แบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์(69 1) และร่าง ... · แบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์(69-1)

แบบแสดงรายการขอมลการเสนอขายหลกทรพย (69-1) และรางหนงสอชชวน

บรษท ไอแอนดไอ กรป จ ากด (มหาชน)

I&I Group Public Company Limited

เสนอขายหนสามญเพมทนตอประชาชน

จ านวน 25,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 0.50 บาท

ราคาเสนอขายหนละ 6.60 บาท

(การจดสรรหนทเสนอขายเปนไปตามดลยพนจของผจดจ าหนายและรบประกนการจดจ าหนาย / บรษทฯ)

โดยน าหนสามญเขาจดทะเบยนในตลาดหลกทรพย เอม เอ ไอ

ระยะเวลาเสนอขายระหวางวนท : 29 – 31 กรกฎาคม 2563

ทปรกษาทางการเงน : บรษทหลกทรพย โนมระ พฒนสน จ ากด (มหาชน)

ผจดการการจดจ าหนายและรบประกนการจดจ าหนาย : บรษทหลกทรพย โนมระ พฒนสน จ ากด (มหาชน)

วนทยนแบบแสดงรายการขอมลการเสนอขายหลกทรพยและรางหนงสอชชวน วนท 10 มกราคม 2563

วนทแบบแสดงรายการขอมลการเสนอขายหลกทรพยและรางหนงสอชชวนมผลใชบงคบ วนท 24 กรกฎาคม 2563

ค าเตอน “กอนตดสนใจลงทน ผลงทนตองใชวจารณญาณในการพจารณาขอมลรายละเอยดเกยวกบผออกหลกทรพยและเงอนไขของหลกทรพย รวมทงความเหมาะสมในการลงทนและความเสยงทเกยวของเปนอยางด การมผลใชบงคบของแบบแสดงรายการขอมลการเสนอขายหลกทรพยน มไดเปนการแสดงวาคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการก ากบตลาดทน หรอส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยแนะน าใหลงทนในหลกทรพยทเสนอขาย หรอมไดประกนราคาหรอผลตอบแทนของหลกทรพยทเสนอขาย หรอรบรองความครบถวนและถกตองของขอมลในแบบแสดงรายการขอมลการเสนอขายหลกทรพยนแตอยางใด ทงน การรบรองความถกตองครบถวนของขอมลในแบบแสดงรายการขอมลการเสนอขายหลกทรย นนเปนความรบผดชอบของผเสนอขายหลกทรพย หากแบบแสดงรายการขอมลการเสนอขายหลกทรพยมขอความหรอรายการทเปนเทจ หรอขาดขอความทควรตองแจงในสาระส าคญ ผถอหลกทรพยทไดซอหลกทรพยไมเกนหนงปนบแตวนทแบบแสดงรายการขอมลการเสนอขายหลกทรพยมผลใชบงคบและยงเปนเจาของหลกทรพยอย มสทธเรยกรองคาเสยหายจากบรษทหรอเจาของหลกทรพยไดตามมาตรา 82 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 ทงน ภายในหนงปนบแตวนทไดรหรอควรจะไดรวาแบบแสดงรายการขอมลการเสนอขายหลกทรพยเปนเทจหรอขาดขอความทควรตองแจงในสาระส าคญ แตไมเกนสองปนบจากวนทแบบแสดงรายการขอมลดงกลาวมผลใชบงคบ” บคคลทวไปสามารถขอตรวจสอบหรอขอส าเนาแบบแสดงรายการขอมลการเสนอขายหลกทรพยและหนงสอช ชวนไดทศนยสารสนเทศ ส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย 333/3 ถนนวภาวดรงสต แขวงจอมพล เขตจตจกร กรงเทพมหานคร 10900 โทรศพท 0-2263-6499 ในทกวนท าการของส านกงาน ระหวางเวลา 09.00 น. – 12.00 น. และ 13.00น. – 16.00 น. หรอทาง http://www.sec.or.th

ค าเตอน: การลงทนมความเสยง ผลงทนควรศกษาขอมลของบรษททออกหลกทรพยกอนการตดสนใจลงทน


สารบญ หนา

สวนท 1 ขอมลสรป (Executive Summary) 1 - 1 สวนท 2 บรษททออกหลกทรพย

สวนท 2.1 วตถประสงคการใชเงน 2 - 1

สวนท 2.2 การประกอบธรกจ 1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ 2 - 3 2. ลกษณะการประกอบธรกจ 2 - 11 3. ปจจยความเสยง 2 - 56 4. การวจยและพฒนา 2 - 63 5. ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจ 2 - 67 6. โครงการในอนาคต 2 - 80 7. ขอพพาททางกฎหมาย 2 - 83 8. ขอมลทวไปและขอมลส าคญอน 2 - 86

สวนท 2.3 การจดการและการก ากบดแลกจการ 9. ขอมลหลกทรพยและผถอหน 2 - 89 10. โครงสรางการจดการ 2 - 91 11. การก ากบดแลกจการ 2 - 104 12. ความรบผดชอบตอสงคม 2 - 120 13. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง 2 - 127 14. รายการระหวางกน 2 - 148

สวนท 2.4 ฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน 15. ขอมลทางการเงนทส าคญ 2 - 159 16. การวเคราะหและค าอธบายของฝายจดการ 2 - 167

สวนท 3 ขอมลเกยวกบการเสนอขายหลกทรพย 1. รายละเอยดของหลกทรพยทเสนอขาย 3 - 1 2. ขอจ ากดการโอนหลกทรพยทเสนอขาย 3 - 5 3. ทมาของการก าหนดราคาหลกทรพยทเสนอขาย 3 - 6 4. ขอมลทางการเงนเพอประกอบการประเมนราคาหนทเสนอขาย 3 - 7 5. ราคาหนสามญในตลาดรอง 3 - 8 6. การจอง การจ าหนาย และการจดสรร 3 - 9

สวนท 4 การรบรองความถกตองของขอมล 4 - 1


เอกสารแนบ 1 รายละเอยดเกยวกบผบรหารและผมอ านาจควบคมของบรษท เอกสารแนบ 2 รายละเอยดเกยวกบกรรมการของบรษทยอย เอกสารแนบ 3 รายละเอยดเกยวกบหวหนางานตรวจสอบภายในของบรษท เอกสารแนบ 4 แบบประเมนความเพยงพอของระบบควบคมภายใน เอกสารแนบ 5 งบการเงน ส าหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2563 งบการเงน ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2562 งบการเงน ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2561

งบการเงน ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2560

บรษท ไอแอนดไอ กรป จ ำกด (มหำชน)

สวนท 1 หนำ 1

สวนท 1 ขอมลสรป (Executive Summary)

ขอมลสรปนเปนสวนหนงของแบบแสดงรำยกำรขอมลกำรเสนอขำยหลกทรพยและหนงสอชชวน ซงเปนเพยงขอมลสรปเกยวกบกำรเสนอขำย ลกษณะและควำมเสยงของบรษททออกและเสนอขำยหลกทรพย (“บรษทฯ”) ดงนน ผลงทนตองศกษำขอมลในรำยละเอยดจำกหนงสอชชวนฉบบเตม ซงสำมำรถขอไดจำกผจดจ ำหนำยหลกทรพย หรออำจศกษำขอมลไดจำกแบบแสดงรำยกำรขอมลและหนงสอชชวนทบรษทฯ ยนตอส ำนกงำน ก.ล.ต. ไดท website ของส ำนกงำน ก.ล.ต.

ขอมลสรปของการเสนอขายหนทออกใหมตอประชาชนเปนครงแรก (“IPO”)

เพอซอขายในตลาดหลกทรพย เอม เอ ไอ บรษท ไอแอนดไอ กรป จ ากด (มหาชน)

ระยะเวลาการเสนอขาย : วนท 29 – 31 กรกฎาคม 2563

ขอมลเกยวกบการเสนอขาย ผเสนอขาย

:

บรษท ไอแอนดไอ กรป จ ากด (มหาชน) (“IIG”)

เลขทะเบยนบรษท : 0107562000378 ประเภทธรกจ : ธรกจทปรกษำดำนดจทลและเทคโนโลยใหแกภำคธรกจตำง ๆ โดยสำมำรถ

แบงออกตำมประเภทของกำรด ำเนนธรกจได ดงน 1. ธรกจทปรกษำและใหบรกำรออกแบบตดตงระบบบรหำรจดกำร

ควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) และใหเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce

2. ธรกจทปรกษำและใหบรกำรออกแบบตดตงระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) และเปนตวแทนจ ำหนำยระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle

3. ธรกจทปรกษำดำนกำรวำงแผนกลยทธแบรนด (Brand Strategy) กำรสรำงและบรหำรประสบกำรณ (Experience Management) และกำรตลำดดจทล (Digital Marketing)

4. ธรกจใหบรกำรจดหำบคลำกร ในสวนงำนสำรสนเทศ

จ านวนหนทเสนอขาย : 25 ลำนหน คดเปนรอยละ 25 ของจ ำนวนหนสำมญทออกและเรยกช ำระแลวทงหมดของบรษทฯ ภำยหลงกำรเสนอขำยหนสำมญเพมทนในครงน

สดสวนการเสนอขายหน : 1) เสนอขำยตอบคคลตำมดลยพนจของผจดจ ำหนำยหลกทรพย 18,770,000 หน

2) เสนอขำยตอกรรมกำร ผบรหำร และ /หรอพนกงำนของบรษทฯ และบรษทยอย 6,230,000 หน



เงอนไขการจดจ าหนาย : รบประกนกำรจ ำหนำยอยำงแนนอนทงจ ำนวน (Firm Underwriting) ไมรบประกนกำรจ ำหนำย (Best Effort)

ราคาเสนอขายตอประชาชน : 6.60 บำท / หน มลคาการเสนอขายรวม : 165,000,000.00 บำท มลคาทตราไว (par) : 0.50 บำท / หน มลคาตามบญช (book value) : 3.67 บำท / หน กรณค ำนวณจำกมลคำสวนของเจำของของบรษทฯ จำกงบ

กำรเงน ณ วนท 31 มนำคม 2563 ซงเทำกบ 275.06 ลำนบำท หำรดวยจ ำนวนหนสำมญปจจบนกอนกำรเสนอขำยหนสำมญเพมทนในครงน ซงเทำกบ 75 ลำนหน หรอเทำกบ 2.75 บำท / หน กรณค ำนวณจำกมลคำสวนของเจำของของบรษทฯ จำกงบกำรเงน ณ วนท 31 มนำคม 2563 ซงเทำกบ 275.06 ลำนบำท หำรดวยจ ำนวนหนสำมญทงหมดหลงกำรเสนอขำยหนสำมญเพมทนในครงน ซงเทำกบ 100 ลำนหน (Fully Diluted)

