansia Hero จงไดจางพนกงานโปรแกรมเมอรเพอทาหนาทดแลระบบดงกลาว และสายงานสอสารการตลาด เพอทาการโฆษณาและประชาสมพนธ เพมขน รวมถงมการปรบปรงโครงสรางของฝายสถาบนภายในประเทศและฝายบรหารสนทรพยการลงทนลกคา เพอเปนการกระจายรายไดแกบรษทฯ ในอนาคต จงทาใหคาใชจายผลประโยชนพนกงานมการลดลงในสดสวนทไมเทากบรายไดคานายหนาทลดลง

คาธรรมเนยมและบรการจาย คาธรรมเนยมและบรการจายของบรษทฯ ในป

0341 เพมขนจากป 0340 จานวน 00 ลานบาท คดเปนรอยละ 11.5 สาเหตของการเพมขนน เกดจากการทบรษทฯ ไดออกและเสนอขายใบสาคญแสดงสทธอนพนธ (DW) มากขน ซงในป 0341 ไดออกทงหมด 071 ร น เพมข นจากป 0340 ทออกทงหมด 174 รน สงผลใหบรษทฯ มคาธรรมเนยมและบรการจายทเพมขนดวย สาเหตของคาใชจายทเพมขนอกประการหนง คอ สภาวะของตลาดทผนผวน นกลงทนสวนใหญจงหนมาซอขายตราสารอนพนธมากขน เพราะสามารถเลอกลงทนหรอบรหารความเสยงไดทงตลาดขาขนและขาลง จงทาใหคาธรรมเนยมและบรการจายในสวนนของบรษทฯ เพมขนดวยเชนกน


คาใชจายอน สวนคาใช จายอ นของบรษ ทฯ ในป 0341 น น

เพ มข น 33 ลานบาท หรอคดเปนร อยละ 13.1 สาเหตเนองมาจาก บรษทฯ ไดลงทนและเปดตวระบบซอขายออนไลน Finansia Hero จงม ค าใช จ ายในการโฆษณาและประชาสมพนธเพมข นอยางมนยสาคญ รวมถง เรมมการบนทกคาเส อมราคาและรายจายตดบญช ตลอดจนคาบารงรกษาอปกรณตางๆ อยางไรกตาม บรษทฯ ไดมการปดสาขา เพอปรบตวใหเขากบสถานการณทเทคโนโลยมบทบาทสาคญมากขนและถอเปนการชวยลดคาใชจายของบรษทฯ ในทางหนง

คาใชจายอนๆ ของบรษทฯ ทนอกเหนอจากคาใชจายผลประโยชนพนกงาน คาธรรมเนยมและบรการจาย และคาใชจายอน

บรษทฯ มคาใชจ ายอ นๆ อก 2 ประเภท ไดแก ตนทนทางการเงน หนสญและหนสงสยจะสญ (โอนกลบ) ขาดทนจากการดอยคาเงนลงทน และขาดทนจากการขายเงนลงทนในการรวมคา ซงรวมแลวเทากบ 11.2 ลานบาท ลดลงจากปกอนหนา 4.3 ลานบาท หรอ คดเปนรอยละ 17.1

(3) กาไรสทธ


ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ รายได 1,463 100.0 1,655 100.0 (192) -11.6 คาใชจาย 1,487 101.6 1,447 87.4 +40 +2.8 ภาษเงนได (0) -0.0 11 1.7 (31) -100.3

กาไรสทธ (02) -1.4 155 10.5 (201) -113.6 ในป 0341 บรษทฯ มรายได 1,241 ลานบาท ซง

ลดลงจากป 0340 จานวน 170 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 11.4 ขณะเดยวกน บรษทฯ มคาใชจายทเพมขนจากป 0340 จานวน 20 ลานบาท คดเปนรอยละ 0.6 ผลจากการลดลงของรายไดและการเพมขนของคาใชจาย จงทาใหบรษทฯ มผลประกอบการขาดทนในป 0341 จานวน 02 ลานบาท คดเปนผลขาดทนรอยละ 1.4

ตลาดหนในป 0341 ทผานมา ถกกดดนทงปจจยจากภายในประเทศและตางประเทศ จงทาใหนกลงทนทเปนกลมลกคาของบรษทฯ มแนวโนมชะลอการลงทน สงผลกระทบโดยตรงกบรายไดคานายหนาซอขายหลกทรพยซงเปนรายไดหลกของบรษทฯ ประกอบกบการลงทนพฒนาระบบซอขายออนไลน Finansia Hero ซงตามมาดวยคาใชจายในการโฆษณาและประชาสมพนธ รวมถงการบนทกคาเสอมราคาและรายจายตดบญช ดวยสาเหตดงกลาวขางตน จงทาใหบรษทฯ มผลประกอบการขาดทนในป 0341

บรษทฯ มอตราผลตอบแทนผถอหน (Return on Equity: ROE) ในป 0341 เปนอตราตดลบรอยละ 0.70 ซงลดลงจากป 0340 ท เทากบรอยละ 4.74 สาเหตส าคญเนองมาจากบรษทฯ มผลประกอบการขาดทน จงทาใหอตรากาไรสทธ(Net Profit Margin) ลดลงจากรอยละ 10.51 ในป 0340 เปนอตราตดลบรอยละ 1.40 ในป 0341 ประกอบกบอตราสวนสนทรพยตอสวนของเจาของ (Equity Multiplier) ลดลงจาก 0.23 เทาในป 0340 เปน 0.07 เทาในป 0341 เพราะลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาลดลงจาก 1,703 ลานบาทในป 0340 เปน 0,001 ลานบาทในป 0341 ซงการลดลงนมไดเปนการเปลยนแปลงทมนยสาคญแตอยางใด อยางไรกตาม อตราการหมนของสนทรพย(Total Assets Turnover) เพมขนจาก 0.04 เทาในป 0340 เปน 0.05 เทาในป 0341 เน องจากสนทรพยลดลงในสดสวนทมากกวารายไดทลดลง แสดงใหเหนถงประสทธภาพในการใชสนทรพยของบรษทฯ เพมขนเลกนอย


ความสามารถในการบรหารสนทรพย ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย

ณ สนป 0341 บรษทฯ มลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย 467 ลานบาท เพมขนจากปกอนหนา 320 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 140.0 โดยสาเหตของการเพมขนมาจากลกหนสานกหกบญชทเพมขนจาก 161 ลานบาทในป 0340 เปน 506 ลานบาทในป 0341 คดเปนรอยละ 298.6

ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา

ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มสนทรพยรวมทงสน 2,532 ลานบาท ลดลงจากปกอนหนา 1,177 ลานบาท หรอรอยละ 20.1 สาเหตหลกของการลดลง คอ ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซ อขายลวงหนาซ งถอเปนสนทรพยของบรษทฯ ทมสดสวนสงทสด ลดลง 1,502 ลานบาท หรอรอยละ 21.2 ซงรายการดงกลาวนจะเปลยนแปลงไปตามปรมาณมลคาการซอขายหลกทรพยของลกคาในสองวนทาการสดทายของแตละงวดบญช การลดลงของรายการนจงถอเปนการดาเนนธรกจตามปกตของบรษทฯ และเปนการเปล ยนแปลงท ไมไดมผลกระทบอยางมนยสาคญตอการประกอบธรกจของบรษทฯ แตอยางใด ทงน รายการลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา มสวนประกอบดงตอไปน

ลกหนซอหลกทรพยดวยเงนสด ณ สนป 0341 เทากบ 1,070 ลานบาท ลดลงจากสนป 0340 จานวน 1,317 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 36.3

เงนใหก ยมเพอซ อหลกทรพย ณ สนป 0341 เทากบ 707 ลานบาท ลดลงจากส นป 0340 จานวน 116 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 04.5

ลกหน ทร พยส นวางประกน ณ ส นป 0341 เทากบ 71 ลานบาท เพ มข นจากส นป 0340 จานวน 61 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 627.2

ลกหนธรกรรมยมและใหยมหลกทรพย ณ สนป 0341 เทากบ 71 ลานบาท เพ มข นจากส นป 0340 จานวน 61 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 626.1

ลกหนธรกจสญญาซอขายลวงหนา ณ ส นป 0341 เทากบ 6 ลานบาท เพมขนจากสนป 0340 จานวน 5 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 237.0

ลกหนอน(ธรกจหลกทรพยและธรกจสญญาซอขายลวงหนา) ณ สนป 0341 เทากบ 61 ลานบาท เพมขนจากสนป 0340 จานวน 3 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 4.0

ณ ส นป 0341 บรษทฯ ไดจาแนกลกหน ธรกจหลกทรพยตามประกาศของคณะกรรมการหลกทรพยและตลาดหลกทรพย เรองการจดทาบญชเกยวกบลกหนดอยคณภาพของบรษทหลกทรพย ซ งเปนมลหน จดช นปกต 0,014 ลานบาท มลหนจดชนตากวามาตรฐาน 3 ลานบาท และมลหนจดชนสงสย 53 ลานบาท โดยบรษทฯ ไดตงสารองคาเผอหนสงสยจะสญไวเตมมลคาแลว ทงน บรษทฯ ไดมการคดเลอกลกคาทมคณภาพและมการตดตามลกคาใหชาระคาหลกทรพยใหตรงเวลา ตลอดจนปฏบตตามประกาศของสานกงาน ก.ล.ต. เรองการจดทาบญชเกยวกบลกหนดอยคณภาพของบรษทหลกทรพยอยางเครงครด เพอควบคมไมใหเกดหนจดชนสงสยจะสญ เงนลงทน

ณ สนป 0341 บรษทฯ มเงนลงทน 601 ลานบาท โดยแบงเปนหลกทรพยเพอคา 216 ลานบาท เงนลงทนทถอจนครบกาหนด 200 ลานบาท และเงนลงทนทวไป 1 ลานบาท โดยไดเปลยนแปลงจากป 0340 ทลงทนในหลกทรพยเพอคา 750 ลานบาทจากเงนลงทนรวมทงหมด 752 ลานบาท

เงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและการรวมคา

ณ สนป 0341 บรษทฯ มเงนลงทนในบรษทยอย บรษทรวมและการรวมคา 117 ลานบาท ลดลงจากปกอนหนา 105 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 25.0 โดยสาเหตของการลดลงเกดจากการขายหนสวนทเหลอในบรษทหลกทรพย เอสบไอ ไทยออนไลน จากด

อปกรณและสนทรพยไมมตวตน

ณ สนป 0341 บรษทฯ มอปกรณและสนทรพยไมมตวตน 334 ลานบาท เพมขนจากปกอนหนา 7 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 1.0 โดยสาเหตของการเพมขนเกดจากรายการอปกรณสานกงาน เคร องตกแตงและตดต ง โปรแกรมคอมพวเตอร และโปรแกรมคอมพวเตอรระหวางพฒนา


สนทรพยอนๆ ทนอกเหนอจาก ลกหนสานกหกบญชและบรษทหลกทรพย ลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา เงนลงทน เงนลงทนในบรษทยอย บรษ ทร วมและการรวมคา และอปกรณและสนทรพยไมมตวตน

บรษทฯ มสนทรพยอนๆ อก 3 ประเภท ไดแก เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด สนทรพยตราสารอนพนธ

เงนใหกยมแกพนกงาน สนทรพยภาษเงนไดรอตดบญช และสนทรพยอน ซงรวมแลวเทากบ 351 ลานบาท เพมขนจากปกอนหนา 015 ลานบาท หรอ คดเปนรอยละ 41.0

สภาพคลองและแหลงทมาของเงนทน สภาพคลอง

ณ ส นป 0341 บร ษ ทฯ ม เง นสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนจากสนป 0340 จานวน 014 ลานบาท โดยแบงเปนกจกรรมตางๆ ดงน

กจกรรมดาเนนงาน - บรษทฯ มเงนสดสทธจากกจกรรมดาเนนงาน 420 ลานบาท โดยสาเหตหลก คอ การลดลงของลกหนธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนาและเงนลงทน จานวน 1,501 ลานบาท และ 110 ลานบาท ตามลาดบ จงทาใหบรษทฯ มเงนสดเพมขนจากกจกรรมน

กจกรรมลงทน - บรษทฯ มเงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน 6 ลานบาท ซ งแม ว า บรษทฯ จะไดเงนสดรบจากการขายเงนลงทนในการรวมคากลบมา 116 ลานบาท อยางไรกตาม บรษทฯ มการจายซ ออปกรณและสนทรพยไมมตวตน จานวน 103 ลานบาท จ งท า ให เง นสดของบร ษ ทฯ ลดลงจากกจกรรมน

กจกรรมจดหาเงน - บรษทฯ มเงนสดใชไปในกจกรรมจดหาเงน 174 ลานบาท ซงสาเหตหลกเกดจากรายการเงนสดจายจากเงนกยมจากสถาบนการเงน ตราสารหนทออก และเงนปนผลจาย จานวน 000 ลานบาท 140 ลานบาท และ 13 ลานบาท ตามลาดบ จงทาใหบรษทฯ มเงนสดลดลงจากกจกรรมน

ทงน ประเดนทควรนามาพจารณาสภาพคลองของ

บรษทฯ เพมเตมอกประการหนง คอ ความสามารถในการดารงเงนกองทนสภาพคลองสทธ (NCR) ใหเปนไปตามกฎเกณฑของสานกงาน ก.ล.ต. กาหนดดวย ซงอตราสวน

เงนกองทนสภาพคลองสทธจะเปลยนแปลงไปตามปจจยตางๆ เชน ปรมาณมลคาการซอขายหลกทรพยหรอการรบประกนการจดจาหนายหลกทรพย เปนตน โดยทผานมานน บรษทฯ ไดดารงอตราสวนเงนกองทนสภาพคลองสทธสงกวารอยละ 5 ซงเปนอตราขนตาตามเกณฑการดารงเงนกองทนสภาพคลองสทธทสานกงาน ก.ล.ต. แสดงใหเหนถงสภาพคลองทเพยงพอในการดาเนนธรกจของบรษทฯ รวมถงการเปล ยนแปลงระยะเวลาการช าระราคาและการส งมอบหลกทรพยจาก T+3 เปน T+2 ชวยใหบรษทฯ เกดความยดหยนในการจดสรรเงนทนและสภาพคลองมากขน

แหลงทมาของเงนทน

ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มแหลงทมาของเงนทนจาก 0 แหลง คอ หนสนจานวน 0,001 ลานบาท และสวนของเจาของจานวน 0,311 ลานบาท โดยคดเปนอตราสวนหน ส นตอสวนของเจ าของ เทากบ 0.66 เทา อยางไรกตาม หากพจารณาในสวนของหน สน จะพบวา รายการหลกของหนสน คอ เจาหน ธรกจหลกทรพยและสญญาซอขายลวงหนา โดยคดเปนรอยละ 11.3 ของแหลงเงนทนทงหมด ซงรายการนจะเปลยนแปลงไปตามปรมาณมลคาการซอขายหลกทรพยในสองวนทาการสดทายของแตละงวดบญช รายการดงกลาวจงมใชแหลงทมาของเงนทนโดยแทจรง ดงนน หากพจารณาอตราสวนหนสนตอสวนของเจ าของโดยท ไมรวมรายการดงกลาวแลว บรษ ทฯ จะมอตราสวนหนสนตอสวนของเจาของเพยง 0.07 เทา เทานน โดยลดลงจากสนป 0340 ทมอตราสวนนเทากบ 0.47 เทา


ปจจยหรอเหตการณทจะมผลตอฐานะการเงนหรอผลการดาเนนงานในอนาคต ผลการดาเนนงานของธรกจขนกบหลายปจจย ทงภาวะเศรษฐกจ สภาวะของตลาดเงน ความเชอมนของนกลงทน ความไม

แนนอนทางการเมอง สถานการณความไมสงบ และสถานการณตางๆ ทงภายในและนอกประเทศ รวมทงการเปดเสรคาธรรมเนยมจากการซอขายหลกทรพย ปจจยดงกลาวนสะทอนความเชอมนของนกลงทนทงในและนอกประเทศ ซงอาจสงผลกระทบตอฐานะทางการเงนและผลประกอบการของบรษทฯ

ความเสยงจากการเปลยนแปลงของราคาหลกทรพยทบรษทฯ ลงทน มผลกระทบตอกาไรหรอขาดทนจากการลงทนในหลกทรพยบรษทฯ จงไดกาหนดนโยบายการลงทนและกาหนดระเบยบทชดเจน เพอใชเปนแนวทางในการปฎบต ความเสยงในดานการชาระราคา และความผดพลาดทอาจเกดขนจากการซอขาย บรษทฯ ดาเนนการใหมมาตรการควบคมและบรหารความเสยงเกยวกบบญชซอขายหลกทรพยใหมประสทธภาพ และนาเสนอธรกจใหมๆ เพอเปนทางเลอกในการเพมแหลงรายไดใหมความหลากหลายมากขน

รายจายเพอทาการวจยและพฒนาเทคโนโลยและนวตกรรมตามแนวทางของสานกงานพฒนาวทยาศาสตรและเทคโนโลยแหงชาต (สวทช.)

บรษทฯ ใหความสาคญกบการวจยและพฒนา (Research and Development: R&D) โดยตระหนกถงความสาคญของการพฒนาเทคโนโลยใหมรปแบบททนสมย เพอตอบสนองตอความตองการของลกคาและยกระดบคณภาพการดาเนนงานของบรษทฯ ใหมประสทธภาพยงขน โดยมรายจายเพอทาการวจยและพฒนาดงน

ป 0337 ป 0340 ป 0341

1.70 ลานบาท 170.61 ลานบาท 12.74 ลานบาท


รายการระหวางกนของบคคลทเกยวของ

บคคลทอาจ มความขดแยง

ลกษณะความสมพนธ ลกษณะรายการ เงอนไขและ

นโยบายราคา

มลคาของรายการ ระหวางกน (ลานบาท) ป 2560 ป 2561

1) กรรมการและ ผบรหารของบรษทฯ

รายชอกรรมการ ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 1) นายชชวาลย เจยรวนนท 2) นายวราห สจรตกล 3) นายชวงชย นะวงศ 4) นายสมภพ กระสนทรพงษ 5) นางพรพรง สขสนตสวรรณ 6) นายจอเซง สว 7) พล.ต.ท. วสน ปราสาททองโอสถ 8) นายไพบลย ศรภาณเสถยร 9) นายกตตศกด เบญจฤทธ

รายชอกรรมการ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 1) นายชชวาลย เจยรวนนท 2) นายวราห สจรตกล 3) นายชวงชย นะวงศ 4) นายสมภพ กระสนทรพงษ 5) นางพรพรง สขสนตสวรรณ 6) นายหยาง หลว 7) พล.ต.ท. วสน ปราสาททองโอสถ 8) นายไพบลย ศรภาณเสถยร 9) นายกตตศกด เบญจฤทธ

รายชอผบรหาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2560

1) นายกณฑรา ลดาวลย ณ อยธยา 2) นายฉตรชย ชมศร 3) นายชยพร ธรรมพร 4) นายโพธร เชอมวราศาสตร 5) นายสมชาย แกวเจรญไพศาล 6) นางวไล พงศปรชา 7) นางสาวกนกนภส สทธวราภรณ 8) นายสพตร อภรตมย 9) นายปณณทต สมทธศกดา 10) นางนสรา รนเจรญ 11) นางวมล หลอวจตร 12) นายรชารด เอดมอนต มารคาเรยน 13) นายโฆษต ธรรมธาดา 14) นายสมยศ กตตสขเจรญ 15) นางดวงสมร ลาภเลศสข

คานายหนารบ คาใชจายคางจาย ป 2560 กรรมการ

ลาดบท 1, 3 ,4 ,5และ 7 มบญชซอขายกบบรษทฯและกรรมการจานวน 2 ทาน (ลาดบท 3 และ7) ไดซอขายผานบรษทฯ โดยมมลคาการซอขายรวม 65.25 ลานบาท

ป 2561 กรรมการ

ลาดบท 1, 3 ,4 ,5และ 7 มบญชซอขายกบบรษทฯและกรรมการจานวน 1 ทาน (ลาดบท 7) ไดซอขายผานบรษทฯ โดยมมลคาการซอขายรวม 4.72 ลานบาท

ป 2560 ผบรหาร

ลาดบท 1, 2, 3, 4, 5, 6, 13 และ 14 มบญชซอขายหลกทรพยกบบรษทฯ และผบรหารจานวน 1 ทาน (ลาดบท 13) ไดซอขายหลกทรพยผาน บรษทฯ โดยมมลคาการซอขายหลกทรพยรวม 0.03 ลานบาท

อตราคานายหนา

เปนไปตามอตราคานายหนาขนตาของตลาดหลกทรพยฯ





0.15 0.40

0.01 0.28






16) นางสาวนฤมล อาจอานวยวภาส 17) นางสาวชอเพชร เรยมด 18) นางสาวสพน สระวชย

รายชอผบรหาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2561

1) นายกณฑรา ลดาวลย ณ อยธยา 2) นายฉตรชย ชมศร 3) นายนธวชร ธรรมพรสงห 4) นายโพธร เชอมวราศาสตร 5) นายสมชาย แกวเจรญไพศาล 6) นางสาวกนกนภส สทธวราภรณ 7) นายสพตร อภรตมย 8) นายปณณทต สมทธศกดา 9) นางนสรา รนเจรญ 10) นางวมล หลอวจตร 11) นายรชารด เอดมอนต มารคาเรยน 12) นายโฆษต ธรรมธาดา 13) นายสมยศ กตตสขเจรญ 14) นางสาวชอเพชร เรยมด 15) นางสาวสพน สระวชย 16) นางสาวอบลรตน ศรปญญาวชญ 17) นางสาวรววรรณ ชยกจ 18) นางมานดา สทธเสร 19) นายชชวาล เดชาโรจนภทท 20) นายพษณ วฒนวนาพงษ

ป 2561 ผบรหาร

ลาดบท 1, 2, 3, 4, 5, 12,13 และ 16 มบญชซอขายหลกทรพยกบบรษทฯ และผบรหารจานวน 1 ทาน (ลาดบท13) ไดซอขายหลกทรพยผานบรษทฯ โดยมมลคาการซอขายหลกทรพยรวม 0.03 ลานบาท



2) ผถอหน 10 อนดบแรก ของบรษทฯ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 1) บรษท ฟนนซา จากด (มหาชน) 2) ธนาคาร ไอซบซ (ไทย) จากด

(มหาชน) 3) นางสาวชยดา เจยรวนนท 4) นายชวล เจยรวนนท 5) บรษท ไทยเอนวดอาร จากด 6) นางสพร วธนเวคน 7) นายอนชา สหนาทกถากล 8) นายจาเรญ รงวฒนาเศรษฐ 9) นายไพทรย มานะศลป 10) นางเกศรา มานะศลป

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561

1) บรษท ฟนนซา ฟนด แมเนจเมนท จากด

2) ธนาคาร ไอซบซ (ไทย) จากด (มหาชน)

3) Morgan Stanley & Co. International Plc.

