Upload
others
View
2
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
ระบบบญชแยกประเภท (GL)
1
1. รปแบบเลขทเอกสารการบนทกโอนเงนฝากออมทรพยเขากระแสรายวน
JT+อกษรยอคณะ+รหสพยญชนะยอหนวยงาน+รน/ปเดอนวน/เลขทเอกสาร
2. รปแบบเลขทเอกสารการบนทกรบดอกเบยJR+อกษรยอคณะ+รหสพยญชนะยอหนวยงาน+รน/ปเดอนวน/เลขทเอกสาร
XX X XX XX / XXXXXX/XXXตวอยางJT B SAT 14 610131 001
XX X XX XX / XXXXXX/XXXตวอยางJR B SAT 14 601231 001
ระบบบญชแยกประเภท (GL)
2
3. รปแบบเลขทเอกสาร ปรบปรงเอกสารทมการบนทกผดพลาด
JV+อกษรยอคณะ+รหสพยญชนะยอหนวยงาน+รน/ปเดอนวน/เลขทเอกสาร
XX X XX XX / XXXXXX/XXXตวอยางJV B SAT 14 610131 001
XX / XXXXXX/XXXตวอยางJV เลขท เอกสารทมการบนทกผดพลาด
หรอ
การตรวจสอบขอมลบญชและการจดทารายงานการเงน
บญชผดดลบญชทตองไมมยอดคงคาง
บญชคางนาน
3
การตรวจสอบรายงานการเงน / บญชผดดล
หมวดสนทรพย (1....) เดบต เครดต
• เงนฝากธนาคาร – ออมทรพย XX
• เงนฝากธนาคาร –
กระแสรายวน
XX
• ลกหนเงนยมนอกงบประมาณ XX
4
การตรวจสอบรายงานการเงน / บญชผดดล
หมวดหนสน (2....) เดบต เครดต
• เงนรบฝาก XX
• เงนประกน XX
• เจาหนสนคาและคาบรการ XX
• เจาหน-เชครอการจาย XX
• ภาษคางจาย XX
• รายไดการศกษารอการรบร XX
5
การตรวจสอบรายงานการเงน / บญชผดดล
หมวดทน (3....) เดบต เครดต
• รายไดสง(ตา)กวา
คาใชจายสะสม
XX
หมวดรายได (4....) เดบต เครดต
• รายได XX
หมวดคาใชจาย (5....) เดบต เครดต
• คาใชจาย XX
6
บญชทตองไมมยอดคงคาง
• หมวดหนสน
• เจาหนสนคาและคาบรการ
7
บญชทตองไมมยอดคงคาง[บญชเจาหนสนคาและคาบรการ]
• รายการใบแจงหน ทไมบนทกชาระเงน
▫ ตรวจสอบจาก
▫ รายงาน รายงานแสดงรายการใบแจงหน_XX
ถาสถานะ อนมต ให ดาเนนการ1 ยกเลก
ถาสถานะ ไมอนมต ให ลบเอกสาร
8
9
10
สถานะ อนมต ตรวจสอบเอกสารคางหรอไม
สถานะ ไมเคยอนมต ลบทงได
สถานะ ตองอนมตอกครง ตรวจสอบในระบบ
บญชทมยอดคงคางนาน
• หมวดสนทรพย
• ลกหนเงนยมนอกงบประมาณ
• หมวดหนสน
• รายไดการศกษารอการรบร
• เงนประกน
• เงนรบฝาก
11
บญชทมยอดคงคางนาน[บญช ลกหนเงนยมนอกงบประมาณ]
• ตรวจสอบรายงานบญชแยกประเภท
▫ กบรายงานการเคลอนไหวลกหน(แยกหนวยงาน,กจกรรม)_
โครงการศกษาภาคพเศษXX
• ตดตามการชดใชเงนยมตามเงอนไขในสญญาใหเสรจสน
โดยเรว
12
บญชทมยอดคงคางนาน
[บญช รายไดการศกษารอการรบร]
• ตดตาม/ปรบปรงประเภทการรบรเขาเปน รายไดการศกษารอ
การรบร ใหเขาเปนหมวดบญชรายได หรอหมวดบญชทถกตอง
13
บญชทมยอดคงคางนาน[บญช เงนประกน / เงนรบฝาก]
• ตรวจสอบรายงานบญชแยกประเภท กบ
▫ รายงานแสดงรายการรบชาระ ตามบญชธนาคารแยกตาม
หนวยงาน
14
15
16
งบทดลอง
1. จดทางบทดลองประจาเดอน ในระบบใหถกตอง
ภายในวนท 10 ของเดอนถดไป
2. จดสงใหกบกองคลง งบทดลองพรอมรายละเอยด
ภายในวนท 15 ของเดอนถดไป
17
• รายละเอยดประกอบงบทดลอง ทมยอดคงเหลอ1. บญชเงนฝากธนาคาร จดทางบกระทบยอดธนาคารทกบญชตาม
แบบทกาหนด2. บญชลกหนเงนยมนอกงบประมาณ ตรงตามสญญาการยมเงนทยง
ไมสงชดใชใบสาคญ3. บญชคางจาย
• ภาษคางจาย ตรงกนภาษหก ณ ทจาย ทยงไมนาสง• เงนประกน/เงนรบฝาก ตรงกบ รายละเอยดทไมไดคนกบผมสทธรบเงน• เจาหน-เชครอการจาย ตรงกบ เชคในมอทไมไดจายใหกบผมสทธรบเงน
4. รายไดการศกษารอการรบร
18