การเสนอขายหนหรอหลกทรพยแปลงสภาพในชวง 6 เดอนกอนหนายนค าขออนญาตตอส านกงานจนถงชวง เสนอขาย : ไมม ม ความสมพนธระหวางผออกและเสนอขายหลกทรพยกบกลมทปรกษาทางการเงนและ/หรอผจดจ าหนายหลกทรพย เชน การถอหนระหวางกน การมกรรมการ ผบรหาร บคลากร ของทปรกษาทางการเงนและ/หรอผจดจ าหนายหลกทรพยด ารงต าแหนงเปนกรรมการของผออกและเสนอขายหลกทรพย การกยมจากกลมทปรกษาทางการเงนและ/หรอกลมผจดจ าหนายหลกทรพย และความสมพนธอนทอาจท าใหทปรกษาทางการเงนและ/หรอผจดจ าหนายหลกทรพยขาดความเปนอสระในการท าหนาท : ไมม ม ทมาของการก าหนดราคาเสนอขายและขอมลทางการเงนเพอประกอบการประเมนราคาหนทเสนอขาย: กำรก ำหนดรำคำเสนอขำยหนสำมญเพมทนของบรษททเสนอขำยในครงน พจำรณำจำกอตรำสวนรำคำหนตอก ำไรสทธตอหนของบรษท (Price to Earnings Ratio : P/E) ทงน รำคำหนสำมญทเสนอขำยหนละ 6.60 บำท คดเปนอตรำสวนรำคำตอก ำไรสทธตอหน (Price to Earnings Ratio : P/E) เทำกบ 12.05 เทำ โดยค ำนวณก ำไรสทธตอหนจำกผลก ำไรสทธในชวง 4 ไตรมำสยอนหลง ตงแตวนท 1 เมษำยน 2562 ถงวนท 31 มนำคม 2563 ซงเทำกบ 54.79 ลำนบำท หำรดวยจ ำนวนหนสำมญทงหมดของบรษทหลงจำกกำรเสนอขำยหนในครงน (Fully Diluted) ซงเทำกบ 100,000,000 หน มลคำทตรำไวหนละ 0.50 บำท จะไดก ำไรสทธตอหนเทำกบ 0.55 บำทตอหน ทงน อตรำสวนรำคำหนตอก ำไรสทธดงกลำวค ำนวณจำกผลประกอบกำรในอดต โดยทยงมไดพจำรณำถงผลกำรด ำเนนงำนในอนำคต โดยรำคำเสนอขำยในครงนพจำรณำจำกแผนธรกจของบรษท และกำรน ำเงนระดมทนทไดจำกประชำชนเปนครงแรกไปใชในกำรขยำยธรกจ สดสวนหนของ “ผมสวนรวมในการบรหาร” ทไมตด Silent Period : จ ำนวน 13,872,000 หน คดเปนรอยละ 13.87 ของจ ำนวนหนทออกและเรยกช ำระแลวทงหมดของบรษทฯ ภำยหลงกำรเสนอขำยหนเพมทนในครงน ตลาดรอง : SET mai



หมวดธรกจ (Sector) : เทคโนโลย (Technology) เกณฑเขาจดทะเบยน : Profit test Market capitalization test

วตถประสงคการใชเงน บรษทฯ มวตถประสงคในกำรน ำเงนทไดจำกกำรเสนอขำยหลกทรพยครงน หลงหกคำใชจำยเกยวกบกำรเสนอขำยหลกทรพยเปนจ ำนวนเงนสทธประมำณ 155.56 ลำนบำท ไปใชดงตอไปน

วตถประสงคการใชเงน จ านวนเงนทคาดวาจะใช (ลานบาท)

ระยะเวลาการใชเงน

โดยประมาณ รายละเอยด

1. กำรพฒนำและกอตงศนยพฒนำซอฟตแวร (Developing Center)

34 ภำยในป 2563 เพอเปดโอกำสใหกบนกศกษำทมควำมสนใจและมควำมสำมำรถดำนเทคโนโลยและโปรแกรมคอมพวเตอร ใหสำมำรถน ำศกยภำพทมมำใชใหเกดประโยชน พฒนำองคควำมรควำมสำมำรถ และสรำงรำยไดในขณะทก ำลงศกษำอย ศนยพฒนำดงกลำวท เชยงใหมจงถอเปนสถำนทส ำหรบกำรพฒนำซอฟตแว รและพฒนำศกยภำพตนแบบของบรษทฯ

2. กำรลงทนพฒนำผลตภณฑ

20 ภำยในไตรมำสท 4 ป 2563 และป

2564

บรษทฯ มแผนลงทนในกำรจดตง Innovation Lab เพอท ำวจยและพฒนำ (Research & Development) แอปพลเคชนของบรษทฯ เองเพอสรำงแหลงรำยไดใหม โดยไมตองพงพำเจำของผลตภณฑตำงชำต

3. เงนทนหมนเวยน 101.56 ภำยในป 2563 เนองจำกธรกจมกำรขยำยตวอยำงตอเนอง และเพอใหธรกจสำมำรถใหบรกำรลกคำไดอยำงทวถงและมประสทธภำพ จ ำนวนพนกงำนจงตองมจ ำนวนมำกขนเพอรองรบกำรขยำยตวของฐำนลกคำเชนกน และนอกจำกน ยงใชเปนเงนทนหมนเวยนอน ๆ เพอใหธรกจสำมำรถเตบโตไดตอเนองอกดวย

รวม 155.56 ลานบาท



นโยบายการจายเงนปนผลของบรษทฯ บรษทฯ มนโยบำยในกำรจำยเงนปนผลใหแกผถอหน ในอตรำไมต ำกวำรอยละ 50 ของก ำไรสทธของงบกำรเงน

เฉพำะกจกำรของบรษทฯ ในแตละป ภำยหลงจำกหกภำษและเงนทนส ำรองตำมกฎหมำยและทนส ำรองอน (ถำม) อยำงไรกตำม กำรจำยเงนปนผลดงกลำวอำจมกำรเปลยนแปลงได โดยจะขนอยกบผลกำรด ำเนนงำน ฐำนะกำรเงน สภำพคลอง กำรขยำยธรกจ ควำมจ ำเปนในกำรใชเงนทนหมนเวยนในกำรด ำเนนงำน แผนกำรลงทนและกำรขยำยธรกจในอนำคต สภำวะตลำด ควำมเหมำะสม และปจจยอน ๆ ทเกยวของกบกำรด ำเนนงำนและกำรบรหำรงำนของบรษทฯ โดยอยภำยใตเงอนไขทวำ บรษทฯ จะตองมเงนสดเพยงพอส ำหรบกำรด ำเนนธรกจ และกำรด ำเนนกำรดงกลำวจะตองกอใหเกดประโยชนสงสดตอผถอหนตำมทคณะกรรมกำรบรษท และ/หรอ ผถอหนของบรษทฯ เหนสมควร

ทงน มตคณะกรรมกำรบรษททอนมตจำยเงนปนผลจะตองน ำเสนอเพอขออนมตตอทประชมผถอหน เวนแตเปนกำรจำยเงนปนผลระหวำงกำล ซงคณะกรรมกำรบรษทมอ ำนำจอนมตใหจำยเงนปนผลระหวำงกำลได แลวรำยงำนใหทประชมผถอหนทรำบในกำรประชมครำวตอไป

รายละเอยดเกยวกบผเสนอขายหลกทรพย

บรษท ไอแอนดไอ กรป จ ำกด (มหำชน) (“บรษทฯ” หรอ “IIG”) จดทะเบยนกอตงเมอวนท 23 กรกฎำคม 2534 เพอด ำเนนธรกจทปรกษำดำนดจทลและเทคโนโลยและใหบรกำรออกแบบตดตงระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) และใหเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce และธรกจทปรกษำและใหบรกำรออกแบบตดตงระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) และเปนตวแทนจ ำหนำยระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle ธรกจใหบรกำรจดหำบคลำกร ในสวนงำนสำรสนเทศ และธรกจทปรกษำดำนกำรวำงแผนกลยทธแบรนด (Brand Strategy) กำรสรำงและบรหำรประสบกำรณ (Experience Management) และกำรตลำดดจทล (Digital Marketing) โดยมรำยละเอยด ดงน

1. ธรกจทปรกษำและใหบรกำรออกแบบตดตงระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) และใหเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce

• กำรเปนตวแทนอนญำตใหลกคำเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce

• กำรใหบรกำรออกแบบ ตดตงและพฒนำระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM)

• กำรใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) ภำยหลงจำกกำรตดตงใชงำนแลว (Application Management Service)

2. ธรกจทปรกษำและใหบรกำรออกแบบตดตงระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) และเปนตวแทนจ ำหนำยระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle

• กำรอนญำตใหเชำใชและกำรสนบสนนกำรใชงำนระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle

• กำรขำยใบอนญำตกำรใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle

• กำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP)

• กำรใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) ภำยหลงจำกกำรตดตงใช

งำนแลว (Application Management Service)



3. ธรกจทปรกษำดำนกำรวำงแผนกลยทธแบรนด (Brand Strategy) กำรสรำงและบรหำรประสบกำรณ (Experience Management) และกำรตลำดดจทล (Digital Marketing) มงเนนกำรใหค ำปรกษำดำนกำรออกแบบและบรหำรจดกำรประสบกำรณ (Experience Management) ประกอบดวยประสบกำรณแบรนด (Brand Experience) ประสบกำรณลกคำ (Customer Experience) และประสบกำรณของพนกงำน (Employee Experience) ผำนกำรศกษำตลำด กำรวเครำะหปญหำของธรกจและแบรนด กำรท ำควำมเขำใจกลมผบรโภค หรอ เปำหมำยผำนเครองมอทหลำกหลำย เพอชวยในกำรวำงแผนกลยทธ กำรสรำงแบรนดและกำรตลำด กำรออกแบบกำรใหบรกำร (Service Design) กำรออกแบบเสนทำงกำรเดนของลกคำ (Customer Journey Design) ตลอดจนกำรกำรบรหำรจดกำรขอมลลกคำ (Customer Data Management) และกำรท ำตลำดดจทล (Digital Marketing) บนแพลตฟอรมเทคโนโลย

4. ธรกจใหบรกำรจดหำบคลำกร ในสวนงำนสำรสนเทศ

บรษทฯ จะรบควำมตองกำรมำจำกลกคำและท ำกำรจดหำบคลำกรทเหมำะสม มประสบกำรณและคณสมบตตำมทลกคำก ำหนด เพอปฏบตงำนตำมทลกคำมอบหมำย

ผถอหนรายใหญ โครงสรำงผถอหนของบรษทฯ ณ วนท 31 พฤษภำคม 2563 และภำยหลงกำรเสนอขำยหนตอประชำชน สรปไดดงน