คานายหนารบ ป 2560 ผถอหนลาดบ

ท 1, 2, 3, 4, 6, 7,8 และ 10 มบญชซอขายหลกทรพยกบบรษทฯ

ป 2561 ผถอหนลาดบ

ท 1, 2, 5, 6, 9 และ 10 มบญชซอขายหลกทรพยกบบรษทฯ





0.55

0.03






4) บรษท ไทยเอนวดอาร จากด 5) นางสพร วธนเวคน 6) นายอนชา สหนาทกถากล 7) นายไพทรย มานะศลป 8) นายกตตชย ไกรกอกจ 9) นายจาเรญ รงวฒนาเศรษฐ 10) นางเกศรา มานะศลป

3) ผบรหาร ของบรษทฯ

เงนใหกยม ดอกเบยรบ ตราสารหนทออก

บรษทฯ ไดจดใหมเงนกยมแกผบรหารและพนกงานตามสญญาและเงอนไขทตกลงกน

บรษทฯ คดดอกเบยเงนใหกยมแกพนกงานในอตราดอกเบยทคดจากอตราดอกเบยเงนฝากประเภทฝากประจา 12 เดอนเฉลยบวกรอยละ 2.00 ตอป

ตามสญญาและ

เงอนไขทตกลงกน

0.10

0.01

20.00

-

-

-

4) บรษท ทร วชนส กรป จากด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2560 และ 31 ธนวาคม 2561 มกรรมการรวมกน

คาบรการ บรษทฯ ใชบรการบอกรบเปนสมาชกสอสญญานดาวเทยมกบบรษท ทร วชนส กรป จากด ซงเปนไปตามสญญาและเงอนไขทตกลงกน

0.69

0.70

5) บรษทหลกทรพย ทปรกษา การลงทน เอฟเอสเอส อนเตอรเนชนแนลจากด

เปนบรษทยอยของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2561

ลกหนอน เจาหนอน รายไดคาบรการดานงานสนบสนน คาใชจายอน

ตามสญญาและเงอนไขทตกลงกน


เงอนไขทตกลงกน ตามสญญาและ

เงอนไขทตกลงกน ตามสญญาและ


4.27

-

3.60

48.00

3.09

7.40

3.60

42.90

6) บรษท เปนกจการทควบคมรวมกนของบรษทฯ จนถง รายไดคาบรการดานงาน ตามสญญาและ 6.40 0.97






หลกทรพย เอสบไอ ไทย ออนไลน จากด

เดอนเมษายน 2561 สนบสนน สทธในการใชระบบ



7.33

-

7) ธนาคาร ไอซบซ (ไทย) จากด (มหาชน)

เปนผถอหนรายใหญของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2561

เงนฝาก เงนวางประกนเพอการซอขายสญญาซอขายลวงหนา ดอกเบยคางรบ ดอกเบยรบ

บรษทฯ มเงนฝากทธนาคารประเภทกระแสรายวนและตวสญญาใชเงน


ตามตวสญญาใช

เงน

ตามตวสญญาใชเงน

971.92

0.61

2.60

13.36

1.90

0.62 -

10.34

8) บรษทหลกทรพย ฟนนซา จากด

เปนบรษทยอยของบรษทใหญของผถอหนรายใหญของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2561

รายไดอน คาใชจายอน รายไดรบลวงหนา





1.80

0.04

0.05

2.22

0.02 -

9) บรษท ฟนนซา จากด (มหาชน)

เปนบรษทใหญของผถอหนรายใหญของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2561

คานายหนารบ รายไดอน

อตราคานายหนาเปนไปตามอตราคานายหนาขนตาของตลาดหลกทรพยฯ


- -

0.32

0.19

10) บรษท ทร ทช จากด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 มกรรมการรวมกน คาใชจายอน คาใชจายคางจาย

บรษทฯ ใชบรการบรษท ทร ทช จากด ซงเปนไปตาสญญาและเงอนไขทตกลงกน

-

-

2.62

0.49 11) บรษท

แซป ปารต จากด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 มกรรมการรวมกน คาใชจายอน

บรษทฯ ใชบรการบรษท แซป ปารตจากด ซงเปนไปตามสญญาและเงอนไขทตกลงกน

- 2.02






12) บรษท ด อลตราเวลท กรป จากด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2561 มกรรมการรวมกน คาใชจายอน

บรษทฯ ใชบรการบรษท ด อลตรา เวลท กรป จากด ซงเปนไปตามสญญาและเงอนไขทตกลงกน

-

2.57


โครงสรางการจดการ

โครงสรางการจดการของบรษทฯ ประกอบดวยคณะกรรมการบรษทฯ คณะกรรมการชดยอย และคณะกรรมการจดการอนๆ ดงน

(1) คณะกรรมการตรวจสอบ (2) คณะกรรมการบรหาร (3) คณะกรรมการพจารณาคาตอบแทน (4) คณะกรรมการจดการความเสยงและการลงทน (5) คณะกรรมการความมนคงปลอดภยเทคโนโลย

สารสนเทศ

(6) คณะกรรมการบรหารเครดต (7) คณะกรรมการจดการ (8) คณะกรรมการพจารณาความเสยหาย (9) คณะกรรมการพจารณาขอรองเรยน (10) คณะกรรมการดานการจดซอ

คณะกรรมการบรษทฯ องคประกอบของคณะกรรมการ

บรษทฯ ไดก าหนดองคประกอบของคณะกรรมการ โดยไดออกแบบมาเพอการถวงดลอ านาจและความรบผดชอบระหวางคณะกรรมการชดตางๆ และปองกนมใหผหนงผใดมอ านาจการตดสนใจแบบเบดเสรจ

จ านวนกรรมการ ประกอบดวยกรรมการอยางนอย 5 คน แตไมเกน 11 คน และมจ านวนกรรมการอสระไมนอยกวา 1 ใน 3 ของจ านวนกรรมการทงหมด แตตองไมนอยกวา 3 คน ทงน ตองมกรรมการตรวจสอบอยางนอย 3 คน

คณสมบต มความรและประสบการณในธรกจทบรษทฯ ด าเนนอย และพจารณาจากทกษะ ประสบการณ และคณลกษณะเฉพาะดานทหลากหลาย ตลอดจนเพศและอาย อยางไรกตาม ตองเปนบคคลทไมมลกษณะตองหามตามเกณฑทก าหนด

ถนทอยของกรรมการ กรรมการจ านวนไมนอยกวากงหนงของจ านวนกรรมการทงหมดจะตองมถนทอยในประเทศไทย

กรรมการผมอ านาจลงนามผกพน มจ านวนกรรมการ 2 คนตามทหนงสอรบรองบรษทฯ ก าหนด ลงลายมอชอและประทบตราส าคญของบรษทฯ

การด ารงต าแหนงในบรษทฯ กรรมการควรด ารงต าแหนงในบรษทจดทะเบยนไดไมเกน 5 บรษท

รายชอคณะกรรมการ ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มกรรมการจ านวน 7 ทาน ซงเปนกรรมการอสระจ านวน 1 ทาน ดงน

ชอ-นามสกล ต าแหนง 1. นายชชวาลย เจยรวนนท ประธานกรรมการ 0. นายวราห สจรตกล รองประธานกรรมการ 1. นายชวงชย นะวงศ กรรมการ 2. นายสมภพ กระสนทรพงษ กรรมการ 3. นางพรพรง สขสนตสวรรณ กรรมการ 4. นายหยาง หลว* กรรมการ 5. พล.ต.ท.วสน ปราสาททองโอสถ กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ


ชอ-นามสกล ต าแหนง 6. นายไพบลย ศรภาณเสถยร กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 7. นายกตตศกด เบญจฤทธ กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ

หมายเหต: นายหยาง หลวไดรบการแตงตงเปนกรรมการแทนนายจอเซง สวทลาออก มผลเมอวนท 03 ม.ค. 0341

อ านาจหนาทของคณะกรรมการบรษทฯ คณะกรรมการมอ านาจ หนาท และความรบผดชอบในการด าเนนงานของบรษทฯ ตอผถอหน ซงกรรมการแตละคนตอง

ปฏบตหนาทของตนเพอประโยชนสงสดขององคกร และตองรบผดชอบตอผลการด าเนนงานของคณะกรรมการรวมกนและอยางเทาเทยมกน โดยคณะกรรมการมหนาทและความรบผดชอบ ดงน

1) ตระหนกถงความเปนผน าในการบรหารจดการองคกรและรบผดชอบในการขบเคลอนวฒนธรรมองคกรอยางมจรยธรรม รวมถงค านงถงผมสวนไดเสย สงคม และสงแวดลอม เพอใหองคกรเตบโตอยางยงยน

2) ก าหนดวตถประสงคและเปาหมายทชดเจน รวมถงสอสารนโยบายและทศทางขององคกรใหบคลากรในทกระดบเขาใจและน าไปปฏบตไดอยางสอดคลองกน ตลอดจนตดตามและทบทวนใหการประกอบธรกจมการค านงถงผลกระทบตอผทมสวนไดเสยอยางมจรยธรรมและเปนประโยชนตอสงคมโดยรวม สามารถแขงขนภาย ใตสถานการณทเปลยนแปลงไปไดอยางเหมาะสมในระยะยาว

3) ก ากบดแลใหการด าเนนงานเปนไปตามกฎหมาย ขอบงคบ มตทประชมผถอหน และแนวทางทเกยวของ 4) พจารณาและมอบอ านาจเปนลายลกษณอกษรใหฝายจดการเปนผด าเนนการแทน ภายใตกรอบตามท

คณะกรรมการเหนสมควร และตดตามดแลใหฝายจดการปฏบตหนาทตามทไดรบมอบหมาย รวมถงทบทวนการแบงบทบาทหนาทอยางสม าเสมอ

5) พจารณากลยทธ นโยบายการด าเนนงาน แผนธรกจ และงบประมาณ ทงในดานการเงนและดานทไมใชการเงน เพอสอสารใหพนกงานทเกยวของเขาใจถงวตถประสงคและเปาหมาย มการวเคราะหถงสภาพแวดลอม ปจจย และความเสยง รวมทงผลกระทบตอผมสวนไดเสยอยางรอบคอบ เพอใหอยในกรอบจรยธรรมและกฎหมายทเกยวของ โดยมการน านวตกรรมและเทคโนโลยมาใชในการสรางความสามารถในการแขงขนและมลคาทางธรกจ ประกอบกบดแลผมสวนไดเสยอยางเหมาะสม ตลอดจนจดสรรทรพยากรทส าคญในการด าเนนธรกจ รวมถงตดตาม ทบทวน และดแลผลการด าเนนงาน เพอใหบรรลวตถประสงคและเปาหมายอยางยงยน

6) ก าหนดและทบทวนโครงสรางคณะกรรมการใหมความเหมาะสม และเปดเผยองคประกอบดงกลาว รวมถงขอมลกรรมการในรายงานประจ าปและเวบไซตบรษทฯ

7) ก าหนดอ านาจหนาทของประธานกรรมการและประธานเจาหนาทบรหารใหมความชดเจน เพอไมใหคนใดคนหนงมอ านาจโดยไมจ ากดและมการถวงดลอ านาจระหวางคณะกรรมการและฝายจดการ

8) พจารณาแตงตงคณะกรรมการชดยอย เพอพจารณาประเดนเฉพาะเรอง กลนกรองขอมล และเสนอแนวทางพจารณากอนเสนอคณะกรรมการ ตลอดจนเปดเผยบทบาทหนาท จ านวนการประชม และรายงานผลการปฏบตงานของคณะกรรมการชดยอย

9) พจารณาใหโครงสรางและอตราคาตอบแทนของกรรมการในแตละรปแบบทเสนอโดยคณะกรรมการพจารณาคาตอบแทน มความเหมาะสมกบความรบผดชอบของกรรมการ รวมทงเปดเผยนโยบายและหลกเกณฑการก าหนดคาตอบแทนกรรมการ เพอเสนอใหผถอหนอนมต

10) ก ากบดแลใหมกรอบและกลไกในการก ากบดแลนโยบายและการด าเนนงานของบรษทยอยและกจการอนท บรษทฯ เขาไปลงทนอยางมนยส าคญ โดยก าหนดขอบเขตหนาทและความรบผดชอบของบคคลทแตงตงเปนตวแทนของบรษทฯ รวมถงดแลใหระบบการควบคมภายในของบรษทยอยมความเหมาะสมและรดกมเพยงพอ ตลอดจนมการเปดเผยขอมลฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน รวมทงการท ารายการตางๆ ทส าคญเปนไปอยางถกตองตามกฎหมายและหลกเกณฑทเกยวของ และอาจมการท าสญญาหรอขอตกลงเพอใหเกดความชดเจนเกยวกบอ านาจในการบรหารจดการและมสวนรวมในการตดสนใจ


11) เสรมสรางทกษะและความรในการปฏบตหนาทกรรมการอยเสมอ โดยการอบรมและพฒนาความรทจ าเปนในการปฏบตหนาท รวมทงเปดเผยขอมลการอบรมในรายงานประจ าป ตลอดจนเขาใจถงขอมลทเกยวกบองคกร การประกอบธรกจ และกฎหมายและหลกเกณฑทเกยวของกบธรกจ

12) พจารณาและแตงตงเลขานการบรษททมความรและประสบการณ เพ อชวยสนบสนนการด าเนนงานของคณะกรรมการใหมความเรยบรอยและสามารถเขาถงขอมลทจ าเปนได

13) ดแลกระบวนการสรรหาและพฒนาประธานเจาหนาท บรหารและผ บรหารระดบสงใหม ความร ทกษะ ประสบการณ และคณลกษณะทจ าเปนในการปฏบตหนาท และก ากบใหมโครงสรางคาตอบแทนและการประเมนผลทเหมาะสม รวมทงมการจดท าแผนสบทอดต าแหนงและรายงานตอคณะกรรมการเปนระยะ

14) ดแลการบรหารทรพยากรบคคลและพฒนาบคลากรใหสอดคลองกบทศทางและกลยทธขององคกร ซงรวมถงสงเสรมและสนบสนนใหพนกงานมการออมอยางเพยงพอและรจกการบรหารจดการเงนเพอรองรบการเกษยณอาย

15) เขาใจโครงสรางและความสมพนธของผถอหน เพอไมใหเปนอปสรรคในการปฏบตหนาทของคณะกรรมการ รวมถงดแลใหมการเปดเผยขอมลตามขอตกลงตางๆ ทมผลกระทบตอการควบคมกจการ

16) ก าหนดกรอบการก ากบดแลและการบรหารจดการเทคโนโลยสารสนเทศระดบองคกรทสอดคลองกบความตองการของกจการ รวมท งดแลใหมการน าเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการเพมโอกาสทางธรกจและพฒนาการด าเนนงาน ตลอดจนการบรหารความเสยง

17) จดใหมระบบการบรหารความเสยงและการควบคมภายในทเหมาะสม และดแลจดการในเรองมาตรการปองกนความขดแยงทางผลประโยชน การปองกนการใชขอมลภายใน และแนวปฏบตการตอตานคอรรปชน รวมถงสอสารและปลกฝงใหพนกงานปฏบตตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบทเกยวของ ตลอดจนจดใหมกลไกในการรบเรองรองเรยนและการด าเนนการกรณมการชเบาะแส

18) รบผดชอบดแลระบบการจดท ารายงานทางการเงนและการเปดเผยขอมลส าคญอยางถกตอง เพยงพอ ทนเวลา เปนไปตามกฎเกณฑ มาตรฐาน และแนวปฏบตทเกยวของ

19) ตดตามดแลความเพยงพอของสภาพคลองทางการเงนและความสามารถในการช าระหนอยเสมอ และมแผนรองรบการแกไขปญหากรณทอาจประสบปญหาทางการเงน โดยค านงถงสทธของผมสวนไดเสยเปนส าคญ

20) สงเสรมใหมการน าเทคโนโลยสารสนเทศมาใชในการเผยแพรขอมลตางๆ ทส าคญ 21) ใหสทธผถอหนมสวนรวมในการตดสนใจในเรองส าคญ รวมถงดแลใหการด าเนนการในวนประชมผถอหนเปนไป

ดวยความเรยบรอย โปรงใส มประสทธภาพ และเออใหผถอหนใชสทธ ของตน ตลอดจนมการเปดเผยมตทประชมและจดท ารายงานการประชมผถอหนอยางถกตองและครบถวน

อ านาจหนาทของประธานกรรมการ

ประธานกรรมการมบทบาทในฐานะผน าขององคกรและรบผดชอบตอประสทธผลของคณะกรรมการ โดยประธานกรรมการมหนาทและความรบผดชอบ ดงน

1) เปนประธานทประชมคณะกรรมการและทประชมผถอหน และมบทบาทในการควบคมการประชมใหเปนไปดวยความเรยบรอย

2) ก ากบ ตดตาม และดแลใหมนใจวาการปฏบตหนาทของคณะกรรมการเปนไปอยางมประสทธภาพและบรรลวตถประสงคและเปาหมายหลกขององคกร

3) ดแลใหกรรมการทกคนมสวนรวมในการสงเสรมใหเกดวฒนธรรมองคกรทมจรยธรรมและการก ากบดแลกจการทด

4) ก าหนดวาระประชมคณะกรรมการ โดยหารอรวมกบประธานเจาหนาทบรหารและเลขานการบรษท และมมาตรการทดแลใหเรองส าคญถกบรรจเปนวาระการประชม


5) จดสรรเวลาไวอยางเพยงพอในการพจารณาแตละวาระ รวมถงสงเสรมใหกรรมการมการใชดลยพนจทรอบคอบและใหความเหนไดอยางอสระ

6) เสรมสรางความสมพนธอนดระหวางกรรมการทเปนผบรหารและกรรมการทไมใชผ บรหาร และระหวางคณะกรรมการและฝายจดการ

อ านาจหนาทของประธานเจาหนาทบรหาร

ประธานเจาหนาทบรหารมบทบาทในการพฒนาแผนธรกจและแผนการด าเนนงาน รวมทงสงการ ควบคม และตดตามการปฏบตงานประจ าวน ตลอดจนจดการงบประมาณทางการเงนและจดสรรทรพยากร เพอใหสอดคลองกบกลยท ธขององคกร โดยประธานเจาหนาทบรหารมหนาทและความรบผดชอบ ดงน

1) บรหารและควบคมการด าเนนงานใหเปนไปตามนโยบายธรกจ เปาหมาย แผนการด าเนนงาน กลยทธทางธรกจ และงบประมาณทไดรบอนมตจากคณะกรรมการหรอคณะกรรมการบรหาร

2) ก าหนดระเบยบ วธปฏบตงาน ระบบการควบคมภายใน รวมถงออกหรอยกเลกระเบยบ ค าสง ขอบงคบ ประกาศใดๆ เพอใหการด าเนนงานเปนไปตามนโยบายทก าหนด

3) มอ านาจพจารณาอนมตการใชจายเงนเพ อการด าเนนงานตางๆ ตามระเบยบอ านาจอนมต หรอตามงบประมาณประจ าปทคณะกรรมการไดมมตอนมตไวแลว

4) มอ านาจอนมตวงเงนเปดบญชซอขายหลกทรพยในบญชเงนสดซงเปนไปตามระเบยบอ านาจอนมต 5) มอ านาจอนมตซออปกรณคอมพวเตอรและเครองใชส านกงาน นอกเหนอทไดก าหนดไวในงบประมาณประจ าป

ในวงเงนไมเกน 3.0 ลานบาท และเปนไปตามระเบยบอ านาจอนมต 6) มอ านาจอนมตการกอสราง หรอซอมแซมปรบปรงอาคารส านกงาน นอกเหนอทไดก าหนดไวในงบประมาณ

ประจ าป ในวงเงนไมเกน 1.0 ลานบาท และเปนไปตามระเบยบอ านาจอนมต 7) มอ านาจในการบรหารจดการ โดยครอบคลมรายละเอยดการคดเลอก การวาจาง การก าหนดผลประโยชนตอบ

แทน การโยกยาย การฝกอบรม และการเลกจางพนกงาน ตงแตระดบผชวยผอ านวยการอาวโสลงไป 8) มอ านาจแตงตงทนายความเพอฟองรองด าเนนคดหรอเขาสคดใดๆ อนเกยวเนองกบการประกอบธรกจ 9) แตงต งหรอมอบหมายใหบคคลใดบคคลหนงหรอหลายคนกระท าการอยางหนงอยางใดแทนตนตา มท

เหนสมควรได และสามารถยกเลก เปลยนแปลง หรอแกไขอ านาจนนๆ ได 10) ปฏบตหนาทอนใดตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการหรอคณะกรรมการบรหาร

อ านาจหนาทของกรรมการผอ านวยการ

กรรมการผอ านวยการมบทบาทในการสนบสนนการปฏบตหนาทของประธานเจาหนาทบรหาร โดยกรรมการผอ านวยการมหนาทและความรบผดชอบ ดงน

1) บรหารจดการการด าเนนงานประจ าวนขององคกรโดยใชทรพยากรทมอยใหเกดประโยชนสงสด 2) ชวยเหลอประธานเจาหนาทบรหารในการพฒนา กลยทธ และพนธกจขององคกร รวมทงถายทอดและสงการ

เพอน ากลยทธและพนธกจไปสการปฏบตโดยพนกงานในล าดบรองลงมา 3) วางแผนงานโดยพจารณาล าดบความส าคญระหวางความตองการของลกคา พนกงาน และองคกร 4) ท างานรวมกบประธานเจาหนาทบรหารและผบรหาร เพอใหพนกงานบรรลมาตรฐานสงสดในดานคณภาพ การ

ปฏบตตามนโยบายการก ากบดแลกจการ และจรรยาบรรณธรกจ


การแตงตงและพนจากต าแหนงกรรมการ แมวาบรษทฯ จะไมมคณะกรรมการสรรหาเพอคดเลอกบคคลทจะแตงตงเปนกรรมการบรษทฯ อยางไรกตาม บรษทฯ ได

ก าหนดหลกเกณฑและวธการแตงตงและพนจากต าแหนงกรรมการ ดงน 1) ทประชมผถอหนจะเปนผเลอกตงกรรมการเพอมาด ารงต าแหนงตามโครงสรางของคณะกรรมการ โดยม

หลกเกณฑและวธการดงตอไปน (ก) ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทากบ 1 หนตอ 1 เสยง (ข) ผถอหนแตละคนจะใชคะแนนเสยงทมอยทงหมดตาม (ก) เลอกตงบคคลเดยวหรอหลายคนเปน

กรรมการกได แตจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได (ค) บคคลทไดรบคะแนนสงสดตามล าดบลงมาเปนผไดรบเลอกเปนกรรมการเทาจ านวนกรรมการทจะพง

มหรอจะพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในล าดบถดลงมามคะแนนเสยงเทากนเกนจ านวนกรรมการทจะพงม ใหประธานทประชมเปนผออกเสยงชขาด

2) ในการประชมผถอหนสามญประจ าปทกครง ใหกรรมการออกจากต าแหนงจ านวน 1 ใน 1 ของจ านวนกรรมการในขณะนน ถาจ านวนกรรมการจะแบงออกใหตรงเปน 1 สวนไมได กใหออกโดยจ านวนใกลทสดกบสวน 1 ใน 1

3) กรรมการซงพนจากต าแหนง อาจไดรบเลอกใหกลบเขามารบต าแหนงอกได 4) กรรมการคนใดจะลาออกจากต าแหนง ใหยนใบลาออกตอบรษทฯ โดยการลาออกนนจะมผลนบแตวนทใบลา

ออกไปถงบรษทฯ 5) กรรมการทจะตองออกจากต าแหนงในปแรกและปทสองภายหลงจดทะเบยนบรษทฯ นน ใหจบสลากกน สวนป

หลงๆ ตอไปใหกรรมการคนทอยในต าแหนงนานทสดนนเปนผออกจากต าแหนง 6) นอกจากการพนต าแหนงตามวาระแลว กรรมการจะพนจากต าแหนงเมอ

(ก) ตาย (ข) ลาออก (ค) ขาดคณสมบตหรอมลกษณะตองหามตามกฎหมายวาดวยบรษทมหาชนจ ากด และกฎหมายวาดวย

หลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ง) ทประชมผถอหนลงมตใหกรรมการคนใดออกจากต าแหนงกอนถงคราวออกตามวาระไดดวยคะแนน

เสยงไมนอยกวา 1 ใน 2 ของจ านวนผถอหนซงมาประชมและมสทธออกเสยง และมหนนบรวมกนไดไมนอยกวากงหนงของจ านวนหนทถอโดยผถอหนทมาประชมและมสทธออกเสยง

7) ในกรณทต าแหนงกรรมการวางลงเพราะเหตอนนอกจากถงคราวออกตามวาระ ใหคณะกรรมการเลอกบคคลซงมคณสมบตและไมมลกษณะตองหามตามกฎหมายและประกาศทเกยวของ เขาเปนกรรมการแทนในการประชมคณะกรรมการคราวถดไป เวนแตวาระของกรรมการผนนจะเหลอนอยกวา 0 เดอน โดยบคคลซงเขาเปนกรรมการแทนดงกลาวจะอยในต าแหนงกรรมการไดเพยงวาระทยงเหลออยของกรรมการทตนเขามาแทน ทงน มตของคณะกรรมการจะตองประกอบดวยคะแนนเสยงไมนอยกวา 1 ใน 2 ของจ านวนกรรมการทยงเหลออย

8) ระยะเวลาการด ารงต าแหนงกรรมการอสระทเหมาะสม ไมควรเกน 1 วาระตดตอกน เวนแตกรรมการคนใดมความเหมาะสมทจะด ารงต าแหนงนานกวานน คณะกรรมการจะพจารณาความเปนอสระและประสทธภาพของการปฏบตหนาทของกรรมการคนดงกลาว และชแจงเหตผลพรอมผลการปฏบตหนาทตอผถอหน

การปฐมนเทศกรรมการ

บรษทฯ ไดก าหนดใหมการปฐมนเทศส าหรบกรรมการใหมทเขารบต าแหนงในคณะกรรมการ เพอใหกรรมการตระหนกและเขาใจถงบทบาทและหนาทของการเปนกรรมการ โดยแบงเปนหวขอดงน (1) ประวตบรษทฯ และลกษณะการประกอบธรกจ (0) โครงสรางกลมบรษทฯ โครงสรางองคกร และโครงสรางผถอหน (1) หนาทความรบผดชอบของคณะกรรมการตามกฎหมายทเกยวของ (2) ฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน (3) นโยบายการก ากบดแลกจการทด (4) การดแลการใชขอมลภายใน (5) ระบบการควบคมภายในและการบรหารความเสยง (6) จรรยาบรรณธรกจ และ (7) คาตอบแทนและสทธประโยชนของกรรมการ


แผนการสบทอดต าแหนง คณะกรรมการไดมแผนการสบทอดต าแหนงของผบรหารสงสด คอ ประธานเจาหนาทบรหาร กรรมการผอ านวยการ และ

ผบรหารระดบรองลงมา บคคลภายนอกหรอบคคลภายในทมคณสมบตเหมาะสมสามารถเขารบการคดเลอกในต าแหนงนได โดยมวตถประสงคเพอใหเหมาะสมกบสถานการณของบรษทฯ ในชวงเวลาหนงๆ และเพอจดเตรยมบคลากรภายในองคกรใหปฏบตหนาทแทนกรณผบรหารสงสด และผบรหารระดบรองลงมาไมสามารถปฏบตหนาทได หรอครบวาระการด ารงต าแหนง ตลอดจนลดความเสยงหรอผลกระทบจากการขาดความตอเนองในการบรหารจดการบรษทฯ จงไดมการจดท าแผนการสบทอดงาน โดยมแนวทางดงน

1) ต าแหนงผบรหารทตองจดท าแผนการสบทอดงาน ประกอบดวย ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผอ านวยการ ผบรหารทกสายงาน

2) คณะกรรมการจะพจารณาก าหนดความรความสามารถและประสบการณ พรอมระดบทตองการของแตละต าแหนงงาน

3) คณะกรรมการจะพจารณาก าหนดผบรหารทมคณสมบตเขาขายเหมาะสมทสามารถสบทอดงานของแตละต าแหนงงาน

4) คณะกรรมการจะประเมนการปฏบตงานและความรความสามารถของผบรหารทมคณสมบตเขาขาย เทยบกบระดบความสามารถทตองการเพอจดท าแผนการพฒนารายบคคล

5) คณะกรรมการอาจมอบหมายใหประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผอ านวยการ ท าหนาทดแลการอบรมและพฒนาความรความสามารถของผบรหารทมคณสมบตเขาขาย

6) คณะกรรมการอาจก าหนดใหมการหมนเวยนหนาทความรบผดชอบของผบรหารทมคณสมบตเขาขาย รวมทงใหผ บรหารระดบรองกรรมการผจดการ เขารวมในการประชมคณะกรรมการดวย เพอใหมความเขาใจ มประสบการณ และความพรอมในการบรหารองคกรโดยรวม

