Upload
dohanh
View
517
Download
12
Embed Size (px)
Citation preview
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 1
AGENDA MESYUARAT 1. Melantik Pengerusi Mesyuarat Agung Tahunan
2. Melantik Satu Jawatankuasa Penentusah Minit Mesyuarat Agung tahunan Yang Terdiri
Daripada Sepuluh (10) Orang Iaitu Enam (6) Anggota Biasa Dan Empat (4) Anggota Lembaga
3. Mengesahkan Minit Mesyuarat Agung Tahunan Ketujuh Pada 21 Disember 2015
4. Membentang Dan Menerima Laporan Lembaga Dan Jawatankuasa Audit Dalaman
5. Menimbang Dan Meluluskan Akaun Teraudit Koperasi Bersama Dengan Laporan Juruaudit
6. Memilih Anggota Lembaga
Giliran Mengosongkan Jawatan:
i. Encik Ahmad Zaidi Abdullah ii. Encik Phaklen Ehkan iii. Encik Mohd Anuar Mat
Perletakan Jawatan Kerana Bersara:
i. Puan Sahadah Binti Ahmad
7. Menimbang Dan Meluluskan Belanjawan Tahun 2017
8. Membentangkan Laporan Berkenaan Dengan Penerimaan Deposit Dan Pinjaman Daripada
Bukan Anggota
9. Meluluskan Elaun-Elaun kepada Anggota Lembaga
10. Meluluskan Panel Firma Audit Untuk Mengaudit Akaun Koperasi
i. Rofida Rejab & Co. ii. Hisham & Co.
11. Menimbang Dan Meluluskan Ruang Lingkup Dan Had Pelaburan Yang Dibiayai Oleh Wang
Berlebihan Koperasi
12. Menimbangkan Dan Meluluskan Cadangan Pindaan Kepada Aturan-aturan Koperasi
i. Aturan Pembiayaan Peribadi
ii. Aturan Pembiayaan Perkhidmatan Kredit & Barangan Pengguna
iii. Aturan Pembiayaan Pelancongan & Umrah
iv. Aturan Pembiayaan Kecemasan
v. Aturan Kumpulan Wang Penebusan Syer
vi. Aturan Modal Yuran
vii. Aturan Tabung Pendidikan
viii. Aturan Pengurusan Am
ix. Aturan Perkhidmatan Pakej Pelancongan
13. Mendengar, Menimbang Atau Memutuskan Apa-Apa Usul Atau Urusan Lain koperasi Yang
Suatu Notis Tidak Kurang Daripada Tujuh Hari Telah Diberikan.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 2
NOTIS
MESYUARAT AGUNG
Tarikh : 03/07/2017
KEPADA SEMUA ANGGOTA
KOPERASI UNIMAP PERLIS (KOUNIMAP) BERHAD
Y.Bhg. Dato’/Datuk/Datin/Prof./Prof. Madya/ Dr./Ir./Tuan/Puan,
NOTIS MESYUARAT AGUNG KOPERASI UNIMAP PERLIS (KOUNIMAP) BERHAD KALI KELAPAN
Dengan segala hormatnya perkara di atas adalah dirujuk.
2. Dimaklumkan bahawa Koperasi UniMAP Perlis (KOUNIMAP) Berhad akan mengadakan Mesyuarat
Agung Tahunan Kali Ke-8 pada ketetapan berikut:-
Tarikh : 31 Julai 2017 (Isnin)
Masa : 8:30 pagi
Tempat : Dewan Kuliah Tiga (DK 3), Kompleks Dewan Kecemerlangan,
Kampus Pauh Putra, Universiti Malaysia Perlis
3. Sekiranya terdapat sebarang usul yang ingin dibangkitkan dan dibuat keputusan oleh mesyuarat
agung, perkara tersebut hendaklah disampaikan melalui Borang Usul yang mesti diserahkan sebelum
Jumaat, 14 Julai 2017 jam 5:00 petang. Borang usul boleh didapati dari pejabat urusan Kounimap,
laman web Kounimap di www.kounimap.com atau melalui pautan google doc kami di,
https://goo.gl/zFZUmr.
4. Anggota yang menghadiri mesyuarat agung ini akan diberi Elaun Kehadiran Mesyuarat sebanyak
RM20.00. Elaun kehadiran mesyuarat akan dibayar selepas mesyuarat agung berakhir dan hanya
anggota yang HADIR DAN MENDAFTAR sahaja dibenarkan menuntut elaun kehadiran mesyuarat.
Sekian, terima kasih.
“BERJAYA BERSAMA KOUNIMAP”
Yang Menjalankan Tugas,
AHMAD SYAYUTHI BIN ABDUL RAHMAN
Setiausaha
Koperasi UniMAP Perlis (kounimap) Berhad
s.k. Anggota Lembaga Kounimap
Suruhanjaya Koperasi Malaysia, Negeri Perlis
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 3
AGENDA 3
bMENGESAHKAN MINIT MESYUARAT AGUNG 2015
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 4
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 5
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 6
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 7
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 8
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 9
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 10
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 11
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 12
AGENDA 4
Membentang Dan Menerima Laporan
Lembaga Dan Jawatankuasa Audit Dalaman
PENDAHULUAN
Koperasi UniMAP Perlis (KOUNIMAP) Berhad telah didaftarkan pada 16 Januari 2004 di bawah
Akta Koperasi Malaysia 1993 dengan nombor pendaftaran R-5-0078. Bertujuan untuk
memberikan perkhidmatan dan kebajikan yang dapat memberi manfaat khususnya kepada
anggota-anggota dan kakitangan UniMAP secara amnya. Sejarah penubuhan KOUNIMAP ini
telah bermula melalui cetusan idea warga Kolej Kejuruteraan Utara Malaysia (KUKUM) yang
kini dikenali sebagai Universiti Malaysia Perlis (UniMAP).
Sedari awal penubuhan, KOUNIMAP didaftarkan sebgai koperasi kredit. Sejajar dengan tujuan
tersebut KOUNIMAP telah melaksanakan pelbagai kegiatan ekonomi dengan menerokai
pelbagai peluang-peluang perniagaan lain. Hal ini secara tidak langsung dapat membantu
menjana hasil ekonomi kepada anggota melalui kerjasama strategik bersama UniMAP dan
beberapa koperasi serta syarikat lain.
TADBIR URUS
Anggota Lembaga
KOUNIMAP diseliakan oleh 9 orang Anggota Lembaga dalam memenuhi fungsi serta
matlamatnya seperti yang diperuntukkan dalam Undang-Undang Kecil KOUNIMAP.
Pengawasan berterusan dari Anggota Lembaga memastikan KOUNIMAP dapat mencapai
tahap terbaik sepanjang penubuhan dan dapat menangani cabaran-cabaran semasa.
Jawatankuasa Audit Dalaman
Bagi memastikan tanggungjawab dan hal ehwal KOUNIMAP dijalankan mengikut matlamat
penubuhan, Undang-undnag Kecil serta keputusan Mesyuarat Agung, Jawatankuasa Audit
Dalaman yang terdiri dari tiga orang telah dilantik oleh Anggota Lembaga.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 13
Senarai ALK dan JAD yang dilantik bagi tempoh bermula Julai 2015 adalah seperti berikut:
BIL NAMA JAWATAN
I - ANGGOTA LEMBAGA
1 Encik Ahmad Zaidi bin Abdullah Pengerusi
2 Tuan Hj. Abdull Halim Bin Abdul Naib Pengerusi
3 Encik Ahmad Syayuthi Bin Abdul Rahman Setiausaha
4 Puan Hafizah Bt Md Yusof Timbalan Setiausaha
5 Puan Sahadah Bt Ahmad Bendahari
6 Dr. Phak Len Eh Kan Timbalan Bendahari
7 Encik Mohd Anuar Bin Mat Anggota Lembaga
8 Encik Jamali bin Md.Sah Anggota Lembaga
9 Encik Yusran bin Mohd Munir@Mohd Mozin Anggota Lembaga
II - JAWATANKUASA AUDIT DALAMAN
1 Puan Norhawa Binti Mohamed Yunos Pengerusi
2 Puan Normala Binti Hj. Khamis Anggota
3 Encik Mohd Hafiz Bin Zakaria Anggota
MESYUARAT ANGGOTA LEMBAGA DAN JAWATANKUASA
Sepanjang tempoh Julai 2015 sehingga Jun 2016 sebanyak 11 siri mesyuarat Anggota Lembaga
telah diadakan. Butiran mesyuarat dapat dilihat seperti mana berikut:
Tidak Hadir 2015 2016 28
Jul.
2
Sept.
8
Okt.
5
Nov.
14
Dis.
21
Dis.
5
Jan.
22
Feb.