ล าดบ รายชอผถอหน กอนการเสนอขายหนเพม

ทน หลงการเสนอขายหนเพมทน

จ านวนหน รอยละ จ านวนหน รอยละ 1 กลมเมฆะสวรรณโรจน 36,506,000 48.67 36,506,000 36.51

1.1 นำย สมชำย เมฆะสวรรณโรจน 28,316,000 37.75 28,316,000 28.32 1.2 นำงสำว พชญำ เมฆะสวรรณโรจน 4,440,000 5.92 4,440,000 4.44 1.3 นำย พศตม เมฆะสวรรณโรจน 3,750,000 5.00 3,750,000 3.75 2 กลมโพธรตนสมบต(1) 14,214,000 18.96 14,214,000 14.21

2.1 นำงสำว อรนช สวงกร 10,126,000 13.50 10,126,000 10.13 2.2 นำงสำว เบญญำ โพธรตนสมบต 2,044,000 2.73 2,044,000 2.04 2.3 นำงสำว กญญำ โพธรตนสมบต 2,044,000 2.73 2,044,000 2.04 3 กลม รกอ ำนวยกจ 13,968,000 18.62 13,968,000 13.97

3.1 นำย ชำญชย ปญจมงคล 8,340,000 11.12 8,340,000 8.34 3.2 นำงสำว รตตยำ รกอ ำนวยกจ 5,628,000 7.50 5,628,000 5.63 4 นำงสำว กำญจนำ ลมปญญำเลศ 5,438,000 7.25 5,438,000 5.44 5 นำย ชอบคด เกษรสมทร 1,650,000 2.20 1,650,000 1.65 6 นำย กนกพล วงศสนธน 1,538,000 2.05 1,538,000 1.54 7 นำย ธนวฒ สนทรเดชำ 562,000 0.75 562,000 0.56



8 นำย พฑร จงพพฒนศร 562,000 0.75 562,000 0.56 9 นำย ณฐเชษฐ เทพปถมภ 562,000 0.75 562,000 0.56

รวมจ ำนวนหน 75,000,000 100.00 75,000,000 75.00 จ ำนวนหนทเสนอขำยตอกรรมกำร ผบรหำร และพนกงำนของบรษทฯ 6,230,000 6.23 จ ำนวนหนทเสนอขำยตอประชำชน 18,770,000 18.77 รวมจ ำนวนหนหลงกำรเสนอขำยหลกทรพย 100,000,000 100.00

(1) นำงสำวอรนช สวงกรเปนคสมรสของนำยประพนธ โพธรตนสมบต นำงสำวเบญญำ โพธรตนสมบตและ นำงสำวกญญำ โพธรตนสมบตเปนบตรของนำยประพนธ โพธรตนสมบต ซงเปนอดตผบรหำรของบรษทฯ

คณะกรรมการบรษท คณะกรรมกำรบรษทฯ มกรรมกำรจ ำนวนทงสน 9 ทำน ดงน

ชอ-สกล ต าแหนง 1. นำยเพมสข สทธนน ประธำนกรรมกำรบรษท และกรรมกำรอสระ 2. นำยสมชำย เมฆะสวรรณโรจน รองประธำนกรรมกำรบรษท 3. นำยไพบลย คจำรวณช กรรมกำรบรษท, ประธำนกรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ 4. นำยยศ กมสวสด กรรมกำรบรษท, กรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ 5. นำยเอกก ภทรธนกล กรรมกำรบรษท, กรรมกำรตรวจสอบและกรรมกำรอสระ 6. นำงสำวกำญจนำ ลมปญญำเลศ กรรมกำรบรษท 7. นำยธนวฒ สนทรเดชำ กรรมกำรบรษท 8. นำงปฐมพร ศรสธรรมพร กรรมกำรบรษท 9. นำยณฐเชษฐ เทพปถมภ กรรมกำรบรษท โดยมนำงกนกนช ณ ระนองเปนเลขำนกำรบรษทฯ ซงไดรบกำรแตงตงจำกทประชมคณะกรรมกำรครงท 5/2562 เมอวนท 6 มถนำยน 2562



โครงสรางรายได

รายได ด า เนน การ

งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนรวม1/

ป 2560 ป 2561 ป 2562 ม.ค. - ม.ค.

2562 ม.ค. - ม.ค.

2563

จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ

1. รายไดจากธรกจทปรกษาและใหบรการออกแบบตดตงระบบบรหารจดการความสมพนธกบลกคา (CRM) และใหเชาใชระบบซอฟตแวร

1.1 รำยไดจำกกำรอนญำตใหเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce

IIG 104.91 59.90 106.23 52.06 115.16 29.08 26.87 52.07 34.18 31.11

1.2 รำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) และกำรใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) ภำยหลงจำกกำรตดตงใชงำนแลว

IIG 64.90 37.06 81.36 39.87 103.90 26.24 17.68 34.26 21.93 19.96

รวมรายไดจากธรกจทปรกษาและใหบรการออกแบบตดตงระบบบรหารจดการความสมพนธกบลกคา (CRM) และใหเชาใชระบบซอฟตแวร

169.82 96.97 187.58 91.93 219.06 55.32 44.55 86.33 56.11 51.07

2. รายไดจากธรกจทปรกษาและใหบรการออกแบบตดตงระบบวางแผนทรพยากรองคกร (ERP) และตวแทนจ าหนายซอฟตแวร

2.1 รำยไดจำกกำรอนญำตใหเชำใชและจำกกำรสนบสนนกำรใชงำนระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle

ICE - 0.00 - 0.00 23.27 5.88 - 0.00 8.47 7.71



2.2 รำยไดจำกกำรขำยใบอนญำตกำรใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle

ICE - 0.00 - 0.00 9.61 2.43 - 0.00 4.03 3.67

2.3 รำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) และกำรใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) ภำยหลงจำกกำรตดตงใชงำนแลว

ICE - 0.00 - 0.00 113.24 28.60 - 0.00 36.03 32.80

รวมรายไดจากธรกจทปรกษาและใหบรการออกแบบตดตงระบบวางแผนทรพยากรองคกร (ERP) และตวแทนจ าหนายซอฟตแวร

- 0.00 - 0.00 146.12 36.90 - 0.00 48.53 44.17

3. รายไดจากธรกจใหบรการจดหาบคลากร ในสวนงานสารสนเทศ

IIG 5.01 2.86 14.23 6.97 25.79 6.51 6.36 12.32 4.32 3.93

4. รายไดจากธรกจทปรกษาดานการวางแผนกลยทธ แบรนดการสรางและบรหารประสบการณ และการตลาดดจทล

IIXP - 0.00 - 0.00 3.72 0.94 - 0.00 0.90 0.82

รวมรายไดจากการขายและบรการ

174.83 99.83 201.81 98.91 394.69 99.67 50.91 98.65 109.86 100.00

5. รายไดอนๆ2/ 0.30 0.17 2.23 1.09 1.31 0.33 0.70 1.35 0.00 0.00

รายไดรวม 175.13 100.00 204.04 100.00 396.00 100.00 51.61 100.00 109.86 100.00

หมำยเหต : 1/ ในวนท 27 มนำคม 2562 บรษทฯ ไดท ำกำรซอหนของ ICE จงท ำใหขอมลทำงกำรเงนของ ICE ปรำกฎในงบกำรเงนตงแตวนท 27 มนำคม 2562 เปนตนไป

2/รำยไดอนประกอบดวยดอกเบยรบ รำยไดคำบรกำรจดกำรกจกำรทเกยวของ เปนตน



สรปปจจยความเสยง 1. ควำมเสยงในกำรประกอบธรกจ

(1) ควำมเสยงจำกกำรพงพงผพฒนำระบบซอฟตแวร (Supplier) นอยรำย (2) ควำมเสยงจำกกำรพงพงลกคำรำยใหญ (3) ควำมเสยงจำกควำมผนผวนของอตรำแลกเปลยนเงนตรำตำงประเทศ (4) ควำมเสยงจำกกำรพงพงผบรหำรและบคลำกรทมประสบกำรณและควำมสำมำรถ (5) ควำมเสยงจำกกำรวำจำงบคลำกรภำยนอก (Sub-Contract) (6) ควำมเสยงจำกควำมไมสม ำเสมอของรำยได (7) ควำมเสยงจำกธรกจใหบรกำรจดหำบคลำกร ในสวนงำนสำรสนเทศ (8) ควำมเสยงจำกกำรเปลยนแปลงของเทคโนโลย (9) ควำมเสยงจำกกำรเปลยนแปลงพฤตกรรมของผบรโภค (10) ควำมเสยงจำกกำรละเมดลขสทธ

2. ควำมเสยงทมผลกระทบตอสทธหรอกำรลงทนของผถอหลกทรพย (1) ควำมเสยงจำกกำรทบรษทฯ มผถอหนรำยใหญซงถอหนเกนกวำรอยละ 25 (2) ควำมเสยงจำกกำรทบรษทฯ อยระหวำงกำรยนค ำขออนญำตจำกตลำดหลกทรพย เอม เอ ไอ

สรปฐานะการเงนและผลการด าเนนงานยอนหลง 3 ป (ป 2560 - ป 2562) และงวด 3 เดอนแรกป 2563

รายละเอยด

ป 2560 ป 2561 ป 2562 ม.ค.-ม.ค.

2562 ม.ค.-ม.ค.

2563 สนทรพยรวม (ลำนบำท) 61.16 75.68 443.14 570.13 หนสนรวม (ลำนบำท) 54.22 50.52 144.85 295.07 สวนของเจำของ (ลำนบำท) 6.94 25.15 298.28 275.06 รำยไดรวม (ลำนบำท) 175.13 204.04 396.00 51.61 109.86 คำใชจำยรวม (ลำนบำท) 147.79 179.63 336.45 49.55 97.04 ก ำไร (ขำดทน) สทธ1/ (ลำนบำท) 22.98 18.22 47.75 1.56 10.27 มลคำทตรำไว (Par Value) (บำท) 1,000.00 1,000.00 0.50 1,000.00 0.50 ก ำไร(ขำดทน) สทธตอหน(Fully Diluted)2/

(บำท/หน) 0.23 0.18 0.48 0.02 0.10

อตรำสวนหนสนตอสวนผถอหน (D/E)

(เทำ) 7.82 2.01 0.49 1.07

อตรำผลตอบแทนจำกสนทรพย (ROA)

(%) 26.63 26.63 18.41 8.11



อตรำผลตอบแทนตอสวนของผถอหน (ROE)

(%) (325.87) 113.53 29.53 14.33

หมำยเหต : 1) ก ำไรสทธส ำหรบป 2562 ภำยหลงกำรปรบปรงจะลดลงจ ำนวน 1.67 ลำนบำท จำกเดม 47.75 ลำนบำท เปน