7) คณะกรรมการอาจรวมหารอผลการปฏบตงานและผลการพฒนาตามแผนพฒนารายบคคลของผบรหารทมคณสมบตเขาขาย ในทประชมคณะกรรมการ

8) คณะกรรมการมอบหมายใหประธานเจาหนาทบรหารรายงานผลการด าเนนงานตามแผนสบทอดต าแหนงตอคณะกรรมการเพอทราบอยางนอยปละ 1 ครง

เลขานการบรษท

คณะกรรมการบรษทฯ ไดมการก าหนดคณสมบตของเลขานการบรษท ซงเลขานการบรษทมบทบาทในการใหค าแนะน าเกยวกบดานกฎหมายและกฎเกณฑตางๆ ทคณะกรรมการจะตองทราบ ดแลและจดเกบเอกสารส าคญ รวมทงประสานงานใหมการปฏบตตามมตคณะกรรมการบรษทฯ

หนาทความรบผดชอบของเลขานการบรษทฯ

1) จดท าและเกบรกษาเอกสาร ดงตอไปน ทะเบยนกรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการบรษทฯ และรายงานการประชมคณะกรรมการบรษทฯ หนงสอนดประชมผถอหน และรายงานการประชมผถอหน รายงานประจ าป

2) เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร 3) ด าเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการตลาดทนประกาศก าหนด 4) ด าเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการบรษทฯ มอบหมาย


(1) คณะกรรมการตรวจสอบ บรษทฯ ไดก าหนดโครงสรางของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยจะตองมความเปนอสระจากผบรหารและผถอหนรายใหญ เพอใหการ

บรหารจดการเปนไปเพอประโยชนโดยรวมขององคกรเปนส าคญ จ านวนกรรมการตรวจสอบ

เปนกรรมการอสระและมจ านวนอยางนอย 1 คน คณสมบตทวไป

1) ถอหนไมเกนรอยละ 1 ของจ านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษทฯ ทงน ใหนบรวมการถอหนของผทเกยวของของกรรมการอสระรายนนๆ ดวย

2) ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทไดเงนเดอนประจ า หรอผมอ านาจควบคมของบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยล าดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษทฯ เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 0 ปกอนเขารบต าแหนง

3) ไมเปนบคคลทมความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมายในลกษณะทเปน บดามารดา คสมรส พนอง และบตร รวมทงคสมรสของบตรของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอ านาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการเสนอใหเปนผบรหารหรอผมอ านาจควบคมของบรษทฯ หรอบรษทยอย

4) ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษทฯ ในลกษณะทอาจเปนการขดขวางการใชวจารณญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอเคยเปนผถอหนทมนย หรอผมอ านาจควบคมของบรษทฯ เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 0 ปกอนเขารบต าแหนง

5) ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษทฯ และไมเปนผถอหนทมนย ผมอ านาจควบคม หรอหนสวนของส านกงานบญช ซงมผสอบบญชของบรษท บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษทฯ สงกดอย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 0 ปกอนเขารบต าแหนง

6) ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใดๆ ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทางการเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวา 0 ลานบาทตอปจากบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษทฯ และไมเปนผถอหนทมนย ผมอ านาจควบคม หรอหนสวนของผ ใหบรการทางวชาชพนนดวย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 0 ปกอนเขารบต าแหนง

7) ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของบรษทฯ ผถอหนรายใหญ หรอ ผถอหนซงเปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญ

8) ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและมการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทฯ หรอบรษทยอย หรอไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทรบเงนเดอนประจ า หรอถอหนเกนรอยละ 1 ของจ านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกน และเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทฯ หรอบรษทยอย

คณสมบตเฉพาะ

1) ไมเปนกรรมการทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการ ใหตดสนใจในการด าเนนกจการของบรษทฯ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยล าดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษทฯ

2) ไมเปนกรรมการของบรษทยอย หรอบรษทยอยล าดบเดยวกน เฉพาะทเปนบรษทจดทะเบยน 3) มความรและประสบการณเพยงพอทจะสามารถท าหนาท ในฐานะกรรมการตรวจสอบตามภารกจทไดรบ

มอบหมาย โดยกรรมการตรวจสอบตองสามารถอทศเวลาอยางเพยงพอในการด าเนนงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

4) กรรมการตรวจสอบไมควรเปนกรรมการในบรษทจดทะเบยนอนเกนกวา 3 บรษท เนองจากอาจมผลใหการปฏบตหนาทในบรษทใดบรษทหนงท าไดไมเตมท


5) สมาชกของคณะกรรมการตรวจสอบทกรายไมจ าเปนตองเปนผเช ยวชาญทางดานการบญชหรอการเงน เนองจากคณะกรรมการตรวจสอบอาจขอค าแนะน าจากผเช ยวชาญอสระดานการบญชหรอการเงนจากภายนอกได อยางไรกตาม กรรมการตรวจสอบอยางนอย 1 คน ตองมความรและประสบการณดานการบญช หรอการเงนอยางเพยงพอทจะสามารถท าหนาทในการสอบทานความเชอถอไดของงบการเงน และควรไดรบการพฒนาความรดานการบญชหรอการเงนอยางตอเนอง เพอประเมนผลกระทบตอความเชอถอไดของงบการเงน ซงจะมผลใหการด าเนนงานของคณะกรรมการตรวจสอบมประสทธภาพมากขน

6) กรรมการตรวจสอบควรไดรบการอบรมและเสรมสรางความรอยางตอเนองและสม าเสมอในเรองทเกยวของกบการด าเนนงานของคณะกรรมการตรวจสอบ เพอใหทนตอการเปลยนแปลงทอาจเกดขนและควรไดเพมพนความรเกยวกบการด าเนนงานของบรษทฯ อยางตอเนองเพอเพมประสทธผลของคณะกรรมการตรวจสอบ

ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มกรรมการจ านวน 1 ทาน โดยม นางปารชาต ขนทะสมา เปนเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ

ทงน นายไพบลย ศรภาณเสถยร และนายกตตศกด เบญจฤทธ เปนกรรมการตรวจสอบทมความรและประสบการณในการตรวจสอบงบการเงนของบรษทฯ

ชอ-นามสกล ต าแหนง 1. พล.ต.ท.วสน ปราสาททองโอสถ กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ 0. นายไพบลย ศรภาณเสถยร กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 1. นายกตตศกด เบญจฤทธ กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบมบทบาทหนาทเชนเดยวกบคณะกรรมการ อยางไรกตาม คณะกรรมการตรวจสอบมภาระหนาทเพมขน คอ

การชวยดแลความถกตอง และความนาเชอถอของรายงานทางการเงนและระบบควบคมภายในและตรวจสอบภายใน ชวยดแลใหบรษทฯ ปฏบตตามกฎหมายและขอก าหนดตางๆ โดยคณะกรรมการตรวจสอบมหนาทและความรบผดชอบ ดงน

1) สอบทานใหมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและครบถวน 2) สอบทานใหมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในทเหมาะสมและมประสทธผล 3) สอบทานใหมการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย สญญาซอขายลวงหนา ขอบงคบของตลาด

หลกทรพยแหงประเทศไทยและบรษทตลาดสญญาซอขายลวงหนา (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) รวมทงกฎหมายหรอประกาศทเกยวของกบการประกอบธรกจ

4) พจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตง โยกยาย และเลกจาง

5) พจารณา คดเลอก เสนอ และเลกจางบคคลซงมความเปนอสระเพอท าหนาทเปนผสอบบญช และพจารณาเสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงประชมรวมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละครง

6) พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนใหมความสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดขององคกร รวมถงเปนไปตามกฎหมายทเกยวของ

7) สอบทานความถกตองของเอกสารอางองและแบบประเมนตนเองเกยวกบมาตรการตอตานคอรรปชนตามโครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานทจรต

8) จดท ารายงานการก ากบดแลกจการของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยเปดเผยไวในรายงานประจ าป ซงรายงานดงกลาวตองลงนามโดยประธานกรรมการตรวจสอบ

9) ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ


(2) คณะกรรมการบรหาร บรษทฯ ไดก าหนดโครงสรางของคณะกรรมการบรหาร ดงน

จ านวนกรรมการ กรรมการอยางนอย 1 คน

คณสมบต มความรความเขาใจ และประสบการณทเกยวของกบธรกจของบรษทฯ โดยเฉพาะอยางยงในดานการบรหารความเสยง การบรหารธรกจ กลยทธ และผลตภณฑทางการเงน

ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มกรรมการจ านวน 2 ทาน โดยม นางสาวภทรา กาญจนประภาศ เปนเลขานการคณะ

กรรมการบรหาร ชอ-นามสกล ต าแหนง

1. นายวราห สจรตกล ประธานกรรมการ 0. นายชวงชย นะวงศ กรรมการ 1. นายสมภพ กระสนทรพงษ กรรมการ 2. นางพรพรง สขสนตสวรรณ กรรมการ

คณะกรรมการบรหารมหนาท และบทบาทท ส าคญในการด าเน นการใหเป นไปตามกลยทธ นโยบาย รวมถงระเบยบของ

บรษทฯ และมอ านาจหนาทควบคมดแลกจการของบรษทฯ ตลอดจนด าเนนการตาง ๆ ตามทคณะกรรมการบรษทฯ มอบหมาย หรออาจรวมไปถงการอนมตธรกรรมทมนยส าคญหรอมความเสยงสง เพอใหบรรลซงวสยทศนของบรษทฯ และสอดคลองกบพนธกจของบรษทฯ ร วมทงมหนาทสงเสรมใหมการบรหารกจการใหเปนไปตามคานยมหลกของบรษทฯ นอกจากน คณะกรรมการบรหารยงมอ านาจ หนาท และความรบผดชอบในเรองดงตอไปน

1) พจารณาและก าหนดการจดท ากลยทธในการประกอบธรกจ เปาหมายทางการเงน และแผนธรกจประจ าป (รวมถงแผนงานทงระยะสน ระยะกลาง และระยะยาว) รวมถงงบประมาณประจ าป เพอน าเสนอตอคณะกรรมการบรษทฯ

2) พจารณาทบทวน ตดตาม และดแลแผนธรกจและงบประมาณประจ าปใหมการปฏบตเปนไปตามวตถประสงคและเปาหมายทก าหนดไว

3) พจารณาอนมตเรองทเกยวของกบกจการตาง ๆ ของบรษทฯ ตามทระเบยบของบรษทฯ ก าหนด รวมถงแตไมจ ากด เพยงเรองดงตอไปน

3.1) การใหวงเงนลกคา 3.2) การปรบปรงโครงสรางหน 3.3) แนวทางในการลงทนและการลงทน 3.4) การกอภาระผกพนและการกยมเงน 3.5) การใชจายเงนเพอการด าเนนงานตางๆ ในสวนทเกนวงเงนอนมตของผบรหารทม อ านาจอนมต ทงน ใหเปนไป

ตามระเบยบอ านาจอนมตของบรษทฯ หรอตามงบประมาณรายจายประจ าปทคณะกรรมการไดมมตอนมตไวแลว 3.6) รายงานเพอการบรหาร (MIS Report) 3.7) งานทเกยวเนองกบการพนกงาน 3.8) เรองอน ๆ ทมความส าคญทเกยวของกบกจการของบรษทฯ เชน ธรกจใหม นโยบายดอกเบยเครดตบาลานซ

นโยบายการปลอยเครดตบาลานซ การบนทกบญช การเปดสาขา การจดโครงสรางองคกร เปนตน 4) อนมตการเปนผจดจ าหนายและรบประกนการจดจ าหนายหลกทรพย และธรกรรมทเกยวของกบธรกจวาณชธนกจตามขนาด

รายการทคณะกรรมการก าหนด 5) พจารณาแตงตงคณะกรรมการจดการหรอคณะด าเนนการอนตามความเหมาะสม 6) พจารณากลนกรองงานทกประเภททเสนอคณะกรรมการบรษทฯ พจารณา ยกเวน งานทอยภายใตหนาทความรบผดชอบ

และ/หรอ เปนอ านาจของคณะกรรมการชดยอยอนของบรษทฯ ทจะเปนผพจารณากลนกรอง เพอน าเสนอคณะกรรมการบรษทฯ โดยตรง


7) พจารณารบทราบเรองอน ๆ ทงทเกยวกบการบรหารกจการและไมเกยวกบการบรหารกจการของบรษทฯ เชน คดความทบรษทฯ ตกเปนจ าเลย เปนตน ทกรรมการบรหารเหนวาจ าเปนหรอสมควรทจะใหเสนอเพอรบทราบ

8) รบทราบรายงานดานการก ากบดแลการปฏบตงาน และ/หรอ ดานการตรวจสอบภายในส าหรบเรองทเกยวกบมาตรการปองกนตรวจสอบและแกไขปญหา และในกรณทเกดเหตการณทเกดความเสยหาย หรออาจจะเกดความเสยหายตอบรษทฯ โดยใหฝายงานก ากบดแลการปฏบตงาน (Compliance) และตรวจสอบ รายงานใหคณะกรรมการบรหารทราบทนท

9) ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการมอบหมาย

ทงน ในกรณทคณะกรรมการบรหารมมตหรอค าสงใหบคคลใด หรอคณะบคคลใดเปนผรบมอบอ านาจกระท าการใด ๆ แทน ผรบมอบอ านาจนนไมสามารถมอบอ านาจชวงใหบคคลอนกระท าการดงกลาวแทนตนเองได เวนแตในการมอบอ านาจนนไดระบไววาใหมอบอ านาจชวงตอไปได

(3) คณะกรรมการพจารณาคาตอบแทน ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯมกรรมการพจารณาคาตอบแทน จ านวน 1 ทาน โดยมนายชวงชย นะวงศ เปนเลขานการ

คณะกรรมการพจารณาคาตอบแทน ชอ-นามสกล ต าแหนง

1. นายชชวาลย เจยรวนนท ประธานกรรมการ 0. พล.ต.ท.วสน ปราสาททองโอสถ กรรมการ 1. นายวราห สจรตกล กรรมการ

คณะกรรมการพจารณาคาตอบแทนมบทบาทในการพจารณาคาตอบแทนของกรรมการและผบรหารระดบสง ใหมความเหมาะสมกบ

อ านาจ หนาท ความรบผดชอบ และความสามารถในการปฏบตหนาทใหเปนไปตามเปาหมาย โดยคณะกรรมการพจารณาคาตอบแทนมหนาทและความรบผดชอบ ดงน

1) ก าหนดและทบทวนนโยบายและหลกเกณฑในการก าหนดคาตอบแทน รวมทงผลประโยชนอนๆ ของกรรมการและผบรหารระดบสง และเสนอตอคณะกรรมการ เพอเสนอทประชมผถอหนพจารณาอนมต

2) ดแลใหกรรมการไดรบผลตอบแทนและผลประโยชนอนๆ ทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบ 3) พจารณาทบทวนและอนมตการเลอนต าแหนง คาตอบแทน และผลประโยชนอนๆ ของกรรมการและผบรหารระดบสง เพอ

เสนอตอคณะกรรมการ 4) เปดเผยนโยบายและหลกเกณฑในการก าหนดคาตอบแทนและผลประโยชนอนๆ ของกรรมการ 5) ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการพจารณาคาตอบแทน

(4) คณะกรรมการจดการความเสยงและการลงทน ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มกรรมการจ านวน 3 ทาน โดยม นายกตตพงศ ศานตศรณย เปนเลขานการคณะกรรมการ

จดการความเสยงและการลงทน ชอ-นามสกล ต าแหนง

1. ประธานเจาหนาทบรหาร ประธานกรรมการ 0. กรรมการผอ านวยการ กรรมการ 1. ประธานเจาหนาทการเงน กรรมการ 2. ประธานเจาหนาทปฏบตการ กรรมการ 3. ผบรหารสงสดฝายพฒนาธรกจ กรรมการ

คณะกรรมการจดการความเสยงและการลงทนมบทบาทในการก ากบดแลการบรหารความเสยงในดานตางๆ ทเกยวของกบการลงทน

แตละประเภท โดยคณะกรรมการจดการความเสยงและการลงทนมหนาทและความรบผดชอบ ดงน


1) ก าหนดกลยทธหรอนโยบายการลงทนของบรษทฯ ซงหมายรวมถง 1.1) กลยทธการลงทนประเภทระยะสนและระยะยาว 1.2) พจารณาอนมตและใหความเหนชอบนโยบาย กลยทธ เปาหมาย และแผนงานประจ าปของธรกรรม DW ทเสนอ

โดยฝายคาตราสารอนพนธ 1.3) นโยบายการควบคมความเสยงดานการลงทนของบรษทฯ กระจายความเสยงในการลงทนของบรษทฯ ตาม

สดสวนการลงทนทเหมาะสม 1.4) รายงานสถานะการลงทนของบรษทฯ ใหแกคณะกรรมการบรษทฯ เพอใหสามารถตดตามการลงทนของบรษทฯ

ไดอยางมประสทธภาพ 1.5) บรหารจดการเงนสดของบรษทฯ และลกคาเพอใหเกดประโยชนสงสด โดยอยภายใตประกาศของทางการและ

นโยบายของบรษทฯ ทก าหนดในเรองดงกลาว 1.6) ควบคมดแลการด าเนนงานของฝายงานทเกยวของกบธรกรรม DW ใหสอดคลองกบนโยบาย กลยทธ เปาหมาย

และแผนการด าเนนงาน รวมถง พจารณาผลการด าเนนงานทเกดขน 1.7) อนมตใหด าเนนการใดๆ เกยวกบการลงทนทไมเปนไปตามทกลาวขางตน ยกเวน การก าหนดวงเงนการถอครอง

หลกทรพยและผลขาดทนสะสมทรบได 2) พจารณาทบทวนรายงานดานความเสยงองคกร ไดแก Market risk, Operational risk, Credit risk, Liquidity risk,

Regulatory risk, and Legal risk เปนตน 3) พจารณาทบทวนนโยบายและแนวทางการปฏบตงานอนเกยวเนองกบความเสยงขององคกรดานตางๆ เพอน าเสนอตอ

คณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบรษทฯ เพอพจารณาอนมต 4) เพอพจารณาและด าเนนการอนเนองกบการปฏบตตามกฎระเบยบของทางการ (Compliance related matters) 5) เพอพจารณาอนมตรายชอหลกทรพยส าหรบบญชเครดตบาลานซ (Marginable stocks) 6) เพอพจารณาและเหนชอบความพรอมของผลตภณฑ/การใหบรการใหมกอนน าเสนอใหคณะกรรมการบรษทฯ เพออนมต 7) เพอพจารณาอนมตแผนด าเนนธรกจอยางตอเนองของบรษท (Business Continuity Plan: BCP) และแผนการทดสอบ

ประจ าป 8) งานมอบหมายอนใดอนเก ยวเน องกบการบรหารจดการความเส ยงองคกรตามทไดรบมอบหมายจากฝายบรหาร

คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรษทฯ

(5) คณะกรรมการความมนคงปลอดภยเทคโนโลยสารสนเทศ ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มกรรมการจ านวน 2 ทาน โดยม นายอภนทธ แชมล าเจยก เปนเลขานการคณะกรรมการความ

มนคงปลอดภยเทคโนโลยสารสนเทศ ชอ-นามสกล ต าแหนง

1. กรรมการผอ านวยการ ประธานกรรมการ 0. ประธานเจาหนาทปฏบตการ กรรมการ 1. ประธานเจาหนาทเทคโนโลยสารสนเทศ กรรมการ 2. ผบรหารสงสดฝายธรกรรมอเลกทรอนกส สวนงานเทคนค กรรมการ

คณะกรรมการดานความมนคงปลอดภยเทคโนโลยมบทบาทในการก าหนดและจดท านโยบายในการปฏบตเกยวกบการใชเทคโนโลย

สารสนเทศ โดยคณะกรรมการดานความมนคงปลอดภยเทคโนโลยสารสนเทศมหนาทและความรบผดชอบ ดงน 1) ก าหนดนโยบายและขนตอนการปฏบตงานเกยวกบการควบคมการปฏบตงานและรกษาความปลอดภยดานเทคโนโลย

สารสนเทศ เพอน าเสนอใหคณะกรรมการพจารณาอนมต รวมทงจดการใหมการสอสารใหผบรหารและพนกงานทกระดบชนรบทราบ ยอมรบ และปฏบตตามนโยบายทก าหนด

2) สอบทานและปรบปรงเนอหาของนโยบายตามระยะเวลาทเหมาะสมใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงและแนวโนมของความเสยงทอาจสงผลกระทบตอความมนคงปลอดภยดานสารสนเทศ

3) ดแลการน าเทคโนโลยสารสนเทศมาใช ใหเปนไปตามกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ และมาตรฐานตางๆ ทเกยวของ


4) จดใหมระบบการรกษาความปลอดภยของขอมล ในการรกษาความลบ การรกษาความนาเชอถอ และความพรอมใชของขอมล รวมทงปองกนไมใหมการน าขอมลไปใชในทางมชอบ หรอมการแกไขเปลยนแปลงขอมลโดยไมไดรบอนญาต

(6) คณะกรรมการบรหารเครดต ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มกรรมการจ านวน 5 ทาน โดยมนางสาววนทนย จนทรมณวงศ เปนเลขานการคณะ

กรรมการบรหารเครดต ชอ-นามสกล ต าแหนง

1. นายชวงชย นะวงศ ประธานกรรมการ 0. นางพรพรง สขสนตสวรรณ กรรมการ 1. นางวมล หลอวจตร กรรมการ 2. นางสาวชอเพชร เรยมด กรรมการ 3. นางสาวกนกวรรณ พฤกษธมมโกวท กรรมการ 4. นายอคคยต บญอนทร กรรมการ 5. กรรมการบรหารสายงานธรกจคาหลกทรพย* กรรมการ

หมายเหต: *กรรมการบรหารสายงานธรกจคาหลกทรพยจะมการคดเลอกทกไตรมาสเมอครบวาระ

คณะกรรมการบรหารเครดตมบทบาทในการบรหารจดการเครดตของลกคา โดยคณะกรรมการบรหารเครดตมหนาทและความรบผดชอบ ดงน

1) พจารณาใหความเหนชอบแนวทางการปฏบตงานอนเกยวเนองกบบญชและเครดตลกคาของบรษทฯ เพอน าเสนอตอคณะกรรมการผมอ านาจอนมต

2) พจารณาอนมตและใหความเหนชอบประเดนทเกยวของกบการบรหารเครดตและบญชลกคาของบรษทฯ รวมทงตดตามใหอยภายใตขอบเขตทบรษทฯ ก าหนด

3) พจารณาอนมตวงเงน การทบทวนวงเงน โดยการพจารณาใหเปนไปตามระเบยบ นโยบายของบรษทฯ 4) พจารณาแกไขปญหาตางๆ เกยวกบลกคาธรกจหลกทรพย และธรกจสญญาซอขายลวงหนา 5) พจารณาการด าเนนการกบลกหนมปญหา 6) พจารณาการด าเนนการตางๆ เพอใหการปฏบตงานเปนไปตามกฏเกณฑของหนวยงานทางการ ไดแก ส านกงาน ก.ล.ต. ,

ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย, ส านกงาน ปปง., ตลาดสญญาซอขายลวงหนา และ สมาคมบรษทหลกทรพย เปนตน

(7) คณะกรรมการจดการ ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มกรรมการจ านวน 17 ทาน โดยม นางสาวพนธภรณ มหงสาเปนเลขานการคณะกรรมการ

จดการ ชอ-นามสกล ต าแหนง

1. นายชวงชย นะวงศ ประธานกรรมการ 0. นางพรพรง สขสนตสวรรณ กรรมการ 1. นางวมล หลอวจตร กรรมการ 2. นางสาวสพน สระวชย กรรมการ 3. นายโฆษต ธรรมธาดา กรรมการ 4. นางสาวชอเพชร เรยมด กรรมการ 5. นายกณฑรา ลดาวลย ณ อยธยา กรรมการ 6. นายฉตรชย ชมศร กรรมการ 7. นายนธวชร ธรรมพรสงห กรรมการ 10. นายโพธร เชอมวราศาสตร กรรมการ 11. นายสมชาย แกวเจรญไพศาล กรรมการ


ชอ-นามสกล ต าแหนง 10. นางสาวอบลรตน ศรปญญาวชญ กรรมการ 11. นางสาวกนกนภส สทธวราภรณ กรรมการ 12. นายสพตร อภรตภย กรรมการ 13. นายปณณทต สมทธศกดา กรรมการ 14. นายสมยศ กตตสขเจรญ กรรมการ 15. นางรววรรณ ชยกจ กรรมการ 16. นางนสรา รนเจรญ กรรมการ 17. นางสาวจตรคนง แสงชวงษ กรรมการ

คณะกรรมการจดการมบทบาทในการก ากบดแลการด าเนนธรกจใหเปนไปตามวตถประสงคและเปาหมายทก าหนด โดยคณะกรรมการ

จดการมหนาทและความรบผดชอบ ดงน 1) พจารณาก าหนดนโยบายทางดานธรกจหลกทรพย และสญญาซอขายลวงหนา เปาหมายและแผนด าเนนงานดานการตลาด

กลยทธทางการตลาด เพอเสนอคณะกรรมการบรษทฯ เพอพจารณาอนมต 2) ควบคมดแลการด าเนนธรกจหลกทรพย และสญญาซอขายลวงหนา ใหเปนไปตามนโยบายทางธรกจ เปาหมาย แผนการ

ด าเนนงาน กลยทธทางธรกจ และงบประมาณทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษทฯ 3) ควบคมดแลผแนะน าการลงทน ใหปฏบตในเรองดงน

3.1) การด าเนนงานตามแผนการตลาดทไดน าเสนอคณะกรรมการบรษทฯ ไว 3.2) ปฏบตตามระเบยบบรษทฯ อยางเครงครด 3.3) การพจารณาประเดนจากการตรวจสอบของส านกงาน ก.ล.ต. ตลาดหลกทรพยฯ บรษท ตลาดสญญาซอขาย