28
Mac
26
Apr.
26
Mei
Encik A. Zaidi H H H H H H H H H H
Hj. Abdull Halim H H H H H H H H
Encik A. Syayuthi H H H H H H H H H H H
Puan Hafizah H H H H H H H H H H H
Puan Sahadah H H H H H H H H H
Dr. Phak Len H H H H H H H H H
Encik Mohd Anuar H H H H H H H H H H H
Encik Zamri H H H H TAMAT PERKHIDMATAN PADA
21/12/2015 Puan Idayu Sofna H
Encik Jamali DILANTIK PADA
21/12/2015
H H H H
Encik Yusran H H H H H
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 14
PENGURUSAN
Usaha untuk merealisasikan visi, misi dan objektif, pentadbiran KOUNIMAP diuruskan oleh 13
orang kakitangan di ketiga-ketiga unit iaitu KOUNIMAP TADBIR sebagai unit yang memantau
keseluruhan aktiviti KOUNIMAP, KOUNIMAP KEWANGAN sebagai unit yang menguruskan
produk-produk kewangan dan KOUNIMAP BISNES yang menyediakan perkhidmatan bekalan,
air minuman, kedai makan dan kereta sewa.
KEANGGOTAAAN
Sehingga 30 Jun 2016, jumlah keanggotan yang aktif adalah seramai 889 orang dengan jumlah
modal syer sebanyak RM148,623.25 dan modal yuran sebanyak RM1,338,540.02. Ini
menunjukkan peningkatan yang baik berbanding laporan bagi tahun berakhir Jun 2015.
Perincian maklumat keanggotaan serta modal syer dan yuran adalah seperti berikut:
Sehingga Jun 2015 Sehingga Jun 2016
Bil. Anggota Aktif 797 889
Bil.Anggota Berhenti 14 10
Jumlah Modal Syer RM86,785.00 RM148,623.25
Jumlah Modal Yuran RM805,450.40 RM1,338,540.02
RM
86
,78
5.0
0
RM
80
5,4
50
.40
RM
14
8,6
23
.25
RM
1,3
38
,54
0.0
2
J U M L A H M O D A L S Y E R J U M L A H M O D A L Y U R A N
GRAF PRESTASI JUMLAH MODAL SYER DAN YURAN
Sehingga Jun 2015 Sehingga Jun 2016
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 15
BILANGAN ANGGOTA MENGIKUT JABATAN
JABATAN BILANGAN ANGGOTA
JABATAN PEMBANGUNAN 79
JABATAN KESELAMATAN 56
PPK SISTEM ELEKTRIK 61
PPK KOMPUTER & PERHUBUNGAN 58
PPK MEKATRONIK 51
PPK BAHAN 51
PPK PEMBUATAN 39
PPIPT 31
JABATAN PENDAFTAR 27
IMK 32
PPK MIKROELEKTRONIK 32
FAKULTI TEKNOLOGI KEJURUTERAAN 36
PPK BIOPROSES 27
PPK ALAM SEKITAR 25
JABATAN CANSELORI 18
JABATAN BENDAHARI 15
PUSAT KESIHATAN 14
JABATAN-JABATAN LAIN 224
JABATAN
PEMBANGUNAN
9%
JABATAN KESELAMATAN
6%
PPK SISTEM ELEKTRIK
7%
PPK KOMPUTER &
PERHUBUNGAN
7%
PPK MEKATRONIK
6%
PPK BAHAN
6%
PPK PEMBUATAN
4%
PPIPT
4%
JABATAN PENDAFTAR
3%
IMK
4%
PPK MIKROELEKTRONIK
4%
FAKULTI TEKNOLOGI
KEJURUTERAAN
4%
PPK
BIOPROSES
3%
PPK ALAM
SEKITAR
3%
JABATAN
CANSELORI
2%
JABATAN
BENDAHARI
2%
PUSAT KESIHATAN
2%
JABATAN LAIN
26%
PERATUSAN BILANGAN ANGGOTA MENGIKUT JABATAN
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 16
AKTIVITI KOUNIMAP
KOUNIMAP KEWANGAN
Sebagai koperasi yang fungsi utamanya adalah perkhidmatan kredit, unit Kounimap
Kewangan yang ditubuhkan pada 2012 telah berjaya membantu ramai ahli dengan
menawarkan pelbagai perkhidmatan pembiayaan untuk kemudahan mereka. Antaranya
termasuklah Pembiayaan Peribadi, Pembiayaan Kecemasan, Perkhidmatan Kredit dan
Barangan Pengguna serta Pembiayaan Umrah Ziarah.
Tabung Pelaburan Khas Kounimap yang diwujudkan pada tahun 2012 telah
memberikan pulangan keuntungan kepada para pelabur di mana pelaburan yang dibuat akan
disalurkan semula sebagai modal pinjaman kepada anggota yang memohon. Keuntungan yang
diisytiharkan untuk Disember 2015 adalah 18.00%.
Walaubagaimanapun, pada 30 September 2016 produk Tabung Simpanan Khas ini
diarahkan untuk dihentikan oleh pihak Suruhanjaya Koperasi Malaysia. Sebarang pengambilan
deposit dari anggota telah dihentikan semenjak 17 Februari 2016 selepas arahan Suruhanjaya
Koperasi Malaysia Negeri Perlis diterima.
LAPORAN PEMBIAYAAN SIMPANAN KHAS
(JULAI 2015 – JUN 2016)
Dalam tempoh tahun kewangan yang lalu, permohonan pembiayaan simpanan khas telah
diluluskan sebanyak RM3,346,000.00. Kounimap juga telah menerima bayaran balik dari
peminjam yang berjumlah RM1,855,575.33 dalam tempoh Julai 2015 sehingga Jun 2016.
Keuntungan yang dikutip pda tempoh yang sama dicatatkan sebanyak RM837,066.57.
JUMLAH PEMBIAYAAN DIKELUARKAN
RM3,346,000.00
JUMLAH KUTIPAN BAYARAN BALIK
RM1,855,575.33
JUMLAH KUTIPAN KEUNTUNGAN
RM837,066.57
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 17
LAPORAN PEMBIAYAAN PERIBADI (JULAI 2015 – JUN 2016)
Sepanjang tahun kewangan yang lalu, laporan dari perkhidmatan pembiayaan peribadi dengan
caj sebanyak 4.1% menunjukkan jumlah keseluruhan pembiayaan peribadi yang dikeluarkan
adalah sebanyak RM2,975,500.00. Jumlah kutipan bayaran balik sepanjang tahun pula
direkodkan pada kadar RM1,855,575.33 dan keuntungan yang diperoleh setakat Jun 2016
adalah sebanyak RM837,066.57. Keuntungan dari pembiayaan peribadi pada kali ini meningkat
sebanyak 21.98% dari keuntungan sebanyak RM653,060.01 yang dilaporkan dalam tahun kewangan
yang lepas.
LAPORAN PEMBIAYAAN KECEMASAN (JULAI 2015 – JUN 2016)
Sebagai salah satu cara menyediakan perkhidmatan yang tidak membebankan para anggota,
pembiayaan kecemasan diwujudkan dan mengenakan caj serendah 2.0% setahun untuk
sepanjang tempoh pembiayaan. Pada tahun kewangan lalu, jumlah permohonan sebanyak
RM15,712.00 telah diluluskan dan kuitpan bayaran balik untuk tempoh berkenaan adalah
sebanyak RM19,950.26. Jumlah keuntungan dari pembiayaan kecemasan yang diterima
sepanjang Julai 2015 hingga Jun 2016 adalah sebanyak RM222.74.
JUMLAH PEMBIAYAAN DIKELUARKAN
RM2,975,500.00
JUMLAH KUTIPAN
BAYARAN BALIK
RM1,855,575.33
JUMLAH KUTIPAN
KEUNTUNGAN
RM837,066.57
• RM15,712.00 JUMLAH PEMBIAYAAN DIKELUARKAN
• RM19,950.26 JUMLAH KUTIPAN BAYARAN BALIK
• RM222.74 JUMLAH KUTIPAN KEUNTUNGAN
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 18
LAPORAN PEMBIAYAAN PERKHIDMATAN KREDIT & BARANGAN PENGGUNA
(JULAI 2015 – JUN 2016)
Laporan pembiayaan perkhidmatan kredit dan barangan pengguna untuk tahun kewangan
berakhir Jun 2016, menunjukkan sejumlah RM26,604.30 permohonan telah diluluskan. Untuk
sepanjang tempoh setahun itu juga, kadar terimaan bayaran balik adalah sebanyak
RM150,254.39. Dengan kadar keuntungan yang ditetapkan pada 0.5% sebulan, Kounimap
menerima kutipan keuntungan sebanyak RM26,814.61 dalam tempoh tahun kewangan yang
lepas.