46.08 ลำนบำท โดยกำรปรบปรงดงกลำวเปนกำรวดมลคำยตธรรมของสนทรพยทระบไดและหนสนทรบมำสทธและกำรปนสวนตนทนของบรษท ไอซอ คอนซลตง จ ำกด ซงเปนไปตำมระยะเวลำในกำรวดมลคำของกำรรวมธรกจตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงนฉบบท 3 เรอง กำรรวมธรกจ โดยผซอตองปรบปรงงบกำรเงนยอนหลงส ำหรบประมำณกำรทเคยรบรไว ณ วนทซอ

2) ก ำไร (ขำดทน) สทธตอหนปรบลดเตมท ค ำนวณโดยใชก ำไรสทธหำรดวยจ ำนวนหนทงหมดภำยหลงจำกเสนอขำยตอประชำชนครงแรกนทงหมด 100,000,000 หน

ค าอธบายเกยวกบฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน ผลการด าเนนงาน

รำยไดจำกกำรอนญำตใหเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce ในป 2561 รำยไดจำกกำรอนญำตใหเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce ของบรษทฯ ปรบตวเพมขน

จ ำนวน 1.32 ลำนบำท หรอคดเปนอตรำกำรเพมขนรอยละ 1.26 จำกป 2560 โดยมสำเหตหลกมำจำกกำรขยำยกำรใหเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce ใหแกลกคำในกลมสถำบนกำรเงน เชน บรษท ธนำคำร ซไอเอมบ ไทย จ ำกด (มหำชน) และ บรษท ธนำคำรเกยรตนำคน จ ำกด (มหำชน) เปนตน

ในป 2562 บรษทฯ และบรษทยอย มรำยไดจำกกำรอนญำตใหเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce ปรบตวเพมขนจ ำนวน 8.93 ลำนบำทหรอคดเปนอตรำกำรเพมขนรอยละ 8.41 จำกป 2561 สำเหตหลกมำจำกกำรท บรษทฯ สำมำรถรกษำฐำนลกคำรำยเดมไวได และยงสำมำรถสรำงรำยไดเพมขนจำกธรกจกลมประกนชวต ไดแก บรษท เมองไทยประกนชวต จ ำกด (มหำชน) เปนตน

ส ำหรบงวด 3 เดอนแรกของป 2563 รำยไดจำกกำรอนญำตใหเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce ปรบตวเพมขนจ ำนวน 7.31 ลำนบำท หรอคดเปนอตรำกำรเพมขนรอยละ 27.21 จำกงวด 3 เดอนแรกป 2562 จำกกำรทธรกจในกลมธนำคำรและสถำบนกำรเงน และกลมธรกจประกน เรมท ำกำรน ำเทคโนโลยเขำมำใชในกำรด ำเนนธรกจ ท ำใหบรษทฯ มกลมลกคำเพมมำกขนท ำใหรำยไดจำกกำรอนญำตใหเชำใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Salesforce ปรบตวเพมสงขนอยำงมนยส ำคญ เมอเทยบกบปกอนหนำ

รำยไดจำกกำรอนญำตใหเชำใชและจำกกำรสนบสนนกำรใชงำนระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle และรำยไดจำก

กำรขำยใบอนญำตกำรใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle ณ วนท 27 มนำคม 2562 กลมบรษทมกำรปรบโครงสรำงของกลมบรษท โดยบรษทฯ ซอหนสำมญ บรษท ไอซอ

คอนซลตง จ ำกด จงท ำใหป 2562 บรษทฯ และบรษทยอย มรำยไดจำกกำรอนญำตใหเชำใชและจำกกำรสนบสนนกำรใช



งำนระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle เทำกบ 23.27 ลำนบำท โดยคดเปนสดสวนรอยละ 5.88 ของรำยไดรวม และรำยไดจำกกำรขำยใบอนญำตกำรใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle เทำกบ 9.61 ลำนบำท โดยคดเปนสดสวนรอยละ 2.43 ของรำยไดรวม

ส ำหรบ 3 เดอนแรกของป 2563 รำยไดจำกกำรอนญำตใหเชำใชและจำกกำรสนบสนนกำรใชงำนระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle ปรบตวเพมขนเลกนอยจ ำนวน 0.20 ลำนบำท หรอคดเปนอตรำกำรเพมขนรอยละ 2.42 จำกงวด 3 เดอนแรกป 2562 เนองจำกบรษทยอยสำมำรถรกษำลกคำรำยเดมเอำไวไดเชน บรษท เมองไทยประกนภย จ ำกด (มหำชน) และรำยไดจำกกำรขำยใบอนญำตกำรใชระบบซอฟตแวรจำกทำง Oracle ใน 3 เดอนแรกป 2563 ปรบตวลดลงจ ำนวน 10.20 ลำนบำท หรอคดเปนอตรำกำรลดลงรอยละ 71.67 จำกงวด 3 เดอนแรกป 2562 เนองจำกในชวง 3 เดอนแรกป 2563 บรษทยอยมขอจ ำกดในกำรหำลกคำใหม โดยมปจจยหลกคอสถำนกำรณกำรแพรระบำดของ COVID – 19 ซงสงผลกระทบตอรำยไดดงกลำว เนองจำกลกคำบำงรำยชะลอกำรตดสนใจซอในชวงเวลำน

รำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) และกำร

ใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) ภำยหลงจำกกำรตดตงใชงำนแลว ในป 2561 บรษทฯ มรำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบ

ลกคำ (CRM) และกำรใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) ปรบตวเพมขนจ ำนวน 16.46 ลำนบำทหรอคดเปนอตรำกำรเพมขนรอยละ 25.36 จำกป 2560 สำเหตหลกมำจำกกำรทบรษทฯ สำมำรถเพมรำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) จำกลกคำรำยใหม ไดแก ธนำคำรซไอเอมบ ไทย จ ำกด (มหำชน) และ บรษท แสนสร จ ำกด (มหำชน)

ในป 2562 บรษทฯ และบรษทยอย มรำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) และกำรใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) ปรบตวเพมขนจ ำนวน 22.54 ลำนบำทหรอคดเปนอตรำกำรเพมขนรอยละ 27.70 จำกป 2561 โดยมสำเหตหลกมำจำกกำรทบรษทฯ สำมำรถเพมรำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) จำกลกคำรำยใหม ไดแก บรษท โรงพยำบำลบ ำรงรำษฎร จ ำกด (มหำชน) โดยบรษทฯ เขำไปชวยระบบศนยบรกำรขอมลลกคำ (call center) และวำงแผนปรบปรงระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ

ส ำหรบงวด 3 เดอนแรกของป 2563 รำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) และกำรใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบบรหำรจดกำรควำมสมพนธกบลกคำ (CRM) ปรบตวเพมขนจ ำนวน 4.25 ลำนบำท หรอคดเปนอตรำกำรเพมขนรอยละ 24.04 จำกงวด 3 เดอนแรกป 2562 เนองจำกบรษทฯ ยงสำมำรถใหบรกำรแกลกคำรำยตำง ๆ อยำงตอเนองได สอดคลองกบสถำนกำรณปจจบน ทองคกรตำง ๆ ไมสำมำรถท ำงำนทสถำนทท ำงำนได กำรท ำงำน Online หรอท ำงำนบนระบบ Cloud จงถอวำเปนสงทตอบโจทยสถำนกำรณ New normal ในปจจบนท ำใหรำยไดในสวนดงกลำวเตบโตมำกขน



รำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) และกำรใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) ภำยหลงจำกกำรตดตงใชงำนแลว

ณ วนท 27 มนำคม 2562 กลมบรษทมกำรปรบโครงสรำงของกลมบรษท โดยบรษทฯ ซอบรษท ไอซอ คอนซลตง จ ำกด จงท ำใหป 2562 บรษทฯ และบรษทยอย มรำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) และกำรใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) ภำยหลงจำกกำรตดตงใชงำนแลว จ ำนวน 113.24 ลำนบำท หรอ คดเปนสดสวนรอยละ 28.60 ของรำยไดรวมตำมล ำดบ

ส ำหรบ 3 เดอนแรกป 2563 รำยไดจำกกำรใหบรกำรออกแบบตดตงและพฒนำระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) และกำรใหบรกำรสนบสนน และดแลระบบวำงแผนทรพยำกรองคกร (ERP) ภำยหลงจำกกำรตดตงใชงำนแลว ปรบตวเพมขนจ ำนวน 13.28 ลำนบำท หรอคดเปนอตรำกำรเพมขนรอยละ 36.86 จำกงวด 3 เดอนแรกป 2562 เนองจำกสำมำรถใหบรกำรลกคำรำยเดมไดจ ำนวนมำกขน เชน บรษท บตรกรงไทย จ ำกด (มหำชน) สอดคลองกบสถำนกำรณปจจบน ทองคกรตำง ๆ ไมสำมำรถท ำงำนทสถำนทท ำงำนได กำรท ำงำน Online หรอท ำงำนบนระบบ Cloud โดยลกคำสวนนงในธรกจน ก ำลงเปลยนจำกระบบ On premise เปนระบบ on Cloud ซงท ำใหตอบโจทยกบสถำนกำรณปจจบนซงเปน New normal มำกขน

รำยไดจำกธรกจใหบรกำรจดหำบคลำกรในสวนงำนสำรสนเทศ ป 2561 บรษทฯ มรำยไดจำกธรกจใหบรกำรจดหำบคลำกรในสวนงำนสำรสนเทศปรบตวเพมขนจ ำนวน 9.22 ลำนบำท หรอคดเปนอตรำกำรเพมขนรอยละ 184.03 จำกป 2560 ซงสำเหตของกำรเพมขนของรำยไดจำกธรกจใหบรกำรจดหำบคลำกรในสวนงำนสำรสนเทศ เกดจำก บรษทฯ มองเหนถงโอกำสจำกกำรทองคกรตำง ๆ ขำดแคลนบคลำกรในสวนงำนสำรสนเทศ บรษทฯ จงขยำยขอบเขตกำรใหบรกำร โดยเรมใหบรกำรจดหำบคลำกรในสวนงำนสำรสนเทศ ไดแกกำรศกษำรำยละเอยดควำมตองกำรของลกคำและท ำกำรหำบคลำกรทเหมำะสมซงค ำนงถงประสบกำรณและคณสมบตตำมทลกคำก ำหนดเพอปฏบตงำนตำมทลกคำมอบหมำย ในป 2562 บรษทฯ และบรษทยอย รำยไดจำกธรกจใหบรกำรจดหำบคลำกรในสวนงำนสำรสนเทศ ปรบตวเพมขนจ ำนวน 11.56 ลำนบำท หรอคดเปนอตรำกำรเพมขนรอยละ 81.24 จำกป 2561 โดยบรษทฯ สำมำรถสรำงรำยไดจำกธรกจใหบรกำรจดหำบคลำกรในสวนงำนสำรสนเทศ ของ บรษท ธนำคำรไทยพำณชย จ ำกด (มหำชน) ปรบตวเพมขน 6.24 ลำนบำทจำกป 2561 เนองจำกบรษท ธนำคำรไทยพำณชย จ ำกด (มหำชน) ตองกำรปรบตวเปนองคกรดำนดจทลมำกขน สงผลใหตองกำรบคลำกรในสวนงำนสำรสนเทศจ ำนวนมำกขน