ลวงหนา (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) และหนวยงานทางการทเกยวของ เพอหามาตรการปองกนและปรบปรงการปฏบตงานใหถกตอง

4) เสนอแนวทางในการปรบปรงระบบการปฏบตงานใหสอดคลองกบนโยบายทางดานการตลาด เสนอการปรบปรงพฒนาบรการและผลตภณฑของบรษทฯ เพ อ ใหทนตอการแขงขนในอตสาหกรรมเร องอ นๆ ตามท ไดร บมอบหมายจากกรรมการบรหารหรอกรรมการบรษทฯ

(8) คณะกรรมการพจารณาความเสยหาย ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มกรรมการจ านวน 2 ทาน โดยม นางสาวสพน สระวชย เปนเลขานการคณะกรรมการพจารณา

ความเสยหาย ชอ-นามสกล ต าแหนง

1. นายชวงชย นะวงศ ประธานกรรมการ 0. นางวมล หลอวจตร กรรมการ 1. นางสาวสพน สระวชย กรรมการ 2. นางสาวจตรคนง แสงชวงษ กรรมการ

บรษทฯ ไดก าหนดอ านาจ หนาท และความรบผดชอบ ของคณะกรรมการพจารณาความเสยหาย ไดแก การพจารณาความเสยหายใน

กรณตาง ๆ ทเกดขนกบบรษทฯ เพอใหหนวยงานทเกยวของถอปฏบต


(9) คณะกรรมการพจารณาขอรองเรยน ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มกรรมการจ านวน 3 ทาน โดยม นางสาวสพน สระวชย เปนเลขานการคณะกรรมการพจารณา

ขอรองเรยน ชอ-นามสกล ต าแหนง

1. นายชวงชย นะวงศ ประธานกรรมการ 0. นางวมล หลอวจตร กรรมการ 1. นางสาวสพน สระวชย กรรมการ 2. นางสาวจตรคนง แสงชวงษ กรรมการ 3. กรรมการบรหารสายงานธรกจคาหลกทรพย* กรรมการ

หมายเหต: *กรรมการบรหารสายงานธรกจคาหลกทรพยจะเปลยนแปลงไปตามประเดนขอรองเรยนหรอความผดทพจารณา คณะกรรมการพจารณาขอรองเรยนมบทบาทในการรบขอรองเรยนทเสนอโดยฝายก ากบดแลการปฏบตงานหรอฝายตรวจสอบ

ภายใน และหาขอยตในเบองตนกอนทจะน าเสนอใหคณะกรรมการพจารณาความเสยหายหรอคณะกรรมการเพอพจารณาด าเนนการตอไป โดยคณะกรรมการพจารณาขอรองเรยนมหนาทและความรบผดชอบ ดงน

1) ดแลใหมกลไกและกระบวนการจดการขอรองเรยนของผมสวนไดเสย 2) ดแลใหมการจดชองทางเพอการรบขอรองเรยน 3) ก าหนดนโยบายหรอแนวทางทชดเจนในกรณทมการชเบาะแส 4) ดแลใหมมาตรการคมครองทเหมาะสมแกผแจงเบาะแสทแจงเบาะแสดวยเจตนาสจรต

(10) คณะกรรมการดานการจดซอ ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 บรษทฯ มกรรมการจ านวน 4 ทาน โดยม นางสาวสพตรา พฒนกจการณ เปนเลขานการคณะกรรมการ

ดานการจดซอ ชอ-นามสกล ต าแหนง

1. นางพรพรง สขสนตสวรรณ ประธานกรรมการ 0. นางวมล หลอวจตร กรรมการ 1. นายโฆษต ธรรมธาดา กรรมการ 2. นางสาวสพตรา พฒนกจการณ กรรมการ 3. นางวฤณภส ด ารงยงสภาพ กรรมการ 4. นางสาวแกวใจ ปณฑวนนท กรรมการ

คณะกรรมการดานการจดซอมบทบาทในการก าหนดหลกเกณฑและอนมตแนวทาง ขนตอนในการจดซอ เชาซอ และตรวจรบทรพยสน

รวมถงคาใชจายลงทนอนๆ ตลอดจนการประกนภยทรพยสน เพอใหเปนไปตามระบบการควบคมภายในทด ดงน 1) ก าหนดอ านาจอนมตวงเงน ตามประเภททรพยสนในแตละระดบเพอเสนอคณะกรรมการ 2) ควบคมใหฝายทเกยวของปฏบตตามแนวทางและขนตอนของบรษทอยางเครงครด 3) พจารณาขอเสนอในการคดเลอกผจดจ าหนายและผขายสนคาหรอบรการตางๆอยางเหมาะสมและเปนประโยชนสงสดตอ

บรษทฯ


ประวตคณะกรรมการบรษทฯ และเลขานการบรษท

นายชชวาลย เจยรวนนท อาย 57 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ ประธานกรรมการ กรรมการ (มอ านาจลงนาม)

นายวราห สจรตกล อาย 33 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ รองประธานกรรมการ

วนทเขาด ารงต าแหนงกรรมการ 01 กรกฎาคม 0323

การถอหนในบรษทฯ ทางตรง: ไมม คสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ: ไมม

ความสมพนธสวนตวระหวางกรรมการ/ ผบรหาร -ไมม-

วนทเขาด ารงต าแหนงกรรมการ 17 มถนายน 0330



การศกษา ปรญญาตร สาขาบรหารธรกจ

University of Southern California, USA การอบรม

ประกาศนยบตร DAP รนท 51/0331 ประกาศนยบตร CGI รนท 11/0337 ประกาศนยบตร หลกสตรผบรหารระดบสง รนท 7

สถาบนวทยาการตลาดทน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน จ านวน 3 แหง

กรรมการและกรรมการตรวจสอบ บมจ.ไทคอน อนดสเทรยล คอนเนคชน

กรรมการ บมจ.อออนธนสนทรพย(ไทยแลนด) กรรมการ บมจ.เอส ว ไอ กรรมการ และผอ านวยการบรหาร การลงทนกลม บมจ. ทร คอรปอเรชน กรรมการ บมจ. ดบบลวพ เอนเนอรย

ต าแหนงในบรษท/องคกรทใชบรษทจดทะเบยน จ านวน 7 แหง กรรมการ บจ.ทรวชนส กรป กรรมการผจดการใหญ และประธานคณะผบรหาร

บจ.เทเลคอมโฮลดง กรรมการ บจ. แซป ปารต กรรมการ บจ.ทร ทช กรรมการ บจ.ทร มเดย โซลชนส กรรมการ บจ. ทร อโลจสตกส กรรมการ บจ. แพนเนอร เอนเทอรเทนเมนท กรรมการ บจ. แซทเทลไลท เซอรวส กรรมการ บจ. ซนเพลกซ กรรมการ บจ. ด อลตรา เวลท

การศกษา ปรญญาโท - บรหารธรกจ

University of New Hampshire, USA การอบรม

ประกาศนยบตร DCP รนท 01/0323 ประกาศนยบตร CSP รนท 05/0331 ประกาศนยบตร CGI รนท 15/0337

ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน จ านวน 1 แหง กรรมการบรหาร บมจ.ฟนนซา

ต าแหนงในบรษท/องคกรทไมใชบรษทจดทะเบยน จ านวน 1 แหง กรรมการบรหาร บจ.หลกทรพย ฟนนซา กรรมการ บจ.ฟนนซา แคปปตอล กรรมการ บมจ.หลกทรพย เอสบไอ รอยล,

พนมเปญ ราชอาณาจกรกมพชา


นายชวงชย นะวงศ อาย 58 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ กรรมการ (มอ านาจลงนาม) ประธานเจาหนาทบรหาร กรรมการผอ านวยการ

นายสมภพ กระสนทรพงษ อาย 30 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ กรรมการ (มอ านาจลงนาม) กรรมการผอ านวยการ


การถอหนในบรษทฯ ทางตรง: 100,000 หน คสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ: ไมม





การศกษา ปรญญาโท - บรหารธรกจ มหาวทยาลยกรงเทพ

การอบรม ประกาศนยบตร DAP รนท 01/0325 ประกาศนยบตร CGI รนท 0/0336

ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน -ไมม-

ต าแหนงในบรษท/องคกรทใชบรษทจดทะเบยน จ านวน 0 แหง กรรมการ (มอ านาจลงนาม) บจ.หลกทรพย ทปรกษาการลงทน

เอฟเอสเอส อนเตอรเนชนแนล กรรมการ บมจ.หลกทรพย เอสบไอ รอยล,

พนมเปญ ราชอาณาจกรกมพชา

การศกษา ปรญญาโท - MBA General Administration Pittsburg State

University, USA การอบรม

ประกาศนยบตร DAP รนท 14/0325 ประกาศนยบตร CGI รนท 1/0336 ประกาศนยบตร หลกสตรผบรหารระดบสง รนท 7

สถาบนวทยาการตลาดทน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน

-ไมม- ต าแหนงในบรษท/องคกรทไมใชบรษทจดทะเบยน

-ไมม-


นางพรพรง สขสนตสวรรณ อาย 61 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ กรรมการ (มอ านาจลงนาม) กรรมการผอ านวยการ

นายหยาง หลว อาย 21 ป สญชาต จน

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ กรรมการ

วนทเขาด ารงต าแหนงกรรมการ 16 ตลาคม 0331



วนทเขาด ารงต าแหนงกรรมการ 07 มกราคม 0341




American University of Human Sciences ปรญญาตร - บญชบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย

การอบรม ประกาศนยบตร DAP รนท 26/0326 ประกาศนยบตร DCP รนท 103/0331 ประกาศนยบตร CGI รนท 0/0336 ประกาศนยบตร หลกสตรผบรหารระดบสง รนท 5/0331

สถาบนวทยาการตลาดทน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน

-ไมม- แหนงในบรษท/องคกรทไมใชบรษทจดทะเบยน จ านวน 2 แหง

กรรมการ (มอ านาจ) บจ.หลกทรพย ทปรกษาการลงทน เอฟเอสเอส อนเตอรเนชนแนล

อนกรรมการกองทนคมครองผลงทนในหลกทรพย กองทนคมครองผลงทนในหลกทรพย

อนกรรมการกองทนคมครองผลงทนในสญญาซอขายลวงหนา กองทนคมครองผลงทนในสญญาซอขายลวงหนา

กรรมการสมาคมบรษทหลกทรพยไทย

การศกษา ปรญญาโท – เศรษฐศาสตร Peking University

American University of Human Sciences ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน

-ไมม- ต าแหนงในบรษท/องคกรทไมใชบรษทจดทะเบยน จ านวน 1 แหง

กรรมการบรหาร และ รองกรรมการผจดการใหญ ธนาคาร ไอซบซ (ไทย) จ ากด (มหาชน)


พล.ต.ท. วสน ปราสาททองโอสถ อาย 57 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ กรรมการอสระ ประธานกรรมการตรวจสอบ

นายไพบลย ศรภาณเสถยร อาย 34 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ กรรมการอสระ กรรมการตรวจสอบ

วนทเขาด ารงต าแหนงกรรมการ 14 กนยายน 0330

การถอหนในบรษทฯ ทางตรง: 1,433,412 หน คสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ: ไมม


วนทเขาด ารงต าแหนงกรรมการ 06 กมภาพนธ 0331



การศกษา ปรญญาโท - บรหารธรกจ University of San Francisco, USA ปรญญาโท - รฐศาสตรมหาบณฑมหาวทยาลยสโขทยธรรมาธราช

การอบรม ประกาศนยบตร DAP รนท 11/0325 ประกาศนยบตร ACP รนท 5/0326 ประกาศนยบตร FND รนท 17/0326 ประกาศนยบตร AACP รนท 01/0336 ประกาศนยบตร CGI รนท 1/0336

ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน จ านวน 1 แหง กรรมการ บมจ.การบนกรงเทพ

ต าแหนงในบรษท/องคกรทไมใชบรษทจดทะเบยน จ านวน 1 แหง ผชวยผบญชาการต ารวจแหงชาต ส านกงานต ารวจแหงชาต กรรมการ บจ.กรงเทพธนาคม กรรมการ บจ.ไทยโค โพลอตสาหกรรมพลาสตค

การศกษา ปรญญาโท - รฐศาสตร มหาวทยาลยสโขทยธรรมาธราช

การอบรม ประกาศนยบตร DCP รนท 103/0331 ประกาศนยบตร ACP รนท 06/0330 ประกาศนยบตร SFE รนท 11/0332 ประกาศนยบตร HRP รนท 2/0334 ประกาศนยบตร CGI รนท 3/0336


ต าแหนงในบรษท/หนวยงานทไมใชบรษทจดทะเบยน จ านวน 0 แหง กรรมการ การไฟฟาสวนภมภาค กรรมการบรหาร ส านกงานพฒนาเทคโนโลยอวกาศและภม

สารสนเทศ กระทรวงวทยาศาสตรและเทคโนโลย


นางสาวภทรา กาญจนประภาศ สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ เลขานการบรษท

วนทเขาด ารงต าแหนง 1 ตลาคม 0336



การศกษา ปรญญาโท - บรหารธรกจมหาบณฑต

สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร การอบรม

หลกสตรความรส าหรบผปฏบตงานในสายงานทปรกษาทางการเงน สถาบนฝกอบรม สมาคมบรษทหลกทรพย

ประกาศนยบตร SFE รนท 25/2015 ประกาศนยบตร CSP รนท 68/2016 ประกาศนยบตร BRP รนท 19/2016 ประกาศนยบตร EMT รนท 34/2016 ประกาศนยบตร CRP รนท 14/2016

ประสบการณ ผอ านวยการ ฝายวาณชธนกจ บรษทหลกทรพย สนเอเซย

จ ากด ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน


-ไมม-

นายกตตศกด เบญจฤทธ อาย 69 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ กรรมการอสระ กรรมการตรวจสอบ

วนทเขาด ารงต าแหนงกรรมการ 00 ตลาคม 0330



การศกษา ปรญญาตร - สาขาเศรษฐศาสตรและบรหารธรกจ

University of Wisconsin, USA การอบรม

ประกาศนยบตร DCP รนท 50/0327 ประกาศนยบตร ACP รนท 10/0331 ประกาศนยบตร CGI รนท 0/0325 ประกาศนยบตร AACP รนท 17/0336 ประกาศยนยบตร BMD รนท 3/0340

ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนจ านวน 1 แหง กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ

บมจ.ธนบร เมดเคล เซนเตอร กรรมการอสระและประธานกรรมการตรวจสอบ

บมจ.เอกโซตค ฟด ประธานกรรมการ บมจ. พรเมยร เอนเตอรไพรซ

ต าแหนงในบรษท/องคกรทไมใชบรษทจดทะเบยน จ านวน 0 แหง กรรมการ บจ. พรเมยร แคปปตอล (0000) กรรมการ บจ. พรเมยรโบรคเคอรเรจ


ประวตผบรหาร

นางวมล หลอวจตร อาย 58 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ ประธานเจาหนาทปฏบตการ

นางสาวสพน สระวชย อาย 31 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ ประธานเจาหนาทก ากบตรวจสอบ

กจการและความเสยงองคกร

วนทเขาด ารงต าแหนง 1 กมภาพนธ 0334



วนทเขาด ารงต าแหนง 1 ธนวาคม 0340



การศกษา ปรญญาโท - MBA มหาวทยาลยธรรมศาสตร

การอบรม ประกาศนยบตร ACEP รนท 2/0010

ประสบการณ ผอ านวยการอาวโส - Compliance

ธนาคาร ไทยพาณชย จ ากด (มหาชน) Head of Compliance and Audit บล.ไทยพาณชย จ ากด


ต าแหนงในบรษท/องคกรทไมใชบรษทจดทะเบยน -ไมม-

การศกษา ปรญญาโท - Association of Chartered Certified

Accountants London School of Accountancy ประสบการณ

บรษทหลกทรพย อารเอชบ (ประเทศไทย) จ ากด (มหาชน) ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน


-ไมม-


นายโฆษต ธรรมธาดา อาย 47 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ ประธานเจาหนาทเทคโนโลยสารสนเทศ กรรมการบรหาร ฝายธรกรรม

อเลกทรอนกส สวนงานทางเทคนค

วนทเขาด ารงต าแหนง 01 พฤศจกายน 0337



การศกษา ปรญญาตร - วทยาศาสตรบณฑต

มหาวทยาลยพระจอมเกลาธนบร ประสบการณ

กรรมการผจดการ บรษทหลกทรพย เออซ จ ากด (มหาชน) ผชวยกรรมการผจดการ บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด

(มหาชน) ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน


-ไมม-


นายกณฑรา ลดาวลย ณ อยธยา อาย 50 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ กรรมการบรหาร

สายงานธรกจคาหลกทรพย 1

นายฉตรชย ชมศร อาย 36 ป สญชาต ไทย






วนทเขาด ารงต าแหนง 1 กนยายน 2551



การศกษา ปรญญาโท การเงน University of La Verne, USA

การอบรม ประกาศนยบตรหลกสตรผบรหารระดบสง รนท 01 สถาบนวทยาการตลาดทน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ประกาศนยบตรหลกสตรผบรหารระดบสงดานการคาและการ

พาณชย (TEPCoT) รนท 10 ประสบการณ

รองกรรมการผจดการ บมจ. หลกทรพย ไซรส ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน


-ไมม-

การศกษา ปรญญาตร - การตลาด มหาวทยาลยกรงเทพ

ประสบการณ รองกรรมการผจดการ บมจ. หลกทรพย ไซรส




นายนธวชร ธรรมพรสงห อาย 58 ป สญชาต ไทย



นายโพธร เชอมวราศาสตร อาย 41 ป สญชาต ไทย









การศกษา ปรญญาโท - สถาบนบณฑตบรหารธรกจ ศศนทร จฬาลงกรณ

มหาวทยาลย (EMBA) การอบรม

ประกาศนยบตร ปรอ.0333 วทยาลยปองกนราชอาณาจกร ประกาศนยบตร ปศส.2 สถาบนพระปกเกลา ประกาศนยบตร วตท.17 สถาบนวทยาการตลาดทน ประกาศนยบตร ปธส.1 กรมสงเสรมคณภาพสงแวดลอม

ประสบการณ กรรมการผจดการ บจ.หลกทรพย ฟนนซา



การศกษา ปรญญาโท - Management and Human Relation Abilene

Christian University, Texas, USA ประสบการณ

กรรมการผจดการ บจ.หลกทรพย ฟนนซา ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน


-ไมม-


นายสมชาย แกวเจรญไพศาล อาย 55 ป สญชาต ไทย



นางสาวอบลรตน ศรปญญาวชญ อาย 30 ป สญชาต ไทย









การศกษา ปรญญาโท - MBA (Finance) มหาวทยาลยเกษตรศาสตร

ประสบการณ รองกรรมการผจดการ บมจ.หลกทรพย ฟนนเซย ไซรส รองกรรมการผจดการ บจ.หลกทรพย ฟนนซา



การศกษา ปรญญาตร คณะนตศาสตร มหาวทยาลยรามค าแหง

ประสบการณ ผอ านวยการอาวโส บมจ. หลกทรพย ฟนนเซย ไซรส




นางสาวกนกนภส สทธวราภรณ อาย 47 ป สญชาต ไทย



นายสพตร อภรตมย อาย 33 ป สญชาต ไทย



วนทเขาด ารงต าแหนง 1 สงหาคม 0336



วนทเขาด ารงต าแหนง 1 กรกฎาคม 0332



การศกษา ปรญญาโท - MBA (International Business)

The George Washington University, Washington D.C, USA

การอบรม ประกาศนยบตร EDP รนท 6/0332 สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย

ประสบการณ รองกรรมการผจดการ บมจ. ฟนนเซย ไซรส จ ากด Executive Vice President Retail Sales Department

บล. ฟารอสท จ ากด Asset Manager, Special Asset Management

บง. ทสโก จ ากด (มหาชน) ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน


-ไมม-

การศกษา ปรญญาตร - บญช มหาวทยาลยกรงเทพ

ประสบการณ รองกรรมการผจดการ บมจ.หลกทรพย ฟนนเซย ไซรส ผอ านวยการอาวโส บจ.หลกทรพย นครหลวงไทย




นายปณณทต สมทธศกดา อาย 54 ป สญชาต ไทย



นายสมยศ กตตสขเจรญ อาย 22 ป สญชาต ไทย


สายงานธรกจคาหลกทรพย 12 และ 13




วนทเขาด ารงต าแหนง 1 มกราคม 2560



การศกษา ปรญญาโท - การจดการภาครฐและภาคเอกชนมหาบณฑต

สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร ประสบการณ

รองกรรมการผจดการ บมจ.หลกทรพย ฟนนเซยไซรส ผชวยกรรมการผจดการ บจ. หลกทรพยโกลเบลก ผอ านวยการอาวโส (ฝายหลกทรพย) บมจ.หลกทรพยเคจไอ



การศกษา ปรญญาโท - Ms. Finance มหาวทยาลยกรงเทพ

ประสบการณ รองกรรมการผจดการ บมจ.หลกทรพย ฟนนเซย ไซรส




นางสาวรววรรณ ชยกจ อาย 48 ป สญชาต ไทย



นายรชารด เอดมอนด มารคาเรยน อาย 30 ป สญชาต อเมรกน


ฝายธรกจคาหลกทรพย สถาบนตางประเทศ

วนทเขาด ารงต าแหนง 1 มนาคม 0341



วนทเขาด ารงต าแหนง 1 ตลาคม 2556



การศกษา ปรญญาโท - สถตประยกต

สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร ประสบการณ

รองกรรมการผจดการ บมจ.หลกทรพย ฟนนเซย ไซรส ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน


-ไมม-

การศกษา ปรญญาตร - ศลปศาสตรบณฑต (ประวตศาสตร)

มหาวทยาลยโคลมเบย สหรฐอเมรกา ประสบการณ

ธนาคารบเอนพ พารบาส ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน


-ไมม-


นางมานดา สทธเสร อาย 50 ป สญชาต ไทย


ฝายธรกจคาหลกทรพย สถาบนในประเทศ

นางนสรา รนเจรญ อาย 30 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ ผชวยกรรมการผอ านวยการ และ

กรรมการบรหาร ฝายธรกรรมอเลกทรอนกส สวนงานการตลาดและการขาย

วนทเขาด ารงต าแหนง 1 พฤษภาคม 0341







มหาวทยาลยแหงรฐแคลฟอรเนยอสตเบย ประสบการณ

หวหนาฝายคาหลกทรพยสถาบนในประเทศ บรษทหลกทรพย ซไอเอมบ (ประเทศไทย) จ ากด



การศกษา ปรญญาโท - บรหารธรกจมหาบณฑต มหาวทยาลยสยาม

ประสบการณ กรรมการบรหาร บมจ.หลกทรพย ฟนนเซย ไซรส รองกรรมการผจดการ บมจ.หลกทรพย ฟนนเซย ไซรส ผชวยกรรมการผจดการ บจ.หลกทรพย ฟนนซา




นายชชวาล เดชาโรจนภทท อาย 37 ป สญชาต ไทย


ฝายสอสารการตลาดอ-บสซเนส

นายพษณ วฒนวนาพงษ อาย 25 ป สญชาต ไทย


ฝายบรหารสนทรพยลงทนลกคา







การศกษา ปรญญาโท - วทยาศาสตร มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ

ประสบการณ ธนาคาร ไทยพาณชย จ ากด (มหาชน) บรษท เอเชย เอวเอชน จ ากด (มหาชน) บรษท มายดแชร ประเทศไทย จ ากด Universal McCann Malaysia



การศกษา ปรญญาโท - บรหารธรกจ มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ




ประวตประธานเจาหนาทการเงนและสมหบญช

นางสาวชอเพชร เรยมด อาย 21 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ ประธานเจาหนาทการเงน

นางสาวสพตรา พฒนกจการณ อาย 31 ป สญชาต ไทย

ต าแหนงปจจบนในบรษทฯ ผควบคมดแลการท าบญช (สมหบญช)







การศกษา ปรญญาตร การบญช มหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ ปรญญาโท – บรหารธรกจ (MBA Finance)

มหาวทยาลยรามค าแหง การอบรม

Orientation Course CFO Focus on Financial Reporting จดโดยสภาวชาชพบญช ในพระบรมราชปถมภ และ ส านกคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (12 ชวโมง)

Corporate Finance 2/2561 จดโดยสภาวชาชพบญช ในพระบรมราชปถมภ (4 ชวโมง)

การท า Financial Projection เพอประเมนมลคาบรษท จดโดยศนยสงเสรมการพฒนาความรตลาดทน ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (10 ชวโมง)

ประสบการณ ผอ านวยการฝายบญชและการเงน บรษท เอเชย พลส กรป โฮลดงส

จ ากด (มหาชน) ผอ านวยการฝายบญชและการเงน บรษทหลกทรพย แลนด แอนด

เฮาส จ ากด (มหาชน) ต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอน


-ไมม-

การศกษา ปรญญาโท - คณะพาณชยศาสตรและการบญช

จฬาลงกรณมหาวทยาลย การอบรม

การอบรมบญชเชงปฏบตการ – งบการเงนรวม จดโดยบรษท ส านกงาน อวาย จ ากด (11 ชวโมง)




ต าแหนงของกรรมการและผบรหาร ในบรษทยอย บรษทรวม และบรษททเกยวของ รายชอบรษท บรษทยอย บรษทรวม บรษททเกยวของ