LAPORAN PEMBIAYAAN UMRAH & ZIARAH (JULAI 2015 – JUN 2016)
Bagi perkhidmatan pembiayaan umrah & ziarah, permohonan yang diluluskan sepanjang
tahun kewangan lalu adalah sebanyak RM42,000.00. Kutipan bayaran balik untuk tahun
tersebut dicatatkan pada kadar RM4,381.18 manakala kutipan keuntungan yang diperoleh
adalah sebanyak RM2,023.82.
JUMLAH PEMBIAYAAN DIKELUARKAN
RM26,604.30
JUMLAH KUTIPAN BAYARAN BALIK
RM 150,254.39
JUMLAH KUTIPAN KEUNTUNGAN
RM 26,814.61
• JUMLAH PEMBIAYAAN DIKELUARKAN
RM42,000.00
• JUMLAH KUTIPAN BAYARAN BALIK
RM 4,381.18
• JUMLAH KUTIPAN KEUNTUNGAN
RM2,023.82
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 19
KOUNIMAP BISNES
Antara- antara aktiviti yang telah dijalankan ialah:
i) Bekalan
Menerima tempahan dan membekal keperluan barang-barang alat tulis, kertas, air
minuman dan toner printer ke jabatan-jabatan di dalam UniMAP, acara-acara sukan dan
rasmi dan kawasan sekitar.
ii) Restoran berkonsepkan kiosk
Restoran berkonsepkan kiosk baru sahaja dibuka pada penghujung 2016 di mana ia
menjalankan konsep sewaan kiosk kepada peniaga yang berminat. Antara makanan dijual
pada peringkat permulaan ialah makanan pagi dan air minuman.
iii) Kereta Sewa
Perniagaan penyewaan kereta sewa Nissan Almeera yang berjumlah 2 unit. Perniagaan
kereta sewa ini bermula pada penghujung 2016 juga. Sewaan ini dibuka kepada para
pelajar, staf UniMAP serta orang luar. Kadar sewaan yang dikenakan ialah RM120 sehari.
iv) Projek Basikal Kerjasama Dengan Kampus Alam Lestari
Pihak KouniMAP menjalankan kerjasama strategik dengan pihak Kampus Alam Lestari
UniMAP dalam memperkenalkan konsep sewa- beli kepada para pelajar. Sebanyak 37 unit
basikal telah dikeluarkan untuk tujuan ini.
v) Projek Kerjasama Dengan PPK Sistem Elektrik (Kursus Kolobrasi Kursus Pendidikan
dengan Kolej Vokasional Arau, Perlis)
Pihak KouniMAP turut bekerjasama PPK Sistem Elektrik (Kursus Kolobrasi Kursus
Pendidikan dengan Kolej Vokasional Arau, Perlis dalam menyediakan perkhidmatan
pemudah cara untuk bayaran bagi kursus-kursus yang dijalankan oleh jabatan-jabatan
berkaitan.
vi) Sewaan Ruang Kedai
Ruangan sewaan kedai di bahagian tingkat bawah KouniMAP turut disewakan kepada
peniaga yang telah dijadikan perniagaan percetakan.
vii) Perniagaan secara consignment
Pihak KouniMAP turut menjalankan perniagaan secara consignment dengan meletakkan
alat-alat tulis dan cenderahati di kedai-kedai terpilih di dalam kampus UniMAP.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 20
LAPORAN JAWATANKUASA AUDIT DALAMAN
KOPERASI UNIMAP PERLIS (KOUNIMAP) BERHAD
NO. 8 & 10 Tingkat 1, Jalan MU Satu, Medan Universiti 02600 Arau, Perlis
LAPORAN JAWATANKUASA AUDIT DALAMAN
Rujukan kami : JKAD 02/2016
Tarikh : 7 June 2016
Pengerusi Dan Anggota Lembaga Koperasi
Unimap Perlis (kounimap) Berhad
02600 arau, Perlis
Tuan,
LAPORAN JURUAUDIT DALAM.
Bahawa kami, anggota Jawatankuasa Audit Dalaman (JAD) kounimap Berhad telah
menjalankan kerja-kerja pengauditan mengikut kehendak Undang-Undang kecil 52(1),
mengemukakan laporan kepada pihak tuan hasil daripada pengauditan dalaman yang
telah dijalankan pada 29 April 2016.
2. Skop auditan adalah meliputi kawalan Organisasi Kounimap dan kawalan
kewangan Kewangan untuk KOUNIMAP BUKU bagi tahun berakhir pada Jun 2016
(01 Julai 2015 – 30 Jun 2016). Rekod-rekod yang terlibat dalam pengauditan ini adalah
aktiviti proses pembayaran oleh Koperasi Unimap Perlis (KOUNIMAP BUKU).
3. Adalah dimaklumkan terdapat beberapa penemuan yang memerlukan perhatian dan
tindakan sewajarnya dari pihak kounimap. Bersama-sama ini di lampirkan satu Memorandum
Komen dan Cadangan berdasarkan penemuan auditan tersebut.
4. Segala saranan dan cadangan ini telah dibuat berdasarkan kajian keatas sistem
dan tatacara yang berhubung dengan Penyenggaraan akaun mengikut Undang-Undang
Kecil 67(1)(a) dan 67(1)(b).
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 21
5. Sehubungan dengan ini, JAD memohon pihak kounimap memberikan maklumbalas
terhadap penemuan audit tersebut bagi memastikan tindakan pembetulan dan
penambahbaikan telah diambil.
Sekian, Terima Kasih.
Kami yang benar,
s.k Suruhanjaya koperasi Malaysia
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 22
MEMORANDUM KOMEN DAN CADANGAN
KAWALAN ORGANISASI
1. Carta Organisasi
1.1.Penemuan
Hasil pemeriksaan mendapati pejabat pengurusan Kounimap tidak menyediakan
Carta Organisasi yang lengkap sebagai rujukan kepada ahli-ahli koperasi. Carta
Organisasiyang ada tidak mengambarkan haireki kedudukan staf dalam
pengurusan tersebut kerana tiada rantaian tugas. Carta Organisasi beserta
nama, jawatan dan gambar staf perlu dipamerkan dipejabat am untuk dijadikan
rujukan kepada ahli-ahli koperasi untuk berurusan.
1.2. Cadangan
JAD mencadangkan Kounimap menambahbaik Carta Organisasi pejabat
pengurusan supaya pihak pengurusan dan ahli-ahli koperasi memahami rantaian
tugas staf di pejabat pengurusan Kounimap. Carta Organisasi fungsi unit juga perlu
disediakan sebagai rujukan kepada pihak luar untuk memahami fungsi dan tugas
unit-unit yang ada.
2. Huraian tugas (job Descriptions)
2.1. Penemuan
Semakan audit mendapati setiap staf pentadbiran mempunyai huraian tugas
yang berkaitan dengan unit-unit yang terdapat di kounimap. Walau bagaimanapun
huraian tugas tersebut perlu dibuat penambahbaikan supaya
2.2. Cadangan
Huraian tugas setiap jawatan perlulah jelas tugas serta tanggungjawab, pegawai
yang dirujuk dan peraturan atau undang-undang yang digunakan untuk tugas
tersebut.
Ini adalah perlu supaya tidak berlaku pertindihan tugas atau memonopoli tugas yang
boleh menjurus kepada penyelewengan kuasa.
3. Prosedur standard Pentadbiran dan Kewangan (SOP)
3.1. Penemuan
Semakan audit mendapati pengurusan Kounimap ada menyediakan proses
kerja untuk sebahagian aktiviti koperasi. Walau bagaimanapun proses kerja
yang disediakan tidak lengkap dan tiada carta alir untuk menerangkan rantaian
proses kerja tersebut.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 23
3.2 Cadangan
JAD mencadangkan pihak pengurusan kounimap menyediakan SOP yang
lengkap terutamanya yang berkaitan dengan proses kerja kewangan supaya
semua staf faham proses yang perlu lakukan untuk sesuatu aktiviti dan tidak
berlaku masalah proses kerja terlupa atau tertinggal semasa kerja dilaksanakan.
Kompilasi SOP tersebut perulah dibukukan dan setiap staf mendapat salinan
SOP untuk memudahkan tugas harian.
4. Pengurusan Fail
4.1. Penemuan
Semakan mendapati pejabat pengurusan Kounimap tidak mempunyai senarai
fail untuk keseluruhan pejabat. Semasa auditan dijalankan ada fail yang tidak
dapat dikemukakan untuk semakan kerana staf yang mengendalikan fail
tersebut tidak hadir bertugas.