ส ำหรบงวด 3 เดอนแรกของป 2563 รำยไดจำกธรกจใหบรกำรจดหำบคลำกรในสวนงำนสำรสนเทศ ปรบตวลดลงจ ำนวน 2.04 ลำนบำท หรอคดเปนอตรำกำรลดลงรอยละ 32.08 จำกงวด 3 เดอนแรกป 2562 เนองจำกลกคำรำยใหญส ำหรบธรกจดงกลำวซงคอ บรษท ธนำคำรไทยพำณชย จ ำกด (มหำชน) ไดชะลอกำรใชบรกำรดงกลำวเนองจำกสถำนกำรณกำรแพรระบำดของ COVID – 19 ทท ำใหกำรเขำไปท ำงำนสถำนทท ำงำนของลกคำเปนไปไดยำกมำกขน สงผลใหรำยไดลดลง



รำยไดจำกกำรใหค ำปรกษำในดำนกำรวำงแผนกลยทธดำนแบรนด กำรสรำงและบรหำรประสบกำรณลกคำ และกำรตลำดดจทล

บรษท ไอแอนดไอ เอกซพเรยนซ จ ำกด กอตงขนเมอวนท 25 มถนำยน 2562 โดยประกอบธรกจหลกในกำรบรกำรใหค ำปรกษำในดำนกำรวำงแผนกลยทธดำนแบรนดและกำรสรำงประสบกำรณลกคำ รวมทงกำรสอสำรกำรตลำดดจทล ซงในป 2562 บรษทฯ และบรษทยอยมรำยไดจำกกำรใหค ำปรกษำในดำนกำรวำงแผนกลยทธดำนแบรนดและกำรสรำงประสบกำรณลกคำ รวมทงกำรสอสำรกำรตลำดดจทล จ ำนวน 3.72 ลำนบำท ส ำหรบงวด 3 เดอนแรกของป 2563 มรำยไดจำกกำรใหค ำปรกษำในดำนกำรวำงแผนกลยทธดำนแบรนดและกำรสรำงประสบกำรณลกคำ รวมทงกำรสอสำรกำรตลำดดจทล จ ำนวน 0.90 ลำนบำท

ก ำไรจำกกำรด ำเนนงำนและก ำไรสทธ ในป 2561 อตรำก ำไรสทธจำกกำรด ำเนนงำนละอตรำก ำไรสทธของบรษทฯ ปรบตวลดลง จำกป 2560 เกดจำก

กำรปรบตวเพมขนของตนทนจำกกำรใหบรกำร ซงบรษทฯ มกำรลงทนในกำรพฒนำพนกงำน เพอรองรบกำรขยำยตวของบรษทฯ ในอนำคตและจำกกำรปรบตวเพมขนของคำใชจำยในกำรบรหำร เนองจำกบรษทฯ อยระหวำงเตรยมตวเขำจดทะเบยนในตลำดหลกทรพย จงท ำใหบรษทฯ มคำใชจำยเพมมำกขน สงผลใหก ำไรสทธจำกกำรด ำเนนงำนและก ำไรสทธของบรษทฯ ปรบตวลดลง

ในป 2562 อตรำก ำไรสทธจำกกำรด ำเนนงำนและอตรำก ำไรสทธของบรษทฯ และบรษทยอยปรบตวเพมขน จำกป 2561 โดยสำเหตหลกของกำรปรบตวเพมขนเกดจำกกำรปรบโครงสรำงของกลมบรษทสงผลใหมกำรรบรก ำไรของบรษท ไอซอ คอนซลตง จ ำกด และจำกกำรปรบตวเพมขนของอตรำก ำไรขนตน ซงมสำเหตหลกจำกกำรทบรษทฯ และบรษทยอย ไดท ำกำรลงทนในสวนของบคลำกรในป 2561 ท ำใหพนกงำนของบรษทฯ มควำมเชยวชำญมำกขนและสำมำรถด ำเนนงำนไดอยำงมประสทธภำพ สงผลใหก ำไรสทธจำกกำรด ำเนนงำนและก ำไรสทธของบรษทฯ ปรบตวเพมขน

ส ำหรบงวด 3 เดอนแรกของป 2563 อตรำก ำไรสทธจำกกำรด ำเนนงำนและอตรำก ำไรสทธของบรษทฯ และบรษทยอยปรบตวเพมขนเปนจ ำนวนมำกเมอเทยบกบงวด 3 เดอนแรกของป 2562 เนองจำกบรษทฯ และบรษทยอย สำมำรถท ำรำยไดจำกทกกลมธรกจในบรษทฯ และบรษทยอยไดมำกขน ในขณะทบรษทฯ สำมำรถควบคมคำใชจำยตำง ๆ ในงวดเดยวกนไดดขน

ฐานะทางการเงน

ณ สนป 2560 และป 2561 บรษทฯ มสนทรพยรวมเทำกบ 61.16 ลำนบำท และ 75.68 ลำนบำท ตำมล ำดบ ณ สนป 2562 และงวด 3 เดอนแรกของป 2563 บรษทฯ และบรษทยอยมสนทรพยรวมเทำกบ 443.14 ลำนบำท และ 570.13 ลำนบำท ตำมล ำดบ โดยสนทรพยของบรษทฯ และบรษทยอยมรำยละเอยดดงตอไปน

สนทรพยหมนเวยน ณ สนป 2560 และป 2561 ของบรษทฯ มมลคำเทำกบ 50.45 ลำนบำท และ 64.60 ลำนบำท หรอคดเปนสดสวนรอยละ 82.48 และรอยละ 85.36 ของสนทรพยรวม ตำมล ำดบ ณ สนป 2562 และงวด 3 เดอนแรกของป 2563 บรษทฯ และบรษทยอยมสนทรพยหมนเวยนเทำกบ 200.83 ลำนบำท และ 329.95 ลำนบำท หรอคดเปนสดสวนรอยละ 45.32 และรอยละ 57.87 ของสนทรพยรวม ตำมล ำดบ ซงสนทรพยหมนเวยนสวนใหญของบรษทฯ และบรษทยอย



ประกอบดวย ลกหนกำรคำและลกหนอน และคำสทธจำกกำรใหใชใบอนญำตกำรใชโปรแกรมคอมพวเตอรจำยลวงหนำเปนหลก ซงเปนไปตำมลกษณะของธรกจทปรกษำดำนดจทลและเทคโนโลย

ส ำหรบสนทรพยไมหมนเวยนของบรษทฯ ณ สนป 2560 และ ป 2561 มมลคำเทำกบ 10.71 ลำนบำท และ 11.08 ลำนบำท หรอคดเปนสดสวนรอยละ 17.52 และ รอยละ 14.64 ตำมล ำดบ ณ สนป 2562 และงวด 3 เดอนแรกของป 2563 บรษทฯ และบรษทยอยมสนทรพยไมหมนเวยนเทำกบ 242.31 ลำนบำท และ 240.17 ลำนบำท หรอคดเปนสดสวนรอยละ 54.68 และรอยละ 42.13 ของสนทรพยรวม ตำมล ำดบ โดยสนทรพยไมหมนเวยนสวนใหญของบรษทฯ และบรษทยอย ณ สนป 2562 และงวด 3 เดอนแรกของป 2563 ไดแก คำควำมนยม ซงเปนผลมำจำกกำรเขำซอหนของ บรษท ไอซอ คอนซลตง จ ำกด เปนบรษทยอยเมอวนท 27 มนำคม 2562

ณ สนป 2560 และป 2561 บรษทฯ มหนสนรวมเทำกบ 54.22 ลำนบำท และ 50.52 ลำนบำท หรอคดเปนสดสวนรอยละ 88.66 รอยละ 66.76 ของสนทรพยรวมตำมล ำดบ ณ สนป 2562 และงวด 3 เดอนแรกของป 2563 บรษทฯ และบรษทยอยมหนสนรวมเทำกบ 144.85 ลำนบำท และ 295.07 ลำนบำท หรอคดเปนรอยละ 32.69 และรอยละ 51.76 ของสนทรพยรวม ตำมล ำดบ

หนสนหมนเวยน ณ สนป 2560 และป 2561 ของบรษทฯ มมลคำเทำกบ 52.50 ลำนบำท และ 48.24 ลำนบำท หรอคดเปนสดสวนรอยละ 85.84 และรอยละ 63.75 ของสนทรพยรวม ตำมล ำดบ ณ สนป 2562 และงวด 3 เดอนแรกของป 2563 บรษทฯ และบรษทยอยมหนสนหมนเวยนเทำกบ 127.26 ลำนบำท และ 276.21 ลำนบำท หรอคดเปนสดสวนรอยละ 28.72 และรอยละ 93.61 ของสนทรพยรวม ตำมล ำดบ ซงหน สนหมนเวยนสวนใหญของบรษทฯ และบรษทยอยประกอบดวย รำยไดรบลวงหนำสวนทจะรบรเปนรำยไดภำยในหนงป เจำหนกำรคำและเจำหนอน ซงเปนหนสนหมนเวยนทเกดจำกกำรประกอบธรกจของบรษทฯ และบรษทยอย นอกจำกน บรษทฯ ยงมเงนกยมจำกสถำบนกำรเงนในป 2561 จ ำนวน 12.00 ลำนบำท

ส ำหรบหนสนไมหมนเวยน ณ สนป 2560 และป 2561 ของบรษทฯ มมลคำเทำกบ 1.72 ลำนบำท และ 2.28 ลำนบำท หรอคดเปนสดสวนรอยละ 2.81 และรอยละ 3.01 ของสนทรพยรวม ตำมล ำดบ ณ สนป 2562 และงวด 3 เดอนแรกของป 2563 บรษทฯ และบรษทยอยมหนสนไมหมนเวยนมมลคำเทำกบ 17.60 ลำนบำท และ 18.86 ลำนบำท หรอคดเปนสดสวนรอยละ 3.97 และรอยละ 6.39 ของสนทรพยรวม ตำมล ำดบ โดยหนสนไมหมนเวยนทงหมด ไดแก หนสนตำมสญญำเชำสทธ รำยไดรบลวงหนำและภำระผกพนผลประโยชนพนกงำน

ณ วนท 31 ธนวำคม 2562 บรษทฯ มทนจดทะเบยนทออกและช ำระแลวเทำกบ 37.50 ลำนบำท โดยเมอวนท 28 สงหำคม 2562 ทประชมวสำมญผถอหนครงท 3/2562 ไดมมตกำรออกและเสนอขำยหนสำมญใหแกประชำชนทวไปจ ำนวน 25 ลำนหน มลคำทตรำไวหนละ 0.50 บำทตอหน และมมตอนมตใหน ำหนสำมญของบรษทจดทะเบยนในตลำดหลกทรพย เอม เอ ไอ