ชอ – สกล

บจ.หล

กทรพย ท

ปรกษาการลงทน

เอฟ

เอสเอส

อนเตอ

รเนชนแนล

บมจ.ห

ลกทรพย

เอสบไอ รอยล

บมจ.ฟ

นนซา

บจ.หล

กทรพย ฟ

นนซา

ธนาคาร ไอซบซ (ไทย

) จ ากด

บมจ. ทร คอ

รปอเร

ชน

บจ.ทร

วชนส กร

ป

บจ. แซป ปา

รต

บจ. ด อล

ตรา เวลท

1. นายชชวาลย เจยรวนนท 0. นายวราห สจรตกล 1. นายชวงชย นะวงศ 2. นายสมภพ กระสนทรพงษ 3. นางพรพรง สขสนตสวรรณ 4. นายหยาง หลว 5. พล.ต.ท.วสน ปราสาททองโอสถ 6. นายไพบลย ศรภาณเสถยร 7. นายกตตศกด เบญจฤทธ 10. นางวมล หลอวจตร 11. นางสาวสพน สระวชย 12. นายโฆษต ธรรมธาดา 13. นางสาวชอเพชร เรยมด 14. นายกณฑรา ลดาวลย ณ อยธยา 15. นายฉตรชย ชมศร 16. นายนธวชร ธรรมพรสงห 27. นายโพธร เชอมวราศาสตร 18. นายสมชาย แกวเจรญไพศาล 19. นางสาวอบลรตน ศรปญญาวชญ 20. นางสาวกนกนภส สทธวราภรณ 21. นายสพตร อภรตภย 22. นายปณณทต สมทธศกดา 23. นายสมยศ กตตสขเจรญ 24. นางรววรรณ ชยกจ 25. นายรชารด เอดมอนด มารคาเรยน 26. นางมานดา สทธเสร 05. นางนสรา รนเจรญ 28. นายชชวาล เดชาโรจนภทท 29. นายพษณ วฒนวนาพงษ

หมายเหต: หมายถง กรรมการ


การเปลยนแปลงการถอหลกทรพยของบรษทฯ ของกรรมการและผบรหาร ณ วนท 31 ธนวาคม 2561

ชอ- สกล ต าแหนง

จ านวนหน 11

ธนวาคม 0341


เพมขน (ลดลง)

1. นายชชวาลย เจยรวนนท ประธานกรรมการ - - - 0. นายวราห สจรตกล รองประธานกรรมการ - - - 1. นายชวงชย นะวงศ ประธานเจาหนาทบรหารและกรรมการผอ านวยการ 100,000 100,000 - 2. นายสมภพ กระสนทรพงษ กรรมการผอ านวยการ - - - 3. นางพรพรง สขสนตสวรรณ กรรมการผอ านวยการ - - - 4. นายหยาง หลว กรรมการ - - - 5. พล.ต.ท.วสน ปราสาททองโอสถ กรรมการอสระและประธานกรรมการตรวจสอบ 1,433,412 1,433,412 - 6. นายไพบลย ศรภาณเสถยร กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ - - - 7. นายกตตศกด เบญจฤทธ กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ - - - 10. นางวมล หลอวจตร ประธานเจาหนาทปฏบตการ - - - 11. นางสาวสพน สระวชย ประธานเจาหนาทก ากบตรวจสอบกจการ

และความเสยงองคกร - - -

12. นายโฆษต ธรรมธาดา ประธานเจาหนาทเทคโนโลยสารสนเทศ - - - 13. นางสาวชอเพชร เรยมด ประธานเจาหนาทการเงน - - - 14. นายกณฑรา ลดาวลย ณ อยธยา กรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 1 003,163 003,163 - 15. นายฉตรชย ชมศร กรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 2 03,007 03,007 - 16. นายนธวชร ธรรมพรสงห กรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 3 - - - 17. นายโพธร เชอมวราศาสตร กรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 4 - - - 18. นายสมชาย แกวเจรญไพศาล ผชวยกรรมการผอ านวยการ

และกรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 5 - - -

19. นางสาวอบลรตน ศรปญญาวชญ กรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 5 21 21 - 20. นางสาวกนกนภส สทธวราภรณ กรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 8 - - - 21. นายสพตร อภรตภย กรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 9 - - - 22. นายปณณทต สมทธศกดา กรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 10 - - - 23. นายสมยศ กตตสขเจรญ กรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 12 และ 15 - - - 24. นางรววรรณ ชยกจ กรรมการบรหาร สายงานธรกจคาหลกทรพย 14 - - - 25. นายรชารด เอดมอนด มารคาเรยน กรรมการบรหาร ฝายคาหลกทรพยสถาบนตางประเทศ - - - 26. นางมานดา สทธเสร กรรมการบรหาร ฝายคาหลกทรพยสถาบนในประเทศ - - - 05. นางนสรา รนเจรญ ผชวยกรรมการผอ านวยการ

และกรรมการบรหาร ฝายธรกรรมอเลกทรอนกส สวนงานการตลาดและการขาย

- - -

28. นายชชวาล เดชาโรจนภทท กรรมการบรหาร ฝายสอสารการตลาดอ-บสซเนส - - - 29. นายพษณ วฒนวนาพงษ กรรมการบรหาร ฝายบรหารสนทรพยลงทนลกคา - - -


การก ากบดแลกจการ

คณะกรรมการบรษทฯ ไดใหความส าคญกบการบรหารกจการทมระบบและกระบวนการก ากบดแลกจการทด โดยได

ก าหนดใหมนโยบายก ากบดแลกจการทดของบรษทฯ เพอสรางความเชอมนตอผถอหน นกลงทน และผทมสวนไดเสย โดยบรษท ฯ มงมนทจะน าหลกการก ากบดแลกจการทดส าหรบบรษทจดทะเบยน ป 2560 และแนวปฏบตทเกยวของของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย มาปฏบตตามอยางเครงครด และใหมการทบทวนและปรบปรงตามพฒนาการและสถานการณทเปลยนไปเปนประจ าอยางนอยปละ 1 ครง

ทงน บรษทฯ ไดเผยแพรนโยบายก ากบดแลกจการทดบนเวบไซตของบรษทฯ www.fnsyrus.com แลว

สทธของผถอหน บรษทฯ ใหความส าคญและเคารพสทธของผถอหน การสงเสรมสทธผถอหน รวมทงเปดโอกาสใหผถอหนศกษาขอมลกอน

วนประชมผถอหน โดยปฏบตตามหลกเกณฑทกฎหมายก าหนด อนง บรษทฯ ไดจดประชมสามญผถอหนประจ าป 2561 เมอวนท 24 เมษายน 2561 เวลา 14.00 น. ณ หองแพลทนม

ฮอลล ชน 3 โรงแรมแกรนด เมอรเคยว กรงเทพ ฟอรจน ทงน ในการด าเนนการเพอจดประชมสามญผถอหนนน บรษทฯ มนโยบายสงเสรมและอ านวยความสะดวกใหแกผถอหนรวมทงนกลงทนสถาบนในการเขารวมการประชม โดยบรษทฯ คดเ ลอกสถานทจดการประชมซงมระบบขนสงมวลชนเขาถง เพอใหผถอหนสามารถเดนทางเขารวมการประชมไดอยางสะดวก พรอมทงไดใหขอมล วน เวลา สถานท วาระการประชม หนงสอมอบฉนทะ แผนทแสดงสถานทประชม และขอมลทเกยวของกบเรองทตองตดสนใจใหกบผถอหนทราบเปนการลวงหนาอยางเพยงพอและทนเวลา ทงน ในการจดประชมสามญผถอหนประจ าปทผานมา บรษทฯ ไดด าเนนการ ดงน

1) บรษทฯ ไดมการก าหนดใหเรองทอาจมผลกระทบตอทศทางการด าเนนงานดงตอไปนถกบรรจเปนวาระการประชมผถอหน และผานการพจารณาและ/หรอการอนมตจากผถอหน ซงเปนไปตามขอบงคบของบรษทฯ พจารณารายงานของคณะกรรมการทแสดงถงกจการของบรษทฯ ในรอบปทผานมา พจารณาอนมตงบดลและบญชก าไรขาดทน พจารณาอนมตจดสรรเงนก าไรและการจายเงนปนผล พจารณาเลอกตงกรรมการใหม แทนกรรมการทพนจากต าแหนงตามวาระ และก าหนดคาตอบแทนกรรมการ พจารณาแตงตงผสอบบญชและก าหนดจ านวนเงนคาสอบบญช กจการอนๆ

2) บรษทฯ ใหสทธแกผถอหน เพอเสนอเรองทจะบรรจเปนวาระการประชมและเสนอชอกรรมการไดลวงหนา โดยการเผยแพรผานชองทางของตลาดหลกทรพยฯ และผานเวบไซตของบรษทฯ ท www.fnsyrus.com ทงน คณสมบตของผถอหนทจะเสนอวาระการประชม จะตองเปนไปตามทก าหนดในมาตรา 89/28 ของพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 และประกาศของคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย กลาวคอ เปนผถอหนของบรษทฯ โดยอาจเปนผถอหนคนหนงหรอหลายคน ซงถอหนและมสทธออกเสยงนบรวมกนได ไมนอยกวารอยละ 5 ของจ านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทฯ สวนการเสนอวาระการประชมนน บรษทฯ ไดก าหนดหลกเกณฑดงตอไปน เรองทจะไมพจารณาบรรจเปนวาระการประชม

– เรองทก าหนดในมาตรา 89/28 ของพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 และทแกไขเพมเตม ไดแก

(1) เปนเรองทไมเปนไปตามเกณฑทก าหนดในขอ 2 (คณสมบตของผถอหน8 ผถอหนรายเดยวหรอหลายรายทถอหนนบรวมกนไดไมนอยกวารอยละ 5 ของจ านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทฯ)


(2) เปนเรองเกยวกบการด าเนนธรกจปกตของบรษทฯ และขอเทจจรงทกลาวอางโดยผถอหน มไดแสดงถงเหตอนควรสงสยเกยวกบความไมปกตเรองดงกลาว

(3) เปนเรองทอยนอกเหนออ านาจทบรษทฯ จะด าเนนการใหเกดผลตามประสงค (4) เปนเรองทผถอหนไดเคยเสนอตอทประชมผถอหนเพอพจารณาแลวในรอบ12 เดอนทผาน

มา และเรองดงกลาวไดรบมตสนบสนนดวยคะแนนเสยงนอยกวารอยละ 12 ของจ านวนสทธออกเสยงท งหมดของบรษทฯ เวนแตขอเทจจรงในการน าเสนอคร งใหมจะไดเปลยนแปลงไปอยางมนยส าคญจากขอเทจจรงในขณะทน าเสนอตอทประชมผถอหนครงกอน

(5) กรณอนใดตามทคณะกรรมการก ากบตลาดทนประกาศก าหนด – เรองทขดกบกฎหมาย ประกาศ และระเบยบตางๆ ของหนวยงานราชการ หรอหนวยงานทก ากบดแล

บรษทฯ หรอไมเปนไปตามวตถประสงค ขอบงคบ มตทประชมผถอหน และการก ากบดแลกจการทดของบรษทฯ

– เรองทบรษทฯ ไดด าเนนการแลว – เรองทผถอหนใหขอมลไมครบถวน หรอไมถกตอง หรอไมสามารถตดตอได หรอไมปฏบตตาม

หลกเกณฑทบรษทฯ ก าหนด – เรองทเปนไปเพอผลประโยชนของบคคลหรอกลมบคคลโดยเฉพาะ – เรองทเปนอ านาจการบรหารจดการของคณะกรรมการ เวนแตเปนกรณทกอใหเกดความเสยหาย

อยางมนยส าคญตอผถอหนโดยรวม ผถอหนทมคณสมบตครบถวน ตองกรอก “แบบเสนอวาระการประชมสามญผถอหน ของบรษทฯหลกทรพย

ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน) (“แบบเสนอวาระฯ”)” พรอมเอกสารหลกฐานทก าหนด และสงถงเลขานการบรษท ท [email protected] เพอใหกรรมการบรหารไดพจารณากลนกรองกอนเสนอตอคณะกรรมการ ทงน ผถอหนตองสงตนฉบบทมการลงลายมอชอเปนหลกฐาน พรอมทงเอกสารอนๆ ตามทบรษทฯ ก าหนด โดยใหสงถงบรษทฯ ภายในเวลาทก าหนดตามทอยดงน

ส านกเลขานการบรษทและผถอหนสมพนธ บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน) เลขท 999/9 อาคาร ด ออฟฟศเศส แอท เซนทรลเวลด ชน 18 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

กรณผถอหนหลายรายรวมกนเสนอวาระการประชมสามญผถอหน ผถอหนตองกรอกแบบเสนอวาระฯ และลงลายมอชอไวเปนหลกฐาน แลวสงรวมเปนชดเดยวกน

เรองทไดรบการเหนชอบจากคณะกรรมการจะบรรจเปนวาระการประชมโดยแจงในหนงสอนดประชมวาเปนวาระทก าหนดโดยผถอหน

เรองทไมผานความเหนจากคณะกรรมการจะแจงเปนเรองเพอทราบและชแจงเหตผลในการประชมสามญผถอหน ทงน ความเหนของคณะกรรมการถอเปนทสนสด

ขณะทการเสนอชอบคคลเพอรบการพจารณาคดเลอกเปนกรรมการนน บรษทฯ ไดก าหนดหลกเกณฑไว ดงน ผถอหนทจะเสนอชอบคคลเขารบเลอกตงเปนกรรมการ ตองมคณสมบตครบถวนตามดงกลาวขางตน ผถอหนทมคณสมบตครบถวน ตองกรอก “แบบเสนอชอบคคลเพอรบการพจารณาคดเลอกเปนกรรมการ

(“แบบเสนอช อบ คคลฯ”)” พรอมเอกสารหลกฐานท ก าหนด และส งถงเลขานการบร ษ ท ท [email protected] เพอเสนอตอคณะกรรมการ ทงน ผถอหนตองสงตนฉบบพรอมลง


ลายมอชอเปนหลกฐาน พรอมแสดงเอกสารหลกฐานทก าหนด ใหถงบรษทฯ ภายในเวลาทก าหนด ตามทอยดงน

ส านกเลขานการบรษทและผถอหนสมพนธ บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน) เลขท 999/9 อาคาร ด ออฟฟศเศส แอท เซนทรลเวลด ชน 18 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330

กรณผถอหนหลายรายรวมกนเสนอชอบคคลเพอรบการพจารณาคดเลอกเปนกรรมการ ในการประชมสามญผถอหนประจ าป 2561 ผถอหนตองกรอกแบบเสนอวาระฯ และลงลายมอชอไวเปนหลกฐาน แลวสงรวมเปนชดเดยวกน

บคคลทไดรบการเสนอชอเปนกรรมการ จะตองมคณสมบตและไมมลกษณะตองหาม ดงน – มคณสมบตถกตองและไมมลกษณะตองหามตามพระราชบญญตบรษทมหาชนจ ากด พ.ศ. 2535

พระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 และประกาศคณะกรรมการก ากบตลาดทน

– มความรความสามารถทเปนประโยชนอยางส าคญตอธรกจของบรษทฯ – ไมควรด ารงต าแหนงในบรษทจดทะเบยนอนเกน 4 บรษท

บคคลทไดรบความเหนชอบจากคณะกรรมการ จะไดรบการบรรจชอในระเบยบวาระการประชมสามญผถอหน โดยจะแจงในหนงสอนดประชมฯ วา เปนผทไดรบการเสนอชอจากผถอหน

3) บรษทฯ ไดระบขอมลในหนงสอเชญประชม เพอใหผถอหนทราบถงขอมลดงตอไปน วน เวลา และสถานทประชม วาระการประชม โดยแบงเปนวาระเพอทราบหรอเพออนมต และไดแยกเรองการเลอกตงกรรมการและการ

อนมตคาตอบแทนเปนแตละวาระ วตถประสงค เหตผล และความเหนของคณะกรรมการในแตละวาระ รวมไปถงขอมลประกอบการตดสนใจใน

แตละวาระ – วาระการจายเงนปนผล - บรษทฯ ไดระบนโยบายการจายเงนปนผล และอตราเงนปนผลทเสนอจาย

ทงในปทเสนอและขอมลเปรยบเทยบยอนหลง – วาระการแตงตงกรรมการ - บรษทฯ เปดโอกาสใหผถอหนมสทธในการลงคะแนนเพอเลอกกรรมการ

เปนรายบคคล โดยไดระบขอมลของกรรมการ ไดแก ชอ อาย ประวตการศกษาและการท างาน จ านวนบรษทจดทะเบยนและบรษททวไปทด ารงต าแหนงเปนกรรมการ หลกเกณฑและวธการสรรหา ประเภทของกรรมการทเสนอ รวมไปถง การเขารวมประชมในปทผานมาและวนทไดรบการแตงตงเปนกรรมการ ในกรณทเปนกรรมการเดมกลบเขามาด ารงต าแหนง

– วาระอนมตคาตอบแทนของกรรมการ - บรษทฯ ไดระบหลกเกณฑในการก าหนดคาตอบแทนใหแกกรรมการ และคาตอบแทนทงทเปนตวเงนและสทธประโยชนอนๆ ทงในปทเสนอและปกอนหนา

– วาระการแตงตงผสอบบญชและก าหนดคาสอบบญช - บรษทฯ ไดระบชอผสอบบญช บรษททสงกด ระยะเวลาและประสบการณท างาน ระยะเวลาทเปนผสอบบญชใหกบบรษทฯ และความเปนอสระของผสอบบญช รวมไปถงคาตอบแทนผสอบบญช ซงประกอบไปดวยคาสอบบญชและคาบรการอน ทงปทเสนอและปกอนหนา

หนงสอมอบฉนทะแบบ ก และแบบ ข (แบบ ค บรษทฯ จะเผยแพรบนเวบไซตบรษทฯ) ขอมลประกอบการประชมอนๆ เชน ขนตอนการออกเสยงลงคะแนน การนบคะแนนเสยง และแจงผลการนบ

คะแนน ขอมลกรรมการอสระทบรษทฯ เสนอเปนผรบมอบฉนทะจากผถอหน เอกสารหรอหลกฐานทตองแสดงกอนเขาประชม เอกสารประกอบการมอบฉนทะ และแผนทของสถานทจดประชม เปนตน


4) บรษทฯ มอบหมายใหบรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จ ากด ซงเปนนายทะเบยนห นของบรษทฯ เปนผจดสงหนงสอเชญประชมและเอกสารทเกยวของใหแกผถอหนลวงหนา ไมนอยกวา 21 วนกอนวนประชม พรอมกบแจงผานระบบขาวของตลาดหลกทรพยฯ วาไดมการเผยแพรหนงสอเชญประชมดงกลาวบนเวบไซตของบรษทฯ เพอเปนการเพมชองทางในการเขาถงขอมลอกทางหนง กอนวนประชมไมนอยกวา 30 วน ท งน ไดมการจดท าท งฉบบภาษาไทยและภาษาองกฤษ

5) บรษทฯ เปดโอกาสใหผถอหนสงค าถามทเกยวของกบวาระการประชมผถอหน ถงคณะกรรมการลวงหนากอนวนประชมผถอหน โดยสามารถสงค าถามมายงบรษทฯ ทงน บรษทฯ ไดก าหนดและเผยแพรหลกเกณฑในการสงค าถามลวงหนาไวบนเวบไซตของบรษทฯ ผถอหนเสนอค าถามพรอมกบใหขอมลของผถอหน โดยมรายละเอยดดงน

– ชอ ทอย หมายเลขโทรศพท/โทรสาร และ E-mail ทตดตอไดของผถอหน – ค าถามและวาระทประสงคจะสอบถามและขอมลประกอบ (ถาม)

ชองทางทบรษทฯ เปดรบค าถาม – ทางโทรสารหมายเลข 0-2658-9110

ชวงเวลาทเปดรบค าถาม – ผถอหนสามารถสงค าถามทเกยวของกบวาระการประชมผถอหนเปนการลวงหนาไมนอยกวา 14 วน

กอนวนประชมผถอหน เลขานการบรษท จะเปนผรวบรวมค าถามและสงใหประธานเจาหนาทบรหารพจารณาตามล าดบ การตอบค าถามกรณทผถอหนสงค าถามลวงหนากอนวนประชมผถอหน บรษทฯ จะพจารณาตอบค าถามท

ไดรบจากผถอหนในวนประชมผถอหน 6) บรษทฯ เปดโอกาสใหผถอหนทไมสามารถเขารวมประชมดวยตนเอง สามารถใชสทธออกเสยงโดยมอบฉนทะใหผอน

หรอใหกรรมการอสระเขาประชมและลงคะแนนเสยงแทน 7) กอนเรมการประชม บรษทฯ ไดแจงใหผถอหนทราบถงจ านวนและสดสวนของผถอหนทเขารวมประชมดวยตนเองและ

มอบฉนทะ นอกจากน ยงไดแนะน ากรรมการและผบรหารทเขารวมประชม รวมถงไดเปดเผยถงขอปฏบตส าหรบการประชมและลงคะแนนเสยงดวย สวนการนบคะแนนเสยงนน บรษทฯ จะแจงกอนทจะมการลงคะแนนเสยงในแตละวาระนนๆ เนองจากอาจมวธการนบคะแนนเสยงทแตกตางกนในแตละวาระ

8) บรษทฯ ไดจดใหมผสอบบญชและทปรกษากฎหมาย เพอท าหนาทดแลใหการประชมผถอหนเปนไปอยางโปรงใส ถกตองตามกฎหมาย และขอบงคบของบรษทฯ นอกจากน บรษทฯ ไดจดใหมทนงส าหรบตวแทนผถอหนและทปรกษากฎหมาย เพอสงเกตการณและตรวจสอบความโปรงใสในการนบคะแนนเสยงดวย ซงบรษทฯ ไดเปดเผยถงผลการลงคะแนนเสยงใหทประชมทราบทนทเมอแตละวาระสนสดลง และเปดเผยขอมลดงกลาวในหนงสอเชญประชมดวย

9) เพอใหการประชมมความถกตอง แมนย า และโปรงใสยงขนแลว บรษทฯ จง ไดน าระบบ Barcode มาใชอ านวยความสะดวกในทประชม เพอลดระยะเวลาในขนตอนการลงทะเบยนแกผถอหนทเขารวมประชม การนบคะแนนเสยง และเพมประสทธภาพในการแสดงผลตอทประชม

10) บรษทฯ ไดแจงมตทประชมผถอหนผานระบบขาวของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ภายในวนทมการประชม โดยไดระบรายละเอยดในแตละวาระ ประกอบไปดวย ผลของมต วธการนบคะแนนเสยง และผลการลงคะแนนเสยงในแตละประเภท (เหนดวย ไมเหนดวย งดออกเสยง และบตรเสย) ซงแสดงขอมลทงในรปแบบจ านวนหน และสดสวนรอยละ สวนการจดท ารายงานการประชมนน บรษทฯ ไดบนทกรายชอกรรมการและผบรหารทเขารวมประชม สดสวนกรรมการทเขารวมการประชมและไมเขารวมประชม วธการลงคะแนนเสยงและการนบคะแนนเสยง ผลการลงคะแนนเสยง และมตจากทประชม รวมไปถง ประเดนค าถามของผถอหนทไดมการซกถามและการชแจงของบรษทฯ ในแตละวาระอยางถกตองและครบถวน และน าสงเอกสารดงกลาวใหตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย พรอมทงเผยแพรบนเวบไซตบรษทฯ ภายใน 12 วนนบจากวนประชมผถอหน


การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน บรษทฯ ใหความส าคญถงการดแลผลประโยชนของผถอหนทกราย ใหไดรบสทธและการปฏบตทเปนธรรมและเทาเทยมกน

เพอผลประโยชนสงสดของผถอหน 1) การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

กรณผถอหนเขาประชมดวยตนเองไมได สามารถมอบฉนทะใหผอนเขารวมประชมได บรษทฯ ไดอ านวยความสะดวกแกผถอหนทไมสามารถเขารวมประชมดวยตนเองได โดยบรษทฯ ไดจดสงหนงสอ มอบฉนทะไปใหผถอหนพรอมกบหนงสอนดประชม

กรณผถอหนไมสามารถเขารวมประชมไดดวยตนเอง บรษทฯ เสนอใหมอบฉนทะใหกรรมการอสระเปนผเขาประชมและลงคะแนนเสยงแทนได

2) การใหสทธแกผถอหนสวนนอย บรษทฯ ไดใหสทธแกผถอหนสวนนอยเพอเสนอเรองบรรจเปนวาระการประชม และเสนอชอบคคลเพอเขารบ

การพจารณาเปนกรรมการของบรษทฯ 3) มาตรการปองกนกรรมการและผบรหารใชขอมลภายในเพอหาผลประโยชนใหแกตนเองหรอผ อน ในทางมชอบ และ

การปองกนความขดแยงทางผลประโยชน บรษทฯ ไดก าหนดมาตรการปองกนกรรมการและผบรหารใชขอมลภายในเพอหาผลประโยชนใหแกตนเอง

หรอผอนในทางมชอบ ดงน – กรรมการ ผบรหาร และพนกงานตองรายงานการซอขายและถอครองหลกทรพยของบรษทฯ ตาม

เกณฑทบรษทฯ ก าหนด – หามผบรหารและพนกงานทเกยวของกบขอมลทางบญชและงบการเงนของบรษทฯ ทยงไมเผยแพร

ตอสาธารณชน ซอหรอขายหลกทรพยตงแตวนทบรษทฯ ก าหนด จนถงวนทบรษทฯ เปดเผยขอมลดงกลาวตอสาธารณชนหรอเผยแพรขอมลตอผอนในทางมชอบ สวนกรรมการหามซอหรอขายหลกทรพยของบรษทฯ หรอเผยแพรขอมลตอผอนในทางมชอบ ตงแตวนทไดรบเอกสารการประชมคณะกรรมการเพอรบทราบงบการเงนรายไตรมาสหรอรายเดอน ทงน หากจะซอหรอขายหลกทรพย ควรรออยางนอย 1-2 วน หลงจากมการเปดเผยขอมลดงกลาวแกสาธารณชนแลว

– การหามกรรมการและผบรหารซอ ขาย โอน หรอรบโอนหลกทรพยทอยใน Watch list และ Restricted list