4.2. Cadangan
JAD mencadangkan pejabat pengurusan Kounimap menyediakan senarai fail
untuk keseluruhan pejabat meliputi semua unit untuk memudahkan capaian ke
atas fail-fail tersebut. Setiap staf perlu menpunyai senarai nama fail yang
terdapat di pejabat tersebut. Fail-fail perlu dikategorikan mengikut tahap
kesulitan dan fail sulit perlu disimpan di tempat yang berkunci dan boleh dicpat
oleh staf yang dipertanggungjawabkan.
KAWALAN PERBELANJAAN
Proses Bayaran Melalui Cek :
1. Penerima Inbois Dari Pembekal (KB/15/12/B002) :
1.1. Penemuan :
1.1.1.Didapati pihak Koperasi UniMAP Perlis (KOUNIMAP BUKU) tidak
mengecop tarikh pada inbois yang diterima. Adalah dinasihatkan supaya
Koperasi UniMAP Perlis dapat mengecop semua inbois yang diterima dari
pembekal.
1.1.2. Pihak Koperasi UniMap PERLIS (KOUNIMAP BUKU) tidak menandatangi
bahagian penerima di inbois. Ini akan menyukarkan pihak Koperasi
mengenalpasti siapa yang menerima inbois.
1.2. Cadangan
1.2.1. JAD mencadangkan supaya pengesahan dibuat dibelakang inbois bagi
tujuan kelulusan untuk bayaran. Secara tidak langsung akan menyenangkan
pengurusan bajet.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 24
1.2.2. Tarikh terima perlu dicop pada invois untuk mengenal pasti tempoh
bayaran dilakukan iaitu dari tarikh inbois diterima sehingga bayaran dibuat
supaya kawalan bayaran dapat dilakukan dengan lebih tepat.
2. Baucer Bayaran (KB/15/09/B002):
2.1. Penemuan :
2.1.11 Didapati baki bayaran sebanyak RM19,500.00 yang dibuat untuk
KOUNIMAP BUKU dibayar kepada Koperasi UniMap Perlis Berhad dan bukannya
kepada Tabung Simpanan Khas Perumahan (TKSP) seperti pada bayaran
KB/15/09/B005 yang berjumlah RM500.00.
3. Bayaran Balik Penggunaan Wang Sendiri (KB/16/01/B003) dan KB/16/01/B004
3.1. Penemuan
3.1.1. Didapati baucer bayaran disediakan dan diterima oleh staf yang sama.
3.1.2. Didapati terlebih bayaran untuk penggunaan wang sendiri sebanyak
RM71.79
3.2. Cadangan
3.2.1. Memastikan tidak berlaku perkara yang sama untuk traksaksi yang
seterusnya
3.2.2. Memberikan penjelasan dan bukti berkaitan isu terlebih bayar
penggunaan wang sendiri sebanyak RM71.79.
3.2.3. Menyediakan proses kerja yang jelas dan menyatakan pengasingan tugas
seperti penyedia baucer dan penerima baucer bukan staf yang sama
terutamanya untuk transaksi dalaman/kontra.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 25
AGENDA 5
MENIMBANG DAN MELULUSKAN AKAUN TERAUDIT
KOPERASI BERSAMA DENGAN LAPORAN JURUAUDIT
LAPORAN BERKANUN ANGGOTA LEMBAGA AKTA KOPERASI, 1993 SEKSYEN 59 (1) (C)
Kami bagi pihak anggota Lembaga dengan sukacitanya membentangkan laporan tahunan dan penyata kewangan bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2016. Sesuai dengan kehendak-kehendak Akta Koperasi, 1993 dan peraturan-peraturan dibawahnya, kami bagi pihak anggota Lembaga melaporkan bahawa: (a) Perjalanan Koperasi tidak dipengaruhi oleh perkara-perkara luar biasa mengikut takrif
Seksyen 59 (4) Akta Koperasi, 1993; (b) Koperasi tidak bercadang untuk mengeluarkan dividen kepada ahli-ahli Koperasi pada
tahun ini; (c) Tiada hal-hal berbangkit yang akan mengakibatkan kekeliruan atau ketidaksuaian
kepada cara yang digunakan bagi penaksiran aset-aset atau liabiliti Koperasi; (d) Dalam jangkamasa yang diliputi oleh akaun untung rugi, tiada liabiliti luar jangka yang
ditanggung oleh Koperasi yang belum dijelaskan; (e) Selepas tarikh kunci kira-kira, Koperasi terpaksa membatalkan urusniaga tabung
simpanan khas anggota menyebabkan Koperasi perlu menanggung pembayaran balik wang tabung ini kepada pelabur;
(f) Lembaga Koperasi juga berpendapat bahawa jumlah aset tetap, aset kumpulan wang rizab statutori, aset separa tetap, aset semasa, liabiliti semasa, liabiliti bukan semasa, modal dan rizab yang ditunjukkan dalam Kunci Kira-kira pada 30 Jun 2016 adalah munasabah;
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 26
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 27
KOPERASI UniMAP PERLIS (kounimap) BERHAD
(Didaftarkan di Malaysia)
LAPORAN JURUAUDIT BEBAS Bagi Tahun Kewangan Berakhir 30 Jun 2016
Kepada,
Suruhanjaya Koperasi Malaysia Anggota-Anggota Koperasi UniMAP Perlis (kounimap) Berhad
Laporan Mengenai Penyata Kewangan
Kami telah mengaudit penyata kewangan yang terdiri daripada kunci kira-kira pada 30 Jun 2016, akaun pembahagian keuntungan, akaun untung rugi dan penyata aliran tunai bagi tahun kewangan berakhir pada tarikh tersebut, dan ringkasan dasar-dasar perakaunan penting dan lain-lain nota keterangan.
Tanggungjawab Lembaga ke atas Penyata Kewangan
Lembaga Koperasi adalah bertanggungjawab bagi penyediaan penyata kewangan untuk memberikan pandangan yang benar dan saksama menurut Piawaian Laporan Entiti Persendirian (PERS) dan peruntukan Akta Koperasi 1993 di Malaysia. Lembaga turut bertanggungjawab terhadap kawalan dalaman yang dianggap perlu oleh Lembaga untuk membolehkan penyediaan penyata kewangan yang bebas daripada salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan.
Tanggungjawab Juruaudit
Tanggungjawab kami adalah untuk menyatakan pendapat ke atas penyata kewangan, berdasarkan audit kami. Kami telah mengendalikan audit kami menurut piawaian pengauditan yang diluluskan di Malaysia. Piawaian-piawaian tersebut memerlukan kami patuh dengan keperluan beretika dan merancang dan melaksanakan audit untuk mencapai kepastian yang munasabah sama ada penyata kewangan tersebut bebas daripada salah nyata yang ketara.
Sesuatu audit merangkumi pelaksanaan prosedur-prosedur untuk memperolehi bukti audit mengenai jumlah dan pendedahan dalam penyata kewangan. Pemilihan sesuatu prosedur adalah bergantung kepada pertimbangan kami termasuk penilaian risiko salah nyata yang ketara di dalam penyata kewangan, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan. Dalam membuat penilaian risiko, kami menimbangkan kawalan dalaman yang relevan bagi penyediaan penyata kewangan Koperasi yang memberikan pandangan yang benar dan saksama bagi membentuk prosedur audit yang sesuai berdasarkan keadaan, tapi bukan bagi tujuan menyatakan pendapat terhadap keberkesanan kawalan dalaman Koperasi. Sesuatu audit juga merangkumi penilaian terhadap kesesuaian dasar perakaunan yang digunapakai dan kemunasabahan anggaran perakaunan yang dibuat oleh Lembaga, serta menilai pembentangan penyata kewangan secara keseluruhannya.