ณ สนป 2560 และป 2561 บรษทฯ มสวนของเจำของเทำกบ 6.94 ลำนบำท และ 25.15 ลำนบำท คดเปนรอยละ 11.34 และรอยละ 33.24 ของสนทรพยรวม ตำมล ำดบ ณ สนป 2562 และงวด 3 เดอนแรกของป 2563 บรษทฯ และบรษทยอยมสวนของเจำของเทำกบ 298.28 ลำนบำท และ 275.06 ลำนบำท หรอคดเปนรอยละ 67.31 และรอยละ 48.24 ของสนทรพยรวม ตำมล ำดบ



ณ สนป 2561 บรษทฯ มสวนของเจำของเทำกบ 25.15 ลำนบำท มสวนของก ำไรสะสมทจดสรรเพอส ำรองตำมกฎหมำย และสวนทยงไมไดจดสรรเทำกบ 1.00 ลำนบำท และ 14.15 ลำนบำท ตำมล ำดบ โดยกำรปรบเพมขนของสวนของเจำของเปนผลมำจำกก ำไรสทธประจ ำปจ ำนวน 18.22 ลำนบำท อยำงไรกตำม ก ำไรสทธปรบตวลดลงจำกป 2560 จ ำนวน 4.76 ลำนบำท สำเหตหลกมำจำกตนทนจำกกำรใหบรกำร ซงปรบตวสงขนจำกป 2560 จ ำนวน 27.02 ลำนบำท หรอเพมขนในสดสวนรอยละ 77.58 เมอเทยบกบปกอนหนำ

ณ สนป 2562 บรษทฯ และบรษทยอยมสวนของเจำของจ ำนวน 298.28 ลำนบำท โดยมทนจดทะเบยนทออกและช ำระแลวเทำกบ 37.50 ลำนบำท มสวนของก ำไรสะสมทจดสรรเพอส ำรองตำมกฎหมำย และสวนทยงไมไดจดสรรเทำกบ 3.75 ลำนบำท และ 21.32 ลำนบำท ตำมล ำดบ โดยกำรปรบเพมขนของสวนของเจำของเปนผลมำจำกสวนเกนมลคำหนเทำกบ 235.71 ลำนบำท ซงเกดจำกกำรเขำซอหนสำมญของบรษท ไอซอ คอนซลตง จ ำกด เมอวนท 27 มนำคม 2562 และก ำไรสทธของป 2562 จ ำนวน 47.75 ลำนบำท เนองจำกบรษทฯ และบรษทยอยมรำยไดรวมมำกขนจ ำนวน 191.96 ลำนบำท เมอเทยบกบป 2561 อกทงตนทนขำยและตนทนกำรใหบรกำรทมสดสวนลดลงจำกปกอนหนำ อยำงไรกตำม ก ำไรสทธส ำหรบป 2562 ภำยหลงกำรปรบปรงจะลดลงจ ำนวน 1.67 ลำนบำท จำกเดม 47.75 ลำนบำท เปน 46.08 ลำนบำท โดยกำรปรบปรงดงกลำวเปนกำรวดมลคำยตธรรมของสนทรพยทระบไดและหนสนทรบมำสทธและกำรปนสวนตนทนของบรษท ไอซอ คอนซลตง จ ำกด ซงเปนไปตำมระยะเวลำในกำรวดมลคำของกำรรวมธรกจตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงนฉบบท 3 เรอง กำรรวมธรกจ โดยผซอตองปรบปรงงบกำรเงนยอนหลงส ำหรบประมำณกำรทเคยรบรไว ณ วนทซอ

ส ำหรบงวด 3 เดอนแรกของป 2563 บรษทฯ และบรษทยอยมสวนของเจำของจ ำนวน 275.06 ลำนบำท มสวนของก ำไรสะสมทจดสรรเพอส ำรองตำมกฎหมำย และสวนทยงไมไดจดสรรเทำกบ 4.24 ลำนบำท และ -2.39 ลำนบำท ตำมล ำดบ สำเหตหลกทก ำไรสะสมตดลบในงวด 3 เดอนแรกป 2563 เกดจำกกำรทบรษทฯ และบรษทยอยมกำรปรบปรงตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน ฉบบท 9 - เครองมอทำงกำรเงน มกำรปรบปรงคำตดจ ำหนำยในสวนของสนทรพยควำมสมพนธทมกบลกคำและสทธในสญญำทท ำกบลกคำของบรษทยอย และมกำรจำยเงนปนผลจ ำนวน 33.00 ลำนบำท สงผลใหก ำไรสะสมเทำกบ -2.39 ลำนบำท อยำงไรกตำม หำกพจำรณำขอมลทำงกำรเงนเฉพำะกจกำร ก ำไรสะสมสวนทยงไมไดจดสรรเทำกบ 4.70 ลำนบำท

สบเนองจำกก ำหนดกำรเสนอขำยหนสำมญเพมทนตอประชำชนของบรษทฯ เปนชวงระยะเวลำใกลเคยงกบชวงเวลำทงบกำรเงนระหวำงกำลของบรษทฯ ส ำหรบงวด 6 เดอนสนสดวนท 30 มถนำยน 2563 จะไดรบกำรอนมตจำกคณะกรรมกำรของบรษทฯ โดยบรษทฯ และทปรกษำทำงกำรเงนไดพจำรณำรำงงบกำรเงนระหวำงกำลของบรษทฯ ส ำหรบงวด 6 เดอนสนสดวนท 30 มถนำยน 2563 กอนกำรสอบทำนของผสอบบญชของบรษทฯ โดยเบองตนแลว บรษทฯ ขอใหกำรรบรองวำ

(1) ผลกำรด ำเนนงำนส ำหรบงวด 6 เดอนสนสดวนท 30 มถนำยน 2563 ไมมกำรเปลยนแปลงอยำงมนยส ำคญทจะสงผลกระทบในเชงลบตอกำรตดสนใจของผลงทน เมอเปรยบเทยบกบผลกำรด ำเนนงำนส ำหรบงวด 3 เดอนสนสดวนท 31 มนำคม 2563 ทไดเปดเผยไว



(2) บรษทฯ ไมไดขยำยขอบเขตกำรประกอบธรกจไปยงธรกจอนใดนอกเหนอจำกลกษณะกำรประกอบธรกจตำมปกตของบรษทฯ

(3) ไมมกำรท ำรำยกำรระหวำงกนในลกษณะอนใดระหวำงบคคลทอำจมควำมขดแยงทำงผลประโยชนเพมเตมในงวด 6 เดอนสนสดวนท 30 มถนำยน 2563 นอกเหนอจำกรำยกำรทมลกษณะตำมทไดเคยเปดเผยไวในสวนท 2.3 หวขอ 14 รำยกำรระหวำงกนแลว ซงเปนขอมลสนสด ณ วนท 31 มนำคม 2563

(4) ไมมขอมลทควรแจงในสำระส ำคญทเกดขนในงวด 6 เดอนสนสดวนท 30 มถนำยน 2563 ของบรษทฯ ทนกลงทนควรทรำบเพอประกอบกำรตดสนใจในกำรลงทนทยงไมไดเปดเผยเพมเตมในแบบแสดงรำยกำรขอมลกำรเสนอขำยหลกทรพย

(5) เมอพจำรณำผลกำรด ำเนนงำนส ำหรบงวด 6 เดอนสนสดวนท 30 มถนำยน 2563 ของบรษทฯ แลว ไมขดตอคณสมบตตำมทระบไวในขอบงคบของตลำดหลกทรพยแหงประเทศไทย เรองกำรรบหนสำมญหรอหนบรมสทธเปนหลกทรพยจดทะเบยน พ.ศ. 2558 และฉบบแกไขเพมเตม

นกลงทนสมพนธ ชอผตดตอ : นำงเกวลน เลศะวำนช ทอย : 475 อำคำรสรภญโญ ยนตเลขท 1801 ชนท 18 ถนนศรอยธยำ แขวงถนนพญำไท

เขตรำชเทว กรงเทพมหำนคร โทรศพท : 0 2248 3746 อเมล : [email protected]



สวนท 2.4 ฐานะการเงนและผลการด าเนนงาน

15.1. งบการเงน ผสอบบญชและนโยบำยบญชทส ำคญ

รำยงำนผสอบบญชรบอนญำตประจ ำป 2560 สนสด ณ วนท 31 ธนวำคม 2560 ถงรำยงำนผสอบบญชรบอนญำตงวด 3 เดอน สนสด ณ วนท 31 มนำคม 2563 สำมำรถสรปได ดงน รำยงำนผสอบบญชส ำหรบงบกำรเงนของบรษทฯ งวดบญชป 2560 สนสด ณ วนท 31 ธนวำคม 2560 ซงตรวจสอบโดย บรษท ส ำนกงำนวรธรรมกำรบญช จ ำกด โดย นำงสำว นธมำ ธมพพธ ผสอบบญชรบอนญำตทะเบยนเลขท 5331 ไดใหควำมเหนวำ งบแสดงฐำนะกำรเงนของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวำคม 2560 ผลกำรด ำเนนงำนส ำหรบปสนสดวนเดยวกน โดยถกตองตำมทควรในสำระส ำคญตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงนส ำหรบกจกำรทไมมสวนไดเสยสำธำรณะ รำยงำนผสอบบญชส ำหรบงบกำรเงนของบรษทฯ งวดบญชป 2561 สนสด ณ วนท 31 ธนวำคม 2561 ซงตรวจสอบโดย บรษท ไพรซวอเตอรเฮำสคเปอรส เอบเอเอส จ ำกด โดย นำยบญเรอง เลศวเศษวทย ผสอบบญชรบอนญำตทะเบยนเลขท 6552 ซงเปนผสอบบญชทไดรบควำมเหนชอบจำกส ำนกงำนคณะกรรมกำรก ำกบหลกทรพยและตลำดหลกทรพย ไดใหควำมเหนวำงบกำรเงนของบรษทฯ แสดงฐำนะกำรเงนของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวำคม 2561 และผลกำรด ำเนนงำนและกระแสเงนสดส ำหรบปสนสดวนเดยวกน โดยถกตองตำมทควรในสำระส ำคญตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน รำยงำนผสอบบญชส ำหรบงบกำรเงนของบรษทฯ งวดบญชป 2562 สนสด ณ วนท 31 ธนวำคม 2562 ซงตรวจสอบโดย บรษท ไพรซวอเตอรเฮำสคเปอรส เอบเอเอส จ ำกด โดย นำงสำวรจนำถ ปญญำธนำนศำสตร ผสอบบญชรบอนญำตทะเบยนเลขท 8435 ซงเปนผสอบบญชทไดรบควำมเหนชอบจำกส ำนกงำนคณะกรรมกำรก ำกบหลกทรพยและตลำดหลกทรพย ไดใหควำมเหนวำงบกำรเงนรวมของบรษทฯ และบรษทยอย (กลมกจกำร) และงบกำรเงนเฉพำะกจกำรของบรษทฯ แสดงฐำนะกำรเงนรวมของกลมกจกำรและฐำนะกำรเงนเฉพำะกจกำรของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวำคม 2562 ผลกำรด ำเนนงำนรวมและผลกำรด ำเนนงำนเฉพำะกจกำร และกระแสเงนสดรวมและกระแสเงนสดเฉพำะกจกำรส ำหรบปสนสดวนเดยวกน โดยถกตองตำมทควรในสำระส ำคญตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน รำยงำนผสอบบญชส ำหรบขอมลทำงกำรเงนของบรษทฯ งวดสำมเดอนแรกของป 2563 สนสด ณ วนท 31 มนำคม 2563 ซงสอบทำนโดย บรษท ไพรซวอเตอรเฮำสคเปอรส เอบเอเอส จ ำกด โดย นำงสำวรจนำถ ปญญำธนำนศำสตร ผสอบบญชรบอนญำตทะเบยนเลขท 8435 ซงเปนผสอบบญชทไดรบควำมเหนชอบจำกส ำนกงำนคณะกรรมกำรก ำกบหลกทรพยและตลำดหลกทรพย ไดใหควำมเหนวำขอมลทำงกำรเงนรวมของบรษทฯ (บรษท) แสดงฐำนะกำรเงนรวมและฐำนะกำรเงนเฉพำะกจกำรของบรษทฯ ณ วนท 31 มนำคม 2563 ผลกำรด ำเนนงำนรวมและผลกำรด ำเนนงำนเฉพำะ