– พนกงานทปฏบตงานในหนวยทใหบรการลกคา (Front Office) และหนวยงานทดแลการตดสนใจซอขายแทนลกคา หรอดแลเงนลงทนของบรษทฯ จะตองไมสงค าสงซอขายดวยตนเอง เพอปองกนการซอขายหลกทรพยดกหนาลกคา (Front Running) และจะตองไมเปนผดแลบญชตนเองและบคคลทเกยวของ สวนพนกงานทเกยวของกบกระบวนการจดท าบทวเคราะหนน จะตองไมซอขายหลกทรพยทอยในกระบวนการจดท าบทวเคราะหจนถง 3 วนท าการหลงจากบทวเคราะหดงกลาวไดรบการเผยแพรแกลกคา


บทบาทของผมสวนไดสวนเสย

การปฏบตตอผมสวนไดเสย บรษทฯ ตระหนกและสงเสรมใหเกดความรวมมอระหวางบรษทฯ กบผมสวนไดเสยกลมตางๆ รวมทงใหความส าคญในการ

เปดเผยขอมลทเกยวของใหไดรบทราบอยางเพยงพอ ทงนเพอใหสามารถท าหนาทในการมสวนรวมหรอเปดโอกาสใหผมสวนได เสยกลมตาง ๆ มสวนรวมไดอยางมประสทธภาพ จงปฏบตดงน

ผถอหน

บรษทฯ ด าเนนธรกจเพอสรางความพงพอใจ และประโยชนตอผถอหนในระยะยาว รวมทงด าเนนการใหมการเปดเผยขอมลอยางครบถวนและเชอถอได ผถอหนมสทธในการออกเสยงลงคะแนนเทาเทยมกนทกคน เวนแตผถอหนคนใดมสวนไดเสยเปนพเศษในเรองใด ผนนจะไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในเรองนน ยกเวนการออกเสยงลงคะแนนเลอกตงกรรมการ

พนกงาน

บรษทฯ ใหความส าคญตอพนกงานทกรายอยางเสมอภาคและเปนธรรม โดยใหความส าคญเกยวกบการดแลเร องความปลอดภย สวสดการ และสทธประโยชนของพนกงานอยางเหมาะสม นอกจากน ย งสนบสนนและใหความส าคญ เพอใหพนกงานทกรายไดเขารบการอบรมและสมมนา เพอเพมความรความเขาใจและเพอเพมประสทธภาพในการท างานใหมากยงขน ทงน บรษทฯ ไดเนนการท างานรวมกนเปนทม และสรางเจตคตทดตอองคกรหรอสถาบนทอยรวมกน

ลกคา

บรษทฯ ใหความส าคญกบลกคาทกรายอยางเสมอภาคและเทาเทยมกน และตระหนกถงความส าคญของขอมลของลกคา โดยจดใหมระบบงานทปองกนการใชหรอเปดเผยขอมลของลกคา เพอใหมนใจไดวาการดแลขอมลของลกคามประสทธภาพและมความปลอดภย สวนการประชาสมพนธและการสงเสรมการขายนน บรษทฯ ค านงถงความเขาใจของลกคาเปนส าคญ จงโฆษณาสนคาหรอบรการน นอยางตรงไปตรงมาและไมเกนไปจากความจรง และเพอสรางความพงพอใจสงสดแกลกคา บรษทฯ มการส ารวจความคดเหนของลกคาและน าขอเสนอแนะดงกลาวมาปรบปรงและพฒนาสนคาและบรการใหดยงขน

คคา บรษทฯ ใหความส าคญกบการคดเลอกคคาท

เหมาะสมและปฏบตตอคคาอยางเปนธรรมภายใตเงอนไขทางการคาและสญญาทท ารวมกน และไมมนโยบายเรยกรบหรอจายผลประโยชน ใดๆ ท ถอเปนการไมสจรตกบค คา โดย บรษทฯ จะพจารณาคคาจากสถานะทางการเงนทมนคงและสามารถตรวจสอบได ไมมประวตตองหามอนเกดจากการทจรต ปฏบตตามกฎหมายและค านงถงสทธมนษยชน สงคม และสงแวดลอม สามารถผลตและสงมอบสนคาหรอบรการทมคณภาพ ตรงกบความตองการของบรษทฯ ได และใหบรการหลงการขายทนาพงพอใจ ทงน บรษทฯ มการปรกษาหารอกบคคา เพอรวมกนพฒนาธรกจซงกนและกนอยางยงยนดวย

เจาหน

บรษทฯ มงมนในการรกษาสมพนธภาพทย งยน และปฏบตตามสญญา ขอตกลง และเง อนไขท มตอเจาหนอยางเครงครด ไมวาจะเปนเรองวตถประสงคของการใชเงน การช าระคน การบรหารเงนทน และการดแลหลกทรพยค าประกน โดยรายงานฐานะและขอมลทางการเงนของบรษทฯ ดวยความถกตองและซ อสตยอยางสม าเสมอ และหากไมสามารถปฏบตตามขอผกพนทหารอรวมกนไดหรออาจมกรณทอาจเกดการผดนดช าระหน บรษทฯ จะรบแจงใหเจาหนทราบโดยเรวเพอรวมกนหาแนวทางในการแกไข ทงน บรษทฯ มการบรหารเงนทนและด ารงเงนกองทนสภาพคลองสทธ โดยมการตดตามดแลอยางสม าเสมอ เพอใหมสภาพคลองทเพยงพอในการด าเนนธรกจและเปนไปตามกฎระเบยบของหนวยงานทเกยวของ


สงคมและชมชน บรษทฯ ใหความสนบสนนกจกรรมตางๆ เพ อ

ชวยเหลอ เกอกล ชมชนและสงคมตามความเหมาะสม เพอเปนการสรางจตส านกของพนกงานใหมความรบผดชอบตอสงคมและชมชน เชน การแบงปนชวยเหลอผดอยโอกาสและผประสบภย โดยการรวมบรจาคเงนหรอสงของใหแกมลนธหรอองคกรการกศลตางๆ ตามโอกาส รวมถงการจดบรรยายใหความรแกนกศกษาหรอนกลงทนทวไป หรอเปดโอกาสใหนสตนกศกษาเขารบการฝกงาน เปนตน

สงแวดลอม

บรษทฯ สรางจตส านกใหพนกงานชวยกนดแลรกษาส งแวดลอม โดยรณรงคใหร จกการใชพลงงานและทรพยากรทมอยใหเกดประสทธภาพสงสด เชน การประหยด

น าและไฟ การใชอปกรณส านกงานทเปนมตรตอสงแวดลอม ลดปรมาณการใชกระดาษโดยการใชระบบอเลกทรอนกส และใชกระดาษ Reuse ส าหรบเอกสารทไมเปนความลบ เปนตน

คแขง

บรษทฯ มงมนด าเนนธรกจใหกาวหนาและอยบนพ นฐานทม นคง สามารถเทยบเคยงกบค แขงขนในตลาดโดยรวมได และไมมนโยบายท จะท าลายคแขงแตอยางใด รวมทงไดปฏบตตอค แขงทางการคาใหสอดคลองกบหลกสากล ภายใตกรอบแหงกฎหมายเก ยวกบหลกปฏบตการแขงขนทางการคา ไมละเมดความลบหรอลวงร ความลบทางการคาของคแขงดวยวธฉอฉล และยดถอความโปรงใสในการประกอบธรกจโดยตลอดมา

จรรยาบรรณธรกจ บรษทฯ ใหความส าคญและมงมนทจะด าเนนธรกจและบรหารงานดวยความซอสตยสจรต โปรงใส มคณธรรม และรบผดชอบ

ตอสงคม ตามหลกธรรมาภบาลและการก ากบดแลกจการทด ตลอดจนการจดสรรทรพยากร เพอน ามาใชด าเนนกจกรรมทงภายในและภายนอกองคกรใหเกดประโยชนสงสด โดยค านงถงผลกระทบตอองคกร สงคม และสงแวดลอม เพอมงสการเจรญเตบโตอยางยงยน การตอตานทจรต

บรษทฯ ไดเขารวมโครงการแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานทจรต (Thailand's Private Sector Collective Action Coalition Against Corruption: CAC) ตงแตวนท 05 สงหาคม 0335 เพอแสดงเจตนารมณในการสนบสนนและสงเสรมใหพนกงานในทกระดบตระหนกถงผลรายและอปสรรคตอการพฒนาองคกร และประเทศชาตอนเกดจากการทจรต และมจตส านกทดในการรวมกนตอตานภยรายดงกลาว โดยพนกงานจะตองไมเปนผเสนอหรอผเรยกรองถงคาตอบแทน สนบน ขอตกลง หรอผลประโยชนอนๆ ในทกรปแบบทสอไปในทางทจงใจใหตนหรอบคคลอนกระท าหรอละเวนการกระท าในทางมชอบ ไมวาจะเปนทางตรงหรอทางออม นอกจากน จะตองปฏบตหนาทดวยความระมดระวง เพอปองกนไมใหตนเองหรอบรษทฯ ถกใชเปนชองทางหรอเครองมอในการกระท าทอาจกอใหเกดการทจรต ทงน ในป 0336 บรษทฯ มผลการประเมนในเรองการปองกนการมสวนเกยวของกบการทจรต (Anti-Corruption progress indicator) จากสถาบนไทยพฒน อยในระดบท 2 Certified กลาวคอ บรษทฯ แสดงใหเหนถงการน าไปปฏบต โดยมการสอบทานความครบถวนเพยงพอของกระบวนการ

ท งหมดจากคณะกรรมการตรวจสอบหรอผ สอบบญชทส านกงานใหความเหนชอบ การไดรบการรบรองเปนสมาชกแนวรวมปฏบตของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต หรอไดผานการตรวจสอบเพอใหความเชอมนอยางเปนอสระจากหนวยงานภายนอกตอการด าเนนการตามนโยบายการตอตานการทจรต

ความขดแยงทางผลประโยชน

บรษทฯ ถอเปนนโยบายส าคญในการด าเนนธรกจทค านงถงประโยชนขององคกรและผมสวนไดเสย จงไดก าหนดเปนแนวทางปฏบตเพ อแสดงถงเจตนารมณในการด าเนนธรกจอยางโปรงใสและตรวจสอบได และก าหนดใหเปนหนาทและความรบผดชอบของพนกงานทกระดบในการหลกเลยงการกระท าทอาจท าใหการปฏบตหนาทของตนมประสทธภาพลดลง หรออาจท าใหบรษทฯ เสยหายหรอไดรบผลประโยชนนอยกวาทควรจะเปน อนเกดจากการเออประโยชนเพอตนเองหรอผทเกยวของทางการคาของบรษทฯ เชน ลกคา คคา เปนตน นอกจากน พนกงานไมควรถอหนของบรษทคแขง ซงหากเปนการไดมากอนเปนพนกงานบรษทฯ หรอกอนทบรษทฯ จะเขาไปท าธรกจนน หรอไดมาทางมรดก พนกงานมหนาทตอง


รายงานใหผบงคบบญชาทราบ เพอใหหนวยงานผรบผดชอบเขาไปก ากบดแลการท ารายการทเกดขนใหมความโปรงใสและชดเจน

การเคารพสทธมนษยชน

บรษทฯ ม งม นท จะสรางและรกษาวฒนธรรมองคกรทยดมนตอการเคารพสทธมนษยชน โดยสนบสนนและสงเสรมการด าเนนการเพอคมครองสทธมนษยชน โดยใหความเคารพและปฏบตตอทกคนตามหลกสทธมนษยชนอยางเทาเทยมกน ไมแบงแยกความแตกตางในดานตางๆ ไมวาจะเปนทางเพศ เช อชาต สญชาต ศาสนา ภาษา อาย สผว การศกษา สถานะทางสงคม หรอเรองอนใดทมความแตกตางกน

การใหหรอรบของขวญ ทรพยสน หรอผลประโยชนอนใด

การใหหรอรบของขวญ ทรพยสน หรอผลประโยชนอ นใด เชน การจดเล ยงหรอการรบการเล ยง การเขารวมกจกรรมตางๆ การเดนทางทงในและตางประเทศ รวมถงรายรบหรอรายจายทเกยวของกบผมสวนไดเสยของบรษทฯ เปนเรองทสามารถเกดขนได อยางไรกตาม การใหหรอการรบผลประโยชนนนตองกระท าอยางโปรงใสในเพยงวสยอนควร หรอชวงเทศกาลและประเพณนยมเทานน พนกงานจะตองไมเรยกรองหรอรบ ไมวากรณใดๆ ทผดไปจากธรรมเนยมปฏบต หรอเกนความเหมาะสม ทงน ผลประโยชนดงกลาว จะตองมมลคาท ไมมากจนเกนความเหมาะสม และไมควรเปนเงนสดหรอเทยบเทาเงนสด หากมใชแลว พนกงานมหนาทจะตองรายงานผบงคบบญชา

การใชทรพยสนทางปญญาและเทคโนโลย

ทรพยส นทางปญญาและเทคโนโลยเป นปจจยส าคญท ช วยสงเสรมใหการด าเนนธรกจเปนไปอยางมประสทธภาพ จงเปนหนาทและความรบผดชอบของพนกงานในการดแลทรพยสนทางปญญาและเทคโนโลยของบรษทฯ มใหเสอมเสย สญหาย หรอถกน าไปใชในทางมชอบ ตองใชงานดวยความรอบคอบและระมดระวงภายใตกฎหมาย ขอบงคบ และขอผกพนตามสญญาท เก ยวของ นอกจากน ตองไมละเมดสทธในทรพยสนทางปญญา หรอน าเทคโนโลยของบคคลอนไปใชในทางมชอบ

การซอขายหลกทรพยของบรษทและการใชขอมลภายใน บรษทฯ เปนบรษทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย

แหงประเทศไทย และไดยดถอการเปดเผยขอมลตอผถอหนทกรายอยางเสมอภาคและเทาเทยมกน พนกงานจงมหนาทและรบผดชอบตอขอมลดงกลาว โดยจะตองไมน าขอมลทบรษทฯ ยงไมเปดเผยสสาธารณะ ไปแสวงหาผลประโยชนในทางมชอบทงทางตรงและทางออม รวมถงบอกกลาวและเผยแพรตอบคคลอน ไมวาบคคลนนจะไดรบผลประโยชนหรอไมกตาม ตลอดจนมหนาทรกษาขอมลและความลบของบรษทฯ ไมใหรวไหลหรอตกไปถงผทไมเกยวของ นอกจากน พนกงานควรละเวนการซอหรอขายหลกทรพยของบรษทฯ กอนทบรษทฯ จะเผยแพรงบการเงน หรอเผยแพรสถานะการเงน รวมถงขอมลส าคญอนๆ โดยควรรออยางนอย 1-2 วน หลงจากมการเปดเผยขอมลดงกลาวแกสาธารณชนแลว ทงน พนกงานตองแจงขอมลการมบญชซอขาย ณ วนทเร มเขาท างานกบบรษทฯ และรายงานตอฝายก ากบดแลการปฏบตงานอยางนอยปละ 1 ครง และหากมการซอขาย พนกงานตองรายงานการซอขายหลกทรพยของบรษทฯ ตามเกณฑท บรษทฯ ก าหนด กลาวคอ ตองรายงานเปนลายลกษณอกษรและจดสงส าเนาการซอขายทกครงตอฝายก ากบดแลการปฏบตงานภายในวนท 15 ของเดอนถดไปหากมความเคลอนไหวการซอขายหลกทรพย หรอรายงานทก 6 เดอน หากไมมความเคลอนไหว เพอความโปรงใสและชดเจน และเพอปองกนไมใหเกดการน าขอมลภายในหรอขอมลทมสาระส าคญไปใชในทางมชอบ อนจะสงผลกระทบตอราคาของหลกทรพยหรอเกดความเสยหายตอบรษทฯ

อยางไรกตาม เนองจากบรษทฯ ประกอบธรกจเปนบรษทหลกทรพย และอยภายใตการก ากบดแลของส านกงาน ก.ล.ต. ตลาดหลกทรพยฯ และหนวยงานอนๆ ทเกยวของ จงมการก าหนดเพมเตมใหพนกงานท ปฏบตงานในหนวยทใหบรการลกคา (Front Office) และหนวยงานทดแลการตดสนใจซอขายแทนลกคา หรอดแลเงนลงทนของบรษทฯ จะตองไมสงค าสงซอขายดวยตนเอง เพอปองกนการซอขายหลกทรพยดกหนาลกคา (Front Running) และจะตองไมเปนผดแลบญชตนเองและบคคลทเกยวของ ซงจะตองแจงใหผบงคบบญชาตามสายงานรบทราบและอนมตกอนทกครง สวนพนกงานทเกยวของกบกระบวนการจดท าบทวเคราะหนน จะตองไมซอขายหลกทรพยท อย ในกระบวนการจดท าบทวเคราะหตามระยะเวลาทบรษทฯ ก าหนด


การมและการเผยแพรนวตกรรม จากการทเทคโนโลยเขามามบทบาทส าคญในการ

อ านวยความสะดวกตอการด าเนนชวตในชวตประจ าวนมากขน บรษทฯ มงมนทจะน าเทคโนโลยมาเปนปจจยส าคญในการด าเนนธรกจ จงมการพฒนานวตกรรมระบบการซอขายหลกทรพยออนไลน (Finansia HERO) เพ อเพมความสะดวกสบายใหลกคาสามารถท าธรกรรมไดทกททกเวลาบนโทรศพทมอถอหรออปกรณเคลอนทอนๆ รวมไปถงการท าธรกรรมผานคอมพวเตอร ท จะม ฟงก ช นการใช งานทหลากหลายมากขน เพ อรองรบกบความตองการของนกลงทนแตละกลม ซงไดมการออกแบบหนาจอการใชงานใหนกลงทนสามารถเลอกหนาจอการใชงานทเหมาะสมกบตนเองได หรอแมกระทงสามารถจดหนาจอขอมลการซอชายหลกทรพยไดดวยตวเอง และดวยเปนนวตกรรมใหมทพฒนาขน บรษทฯ จงจดใหมการอบรมและสมมนาการใชระบบดงกลาวควบคไปกบการลงทนแกนกลงทนทสนใจทงทเปนลกคาและไมใชลกคา ขยายวงกวางไปถงนกศกษาในระดบมหาวทยาลย เพ อน าความร และวธ การใช งานไปใชลงทนในแบบฉบบท ตนเองตองการไดอยางมประสทธภาพ ระบบน จ งถกสรางและออกแบบมาเพอรองรบและตอบโจทยการลงทนในทกดาน บน

พนฐานความปลอดภยของขอมลและความสะดวกสบายของลกคา เพ อมอบประสบการณท ดและสรางความพงพอใจสงสดใหแกลกคาในทกโอกาสของการลงทน

ระบบการควบคมและตรวจสอบภายใน การบรหารความเสยง และการรายงานทางการเงน

บรษทฯ มงมนทจะสรางมลคาเพมและความมนคงใหแกกจการอยางยงยน จงไดก าหนดนโยบายการควบคมและตรวจสอบภายใน การบรหารความเสยง และการรายงานทางการเงน ใหสอดคลองกบหลกการก ากบดแลกจการทด โดยมระบบการควบคมและตรวจสอบภายในทมประสทธภาพและประสทธผล สอดคลองกบมาตรฐานสากล และมการบรหารจดการความเส ยงในดานตางๆ ใหอย ในระดบท เหมาะสม รวมทง มการตดตามและทบทวนระบบงานอยางสม าเสมอ ตลอดจนใหฝายจดการมหนาท และรบผดชอบดแลใหการจดท ารายงานทางการเงนมความถกตอง ครบถวน และทนตอเวลา เปนไปตามมาตรฐานการบญชทเปนทยอมรบ เพอสรางความเชอมนใหกบผถอหน นกลงทน และผมสวนไดเสยทกกลม

การเปดเผยขอมลและความโปรงใส บรษทฯ ใหความส าคญในการเปดเผยขอมลส าคญทเกยวของกบบรษทฯ ขอมลทางการเงน และขอมลทมใชขอมลทาง

การเงน รวมทงขอมลอนๆ ทเกยวของเพอแสดงใหเหนถงความโปรงใสในการด าเนนการดงกลาวทเกยวของ ทงน บรษทฯ ไดมการเปดเผยขอมลอยางถกตองและครบถวนตามระยะเวลาทก าหนดซงสอดคลองและเปนไปตามขอก าหนดของส านกงาน ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ โดยสรปรายละเอยดได ดงน

1) แบบแสดงรายการขอมลประจ าป (แบบ 56-1) 2) รายงานประจ าป 3) งบการเงน และค าอธบายและการวเคราะหของฝายจดการ 4) รายงานทางการเงน ซงประกอบไปดวย ผลการประเมนความเพยงพอของระบบควบคมภายใน ความเหนของ

ผสอบบญชในรายงานทางการเงน ขอสงเกตของผสอบบญชเกยวกบระบบควบคมภายใน ขอสงเกตของผสอบบญชผานการสอสารในชองทางอนๆ (ถาม) ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ ความสอดคลองกบวตถประสงค เปาหมายหลก กลยทธ และนโยบายบรษทฯ โดยไดมการเปดเผยรายงานทางการเงนและขอมลรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน โดยผานชองทางทส าคญ ดงน จดสงขอมลหรอรายงานทางการเงนผานระบบ SETPORTAL ใหกบตลาดหลกทรพยฯ และส านกงาน

ก.ล.ต. ลงประกาศในหนงสอพมพ ตดประกาศไวในทเปดเผย ณ ทส านกงานใหญและส านกงานสาขาทกแหง แจงผานทาง Website ของบรษทฯ ท www.fnsyrus.com

5) ขอมลรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน


ความรบผดชอบของคณะกรรมการ บรษทฯ ไดระบในกฎบตรของคณะกรรมการซงเปดเผยไวในเวบไซตของบรษทฯ ในเรองหนาทและความรบผดชอบอยาง

ชดเจน โดยใหกรรมการซงถอเปนผน าองคกร จะตองปฏบตหนาทตามหลกความไววางใจ (Fiduciary Duties) 4 ประการ อนไดแก 1) Duty of Care

มความรอบคอบระมดระวงในการปฏบตหนาทและการบรหารจดการ ท าโดยสมเหตสมผลเยยงกรรมการทอยภายใตสถานการณเดยวกนจะพงกระท า และท าโดยมขอมลทเพยงพอ ไมมเหตทนาสงสยวาขอมลนนจะไมนาเชอถอ

2) Duty of Loyalty มความซอสตยสจรต โดยค านงและรกษาผลประโยชนขององคกรเปนส าคญ เพอไมใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนทงทางตรงและทางออม

3) Duty of Obedience มหนาทปฏบตตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบของบรษทฯ และมตคณะกรรมการ ตลอดจนมตทประชมผถอหน รวมไปถงหลกการก ากบดแลกจการทด

4) Duty of Disclosure เปดเผยขอมลทถกตอง เพยงพอ และครบถวน รวมทงรายงานขอมลตอหนวยงานทเกยวของภายในระยะเวลาทก าหนด

นอกจากน กรรมการจะตองปฏบตหนาทตามกฎหมาย หลกเกณฑ และขอบงคบตางๆ ทเกยวของ เพอสรางความนาเชอถอ

และสงเสรมใหองคกรเตบโตอยางยงยน โดยนอกจากจะมการจดท ากฎบตรของคณะกรรมการซงไดระบกรอบการปฏบตหนาทและความรบผดชอบของกรรมการ รวมไปถงมการทบทวนอยางนอยปละ 1 ครงแลว บรษทฯ ก าหนดใหคณะกรรมการมหนาทพจารณาและมอบอ านาจเปนลายลกษณอกษรใหฝายจดการเปนผด าเนนการแทน ภายใตกรอบตามทคณะกรรมการเหนสมควร และตดตามดแลใหฝายจดการปฏบตหนาทตามทไดรบมอบหมาย รวมถงทบทวนการแบงบทบาทหนาทอยางสม าเสมอ

บรษทฯ ไดระบบทบาทและหนาท ของประธานกรรมการและประธานเจาหนาท บร หารอยางชดเจนในกฎบตรของคณะกรรมการ เพอไมใหคนใดคนหนงมอ านาจโดยไมจ ากดและมการถวงดลอ านาจระหวางคณะกรรมการและฝายจดการ นอกจากน ยงก าหนดใหคณะกรรมการสามารถพจารณาแตงตงคณะกรรมการชดยอย เพอพจารณาประเดนเฉพาะเรอง กลนกรองขอมล และเสนอแนวทางพจารณากอนเสนอคณะกรรมการ ตลอดจนเปดเผยบทบาทหนาท จ านวนการประชม และรายงานผลการปฏบตงานของคณะกรรมการชดยอย

อยางไรกตาม แมวาประธานกรรมการของบรษทฯ จะไมใชกรรมการอสระ แตคณะกรรมการไดพจารณาแลวมความเหนวา การท าหนาทของประธานกรรมการมความเหมาะสมแลว เนองจากการใหความเหนและการก าหนดวตถประสงคและเปาหมายของบรษทฯ เปนการก าหนดรวมกนของคณะกรรมการ ซงมความเปนอสระหรอปราศจากการแทรกแซง และในขณะเดยวกน ประธานกรรมการยงใหการสนบสนนการด าเนนธรกจเปนอยางดมาโดยตลอด นอกจากน คณสมบตของประธานกรรมการยงเปนไปตามหลกเกณฑทส านกงาน ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ ก าหนด และไดผานการพจารณาอนมตจากผถอหนแลว