Kami percaya bahawa audit kami telah memberi asas yang munasabah untuk menyatakan pendapat kami.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 28
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 29
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 30
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 31
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 32
KUNCI KIRA-KIRA Pada 30 Jun 2016
2016 2015
Nota RM RM HARTANAH, LOJI DAN PERALATANKomputer 3 7,328.00 12,347.00
Aset-aset lain 3 221,366.73 204,985.80
228,694.73 217,332.80
ASET BUKAN SEMASAPelaburan dalam syer taksiar harga 4 4,861.75 104,861.75 Pinjaman anggota 5 36,645,052.17 36,434,897.63
36,649,913.92 36,539,759.38
ASET SEMASAPinjaman anggota 5 7,825,937.28 6,160,737.62 Penghutang perdagangan 6 72,464.50 54,437.84 Aset kumpulan wang rizab statutori 7 - 51,731.57 Pelbagai penghutang dan deposit 8 81,558.89 55,240.00 Wang di bank 9 561,503.55 687,260.77 Wang di tangan 10 1,027.69 983.91
8,542,491.91 7,010,391.71
LIABILITI SEMASAPemiutang perdagangan 11 101,248.58 129,361.81 Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi 12 - 23,324.26 Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi13 - 11,775.26 Dividen 14 93,562.79 187,084.00 Pelbagai pemiutang dan akruan 15 128,327.90 155,246.88 Tabung simpanan khas perumahan 16 100,000.00 100,000.00 Tabung simpanan khas anggota 17 43,740,190.60 41,017,369.72
44,163,329.87 41,624,161.93
LIABILITI SEMASA BERSIH (35,620,837.96) (34,613,770.22)
1,257,770.69 2,143,321.96
Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata kewangan.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 33
KUNCI KIRA-KIRA (SAMBUNGAN)
Pada 30 Jun 2016
2016 2015Nota RM RM
MODAL DAN RIZABModal syer anggota 18 148,623.25 86,785.00 Modal yuran anggota 19 1,338,540.02 805,450.40 Kumpulan wang menebus syer 20 2,222.38 2,222.38 Lain-lain kumpulan wang dan tabung 21 513,291.45 597,941.96 Akaun untung rugi terkumpul (963,551.03) 432,277.60 KUMPULAN WANG ANGGOTA 1,039,126.07 1,924,677.34
Kumpulan wang rizab statutori 22 218,644.62 218,644.62
1,257,770.69 2,143,321.96
Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata kewangan
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 34
PENYATA PEMBAHAGIAN KEUNTUNGAN Bagi Tahun Kewangan Berakhir Pada 30 Jun 2016
2016 2015
Nota RM RM
(Kerugian)/keuntungan bersih tahun semasa (1,354,539.13) 684,924.35
Tolak: Pembahagian berkanunKumpulan Wang Rizab Statutori-Tiada (2015:12%) 22 - 82,190.92 Kumpulan Wang Amanah Pendidikan -Tiada (2015:2%) 12 - 13,698.49 Kumpulan Wang Amanah Pembangunan -Tiada (2015:1%) 13 - 6,849.24
- 102,738.65
(Kerugian)/ keuntungan selepas pembahagian berkanun (1,354,539.13) 582,185.70
Tolak: peruntukan zakat - 2,765.60
Tolak : Pembahagian lainDividen atas modal syer - Tiada (2015: 15%) 14 - 13,017.75 Dividen atas modal yuran - Tiada (2015: 10%) 14 - 80,545.04 Honorarium lembaga 15 - 58,000.00 Kumpulan wang kebajikan am 21 - 100,000.00 Tabung khairat kematian 21 - 30,000.00 Tabung pendidikan 21 - 30,000.00 Tabung pengurusan am 21 - 80,000.00 Tabung ganjaran kakitangan 21 - 80,000.00
- 471,562.79
Baki (kerugian)/keuntungan selepas dibahagikan (1,354,539.13) 107,857.31 Tolak: Pelarasan bukan operasi 23 (41,289.50) -
(1,395,828.63) 107,857.31 Keuntungan terkumpul awal tahun 432,277.60 324,420.29
(Kerugian)/keuntungan terkumpul pada akhir tahun (963,551.03) 432,277.60
Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata kewangan.
AKAUN UNTUNG RUGI
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 35
Bagi Tahun Kewangan Berakhir Pada 30 Jun 2016 Nota 2016 2015
RM RMPENDAPATAN Pendapatan Daripada Aktiviti :-Kontrak Lampiran I - 5,250.00 Kredit Lampiran I 2,948,451.63 3,056,709.86 Lain-lain unit koperasi Lampiran II 218,884.96 552,647.54 Pelbagai pendapatan:-
Dividen Bank Persatuan - 219.20 Dividen KOPSYA - 25.00 Fi masuk 5,850.00 6,750.00 Hibah 2,146.37 2,227.73 Lain-lain pendapatan 1,297.75 1,045.00 Sewa premis 17,550.00 14,580.00 Sumbangan keuntungan 35,000.00 -
JUMLAH PENDAPATAN 3,229,180.71 3,639,454.33
TOLAK: PERBELANJAANKos AktivitiKontrak Lampiran I - 3,291.76 Kredit Lampiran I 1,106,622.19 548,882.40 Lain-lain unit koperasi Lampiran II 189,265.73 504,320.76 Keuntungan tabung simpanan khas 2,414,987.82 917,166.31
3,710,875.74 1,973,661.23 Perbelanjaan pentadbiranAlatulis dan percetakan 8,574.38 5,869.35 Belanja hutang lapuk - 84,272.81 Belanja mesyuarat agong 25,682.79 24,805.20 Belanja mesyuarat lembaga 1,496.00 2,324.20 Belanja pejabat 13,069.04 16,790.41 Belanja profesional - 21,358.99 Caj perkhidmatan - 300.00 Cukai barang dan perkhidmatan 550.00 - Derma dan sumbangan 4,111.25 - Elaun ahli lembaga 24 113,900.00 130,109.00 Elaun audit dalam 1,600.00 - Fi audit 7,000.00 7,000.00 Fi perakaunan 8,000.00 8,000.00 Keraian 2,170.52 2,236.35 Kompaun dan penalti - 3,500.00
Baki hantar ke bawah 186,153.98 306,566.31
Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata kewangan.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 36
AKAUN UNTUNG RUGI (SAMBUNGAN)
Bagi Tahun Kewangan Berakhir Pada 30 Jun 2016
2016 2015RM RM
Baki bawa ke bawah 186,153.98 306,566.31
Lesen kewangan 1,904.20 450.00 Setem dan pos 435.74 1,222.70 Sewa kedai 111,000.00 50,690.00 Sewa mesin dobi 7,000.00 - Sewa minimarket 6,000.00 - Susutnilai hartanah, loji dan peralatan 65,482.71 50,652.71 Utiliti 28,765.85 25,878.57
406,742.48 435,460.29 Perbelanjaan kakitanganElaun praktikal 2,280.00 - Gaji dan upah 341,906.46 344,637.35 KWSP dan Perkeso 57,729.05 169,034.40 Perubatan 860.00 - Uniform 170.00 1,470.00 Upah 1,841.20 1,613.75
404,786.71 516,755.50 Perbelanjaan operasiPembaikan dan penyelenggaraan pejabat 60,105.80 27,579.00
60,105.80 27,579.00 Perbelanjaan kewanganKomisen dan caj bank 1,209.11 1,073.96
1,209.11 1,073.96
JUMLAH PERBELANJAAN 4,583,719.84 2,954,529.98
(KERUGIAN)/KEUNTUNGAN BERSIH DIPINDAHKAN KE AKAUN PEMBAHAGIAN KEUNTUNGAN (1,354,539.13) 684,924.35
Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata kewangan.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 37
PENYATA ALIRAN TUNAI
Bagi Tahun Kewangan Berakhir Pada 30 Jun 2016
2016 2015RM RM
ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASI(Kerugian)/keuntungan bersih tahun semasa (1,354,539.13) 684,924.35 Pelarasan:Susutnilai hartanah, loji dan peralatan 65,482.71 50,652.71 (Kerugian)/keuntungan sebelum perubahan modal kerja (1,289,056.42) 735,577.06 Pinjaman anggota (1,875,354.20) (15,772,726.20)Penghutang perniagaan (18,026.66) 57,436.01 Pelbagai penghutang (26,318.89) - Pemiutang perdagangan (28,113.23) 58,770.60 Pelbagai pemiutang (26,918.98) 1,000.00 Tabung simpanan khas perumahan - 100,000.00 Tunai daripada aktiviti operasi (3,263,788.38) (14,819,942.53)Bayaran zakat - (4,787.18)Tunai bersih digunakan untuk aktiviti operasi (3,263,788.38) (14,824,729.71)
ALIRAN TUNAI UNTUK BAYARAN BERKANUNKumpulan Wang Amanah Pendidikan (23,097.99) (5,995.02)Kumpulan Wang Amanah Pembangunan (11,548.99) (5,680.85)Honorarium - (32,000.00)Lain-lain kumpulan wang dan tabung (78,350.51) (94,156.06)Tunai bersih digunakan untuk bayaran berkanun (112,997.49) (137,831.93)
ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PELABURANPembelian hartanah, loji dan peralatan (76,844.64) (71,467.81)Pelaburan dalam syer taksiar harga 100,000.00 (100,244.20)Tunai bersih dihasilkan/(digunakan) dalam aktiviti pelaburan 23,155.36 (171,712.01)
Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata kewangan.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 38
PENYATA ALIRAN TUNAI Bagi Tahun Kewangan Berakhir Pada 30 Jun 2016
2016 2015RM RM
ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAANPerubahan dalam modal syer anggota 594,927.87 202,274.23 Modal syer/yuran dikeluarkan (105,796.39) (22,008.63)Terimaan tabung simpanan khas 4,295,346.94 22,234,210.00 Tabung simpanan khas dikeluarkan (3,987,513.88) (7,669,235.98)Bayaran keuntungan tabung simpanan khas 2,414,987.82 917,166.31 Bayaran dividen modal syer dan yuran anggota (35,766.86) (39,724.87)Tunai bersih dihasilkan daripada untuk aktiviti pembiayaan 3,176,185.50 15,622,681.06
(Pengurangan)/pertambahan dalam tunai bersih dan tunai setara (177,445.01) 497,407.41 Tunai dan tunai setara pada awal tahun 739,976.25 242,568.84 Tunai dan tunai setara pada akhir tahun 562,531.24 739,976.25
Analisa tunai dan tunai setara Aset kumpulan wang rizab statutori - 51,731.57 Wang di bank 561,503.55 687,260.77 Wang di tangan 1,027.69 983.91
562,531.24 739,976.25
Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian asasi penyata kewangan.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 39
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN
30 Jun 2016
1. KEGIATAN UTAMA
Kegiatan utama Koperasi ialah menjalankan aktiviti pinjaman dan kemudahan kredit lain kepada anggota.