15. ขอมลทางการเงนทส าคญ



กจกำร กระแสเงนสดรวมและกระแสเงนสดเฉพำะกจกำรส ำหรบงวดสนสดวนเดยวกน ไมพบสงทเปนเหตใหเชอวำขอมลทำงกำรเงนระหวำงกำลน ไมไดจดท ำขนตำมมำตรฐำนกำรบญชฉบบท 34 เรอง กำรรำยงำนทำงกำรเงนระหวำงกำล ในสำระส ำคญจำกกำรสอบทำน



หนวย : ลำนบำท

ตำรำงสรปฐำนะกำรเงนและผลกำรด ำเนนงำน งบแสดงฐานะการเงน : บรษท ไอแอนดไอ กรป จ ากด (มหาชน)

สรปรายการงบแสดงฐานะการเงน


ป 2560 ป 2561 ป 2562 งวด 3 เดอนแรก ของป 2563

จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ

สนทรพย สนทรพยหมนเวยน เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด 8.52 13.93 7.56 9.99 34.69 7.83 78.58 13.78 ลกหนกำรคำและลกหนอน - สทธ 22.16 36.23 31.21 41.24 105.71 23.85 104.86 18.39 ลกหนตำมสญญำใหบรกำรทยงไมไดเรยกเกบ 0.03 0.06 6.24 8.25 22.65 5.11 18.97 3.33 คำสทธจำกกำรใหใชใบอนญำตกำรใชโปรแกรม-คอมพวเตอรจำยลวงหนำ

13.49 22.05 15.14 20.00 36.16 8.16 117.58 20.62

เงนใหกยมระยะสนแกกจกำรทเกยวของกน 3.92 6.41 3.92 5.18 - 0.00 - 0.00 สนทรพยหมนเวยนอน 2.32 3.80 0.52 0.69 1.62 0.37 9.96 1.75

รวมสนทรพยหมนเวยน 50.45 82.48 64.60 85.36 200.83 45.32 329.95 57.87 สนทรพยไมหมนเวยน อปกรณ - สทธ 0.32 0.53 0.56 0.74 1.01 0.23 1.10 0.19 สนทรพยสทธกำรใช - สทธ - 0.00 - 0.00 - 0.00 1.21 0.21 สนทรพยไมมตวตน - สทธ - 0.00 - 0.00 5.15 1.16 4.97 0.87 คำควำมนยม - 0.00 - 0.00 217.31 49.04 217.31 38.12 สนทรพยภำษเงนไดรอกำรตดบญช - สทธ 1.39 2.27 0.46 0.60 1.99 0.45 2.30 0.40 สนทรพยไมหมนเวยนอน 9.00 14.71 10.06 13.29 16.85 3.80 13.28 2.33

รวมสนทรพยไมหมนเวยน 10.71 17.52 11.08 14.64 242.31 54.68 240.17 42.13 รวมสนทรพย 61.16 100.00 75.68 100.00 443.14 100.00 570.13 100.00

หนสนและสวนของเจาของ หนสนหมนเวยน เจำหนกำรคำและเจำหนอน 7.29 11.91 11.53 15.23 60.95 13.75 70.87 12.43 หนสนตำมสญญำเชำทก ำหนดช ำระภำยในหนงป - สทธ

- 0.00 - 0.00 - 0.00 0.66 0.12

เงนกยมระยะสนจำกสถำบนกำรเงน - 0.00 12.00 15.86 - 0.00 - 0.00 เงนกยมระยะสนจำกกจกำรทเกยวของกน 25.07 40.99 - 0.00 - 0.00 - 0.00 รำยไดรบลวงหนำสวนทจะรบรเปนรำยได ภำยในหนงป

18.14 29.65 21.36 28.22 52.73 11.90 161.59 28.34

เงนปนผลคำงจำย - 0.00 - 0.00 - 0.00 33.00 5.79 ภำษเงนไดนตบคคลคำงจำย - 0.00 - 0.00 0.84 0.19 0.84 0.15

หนสนหมนเวยนอน 2.01 1.81 3.35 4.43 12.74 2.87 9.26 1.62



สรปรายการงบแสดงฐานะการเงน



จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ รวมหนสนหมนเวยน 52.50 85.84 48.24 63.75 127.26 28.72 276.21 48.45 หนสนไมหมนเวยน หนสนตำมสญญำเชำสทธ - 0.00 - 0.00 - 0.00 0.55 0.10 รำยไดรบลวงหนำ ภำระผกพนผลประโยชนพนกงำน

- 1.72

0.00 2.81

- 2.28

0.00 3.01

5.04 12.56

1.14 2.83

4.70 13.61

0.82 2.39

รวมหนสนไมหมนเวยน 1.72 2.81 2.28 3.01 17.60 3.97 18.86 3.31 รวมหนสน 54.22 88.66 50.52 66.76 144.85 32.69 295.07 51.76

สวนของเจำของ

ทนเรอนหน ทนจดทะเบยน 10.00 16.35 10.00 13.21 50.00 11.28 50.00 8.77 ทนทออกและช ำระแลว 10.00 16.35 10.00 13.21 37.50 8.46 37.50 6.58 สวนเกนมลคำหนสำมญ - 0.00 - 0.00 235.71 53.19 235.71 41.34 ก ำไรสะสม

จดสรรแลว - ส ำรองตำมกฏหมำย 1.00 1.64 1.00 1.32 3.75 0.85 4.24 0.74 ยงไมไดจดสรร2/ (4.06) (6.64) 14.15 18.70 21.32 4.81 (2.39) (0.42) รวมสวนของผเปนเจำของบรษทใหญ 6.94 11.34 25.15 33.24 298.28 67.31 275.06 48.24 สวนไดเสยทไมมอ ำนำจควบคม - 0.00 - 0.00 - 0.00 - 0.00

รวมสวนของเจาของ 6.94 11.34 25.15 33.24 298.28 67.31 275.06 48.24 รวมหนสนและสวนของเจาของ 61.16 100.00 75.68 100.00 443.14 100.00 570.13 100.00

1/ณ วนท 27 มนำคม 2562 บรษท ไอแอนดไอ กรป จ ำกด (มหำชน) ไดท ำกำรซอหนของ บรษท ไอซอ คอนซลตง จ ำกด จงท ำใหขอมล

ทำงกำรเงนของ บรษท ไอซอ คอนซลตง จ ำกด จะปรำกฎในขอมลทำงกำรเงนรวมตงแตวนท 27 มนำคม 2562 เปนตนไป 2/ก ำไรสะสมสวนทยงไมไดจดสรรส ำหรบงวด 3 เดอนแรกของป 2563 บรษทฯ และบรษทยอยมกำรปรบปรงตำมมำตรฐำนกำรรำยงำน

ทำงกำรเงน ฉบบท 9 - เครองมอทำงกำรเงน มกำรปรบปรงคำตดจ ำหนำยในสวนของสนทรพยควำมสมพนธทมกบลกคำและสทธใน

สญญำทท ำกบลกคำของบรษทยอย และมกำรจำยเงนปนผลจ ำนวน 33.00 ลำนบำท สงผลใหก ำไรสะสมเทำกบ -2.39 ลำนบำท อยำงไร

กตำม หำกพจำรณำขอมลทำงกำรเงนเฉพำะกจกำร ก ำไรสะสมสวนทยงไมไดจดสรรเทำกบ 4.70 ลำนบำท



หนวย : ลำนบำท งบก าไรขาดทนเบดเสรจ : บรษท ไอแอนดไอ กรป จ ากด (มหาชน)

สรปรายการงบก าไรขาดทน

งบเฉพาะกจการ งบการเงนรวม1/


งวด 3 เดอนแรก ของป 2563

จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ จ านวน รอยละ

รายได รำยไดจำกกำรใหใชใบอนญำตกำรใชโปรแกรมคอมพวเตอร

104.92 59.91 106.23 52.06 138.43 34.96 26.87 52.07 42.65 38.82

รำยไดจำกกำรบรกำร 69.91 39.92 95.58 46.85 246.65 62.29 24.04 46.58 63.18 57.51 รำยไดจำกกำรขำยสทธในกำรใชใบอนญำตกำรใชโปรแกรมคอมพวเตอร

- 0.00 - 0.00 9.61 2.43 - 0.00 4.03 3.67

รำยไดอน 0.30 0.17 2.23 1.09 1.31 0.33 0.70 1.35 - 0.00 รวมรายได 175.13 100.00 204.04 100.00 396.00 100.00 51.61 100.00 109.86 100.00

คาใชจาย

ตนทนจำกกำรใหใชใบอนญำตกำรใชโปรแกรมคอมพวเตอร

92.24 52.67 87.81 43.04 113.53 28.67 23.54 45.62 28.96 26.36

ตนทนขำยสทธในกำรใชใบอนญำตกำรใชโปรแกรมคอมพวเตอร

- 0.00 - 0.00 7.28 1.84 - 0.00 3.47 3.16

ตนทนจำกกำรใหบรกำร 34.83 19.89 61.85 30.32 148.44 37.48 19.09 37.00 45.58 41.49 คำใชจำยในกำรขำย 8.73 4.99 8.54 4.19 20.50 5.18 1.71 3.32 5.46 4.97 คำใชจำยในกำรบรหำร 14.01 8.00 20.28 9.94 45.64 11.52 5.34 10.35 13.82 12.58 ขำดทน (ก ำไร) จำกอตรำแลกเปลยน (2.03) (1.16) 1.15 0.56 (0.61) (0.15) (0.14) (0.28) (0.25) (0.23)