นอกจากน ตามทสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) ไดก าหนดเกณฑไววา องคประกอบของคณะกรรมการควรประกอบดวยกรรมการอสระมากกวากงหนงนน คณะกรรมการไดพจารณาถงความเปนอสระของกรรมการแลวมความเหนวา การปฏบตหนาทและการใหความเหนของกรรมการนนมความเปนอสระจากฝายจดการแลว และถงแมสดสวนกรรมการอสระจะไมเปนไปตามเกณฑของสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) แตยงคงเปนไปตามพรบ.บรษทมหาชนจ ากดทตองมจ านวนกรรมการอสระไมนอยกวา 1 ใน 3 ของจ านวนกรรมการทงหมด บรษทฯ จงยงคงโครงสรางดงกลาวไวเชนเดม นอกจากน การด ารงต าแหนงของกรรมการอสระนน บรษทฯ ไดก าหนดใหระยะเวลาในการด ารงต าแหนงกรรมการทเหมาะสม ไมควรเกน 3 วาระตดตอกน เวนแตกรรมการคนใดมความเหมาะสมทจะด ารงต าแหนงนานกวานน คณะกรรมการจะพจารณาความเปนอสระและประสทธภาพของการปฏบตหนาทของกรรมการคนดงกลาว พรอมทงชแจงเหตผลและผลการปฏบตหนาทตอผถอหน


ความเหมาะสมของคณะกรรมการ คณสมบต ทกษะ ประสบการณ และความสามารถเฉพาะดาน

บรษทฯ ไดก าหนดคณสมบต ทกษะ ประสบการณ และความสามารถเฉพาะดานของคณะกรรมการทมความเหมาะสมไวในกฎบตรของคณะกรรมการอยางชดเจน

การอทศเวลา

ส าหรบป 2561 กรรมการของบรษทฯ ทกทานไดอทศเวลาเขารวมประชมตามวนและเวลาทบรษทฯ ก าหนด ซงโดยสวนใหญคณะกรรมการทกทานไดเขารวมประชมเพอใหความเหนในทประชมตามวาระการประชมทก าหนดอยางสม าเสมอ

ความโปรงใสในการสรรหากรรมการ

บรษทฯ ไดด าเนนการเพอความโปรงใสในการสรรหากรรมการโดยแจงผาน Website ของบรษทฯ ลวงหนา เพอใหผถอหนสามารถเสนอชอบคคลและเลอกบคคลทมคณสมบตเหมาะสม นาไววางใจ เพอเขารบการพจารณาเลอกเปนกรรมการ

ประสทธภาพในการท าหนาทของคณะกรรมการ การก าหนดนโยบายตางๆ

ดวยผถอหนของบรษทฯ ยอมตองมงหวงผลตอบแทนจากการด าเนนการของบรษทฯ เปนส าคญ ดงนน บทบาททส าคญยงของคณะกรรมการคอ การก าหนดทศทางการด าเนนงาน และนโยบายของบรษทฯ ทส าคญ เชน การก าหนดเปาหมายการด าเนนงาน งบประมาณ และกลยทธตาง ๆ ทส าคญในการด าเนนงานรวมกบฝายจดการ

คณะกรรมการชดยอย

บรษทฯ มการก าหนดใหมคณะกรรมการชดยอย เพอใหปฏบตหนาทแทนคณะกรรมการบรษทฯ ในเรองบางเรองไดตามความเหมาะสม และท าใหการบรหารจดการมประสทธภาพสงสด โดยคณะกรรมการบรษทฯ จะมการตดตามผลการด าเนนงานในเรองนน ๆ จากคณะกรรมการตาง ๆ และ/หรอผทไดรบมอบหมาย เพอใหมนใจไดวาม การปฏบตเปนไปตามเปาหมายและขอบเขตทคณะกรรมการบรษทฯ มอบหมาย

ท งน ส าหรบป 2561 บรษทฯ มคณะกรรมการชดยอยท งหมด 10 คณะ ไดแก คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการพจารณาคาตอบแทน คณะกรรมการจดการความเสยงและการลงทน คณะกรรมการความมนคงปลอดภยเทคโนโลยสารสนเทศ คณะกรรมการบรหารเครดต คณะกรรมการจดการ คณะกรรมการพจารณาความเสยหาย คณะกรรมการพจารณาขอรองเรยน และคณะกรรมการดานการจดซอ

การประชมของคณะกรรมการ

รายละเอยดการเขารวมประชมของคณะกรรมการบรษทฯ และคณะกรรมการตรวจสอบ

(1) คณะกรรมการบรษทฯ คณะกรรมการบรษทฯ ก าหนดใหมการประชมคณะกรรมการ รวมทงสน 11 ครง โดยการเขารวมประชมของ

กรรมการบรษทฯ แตละทานสรปไดดงน ชอ-นามสกล จ านวนการเขารวมประชม / จ านวนการประชมทงหมดทงป (ครง)

1. นายชชวาลย เจยรวนนท 10/11 2. นายวราห สจรตกล 11/11 1. นายชวงชย นะวงศ 11/11 4. นายสมภพ กระสนทรพงษ 4/11


ชอ-นามสกล จ านวนการเขารวมประชม / จ านวนการประชมทงหมดทงป (ครง) 5. นางพรพรง สขสนตสวรรณ 11/11 6. นายจอเซง สว* 0/1 5. นายหยาง หลว** 4/10 8. พล.ต.ท.วสน ปราสาททองโอสถ 10/11 7. นายไพบลย ศรภาณเสถยร 10/11 10. นายกตตศกด เบญจฤทธ 11/11

โดยม นางสาวภทรา กาญจนประภาศ เปนเลขานการคณะกรรมการบรษทฯ หมายเหต8

1) *,** แตงตงนายหยาง หลว แทนนายจอเซง สว กรรมการทลาออก โดยมผลตงแตวนท 29 มกราคม 2561 2) กรรมการบางทานไมสามารถเขารวมประชมไดครบทกครงเนองจากมภารกจทตองเดนทางไปตางประเทศ

(2) คณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบก าหนดใหมการประชม รวมทงสน 10 ครง โดยการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบแตละทานสรปไดดงน

ชอ-นามสกล จ านวนการเขารวมประชม / จ านวนการประชมทงหมดทงป (ครง) 1. พล.ต.ท. วสน ปราสาททองโอสถ 11/10 2. นายไพบลย ศรภาณเสถยร 11/10 3. นายกตตศกด เบญจฤทธ 10/10

โดยม นางปารชาต ขนทะสมา เปนเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ

การดแลเรองการใชขอมลภายใน บรษทฯ ไดก าหนดมาตรการปองกนกรรมการและผบรหารใชขอมลภายในเพอหาผลประโยชนใหแกตนเอง หรอผอนในทางม

ชอบ ดงน 1) หามผบรหารทเกยวของกบขอมลทางบญชและงบการเงนของบรษทฯ ทยงไมเผยแพรตอสาธารณชน ซอหรอขาย

หลกทรพยตงแตวนทบรษทฯ ก าหนด จนถงวนทบรษทฯ เปดเผยขอมลดงกลาวตอสาธารณชนหรอเผยแพรขอมลตอผอนในทางมชอบ สวนกรรมการหามซอหรอขายหลกทรพยของบรษทฯ หรอเผยแพรขอมลตอผอนในทางมชอบ ตงแตวนทไดรบเอกสารการประชมคณะกรรมการเพอรบทราบงบการเงนรายไตรมาสหรอรายเดอน ทงน หากจะซอหรอขายหลกทรพย ควรรออยางนอย 1-2 วน หลงจากมการเปดเผยขอมลดงกลาวแกสาธารณชนแลว

2) การหามกรรมการและผบรหารซอ ขาย โอน หรอรบโอนหลกทรพยทอยใน Watch list และ Restricted list ทงน หากกรรมการและผบรหารของบรษทฯ ไมถอปฏบตตามมาตรการทไดก าหนดดงกลาว บรษทฯ จะพจารณาลงโทษ

ตามระเบยบ บทลงโทษทบรษทฯ ก าหนด และ/หรอลงโทษทางวนยตามขอบงคบทบรษทฯ ก าหนดตอไป อยางไรกด ในระหวางป 2561 ทผานมา กรรมการและผบรหารของบรษทฯ ไดปฏบตตามนโยบายอยางเครงครดและไม

ปรากฏวามการซอขายหนในชวงเวลาทหามแตอยางใด

การพฒนากรรมการและผบรหาร บรษทฯ ตระหนกและใหความส าคญในการสงเสรมเพอใหกรรมการและผบรหารเขารบการฝกอบรม ตามหลกสตรทสมาคม

สงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทยจดขนและ/หรอตามหลกสตรทส านกงาน ก.ล.ต.ก าหนด เพอเพมพนความรความเขาใจทเปนประโยชนตอการปฏบตหนาทของกรรมการและผบรหาร ทงน เพอใหกรรมการและผบรหารสามารถปฏบตงานไดอยางมประสทธภาพและเปนไปตามหลกการบรรษทภบาลทด


บรษทฯ ไดด าเนนการสมครเปนสมาชกสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย ( IOD) ใหกรรมการทกทาน เพอประโยชนในการรบรขาวสารและเพมเตมความร และหากบรษทฯ ไดรบเอกสารแจงการอบรมหรอเอกสารประกอบการอบรมทเกยวของกบคณะกรรมการบรษทฯ บรษทฯ จะน าสงขอมลดงกลาวใหแกกรรมการเพอรบทราบ และเพอศกษาตอไป ปจจบนมกรรมการบรษทฯ ทเขารบการอบรมสรป ไดดงน

ชอ-นามสกล DCP DAP ACP CSP FND SFE HRP CGI AACP BMD

1. นายชชวาลย เจยรวนนท - 2551 - - - - - 2559 - - 0. นายวราห สจรตกล 0323 - 0331 - - - 2559 - - 3. นายชวงชย นะวงศ - 2547 - - - - - 2558 - - 4. นายสมภพ กระสนทรพงษ - 2547 - - - - - 2558 - - 5. นางพรพรง สขสนตสวรรณ 2551 2548 - - - - - 2558 - - 4. นายหยาง หลว - - - - - - - - - - 7. พล.ต.ท.วสน ปราสาททองโอสถ - 2547 2548 - 2548 - - 2558 2558 - 6. นายไพบลย ศรภาณเสถยร 2551 - 2552 - - 2554 2556 2558 - - 9. นายกตตศกด เบญจฤทธ 2549 - 2553 - - - - 2557 2558 2560 หมายเหต8

1) ในปท 0341 ทผานมา บรษทฯ ไมไดสงกรรมการเขารบการอบรมแตอยางใด 2) ชอหลกสตร

DCP: Director Certification Program DAP: Director Accreditation Program ACP: Audit Committee and Continuing Development Program CSP: Company Secretary Program FND: Finance for Non finance Director Program SFE: Successful Formulation & Execution of Strategy HRP: How to Develop a Risk Management Plan CGI: Corporate Governance for Capital Market Intermediaries AACP: Audit Committee and Continuing Development Program (Audit Committee Program) BMD: Board that Make a Difference

การประเมนผลการปฏบตหนาท

ทประชมคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 11/0341 ไดมมตเหนชอบใหมการประเมนผลการปฏบตหนาทของคณะกรรมการบรษทฯ คณะกรรมการตรวจสอบ และประธานเจาหนาทบรหาร เพอใหตระหนกถงความรบผดชอบและทบทวนถงการปฏบตหนาทของตน รวมทงพฒนาการท างานใหมประสทธผลมากขน แบบประเมนท บรษทฯ น ามาใชน ไดพฒนามาจากแบบประเมนของตลาดหลกทรพยฯ ซงไดมการปรบปรงเนอหาใหเหมาะสมและสอดคลองกบโครงสรางบรษทฯ โดยส านกเลขานการบรษทและผถอหนสมพนธจะเปนผจดสงแบบประเมนใหกรรมการเปนผประเมน หลงจากนนจะรวบรวมแบบประเมนและจดท าผลคะแนนเพอน าเสนอตอคณะกรรมการบรษทตอไป ทงน แบบประเมนของบรษทฯ ไดแบงออกเปน 3 สวนดงน

1) แบบประเมนคณะกรรมการบรษทฯ ทงคณะ กรรมการบรษทฯ แตละทานจะประเมนภาพรวมการปฏบตหนาทของคณะกรรมการบรษททงคณะ โดย

หวขอประเมนประกอบไปดวย (1) โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ (0) บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ (1) การประชมของคณะกรรมการ (2) การท าหนาท ของกรรมการ (3) ความสมพนธกบฝายจดการ และ (4) การพฒนาตนเองของกรรมการและการพฒนาผบรหาร


2) แบบประเมนคณะกรรมการบรษทฯ รายบคคล กรรมการบรษทฯ แตละทานจะประเมนการปฏบตหนาทของกรรมการบรษทฯ ทานอนๆ โดยหวขอ

ประเมนประกอบไปดวย (1) โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ (0) การประชมของคณะกรรมการ และ (1) บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ

3) แบบประเมนคณะกรรมการตรวจสอบทงคณะ กรรมการตรวจสอบแตละทานจะประเมนภาพรวมการปฏบตหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบทง

คณะ โดยหวขอประเมนประกอบไปดวย (1) โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการตรวจสอบ (0) การประชมของคณะกรรมการตรวจสอบ (1) บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการของคณะกรรมการตรวอจสอบ และ (2) เรองอนๆ เชน การพฒนาตนเองของกรรมการและการพฒนาผบรหาร

4) แบบประเมนคณะกรรมการตรวจสอบรายบคคล กรรมการตรวจสอบ แตละทานจะประเมนการปฏบตหนาทของกรรมการตรวจสอบทานอนๆ โดยหวขอ

ประเมนประกอบไปดวย (1) โครงสรางและคณสมบตของคณะกรรมการ (0) การประชมของคณะกรรมการ และ (1) บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ

5) แบบประเมนประธานเจาหนาทบรหาร กรรมการบรษทฯ แตละทานจะประเมนการปฏบตหนาทของประธานเจาหนาทบรหาร โดยหวขอประเมน

ประกอบไปดวย (1) ความเปนผน า (0) การก าหนดกลยทธ (1) การปฏบตตามกลยทธ (2) การวางแผนและผลปฏบตทางการเงน (3) ความสมพนธกบคณะกรรมการ (4) ความสมพนธกบภายนอก (5) การบรหารงานและความสมพนธกบบคลากร (6) การสบทอดต าแหนง (7) ความรดานผลตภณฑและบรการ และ (10) คณลกษณะสวนตว นอกจากน ยงมสวนทใหความเหนหรอขอเสนอแนะเพมเตมเพอพฒนาประธานเจาหนาทบรหารอกดวย

ทงน การใหคะแนนแบงออกเปน 3 ระดบ ดงน

0 = ไมเหนดวยอยางยง หรอไมมการด าเนนการในเรองนน 1 = ไมเหนดวย หรอมการด าเนนการในเรองนนเลกนอย 0 = เหนดวย หรอมการด าเนนการในเรองนนพอสมควร 1 = เหนดวยคอนขางมาก หรอมการด าเนนการในเรองนนด 2 = เหนดวยอยางมาก หรอมการด าเนนการในเรองนนอยางดเยยม

ผลการประเมน 1) คณะกรรมการบรษทฯ ทงคณะ

คะแนนเฉลยเทากบ 1.42 จากคะแนนเตม 2.00 หรอคดเปนรอยละ 91.08 คณะกรรมการบรษทฯ ทงคณะในภาพรวมปฏบตหนาทไดอยางดเยยม

2) คณะกรรมการบรษทฯ รายบคคล คะแนนเฉลยเทากบ 1.56 จากคะแนนเตม 2.00 หรอคดเปนรอยละ 94.44 กรรมการบรษทฯ สวนใหญปฏบตหนาทไดอยางดเยยม

3) คณะกรรมการตรวจสอบทงคณะ คะแนนเฉลยเทากบ 1.71 จากคะแนนเตม 2.00 หรอคดเปนรอยละ 98.28 คณะกรรมการตรวจสอบทงคณะในภาพรวมปฏบตหนาทไดอยางดเยยม

4) คณะกรรมการตรวจสอบรายบคคล คะแนนเฉลยเทากบ 1.73 จากคะแนนเตม 2.00 หรอคดเปนรอยละ 98.74 กรรมการตรวจสอบสวนใหญปฏบตหนาทไดอยางดเยยม


5) ประธานเจาหนาทบรหาร คะแนนเฉลยเทากบ 1.37 จากคะแนนเตม 2.00 หรอคดเปนรอยละ 89.72 ประธานเจาหนาทบรหารปฏบตหนาทไดอยางด

คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

1) คาตอบแทนทเปนตวเงน คาตอบแทนคณะกรรมการบรษทฯ และคณะกรรมการตรวจสอบ

หนวย8 บาท

ชอ-นามสกล

ป 0341 ป 0340

เบยประชม บ าเหนจกรรมการ

โบนสและอน ๆ เบยประชม

บ าเหนจกรรมการ

โบนสและอน ๆ 1. นายชชวาลย เจยรวนนท 300,000 - 230,000 0,000,000 0. นายวราห สจรตกล 110,000 - 050,000 1,300,000 1. นายชวงชย นะวงศ - - - - 2. นายสมภพ กระสนทรพงษ - - - - 3. นางพรพรง สขสนตสวรรณ - - - - 4. นายจอเซง สว* - - 120,000 300,000 5. นายหยาง หลว* 100,000 - - - 6. พล.ต.ท.วสน ปราสาททองโอสถ 460,000 1,000,000 500,000 0,000,000 7. นายไพบลย ศรภาณเสถยร 240,000 300,000 260,000 1,000,000 10. นายกตตศกด เบญจฤทธ 300,000 300,000 260,000 1,000,000

รวม 0,370,000 0,000,000 0,360,000 6,000,000 หมายเหต: นายหยาง หลวไดรบการแตงตงเปนกรรมการแทนนายจอเซง สวทลาออก มผลเมอวนท 03 ม.ค. 0341

คาตอบแทนของผบรหาร

ในป 0341 บรษทฯ ไดจายคาตอบแทน ซงประกอบดวยคาตอบแทนเงนเดอน โบนส และอ น ๆ ใหกบผบรหารรวมทงสนเปนเงน 156,600,717 บาท

คาตอบแทนของคณะกรรมการชดยอยและคณะกรรมการจดการตางๆ

บรษทฯ ไมมการจายคาตอบแทนทเปนตวเงนใหแกคณะกรรมการชดยอยอน ดงตอไปน 1) คณะกรรมการบรหาร 0) คณะกรรมการพจารณาคาตอบแทน 1) คณะกรรมการจดการความเส ยงและการลงทน 2) คณะกรรมการความมนคงปลอดภยเทคโนโลยสารสนเทศ 3) คณะกรรมการบรหารเครดต 4) คณะกรรมการจดการ 5) คณะกรรมการพจารณาความเสยหาย 6) คณะกรรมการพจารณาขอรองเรยน และ 7) คณะกรรมการดานการจดซอ

2) คาตอบแทนอน

คาตอบแทนของกรรมการ

-ไมม- คาตอบแทนของผบรหาร

บรษทฯ ไดจดใหมกองทนส ารองเลยงชพ โดยบรษทฯ สมทบในอตราสวนรอยละ 3-5 ของเงนเดอน โดยในป 0341 บรษทฯ ไดจายสมทบกองทนส ารองเลยงชพส าหรบผบรหาร เปนเงนจ านวน 4 ,204,430 บาท นอกจากน บรษทฯ ไดท าประกนภยความเสยงทเกดความเสยหายจากการบรหารงานในป 0341 เปนเงนจ านวน 336,404 บาท


คาตอบแทนผสอบบญช 1) คาตอบแทนจากการสอบบญช

บรษทฯ และบรษทยอยมการจายคาตอบแทนการสอบบญช (Audit Fee) ใหแกผสอบบญชของบรษทฯ คอ บรษท ส านกงาน อวาย จ ากด เปนจ านวนเงนดงน

หนวย: บาท

0341 0340 เปลยนแปลง

บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน) 1,340,000 1,340,000 - บรษทหลกทรพยทปรกษาการลงทน เอฟเอสเอส อนเตอรเนชนแนล จ ากด 200,000 200,000 - รวม 1,740,000 1,740,000 -

2) คาบรการอน

-ไมม-


กจกรรมตอบแทนสงคม

การแบงปนและตอบแทนสงคมเปนหนงในปณธานของบรษทฯ โดยเลงเหนถงประโยชนในการกระตนใหเกดการพฒนา

คณภาพชวตเพอตอบแทนสงคม ซงในปทผานมานน บรษทฯ ไดจดกจกรรมตางๆ ดงน

“สมทบทนสรางอาคารเรยน”

วนเสารท 7 เมษายน นายชวงชย นะวงศ ประธาน

เจาหนาทบรหาร เปนตวแทน รวมสมทบทนสรางอาคารเรยน ซอมแซมหลงคาอาคารเรยน และสนามเดกเลน พรอมทงสนบสนนวสดอปกรณการเรยนและบรจาคสงของ ณ โรงเรยนบานแมละมงค ต.แมละมง อ.อมผาง จ.ตาก เพอใหเดกและเยาวชนในพนท ไดมคณภาพชวตทดขน สามารถสรางโอกาสทางการศกษาใหกบเดกและเยาวชนในพนท

“ปนกน...เปลยนน าใจใหเปนทนการศกษา”

บรษทฯ ไดจดกจกรรมใหผบรหารและพนกงานของ

บรษทฯ รวมใจกนชวยบรจาคส งของใหร านปนกน เพ อเปล ยนเปนทนการศกษาใหแกเดกภายใตมลนธยวพฒน ในชวงเดอนสงหาคมและกนยายน

“ถวายผาพระกฐนพระราชทาน”

สมเดจพระเจาอยหว มหาวชราลงกรณ บดนทร

เทพยวรางกร ทรงพระกรณาโปรดเกลาฯ พระราชทานผาพระกฐน ประจ าป 0341 ให บรษท ฟนนซา จ ากด (มหาชน) และ บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน) เพอนอมน าไปถวาย ณ วดสมพนธวงศาราม วรวหาร เขตสมพนธวงศ กรงเทพฯ โดยม ดร.วรพงษ รามางกร ประธานกรรมการ บรษท ฟนนซา จ ากด (มหาชน) เปนประธานในพธ พรอมดวยคณะผบรหาร และพนกงาน เมอวนอาทตยท 2 พฤศจกายน ส าหรบเงนท าบญในครงนเพอน าไปท านบ ารงพระศาสนา และมอบเปนทนการศกษาใหแกนกเรยนโรงเรยนวดสมพนธวงศ

“ธารน าใจสเดกดอยและผยากไร”

คณกรธพฒน ปตอมรเศรษฐ ผ จ ดการสาขา

เชยงใหม 1 ทม 1 พรอมทมงานฟนนเซย เปนตวแทนรวบรวมเงนท าบญเพอไปซอสงของทขาดแคลนใหเดกๆ และผยากไร ในวนท 8 - 9 ธนวาคม ณ โรงเรยนต ารวจตระเวนชายแดนเจาพอหลวงอปถมป 2 อ.พราว จ.เชยงใหม


รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

องคประกอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน) ประกอบดวยกรรมการอสระ 1 ทาน โดยมรองกรรมการผจดการ ฝายก ากบดแลการปฏบตงาน เปนสมาชกในฐานะเลขานการและผประสานงาน หนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษทฯ ไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการบรษทฯ ใหปฎบตหนาทในการสอบทานขอมลตางๆ ท เก ยวของกบรายงานทางการเงน การตรวจสอบภายใน และการตรวจสอบโดยผ สอบบญชรบอนญาต พรอมกนน คณะกรรมการตรวจสอบพยายามสงเสรมและผลกดนใหบรษทฯ มการปฎบตตามขอพงปฎบตทดของบรษทจดทะเบยน เพอใหบรษทฯ มการก ากบดแลกจการทด ตลอดจนใหการแนะน าในเรองระบบควบคมภายในทดตอผบรหาร รวมทงไดพดคยถงกจกรรมอนๆ ของบรษทฯ ทเกยวของกบกฎระเบยบและขอก าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

คณะกรรมการตรวจสอบไดพบปะอยางอสระกบฝายบรหารและผตรวจสอบภายในและผสอบบญชรบอนญาตของบรษทฯ เพอทบทวนและประเมนผลเกยวกบนโยบายและหลกการทางบญช แนวทางการปฏบตทเกยวของกบการบญชและการเงน การควบคมภายใน และแผนงานการตรวจสอบ นอกจากนน คณะกรรมการตรวจสอบยงไดทบทวนและรบรองขอมลรายงานทางการเงนส าหรบทกๆ สนไตรมาสของป รวมถงท าการประเมนผลและน าเสนอขอเสนอแนะตอคณะกรรมการบรษทฯ คณะกรรมการตรวจสอบมหนาทในการท าใหมนใจวา ขอบกพรองดานการควบคมภายในตางๆ จะไดรบการแกไขและปองกนอยางมประสทธภาพและภายในเวลาทเหมาะสม นอกจากน คณะกรรมการบรษทฯ และคณะกรรมการตรวจสอบไดอนมตนโยบายการท ารายการและการรายงานรายการทอาจมความขดแยง

ฝายตรวจสอบภายในและฝายก ากบดแลกจการของบรษทฯ มหนาทประเมนขอบกพรองในกฎระเบยบขอบงคบทงภายในและภายนอกของบรษทฯ อยางเปนระบบ รายงานผลการตรวจสอบภายในไดถกน าเสนอแกคณะกรรมการตรวจสอบอยางสม าเสมอ

ฝายตรวจสอบภายในและฝายก ากบดแลปฏบตงานของบรษทฯ ยงท าหนาทเปนผอ านวยความสะดวกและเปนผกอใหเกดการเปลยนแปลงในการปรบปรงการก ากบดแลกจการทด และการปฏบตตามของบรษทฯ ผานทางกระบวนการตรวจสอบภายในการตดตามผลภายหลงจากการตรวจสอบภายใน ซงรวมทงการใหค าแนะน าในการปองกนการทจ รตใหกบหนวยงานในบรษทฯ และยงท างานอยางใกลชดรวมกบฝายทรพยากรบคคลเพอสนบสนนใหเกดการปฏบตตามขอก าหนดและหลกการประพฤตปฏบตของบรษทฯ และยงชวยสงเสรมการก ากบดแลกจการทดของบรษทฯ ในภาพรวม การปฏบตหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบในปทผานมา

ในป 0341 คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตางๆ ดงตอไปน 1) อนมตงบการเงนรายไตรมาส สอบทานงบการเงนประจ าป ท าการประเมนและใหค าแนะน ากบคณะกรรมการบรษทฯ 2) พจารณาการปรบปรงการตรวจสอบภายในของบรษทฯ ใหสอดคลองกบการขยายตวของธรกจ และน าเสนอตอ

คณะกรรมการบรษทฯ เพออนมต 3) พจารณาและอนมตแผนการตรวจสอบภายในของบรษทฯ รวมทงพจารณาผลของการตรวจสอบภายในและการ

แกไขปรบปรง

ทงน จากการปฏบตหนาทดงกลาว คณะกรรมการตรวจสอบมความเหน ซงสามารถสรปไดดงน 1) รายงานทางการเงนในป 0341 มความถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอได


2) บรษทฯ ไดปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก าหนดของตลาดหลกทรพย และกฎหมายทเกยวของ

3) ฝายตรวจสอบภายในและฝายก ากบดแลการปฏบตงานของบรษทฯ ไดปฏบตหนาท อยางเหมาะสมและมประสทธภาพ

4) ผสอบบญชรบอนญาต ซงไดแก บรษท ส านกงาน อวาย จ ากด ไดปฏบตหนาทอยางเหมาะสม 5) รายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนทเกดขนในป 0341 มความสมเหตสมผลและเปนไปเพอประโยชนสงสด

ของบรษทฯ 6) ในป 0341 คณะกรรมการตรวจสอบมการประชมทงสน 10 ครง โดยเปนการทบทวนและสอบทานขอมลรายงานทาง

การเงนของบรษทฯ ซงไดรบการรบรองโดยผสอบบญชรบอนญาตรวมทงพจารณาผลของการตรวจสอบภายในและการด าเนนการแกไขปรบปรงของบรษทฯ รายละเอยดการเขารวมประชมของคณะกรรมการตรวจสอบมดงน

ชอ-นามสกล จ านวนการเขารวมประชม / จ านวนการประชมทงหมดทงป (ครง)

1. พล.ต.ท. วสน ปราสาททองโอสถ 11/10 2. นายไพบลย ศรภาณเสถยร 11/10 3. นายกตตศกด เบญจฤทธ 10/10

7) คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษทฯ

คณะกรรมการตรวจสอบไดเสนอตอคณะกรรมการบรษทฯ ใหแตงตงบรษท ส านกงาน อวาย จ ากด เปนผสอบบญชของบรษทฯ ส าหรบรอบบญชสนสด 11 ธนวาคม 0340 ซงการแตงตงผสอบบญชและคาสอบบญชขนอยกบการอนมตของผถอหนในการประชมสามญประจ าปทจะมขนในวนท 03 เมษายน 0340

พลต ารวจโท วสน ปราสาททองโอสถ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ


การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง

บรษทฯ ตระหนกและใหความส าคญกบระบบการก ากบดแล ควบคม และตรวจสอบการปฏบตภายใน โดยมการประเมนความ

เสยงในการประกอบธรกจทมผลกระทบตอการด าเนนธรกจในดานตางๆ อยางสม าเสมอ พรอมทงตดตาม และก าหนดมาตรการในการปองกนความเสยงในดานการลวงรขอมลภายใน ความขดแยงทางผลประโยชน และความเสยงตางๆ ตามหลกการการควบคมภายในทด โดยไดจดใหมการก าหนดโครงสรางการบรหารงานทชดเจน แบงแยกหนาทความรบผดชอบ เพอใหมการตรวจสอบซงกน และกน และเพอใหเกดการถวงดลอยางมประสทธภาพ

ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ

บรษทฯ มคณะกรรมการตรวจสอบเพอท าหนาทพจารณาและทบทวนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในใหมความเหมาะสมตอสภาพแวดลอมทเปลยนแปลง โดยก าหนดใหมฝายตรวจสอบภายในท มความเปนอสระสามารถท าหนาทตรวจสอบ และถวงดลไดอยางเตมทและรายงานผลการตรวจสอบโดยตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบไดมการทบทวนระบบการควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง โดยพจารณาจากรายงานผลการตรวจสอบ ของฝายตรวจสอบภายในทรายงานเปนรายเดอนและมการสรปผลการตรวจสอบทเกดขนทงหมดเปนรายป เพอใหคณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาในภาพรวมอกครงหนงวา มระบบการควบคมใดบางทบรษทฯ ต องให ความส าค ญเป นพ เศษ รวมท งคณะกรรมการตรวจสอบไดใหค าแนะน าแกฝายตรวจสอบถงวธการปรบปรงข นตอนและระบบการควบคมภายใน โดยเนนในเร องการแบงแยกอ านาจหนาท อ านาจในการส งการทชดเจน และตดตามใหมการปรบปรงแกไขขอบกพรองท พบจากการตรวจสอบอยางตอเนอง รวมถงการแกไขปญหาทเกดขนไดอยางถกตองและทนเหตการณเพ อปองกนมใหเกดความผดพลาดตอบรษทฯ และขดตอกฏหมาย ขอบงคบ และกฎระเบยบทเกยวของ โดยการประชมคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 1/0340 เมอวนท 10 กมภาพนธ 0340 คณะกรรมการตรวจสอบทง 1 ทาน ไดประเมนการควบคมภายในและการบรหารจดการความเส ยงโดยการซกถามขอมลจากฝายบรหารและจากฝายตรวจสอบภายใน ทงน การประเมนความเพยงพอและความเหมาะสมของระบบการควบคมภายในของบรษทฯ ไดแบงเปน 3 สวน คอ (1) การควบคมภายในองคกร (0) การประเมนความเสยง (1) การควบคมการปฏบตงาน

(2) ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล และ (3) ระบบการตดตาม นอกจากนยงไดมการประเมนในเร องการจดใหมบคลากรอยางเพยงพอ การตดตามควบคมการด าเนนงานวาสามารถปองกนทรพยสนของบรษทหรอบรษทยอยจากการทกรรมการหรอผบรหารน าไปใชโดยมชอบหรอโดยไมมอ านาจหรอไม และมขอบกพรองเกยวกบระบบควบคมภายในในเรองใดบาง แกไขเสรจสนแลวหรอไม เพราะเหตใด

คณะกรรมการตรวจสอบเหนวา บรษทมระบบการควบคมภายในทง 3 สวน ซงรวมถงการมระบบการควบคมภายในเก ยวกบการท าธรกรรมกบผถอห นใหญ ผ บรหาร หรอผ ท เก ยวของกบบคคลดงกลาว อยางเพยงพอแลว ส าหรบการควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยงในหวขออน คณะกรรมการฯ เหนวาบรษทมการควบคมภายในทเพยงพอแลวเชนกน

หวหนางานฝายตรวจสอบภายในและหวหนาฝายก ากบดแลการปฎบตงาน

นางสาวสพน สระว ช ย ปฏบต หนาท ประธานเจาหนาท ก ากบตรวจสอบกจการและความเส ยงองคกร รบผดชอบควบคม ดแล และบรหารงานของทงสองฝายซงจากประสบการณการท างานและความรความสามารถทผานมา คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลวมความเหนวาเป นผ ท ม ความเหมาะสมท จะปฎ บ ต หน าท ได อย างมประสทธภาพและเปนประโยชนสงสดตอบรษทฯ

ทงน การแตงตง ถอดถอน และโยกยาย บคคลทด ารงต าแหนงหวหนาฝายงานตรวจสอบภายในและหวหนาฝายงานก ากบดแลการปฏบตงานอยภายใตความเหนชอบและอ า น า จอน ม ต ข อ งคณะกรรมกา รตรวจสอบ แล ะคณะกรรมการบรษทฯ ในการพจารณา


โครงสรางการถอหน

รายชอผถอหนของบรษทฯ ทถอหนสงสด 10 รายแรก ณ วนท 11 ธนวาคม 0341 ประกอบดวย

รายชอผถอหน จ านวนหนทถอ (หน) สดสวนการถอหน (รอยละ) 1) บรษท ฟนนซา ฟนด แมเนจเมนท จ ากด 150,047,756 07.07 2) ธนาคาร ไอซบซ (ไทย) จ ากด (มหาชน) 107,360,231 00.07 3) Morgan Stanley & CO. International PLC 45,383,222 11.59 4) บรษท ไทยเอนวดอาร จ ากด 21,284,499 3.66 5) นางสพร วธนเวคน 15,671,944 2.70 6) นายอนชา สหนาทกถากล 15,418,599 2.65 7) นายไพทรย มานะศลป 7,300,021 1.26 8) นายกตตชย ไกรกอกจ 6,830,000 1.17 9) นายจ าเรญ รงวฒนาเศรษฐ 5,500,000 0.95 10) นางเกศรา มานะศลป 4,875,034 0.84

อนๆ 115,067,053 01.41 รวม 361,201,003 100.00

หมายเหต: ผถอหนในบรษท ไทยเอนวดอาร จ ากด ซงถอใบแสดงสทธในผลประโยชนทเกดจากหลกทรพยอางอง (Non-Voting Depository Receipt: NVDR) ในรายการท 2 ไมมสทธออกเสยงในทประชมผถอหน ยกเวนกรณการใชสทธออกเสยงเพอลงมตเกยวกบการเพกถอนหนออกจากการเปนหลกทรพยจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยฯ

บรษท ฟนนซา ฟนด แมเนจเมนท จ ากด (“FFM”) ผถอหนล าดบท 1 ประกอบธรกจการลงทนในรปแบบกจการเงนรวมลงทนในประเทศไทย เวยดนาม เมยนมาร และกมพชา โดย FFM มบรษท ฟนนซา จ ากด (มหาชน) (“FNS”) ซงประกอบธรกจใหบรการดานการเงนรปแบบตางๆ ไดแก วาณชธนกจ การจดการทรพยสนเพอความมงคง การเปนทปรกษาทางการเงนและการลงทน การบรหารจดการกองทน และการลงทนแบบเฉพาะเจาะจง แกสถาบนการเงนและบรษทตาง ๆ รวมไปถงลกคารายยอย โดยผานบรษทในเครอในประเทศไทย เปนผถอหนในสดสวนรอยละ 100 ทงน ผถอหนของ FNS ณ วนท 11 ตลาคม 0341 ประกอบดวย นายกอบคณ เธยรปรชา ถอหนรอยละ 11.27 นายวรสทธ โภคาชย ถอหนรอยละ 6.27 Deutsche Bank Ag Singapore-Pwm ถอหนรอยละ 5.14 Morgan Stanley & CO. International PLC ถอหนรอยละ 3.36 และผถอหนอนรอยละ 43.06

ธนาคาร ไอซบซ (ไทย) จ ากด (มหาชน) ผถอหนล าดบท 0 ไดรบอนญาตจากกระทรวงการคลงใหจดตงและประกอบธรกจธนาคารพาณชยเตมรปแบบ โดยผถอหนของธนาคารไอซบซ (ไทย) จ ากด (มหาชน) ณ วนท 7 เมษายน 0341 ประกอบดวย Industrial and Commercial Bank of China Limited ถอหนรอยละ 75.64 และผถอหนอนรอยละ 0.12


นโยบายการจายเงนปนผล

บรษทฯ มนโยบายจายเงนปนผลในอตราไมต ากวารอยละ 20 ของก าไรสทธทเหลอหลงจากหกภาษเงนไดและเงนส ารองตางๆ

ทกประเภททบรษทฯ ไดก าหนดไว ทงน การจายเงนปนผลดงกลาวอาจมการเปลยนแปลงไดขนอยกบแผนการลงทน ความจ าเปน และความเหมาะสมอนๆ ในอนาคตของบรษทฯ ซงบรษทฯ จายเงนปนผลในวนท 00 พฤษภาคม 0341 จ านวน 12.7 ลานบาท จากผลประกอบการในป 0340 ทมก าไรสทธจากงบการเงนเฉพาะบรษทฯ จ านวน 66.7 ลานบาท โดยจายจากก าไรสทธของบรษทฯ หลงหกเงนส ารองตามกฎหมายจ านวนรอยละ 3 จงคดเปนอตราการจายเงนปนผลรอยละ 21.06 การจายเงนปนผลจงเปนไปตามนโยบายทก าหนดไว

หมายเหต: (1) อตราการจายเงนปนผลค านวณจากจ านวนเงนปนผลจายหารดวยก าไรสทธของบรษทฯ หลงหกเงน

ส ารองตามกฎหมายจ านวนรอยละ 3 ตามเกณฑเงนสด (2) จายเงนปนผลในรปของหนปนผลและเงนสด ดงน จายเปนหนสามญใหแกผถอหนของบรษทฯ ในอตรา

3.42 หนเดม ตอ 1 หนใหม หรอคดเปนอตราการจายเงนปนผล 0.06 บาทตอหน และจายปนผลเปนเงนสดในอตราหนละ 0.01130066037 บาท

(3) อตราสวนเงนปนผลตอบแทนค านวณจากจ านวนเงนปนผลจายหารดวยจ านวนหนสามญ ณ สนป และหารดวยราคาหน ณ สนป

147 94 76 76 35

37% 40% 49%

30% 41%

8.4%(2) 5.3% 4.5% 4.6% 3.3%

0335 0336 0337 0340 0341

จ านวนเงนปนผลจาย (ลานบาท) อตราการจายเงนปนผล (%) อตราสวนเงนปนผลตอบแทน (%)

ราคาหน

1.84

เงนปนผลตอหน

0.06

ก าไรตอหน

(0.04)

(1)

(3)


ขอมลทวไป

(ก) ขอมลบรษทฯ ชอบรษท (ภาษาไทย) : บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน) ชอบรษท (ภาษาองกฤษ) : Finansia Syrus Securities Public Company Limited ชอยอหลกทรพย : FSS เลขทะเบยนบรษท : 0105325000057 สมาชก : สมาชกตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย หมายเลข 02

สมาชกศนยซอขายตราสารหนไทย สมาชกสมาคมบรษทหลกทรพยไทย

เวบไซต : https://www.fnsyrus.com ทนทออกและช าระแลว : 710,022,620 บาท (มลคาทตราไวหนละ 1.40 บาท จ านวน 361,201,003 หน) ทตงส านกงานใหญ : ชน 16, 03 อาคาร ด ออฟฟศเศส แอท เซนทรลเวลด

เลขท 777/7 ถนนพระราม 1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10110 : โทรศพท 0-0436-7300 โทรสาร 0-0436-7110 ทตงหนวยงานสนบสนน : ชน 13 อาคาร เอม บ เค ทาวเวอร

เลขท 222 ถนนพญาไท แขวงวงใหม เขตปทมวน กรงเทพฯ 10110 โทรศพท 0-0460-0500, 0-0460-0555 โทรสาร 0-0460-0547

ส านกงานสาขา : 11 แหง กรงเทพมหานครและปรมณฑล 1) ส านกงานสาขาอลมาลงค

ชน 9, 14, 15 อาคารอลมาลงค เลขท 25 ซอยชดลม ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2646-9999, 0-2646-9600 โทรสาร 0-2646-9888

2) ส านกงานสาขาอมรนทร ทาวเวอร

ชน 00 อาคารอมรนทร ทาวเวอร เลขท 274-300 ถนนเพลนจต แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10110 โทรศพท 0-0440-3000, 0-0042-4000 โทรสาร 0-0440-3010

3) สาขาเซนทรลปนเกลา 1

ชน 14 หองเลขท 01401/1 อาคารเซนทรลปนเกลา ทาวเวอร A เลขท 5/107-001 ถนนบรมราชชนน แขวงอรณอมรนทร เขตบางกอกนอย กรงเทพฯ 10500 โทรศพท 0-0656-3777 โทรสาร 0-0656-3776

4) สาขาบางกะป

ชน 1 หองเลขท A1 R00 อาคารเอนมารค เลขท 1103 ถนนลาดพราว แขวงคลองจน เขตบางกะป กรงเทพฯ 10020 โทรศพท 0-0156-2323 โทรสาร 0-0156-2322

5) สาขาบางนา ชน 19 หองเลขท 589/105 อาคารชด ทาวเวอร 1 ออฟฟศ เลขท 589 หมท 12 ถนนบางนา-ตราด แขวงบางนา เขตบางนา กรงเทพฯ 10260 โทรศพท 0-2740-7100 โทรสาร 0-2740-7199

6) สาขาสนธร 1 ชน 2 อาคารสนธร ทาวเวอร 1 เลขท 130-132 ถนนวทย แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2690-4100 โทรสาร 0-2690-4101


7) สาขาเคยนหงวน ชน 18 อาคารเคยนหงวน 2 เลขท 140/1 ถนนวทย แขวงลมพน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท 0-2254-1717 โทรสาร 0-254-1718

8) สาขาลาดพราว ชน 11 ยนต 1106 อาคาร รสา ทาวเวอร 2 เลขท 555 ถนนพหลโยธน แขวงจตจกร เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 โทรศพท 0-2513-7477 โทรสาร 0-2513-7430

9) สาขาประชาชน ชน 4 อาคาร บ เลขท 105/1 ถนนเทศบาลสงเคราะห แขวงลาดยาว เขตจตจกร กรงเทพฯ 10900 โทรศพท 0-2580-9130 โทรสาร 0-2580-9138

10) สาขารตนาธเบศร เลขท 576 ถนนรตนาธเบศร ต าบลบางกระสอ อ าเภอเมองนนทบร จงหวดนนทบร 11000 โทรศพท 0-2831-8300 โทรสาร 0-2831-8388, 0-2969-9117

11) สาขาสมทรสาคร เลขท 813/30 ถนนนรสงห ต าบลมหาชย อ าเภอเมองสมทรสาคร จงหวดสมทรสาคร 74000 โทรศพท 034-428-045 โทรสาร 034-428-044

12) สาขารงสต ชน 2 , 2.5 , 3 เลขท 1/832 หมท 17 ต าบลคคต อ าเภอล าลกกา จงหวดปทมธาน 12130 โทรศพท 0-2993-8180 โทรสาร 0-2993-8179

13) สาขาอบดลราฮม ชน 12 อาคารอบดลราฮมเพลส หองเลขท 1210 เลขท 990 ถนนพระราม 4 แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10500 โทรศพท 0-2611-3500 โทรสาร 0-2611-3551

14) สาขาส านกงานออนไลน เมองทองธาน เลขท 50/819 ชน 2 หมท 9 ต าบลบางพด อ าเภอปากเกรด จงหวดนนทบร 40000 โทรศพท 0-2117-0580 โทรสาร 0-2117-0581

ตางจงหวด 1) สาขาขอนแกน 1

ชน 2 เลขท 311/16 ถนนกลางเมอง ต าบลในเมอง อ าเภอเมองขอนแกน จงหวดขอนแกน 40000 โทรศพท 043-224-504 โทรสาร 043-224-506

2) สาขาขอนแกน 3 เลขท 311/1 ถนนกลางเมอง ต าบลในเมอง อ าเภอเมองขอนแกน จงหวดขอนแกน 40000 โทรศพท 043-058-925 โทรสาร 043-058-927

3) สาขาหาดใหญ 1 ชน 0 อาคาร จลดศหาดใหญพลาซา เลขท 000/001 , 000/001 ถนนนพทธอทศ 1 ต าบลหาดใหญ อ าเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 70110 โทรศพท 052-131-110 โทรสาร 052-131-107

4) สาขาหาดใหญ 0 เลขท 104 ชนลอย โรงแรมนวซซน ถนนประชาธปตย ต าบลหาดใหญ อ าเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 70110 โทรศพท 052-021-555 โทรสาร 052-022-733

5) สาขาหาดใหญ 1

ชน 0 อาคาร จลดศหาดใหญพลาซา เลขท 000/000 , 000/002 , 000/004 ถนนนพทธอทศ 1 ต าบลหาดใหญ อ าเภอหาดใหญ จงหวดสงขลา 70110 โทรศพท 052-676-740 โทรสาร 052-676-743

6) สาขาเชยงใหม 1

เลขท 106 หมบานเชยงใหมแลนด ถนนชางคลาน ต าบลชางคลาน อ าเภอเมองเชยงใหม จงหวดเชยงใหม 30100 โทรศพท 031-002-511 โทรสาร 031-013-660, 031-050-147

7) สาขาเชยงใหม 0 เลขท 110 หมบานเชยงใหมแลนด ถนนชางคลาน ต าบลชางคลาน อ าเภอเมองเชยงใหม จงหวดเชยงใหม 30100 โทรศพท 031-013-667, 031-002-707 โทรสาร 031-013-670, 031-002-710


8) สาขาเชยงใหม 1 ชน 1 หอง B1-1, B1-0 อาคารมะลเพลส เลขท 10/2 หมท 0 ต าบลแมเหยะ อ าเภอเมองเชยงใหม จงหวดเชยงใหม 30100 โทรศพท 031-603-166 โทรสาร 031-603-170

9) สาขาสราษฎรธาน เลขท 151/61-62 หมท 1 ถนนวดโพธ-บางใหญ ต าบลมะขามเตย อ าเภอเมองสราษฎรธาน จงหวดสราษฎรธาน 62000 โทรศพท 055-000-373 โทรสาร 055-000-374

10) สาขาแมสาย เลขท 117 หมท 10 ต าบลแมสาย อ าเภอแมสาย จงหวดเชยงราย 35110 โทรศพท 031-420-377 โทรสาร 031-511-617

11) สาขาส านกงานออนไลน ภเกต เลขท 00/16 ถนนหลวงพอวดฉลอง ต าบลตลาดใหญ อ าเภอเมองภเกต จงหวดภเกต 61000 โทรศพท 054-010-277 โทรสาร 054-010-276

12) สาขาตรง เลขท 37/06 ถนนหวยยอด ต าบลทบเทยง อ าเภอเมองตรง จงหวดตรง 70000 โทรศพท 053-011-017 โทรสาร 053-010-200

13) สาขาปตตาน เลขท 100/47-50 หมท 2 ต าบลรสะมแล อ าเภอเมองปตตาน จงหวดปตตาน 72000 โทรศพท 051-130-120-2 โทรสาร 051-130-012

14) สาขาเชยงราย เลขท 131/13 หมท 2 ต าบลรมกก อ าเภอเมองเชยงราย จงหวดเชยงราย 35100 โทรศพท 031-530-100 โทรสาร 031-530-105

15) สาขาอดรธาน เลขท 175/07 , 011/1 ถนนอดรดษฎ ต าบลหมากแขง อ าเภอเมองอดรธาน จงหวดอดรธาน 21000 โทรศพท 020-023-367 โทรสาร 020-102-124

16) สาขานครราชสมา ชน 5 อาคารส านกงานเดอะมอลล นครราชสมา หองเลขท A1 เลขท 1020/0 ถนนมตรภาพ ต าบลในเมอง อ าเภอเมองนครราชสมา จงหวดนครราชสมา 10000 โทรศพท 022-066-500 โทรสาร 022- 171-510, 022-171-527

17) สาขาศรราชา ชน G อาคารตกคอมศรราชา หองเลขท โซน Plaza G 13 เลขท 113/77 ถนนสขมวท ต าบลศรราชา อ าเภอศรราชา จงหวดชลบร 00110 โทรศพท 016-550-555 โทรสาร 016-550-561

(ข) ขอมลของนตบคคลทบรษทฯ ถอหน ตงแตรอยละ 10 ขนไป ของจ านวนหนทจ าหนายแลวของนตบคคลนน ชอบรษท (ภาษาไทย) : บรษทหลกทรพยทปรกษาการลงทน เอฟเอสเอส อนเตอรเนชนแนล จ ากด ชอบรษท (ภาษาองกฤษ) : FSS International Investment Advisory Securities Company Limited ประเภทธรกจ : ธรกจหลกทรพยทปรกษาการลงทน ทตง : หองเลขท 1010 ชน 10 อาคารอบดลราฮมเพลส

เลขท 770 ถ.พระราม 2 แขวงสลม เขตบางรก กรงเทพฯ 10300 โทรศพท 0-0411-1300 โทรสาร 0-0411-1331

รอยละของการถอหน : 74.03 ทนทออกและช าระแลว : 6 ลานบาท มลคาทตราไว : หนละ 100 บาท จ านวนหนสามญ : 60,000 หน


ชอบรษท : SBI Royal Securities Plc. ประเภทธรกจ : ธรกจหลกทรพย (จดทะเบยนภายใตกฎหมายราชอาณาจกรกมพชา) ทตง : Phnom Penh Tower, No. 223, Preah Monivong Blvd, Sangkat Boeung Pralit,

Khan 5makara, Phnom Penh รอยละของการถอหน : 00.01 ทนทออกและช าระแลว : 15.99 ลานดอลลารสหรฐฯ มลคาทตราไว : หนละ US$25 จ านวนหนสามญ : 41,740,000 หน (ค) ขอมลบคคลอางองอนๆ นายทะเบยนหลกทรพย : บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จ ากด

71 ชน 14 อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพ 10400 โทรศพท 0-2009-9999

ผสอบบญช : นางสาวรตนา จาละ ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 3734 และ/หรอ

นางสาวสมใจ คณปสต ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 2277 และ/หรอ นางสาวนงลกษณ พมนอย ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 4172 บรษท ส านกงาน อวาย จ ากด ชน 33 อาคารเลครชดา 193/136-137 ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110 โทรศพท 0-2264-0777 โทรสาร 0-2264-0789-90

บรษทหลกทรพย ฟนนเซย ไซรส จ ากด (มหาชน) ชน 18, 25 อาคาร ด ออฟฟศเศส แอท เซนทรลเวลด

เลขท 999/9 ถนนพระราม1 แขวงปทมวน เขตปทมวน กรงเทพฯ 10330 โทรศพท: 0 2658 9000, 0 2658 9500 โทรสาร: 0 2658 9110

https://www.fnsyrus.com

Documents

ALWAYS A STEP AHEAD