Jumlah anggota aktif yang menjadi ahli Koperasi UniMAP Perlis (kounimap) Berhad sehingga 30 Jun 2016 adalah seramai 889 orang (2015:853 orang).
Koperasi mempunyai 12 kakitangan sepenuh masa dalam tahun kewangan berakhir 30 Jun 2016 (2015: 13 orang).
2. DASAR-DASAR PERAKAUNAN
a) Asas-asas perakaunan
(i) Penyata kewangan disediakan mengikut kelaziman kos sejarah dengan andaian bahawa kegiatan Koperasi adalah berterusan. Pelarasan akan dibuat untuk menyesuaikan dengan nilai-nilai saksama aset atau liabiliti.
(ii) Penyata kewangan Koperasi yang disediakan telah disesuaikan untuk mematuhi Akta Koperasi,1993 dan peraturan-peraturan di bawahnya.
b) Yuran pendaftaran anggota
Yuran pendaftaran anggota dikreditkan ke akaun untung rugi sebagai pendapatan Koperasi mengikut Undang-undang Kecil Koperasi 13 (4).
c) Susutnilai hartanah, loji dan peralatan Susutnilai dikira dengan menggunakan kaedah garis lurus berdasarkan anggaran hayat kegunaan aset-aset tersebut. Kadar susutnilai tahunan adalah seperti berikut: Komputer 20% Peralatan pejabat 20% Papan tanda 20% Perabot dan kelengkapan 10% Pencetak 20% Penghawa dingin 20% Pengubahsuaian 20% Mesin air 10%
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 40
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN
30 Jun 2016
2. DASAR-DASAR PERAKAUNAN (SAMBUNGAN)
d) Pelaburan dalam syer siar harga dan tak siar harga
Pelaburan dinilai kepada harga kos, melainkan jika terdapat pelaburan yang telah turun nilainya maka peruntukan rosotnilai akan dibuat.
e) Penghutang perdagangan dan pelbagai penghutang
Penghutang perdagangan dan pelbagai penghutang dinyatakan pada nilai perolehan yang dijangka. Anggaran dibuat bagi penerimaan yang meragukan berasaskan semakan semula jumlah tertunggak pada akhir tahun kewangan. Hutang lapuk dihapuskan pada tahun kewangan ia dikenalpasti.
f) Tunai dan tunai setara
Tunai dan tunai setara terdiri daripada wang tunai di tangan dan di bank serta wang simpanan tetap di bank berlesen.
g) Pemiutang perdagangan dan pelbagai pemiutang
Pemiutang perdagangan dan pelbagai pemiutang dinyatakan pada kos di mana ia adalah nilai saksama pertimbangan yang akan dibayar pada masa hadapan bagi barang dan perkhidmatan yang diterima.
h) Pendapatan
Pendapatan diiktiraf selepas penghantaran barang atau perlaksanaan perkhidmatan setelah ditolak diskaun dan pulangan barang diterima. Keuntungan simpanan tetap diambilkira berasaskan akruan. Lain-lain pendapatan seperti komisyen, keuntungan pelaburan, dan lain-lain pendapatan akan diambilkira apabila diterima.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 41
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN 30 Jun 2016
3. HARTANAH, LOJI DAN PERALATAN
Pada Pada1.7.2015 Tambahan 30.6.2016
RM RM RM
Komputer 36,447.00 - 36,447.00 Aset-aset lain Mesin air (Vending) 120,000.00 - 120,000.00 Papan tanda 3,465.00 5,000.00 8,465.00 Pencetak 3,350.00 - 3,350.00 Pendingin hawa 25,682.50 4,500.00 30,182.50 Perabot dan kelengkapan 63,068.24 63,068.24 Peralatan pejabat 82,341.80 - 82,341.80 Pengubahsuaian - 67,344.64 67,344.64
334,354.54 76,844.64 411,199.18
Pada Pada Pada Pada1.7.2015 Tambahan 30.6.2016 30.6.2016 30.6.2015
RM RM RM RM RM Komputer 24,100.00 5,019.00 29,119.00 7,328.00 12,347.00 Aset-aset lain - Mesin air (Vending) 24,000.00 12,000.00 36,000.00 84,000.00 96,000.00 Papan tanda 2,218.00 1,289.67 3,507.67 4,957.33 1,247.00 Pencetak 1,594.40 670.00 2,264.40 1,085.60 1,755.60 Pendingin hawa 12,871.50 5,736.50 18,608.00 11,574.50 12,811.00 Perabot dan kelengkapan 31,123.68 10,949.85 42,073.53 20,994.71 31,944.56 Peralatan pejabat 21,114.16 16,348.76 37,462.92 44,878.88 61,227.64 Pengubahsuaian - 13,468.93 13,468.93 53,875.71 -
117,021.74 65,482.71 182,504.45 228,694.73 217,332.80
Kos
Susutnilai terkumpul Nilai buku bersih
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 42
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN 30 Jun 2016
4. PELABURAN DALAM SYER TAKSIAR HARGA
Kos Bil Seunit 2016 2015Unit RM RM RM
Pada harga kos: Bank Persatuan Malaysia Berhad 3,836.75 3,836.75 Koperasi Pembiayaan Syariah Angkasa 1,025 1.00 1,025.00 1,025.00 Koperasi UTM Berhad - 100,000.00
4,861.75 104,861.75
5. PINJAMAN ANGGOTA
2016 2015RM RM
Pada 1 Julai 42,595,635.25 26,822,909.05 Tambahan dalam tahun 5,627,274.32 21,933,463.82
48,222,909.57 48,756,372.87 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa (3,751,920.12) (6,160,737.62)Pada 30 Jun 44,470,989.45 42,595,635.25
Bayaran balik dalam tempoh 12 bulan 7,825,937.28 6,160,737.62 Bayaran balik selepas tempoh 12 bulan 36,645,052.17 36,434,897.63
44,470,989.45 42,595,635.25
6. PENGHUTANG PERDAGANGAN
2016 2015RM RM
UniMAP 71,541.01 53,514.35 KoUnimap buku 923.49 923.49
72,464.50 54,437.84
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 43
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN
30 Jun 2016 7. ASET KUMPULAN WANG RIZAB STATUTORI
RM RM
Bank Simpanan Nasional - 0210041000268808 - 1,351.38 Bank Simpanan Nasional - 0920041000606888 - 4,420.85 CIMB Islamic Bank Berhad - 45,959.34
- 51,731.57
8. PELBAGAI PENGHUTANG DAN DEPOSIT
2016 2015RM RM
Cukai barang dan perkhidmatan 1,118.89 - Deposit elektrik 2,940.00 3,740.00 Deposit sewa bangunan 27,000.00 1,500.00 Deposit sijil pematuhan syariah 50,000.00 50,000.00 Deposit telefon 500.00 -
81,558.89 55,240.00
9. WANG DI BANK
2016 2015RM RM
Bank Islam Malaysia Berhad - 09010010062696 10,061.32 7,283.05 Bank Islam Malaysia Berhad - 09010010068828 371,808.69 481,005.69 Bank Muamalat Malaysia Berhad 136,664.64 120,076.29 Bank Rakyat Malaysia Berhad-111201000737 501.49 - Bank Rakyat Malaysia Berhad-221201142951 750.34 - Bank Simpanan Nasional - 0210041000268808 70.88 - Bank Simpanan Nasional - 0920041000606888 1,315.05 - CIMB Islamic Bank Berhad 4,448.09 - CIMB Islamic Bank Berhad - 8601609673 24,078.28 38,241.66 CIMB Islamic Bank Berhad - 8601614190 11,519.67 8,037.62 Maybank Berhad 285.10 32,616.46
561,503.55 687,260.77
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 44
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN 30 Jun 2016
10. WANG DI TANGAN
2016 2015RM RM
Tunai di tangan 249.87 286.42 Wang panjar 777.82 697.49
1,027.69 983.91
11. PEMIUTANG PERDAGANGAN
2016 2015RM RM
Pemiutang perniagaan-KouniMAP buku: Ama Biz Enterprise 18,467.00 18,467.00 Bizmark Global Trading - 572.50 HMD Sports Enterprise 278.00 278.00 Idan's Embroidery Designs 536.00 536.00 ISUCCESS - 11,422.04 Kangar Office Automation & Photograpic Sdn Bhd 5,015.00 8,339.30 Kayangan Creative Resources 31,810.00 32,785.00 Lee Hwa Centre 6,918.58 15,387.97 M&K One Solution Enterprise - 1,000.00 Percetakan Perlis - 1,550.00 Primera Creative Enterprise 12,799.00 12,799.00 R&Z 786 Enterprise 800.00 1,600.00 VYZ Enterprise 24,625.00 24,625.00
101,248.58 129,361.81
12. KUMPULAN WANG AMANAH PENDIDIKAN KOPERASI
2016 2015RM RM
Pada 1 Julai 23,324.26 15,620.79 Tambahan dari akaun pembahagian keuntungan - 13,698.49
23,324.26 29,319.28 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa (23,097.99) (5,995.02) Pelarasan tahun lalu (Nota 23) (226.27) - Pada 30 Jun - 23,324.26
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 45
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN 30 Jun 2016
13. KUMPULAN WANG AMANAH PEMBANGUNAN KOPERASI
2016 2015RM RM
Pada 1 Julai 11,775.26 10,606.87 Tambahan dari akaun pembahagian keuntungan - 6,849.24