รวมคาใชจาย 147.79 84.39 179.63 88.04 334.78 84.54 49.55 96.01 97.04 88.33 ก ำไรกอนตนทนทำงกำรเงนและคำใชจำยภำษเงนได

27.34 15.61 24.40 11.96 61.22 15.46 2.06 3.99 12.83 11.67

ตนทนทำงกำรเงน (1.32) (0.76) (1.23) (0.61) (0.16) (0.04) (0.09) (0.17) (0.01) (0.01) ก ำไรกอนคำใชจำยภำษภำษเงนได 26.02 14.86 23.17 11.35 61.06 15.42 1.97 3.81 12.81 11.66 คำใชจำยภำษเงนได (3.04) (1.74) (4.95) (2.43) (13.31) (3.36) (0.41) (0.79) (2.54) (2.32)

ก าไร (ขาดทน) สทธ2/ 22.98 13.12 18.22 8.93 47.75 12.06 1.56 3.03 10.27 9.35 ก าไร (ขาดทน) สทธตอหน (บาท/หน) 2,297.62 1,821.72 0.64 0.08 0.14 มลคาทตราไว (บาท) 1,000 1,000 0.50 1,000 0.50 จ านวนหนสามญ (ลานหน) 0.01 0.01 75.00 20.00 75.00 ก าไร (ขาดทน) สทธตอหน (Fully Diluted) (บาท/หน)3/

0.23 0.18 0.48 0.02 0.10

1/ณ วนท 27 มนำคม 2562 บรษท ไอแอนดไอ กรป จ ำกด (มหำชน) ไดท ำกำรซอหนของ บรษท ไอซอ คอนซลตง จ ำกด จงท ำใหขอมล

ทำงกำรเงนของ บรษท ไอซอ คอนซลตง จ ำกด จะปรำกฎในขอมลทำงกำรเงนรวมตงแตวนท 27 มนำคม 2562 เปนตนไป

2/ก ำไรสทธส ำหรบป 2562 ภำยหลงกำรปรบปรงจะลดลงจ ำนวน 1.67 ลำนบำท จำกเดม 47.75 ลำนบำท เปน 46.08 ลำนบำท โดยกำร

ปรบปรงดงกลำวเปนกำรวดมลคำยตธรรมของสนทรพยทระบไดและหนสนทรบมำสทธและกำรปนสวนตนทนของบรษท ไอซอ คอน



หนวย : ลำนบำท

ซลตง จ ำกด ซงเปนไปตำมระยะเวลำในกำรวดมลคำของกำรรวมธรกจตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงนฉบบท 3 เรอง กำรรวม

ธรกจ โดยผซอตองปรบปรงงบกำรเงนยอนหลงส ำหรบประมำณกำรทเคยรบรไว ณ วนทซอ 3/ก ำไร (ขำดทน) สทธตอหนปรบลดเตมท ค ำนวณโดยใชก ำไร (ขำดทน) สทธหำรดวยจ ำนวนหนทงหมดภำยหลงจำกเสนอขำยตอ

ประชำชนครงแรกนทงหมด 100,000,000 หน

งบกระแสเงนสด : บรษท ไอแอนดไอ กรป จ ากด (มหาชน)

สรปรายการงบกระแสเงนสด งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนรวม



กระแสเงนสดจากกจกรรมด าเนนงาน

ก ำไรกอนภำษเงนได 26.02 23.17 61.06 1.97 12.81 รำยกำรปรบปรงก ำไรกอนภำษเงนได

ตนทนทำงกำรเงน 1.32 1.23 0.16 0.09 0.01 ดอกเบยรบ (0.03) (0.04) (0.13) - (0.00) คำเสอมรำคำและคำตดจ ำหนำย 0.01 0.10 0.74 0.03 0.46 คำเผอหนสงสยจะสญ - - 0.11 - - คำใชจำยผลประโยชนพนกงำน 0.27 0.56 3.93 0.25 1.05 ก ำไรจำกอตรำแลกเปลยนทยงไมเกดขนจรง (1.88) (0.02) (0.12) 0.02 (0.48)

กระแสเงนสดกอนกำรเปลยนแปลงของเงนทนหมนเวยน 25.71 25.00 65.74 2.37 13.86 กำรเปลยนแปลงของเงนทนหมนเวยน

ลกหนกำรคำและลกหนอน (13.82) (9.05) (47.19) (10.22) 0.85 ลกหนจำกสญญำใหบรกำรทยงไมไดเรยกเกบ (0.03) (6.21) (16.40) 6.59 3.67 คำสทธจำกกำรใหใชใบอนญำตกำรใชโปรแกรมคอมพวเตอร-จำยลวงหนำ

71.49 (1.65) (14.56) (48.83) (81.42)

สนทรพยหมนเวยนอน (2.21) 1.80 (1.82) (4.71) (8.34) สนทรพยไมหมนเวยนอน (3.62) (1.06) 4.14 (1.40) 3.57 เจำหนกำรคำและเจำหนอน (82.88) 7.60 41.82 (4.27) 9.77 รำยไดรบลวงหนำ 0.31 3.22 23.39 59.54 108.52 หนสนหมนเวยนอน 1.47 1.34 4.77 (1.47) (3.48) จำยผลประโยชนพนกงำน - - (0.08) - -

เงนสดไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมด าเนนงาน (3.59) 21.00 59.80 (2.40) 47.00 เงนสดรบจำกดอกเบยรบ 0.03 0.04 0.12 - 0.00 จำยภำษเงนไดนตบคคล - (4.02) (13.06) (0.42) (2.73) เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมด าเนนงาน (3.56) 17.02 46.86 (2.82) 44.23 กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน เงนสดรบจำกกำรซอบรษทยอย - - 8.54 8.54 - เงนสดรบจำกเงนใหกยมระยะสนแกกจกำรทเกยวของกน - - 3.92 - -



สรปรายการงบกระแสเงนสด งบการเงนเฉพาะกจการ งบการเงนรวม



เงนสดจำยเพอซออปกรณและสนทรพยไมมตวตน (0.33) (0.33) (0.22) (0.02) (0.23) เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมลงทน (0.33) (0.33) 12.24 8.52 (0.23) กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน เงนสดรบจำกเงนกยมระยะสนจำกสถำบนกำรเงน - 12.00 14.00 10.00 - เงนสดจำยเพอเงนกยมระยะสนจำกสถำบนกำรเงน - - (26.00) (12.00) - เงนสดจำยเพอช ำระคนหนสนตำมสญญำเชำ - - - - (0.14)

เงนสดรบจำกเงนกยมระยะสนจำกกจกำรทเกยวของกน 4.40 6.00 - - เงนสดจำยเพอเงนกยมระยะสนจำกกจกำรทเกยวของกน (1.20) (31.07) - - - เงนปนผลจำยใหแกผถอหน - - (37.30) - - เงนปนผลจำยใหแกสวนไดเสยทไมมอ ำนำจควบคมในบรษทยอย - - (0.00) - (0.00) เงนสดจำยคำดอกเบย (0.03) (4.57) (0.17) (0.05) (0.01) เงนสดรบจำกกำรออกหนสำมญ 5.00 - 17.50 - - เงนสดรบจำกผถอหนรอช ำระคน - - - 10.00 - เงนสดสทธไดมาจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน 8.17 (17.64) (31.97) 7.95 (0.15)

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ 4.28 (0.96) 27.13 13.65 43.89 เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสดตนงวด 4.24 8.52 7.56 7.56 34.69 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนปลายงวด 8.52 7.56 34.69 21.21 78.58



ตารางแสดงอตราสวนทางการเงนทส าคญ

อตรำสวนทำงกำรเงน ป 2560 ป 2561 ป 2562 งวด 3 เดอนแรก ของป 2563

อตราสวนสภาพคลอง (Liquidity Ratios) อตรำสวนสภำพคลอง (เทำ) 0.96 1.34 1.58 1.19 อตรำสวนสภำพคลองหมนเรว (เทำ) 0.70 1.03 1.29 0.77 อตรำสวนสภำพคลองกระแสเงนสด (เทำ) (0.04) 0.42 0.68 0.23 อตรำสวนหมนเวยนลกหนกำรคำ (เทำ) 12.26 9.16 6.52 4.51 ระยะเวลำเกบหนเฉลย (วน) 29.35 39.28 55.18 79.74 อตรำสวนหมนเวยนเจำหน (เทำ) 109.55 116.47 19.21 8.53 ระยะเวลำช ำระหน (วน) 3.29 3.09 18.74 42.20 Cash cycle (วน) 26.07 36.19 36.44 37.54 อตราสวนแสดงความสามารถในการท าก าไร (Profitability ratio) อตรำก ำไรขนตน (%) 27.32 25.84 31.78 28.99 อตรำก ำไรจำกกำรด ำเนนงำน (%) 14.31 11.56 15.03 11.44 อตรำก ำไรอน (%) 1.33 0.53 0.48 0.23 อตรำสวนเงนสดตอกำรท ำก ำไร (%) (13.15) 86.05 97.68 366.46 อตรำก ำไรสทธ (%) 13.12 8.93 12.06 9.35 อตรำผลตอบแทนผถอหน (%) (325.87) 113.53 29.53 14.33 อตราสวนแสดงประสทธภาพในการด าเนนงาน (Efficiency ratio) อตรำผลตอบแทนจำกสนทรพย (%) 26.63 26.63 18.41 8.11 อตรำผลตอบแทนจำกสนทรพยถำวร (%) 13,983.52 4,126.01 6,146.23 4,052.18 อตรำกำรหมนของสนทรพย (เทำ) 2.03 2.98 1.53 0.87 อตราสวนคณภาพสนทรพย (Asset Quality Ratio) อตรำสวนหนสนตอสวนของผถอหน (เทำ) 7.82 2.01 0.49 1.07 อตรำสวนควำมสำมำรถช ำระดอกเบย (เทำ) (1.82) 4.69 4.53 18.40 อตรำสวนควำมสำมำรถช ำระภำระผกพน - Cash basis

(เทำ) (2.29) 0.47 0.74 117.63

อตรำกำรจำยเงนปนผล1) (%) - - 147.22 - 1/อตรำกำรจำยปนผล ในป 2562 มกำรจำยปนผลจำกก ำไรสะสมจำกกำรด ำเนนงำนในอดต ซงอำจจะไมสะทอนถงอตรำกำรจำยปนผล

ในอนำคต

Documents

แบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์(69 1) และร่าง ... · แบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายหลักทรัพย์(69-1)