11,775.26 17,456.11 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa (11,548.99) (5,680.85) Pelarasan tahun lalu (Nota 23) (226.27) - Pada 30 Jun - 11,775.26
14. DIVIDEN
2016 2015RM RM
a) Dividen atas modal syer anggota
Pada 1 Julai 30,067.75 26,270.00 Tambahan dari akaun pembahagian keuntungan - 13,017.75
30,067.75 39,287.75 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa - (9,220.00) Pindahan ke modal syer (Nota 18) (17,050.00) - Pada 30 Jun 13,017.75 30,067.75
b) Dividen atas modal yuran anggota
Pada 1 Julai 157,016.25 106,976.08 Tambahan dari akaun pembahagian keuntungan - 80,545.04
157,016.25 187,521.12 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa (6,236.07) (30,504.87) Pindahan ke modal yuran (Nota 18) (70,235.14) - Pada 30 Jun 80,545.04 157,016.25
93,562.79 187,084.00
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 46
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN 30 Jun 2016
15. PELBAGAI PEMIUTANG DAN AKRUAN
2016 2015RM RM
Deposit sewa: Rodziah - 1,000.00 Daifa Construction - 5,750.00 Premis - 2,400.00 Deposit air dan elektrik - 300.00 Love Reading Sdn Bhd - 117.00 YPJ Publications Sdn Bhd - 2,483.95
Akruan: Cadangan honorarium 2015 58,000.00 58,000.00 Fee audit ketua pendaftar - 850.00 Honorarium 42,000.00 42,000.00 KWSP 2,393.00 Peruntukan zakat 10,934.90 17,845.93 Rafida Rejab & Co 15,000.00 - Syed Zulkifli & Co - 24,500.00
128,327.90 155,246.88
16. TABUNG SIMPANAN KHAS PERUMAHAN
2016 2015RM RM
Pada 30 Jun 100,000.00 100,000.00
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 47
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN 30 Jun 2016
17. TABUNG SIMPANAN KHAS ANGGOTA
2016 2015RM RM
Pada 1 Julai 41,017,369.72 25,535,229.39 Tambahan dalam tahun 4,295,346.94 22,234,210.00 Keuntungan diterima 2,414,987.82 917,166.31
47,727,704.48 48,686,605.70 Tolak: simpanan dikeluarkan (3,987,513.88) (7,669,235.98)Pada 30 Jun 43,740,190.60 41,017,369.72
18. MODAL SYER ANGGOTA
Bilangan 2016 2015anggota RM RM
Pada 1 Julai 853 86,785.00 74,785.00 Tambahan dalam tahun 46 54,358.25 13,800.00 Pindahan dari dividen atas syer (Nota 14) - 17,050.00 -
899 158,193.25 88,585.00 Tolak: Kurangan dalam tahun semasa (10) (9,570.00) (1,800.00)Pada 30 Jun 889 148,623.25 86,785.00
Surat pengesahan tidak diedarkan untuk mengesahkan modal syer anggota kepada semua anggota bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2016.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 48
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN
30 Jun 2016 19. MODAL YURAN ANGGOTA
2016 2015RM RM
Pada 1 Julai 805,450.40 637,184.80 Tambahan dalam tahun 559,080.87 188,474.23 Pindahan dari dividen atas yuran (Nota 14) 70,235.14 -
1,434,766.41 825,659.03 Tolak: Kurangan dalam tahun semasa (96,226.39) (20,208.63)Pada 30 Jun 1,338,540.02 805,450.40
20. KUMPULAN WANG MENEBUS SYER
2016 2015RM RM
Pada 30 Jun 2,222.38 2,222.38
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 49
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN 30 Jun 2016
21. LAIN-LAIN KUMPULAN WANG DAN TABUNG
2016 2015RM RM
(a) Kumpulan wang kebajikan am Pada 1 Julai 132,175.06 52,392.88 Pindahan dari akaun pembahagian keuntungan - 100,000.00
132,175.06 152,392.88 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa (5,300.00) (20,217.82) Pada 30 Jun 126,875.06 132,175.06
(b) Tabung khairat kematian Pada 1 Julai 54,272.38 36,272.38 Pindahan dari akaun pembahagian keuntungan - 30,000.00
54,272.38 66,272.38 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa (1,000.00) (12,000.00) Pada 30 Jun 53,272.38 54,272.38
(c) Tabung pendidikan Pada 1 Julai 79,222.38 49,222.38 Pindahan dari akaun pembahagian keuntungan - 30,000.00
79,222.38 79,222.38 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa (4,770.00) - Pada 30 Jun 74,452.38 79,222.38
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 50
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN 30 Jun 2016
22. LAIN-LAIN KUMPULAN WANG DAN TABUNG (SAMBUNGAN)
2016 2015RM RM
(d) Tabung lawatan sambil belajar Pada 1 Julai 36,722.38 36,722.38 Pindahan dari akaun pembahagian keuntungan - -
36,722.38 36,722.38 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa (24,693.00) - Pada 30 Jun 12,029.38 36,722.38
(e) Tabung bantuan kemalangan Pada 1 Julai 50,522.38 50,522.38 Pindahan dari akaun pembahagian keuntungan - -
50,522.38 50,522.38 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa - - Pada 30 Jun 50,522.38 50,522.38
(f) Tabung pengurusan am Pada 1 Julai 133,118.37 74,115.62 Pindahan dari akaun pembahagian keuntungan 80,000.00
133,118.37 154,115.62 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa - (20,997.25) Pada 30 Jun 133,118.37 133,118.37
(g) Tabung ganjaran kakitangan Pada 1 Julai 111,909.01 72,850.00 Pindahan dari akaun pembahagian keuntungan - 80,000.00
111,909.01 152,850.00 Tolak : Bayaran dalam tahun semasa (48,887.51) (40,940.99) Pada 30 Jun 63,021.50 111,909.01
JUMLAH LAIN-LAIN KUMPULAN WANGDAN TABUNG PADA 30 JUN 513,291.45 597,941.96
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 51
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN
30 Jun 2016
23. KUMPULAN WANG RIZAB STATUTORI
2016 2015RM RM
Pada 1 Julai 218,644.62 136,453.70 Pindahan dari akaun pembahagian keuntungan - 82,190.92 Pada 30 Jun 218,644.62 218,644.62
24. PELARASAN TAHUN LALU
2016 2015RM RM
Pelarasan bukan operasi: Kurangan dalam peruntukan kumpulan wang amanah pendidikan koperasi 226.27 - Kurangan dalam peruntukan kumpulan wang amanah pembangunan koperasi 226.27 - Kurangan dalam Bank Muamalat Malaysia Berhad (41,742.04) -
(41,289.50) -
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 52
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN 30 Jun 2016
25. ELAUN TETAP ANGGOTA LEMBAGA KOPERASI
Elaun Elaun Elaun 2016 2015Tetap PSB Mesyuarat Jumlah JumlahRM RM RM RM RM
Abdul Halim bin Abdul - Pengerusi 10,750.00 1,200.00 1,400.00 13,350.00 16,450.00 Ahmad Syayuthi bin Abdul Rahman 10,750.00 1,500.00 1,700.00 13,950.00 15,850.00 - SetiausahaSahadah binti Ahmad - Bendahari 10,750.00 1,500.00 950.00 13,200.00 15,850.00 Ahmad Zaidi bin Abdullah 10,750.00 800.00 1,400.00 12,950.00 13,650.00 Hafizah binti Md Yusuf 10,750.00 - 1,700.00 12,450.00 13,720.00 Idayu Sofna binti Ishak 5,850.00 - - 5,850.00 13,720.00 Jamali bin Md Soh 4,900.00 - 600.00 5,500.00 - Mohd Anuar bin Mat 10,750.00 - 1,700.00 12,450.00 13,659.00 Phak Len a/k Eh Kan 10,750.00 - 1,400.00 12,150.00 13,560.00 Yusran bin Mohd Munir 4,900.00 - 700.00 5,600.00 - Zamari bin Mat Hussain 5,850.00 - 600.00 6,450.00 13,650.00
96,750.00 5,000.00 12,150.00 113,900.00 130,109.00
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 53
NOTA-NOTA KEPADA AKAUN 30 Jun 2016
26.POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN
Pengurusan risiko kewangan koperasi memastikan bahawa sumber kewangan yang mencukupi adalah tersedia untuk pembangunan perniagaan koperasi di samping menguruskan risikonya. Polisi-polisi di bawah adalah dilaksanakan untuk memberi kaedah-kaedah yang berkesan untuk mengurangkan risiko kewangan ke atas koperasi. Risiko-risiko yang dihadapi terutamanya adalah risiko kecairan dan risiko kredit. (a) Risiko Kecairan
Koperasi memastikan bahawa terdapat dana yang mencukupi bagi memenuhi liabiliti mereka dan secara kos efektif dengan mempelbagaikan sumber pembiayaan dan menjadualkan pembayaran hutang kepada beberapa peringkat kematangan.
(b) Risiko Kredit Risiko kredit adalah potensi kerugian berpunca daripada kegagalan penghutang atau
pihak berhubungan untuk memenuhi obligasi mereka. Koperasi telah mengamalkan polisi yang hanya berurusan dengan mereka yang mempunyai rekod kredit yang baik serta mendapatkan cagaran yang mencukupi atau jaminan lain yang sesuai sebagai satu cara bagi mengurangkan risiko kerugian kewangan akibat dari kemungkinan perlanggaran. Penghutang perdagangan dikawal secara berterusan melalui prosedur pengurusan rekod koperasi.
27. ANGKA PERBANDINGAN
Angka-angka perbandingan tertentu telah dikelaskan semula untuk disesuaikan dengan pembentangan penyata kewangan bagi tahun semasa.
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 54
LAMPIRAN 1
AKAUN UNTUNG RUGI KONTRAK BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2016
2016 2015RM RM
PENDAPATAN
Pendapatan dari aktiviti: Bengkel FRGS - 2,250.00 Modul matematik - 3,000.00
- 5,250.00
Tolak: kos aktiviti Royalti - 3,291.76
Keuntungan bersih - 1,958.24
AKAUN UNTUNG RUGI KREDIT
BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2016
2016 2015RM RM
PENDAPATAN Faedah pinjaman anggota 2,916,123.54 3,000,787.45 Fi pinjaman anggota 29,285.00 50,592.58 Yuran proses pinjaman 240.00 1,830.00 Pendapatan pinjaman MBSB 2,803.09 3,499.83
2,948,451.63 3,056,709.86
Tolak: Perbelanjaan Rebat pinjaman 1,106,622.19 548,882.40
Keuntungan bersih 1,841,829.44 2,507,827.46
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 55
LAMPIRAN I1
AKAUN UNTUNG RUGI LAIN-LAIN UNIT
BAGI TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 30 JUN 2016
2016 2015RM RM
PENDAPATAN
Pendapatan dari aktiviti: Jualan 218,884.96 490,261.84 Keuntungan mini mart Pauh - 2,385.70 Sewa sistem kewangan - 60,000.00
218,884.96 552,647.54
Tolak: kos aktivitiBelian 170,469.72 490,252.19 Belanja am 8,178.01 5,933.40 Sewa mesin fotostat 10,618.00 6,886.70 Komisyen jualan - 1,248.47
189,265.73 504,320.76
KEUNTUNGAN 29,619.23 48,326.78
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 56
JANGKAAN SEBENAR SEBENAR
PENDAPATAN 2017 2016 2015
Kontrak - - 5,250.00
Kredit 1,500,000.00 2,948,451.63 3,056,709.86
Pembekalan/perundingan 170,000.00 218,884.96 552,647.54
Dividen Bank Persatuan 250.00 - 219.20
Dividen KOPSYA 30.00 - 25.00
PINJAMAN BANK 10,000,000.00
Fee Masuk 1,000.00 5,850.00 6,750.00
Sewaan 6,000.00 17,550.00 14,580.00
Hibah Simpanan Bank 2,000.00 2,146.37 2,227.73
Lain-lain Pendapatan 1,000.00 36,297.75 1,045.00
AMAUN PENDAPATAN 11,680,280.00 3,229,180.71 3,639,454.33
PERBELANJAAN
Kontrak (Unit Bisnes) 100,000.00 - 3,291.76
Kredit /REBAT 500,000.00 1,244,965.43 548,882.40
Lain-lain Aktiviti Pengguna 70,000.00 189,383.63 504,320.76
Pembayaran dividen - 2,414,987.82 917,166.31
Bayaran balik Pinjaman 1,400,000.00
Bayaran balik TSK 9,000,000.00
Alatulis Dan Percetakan 4,000.00 8,574.38 5,869.35
Mesyuarat Agung 10,000.00 25,682.79 15,000.00
Belanja Mesyuarat (ALK,staff) 1,000.00 1,496.00 9,805.20
Belanja Pejabat 3,000.00 6,373.58 16,790.41
Setem dan Pos 1,000.00 435.74 1,222.70
Belanja Laman Web - - -
Blazer / Baju Koporat - 170.00 1,470.00
Caj Perkhidmatan 3,300.00 - 300.00
Caj Bank 1,000.00 1,101.69 1,073.96
AGENDA 7
MENIMBANG DAN MELULUSKAN BELANJAWAN
TAHUN 2017
LAPORAN TAHUNAN KOPERASI UNIMAP PERLIS(KOUNIMAP) BERHAD 2016 | 57
Elaun Sara Hidup 10,800.00 30,950.00
Gaji 120,000.00 262,577.64 344,637.35
pampasan staf - 6,387.51
Keraian 500.00 2,170.52 2,236.35
KWSP 35,000.00 50,053.00 155,961.65
Elaun Rumah 10,800.00 39,750.00
PERKESO 3,000.00 6,191.05 13,072.75
Elaun Laporan JAD 900.00 1,600.00
Belanja perjalanan 1,000.00 1,648.54
Pembaikan dan Penyelenggaraan 5,000.00 51,705.80 27,579.00
Perbelanjaan Lembaga - 115,396.00 132,433.20
Pelupusan Hutang Lapuk : - -
a) Deposit Minit Market KKF - - 5,200.00
b) Sewa - Luxida Enterprise KKF - - -
c) Exybiz Enterprise - - 6,793.60
d) Acia Global Technology - - 5,220.00
e) UniMAP - - 67,059.21
Sewa pejabat &kedai buku 75,000.00 111,000.00 50,690.00
Seminar dan Kursus - 8,352.78
Susutnilai Aset Tetap 50,000.00 65,482.71 50,652.71
Tuntutan Perubatan 500.00 860.00 -
Utiliti (api air telefon) 18,000.00 28,765.85 25,878.57
Yuran Pengauditan 7,000.00 7,000.00 7,000.00
Yuran Perakaunan 8,000.00 8,000.00 8,000.00
Upah buruh./sewa kenderaan 1,000.00 - 1,613.75
Sewa alatan pejabat 1,500.00 - -
Khidmat Setiausaha syarikat - -
Bayaran khidmat profesional - - 21,358.99
Sijil Koperasi - - -
Lesen Perniagaan - - -
Lesen Kewangan - 1,904.20 450.00
Kompaun 4,000.00 - 3,500.00
Lain-lain Perbelanjaan(legal) 8,000.00 - -
program team building - 26,709.00
Elaun praktikal - 2,280.00
AMAUN PERBELANJAAN 11,453,300.00 4,721,955.66 2,954,529.98
Untung/Rugi dipindahkan ke 226,980.00 (1,492,774.95) 684,924.35
Akaun Pembahagian Keuntungan