1

A vezetői döntéseket támogató mutatószám rendszer projekt záró jelentése

2005. December 16

2

Projekt célja és megvalósulása

• A kidolgozott egységes, objektív, ágazati döntéseket támogató intézményfinanszírozási szempontrendszer megújítása– A pilot projektek, valamint– az intézmények 2003-as és a 2004-es beszámolói

alapján• A projekt főbb lépései

– A beszámoló tábla fejlesztése– Az új output tábla kitöltése– K11 adatok egyezőségének biztosítása– Kiegészítő adatok megadása

3

A projekt célja és megvalósulása – Státusz riport 2005 dec. 18-án

• Nem készítették el:– Dunaújvárosi Főiskola– Magyar táncművészeti Főiskola

• Nem jól készítette el:– Kaposvári Egyetem (A rossz sablon megfelelő

adatait használtuk fel)

4

Az adatgyűjtést alapvetően változatlan szerkezetben végeztük

Ugyanakkor helyt adtunk a főigazgatók minőség javító és munkát racionalizáló

javaslatainak

5

Az output tábla általános szerkezete nem változott

• A vonatkozási év: 2004

• A tábla összesen adatai azonosak a K11 összesen adataival.

• Sorai tartalmazzák – a bevételeket az OM által előírt új

bevételi csoportok szerint,– a kiadásokat az OM által előírt új

kiadási csoportok szerint,– OM mérleg adatokat,– a kiegészítő adatokat az OM által

előírt bontásban és– az alapadatokból számolt

fajlagosokat.

• Oszlopai tartalmazzák a felsőoktatási intézmények kari bontású adatait

Végső kari felbontás

OM bevételnemek

OM kiadásnemek

OM mérlegadatok

OMkiegészítő

adatok

OMmagyarázóegyenletek,fajlagosok

Elsödlegesköltséghelyi bontás

OM finanszírozási és kontrolling táblák

6

A bevételek

Költségvetési támogatások

Oktatási és kutatási tevékenység

Állami támogatások az ellátási feladatok végrehajtására

Hallgatói juttatások fedezete

Támogatott pályázatok

Felhalmozási támogatások

Intézményi működési saját bevételek

Költségtérítéses tevékenység

Kollégium, szabad férőhelyhasznosítás

Bérleti díjak, lízing bevételek

Alaptev. és alaptev.-vel összefüggő bevételek

Vállalkozói szféra megrendelése

Átvett pénzeszközökPályázatok

Egyéb átvett pénzeszközök

Egyéb saját bevételek

Belső elszámolások    

Előző évi tartalékok (maradvány összesen)      

Itt voltak

változások

A változások a feldolgozás

eredményeit javították, az

összehasonlítás minőségét nem

rontották.

7

A kiadások

Államilag finanszí-rozott képzés

Élőmunkaköltség jellegű kiadások

Belső oktatói/kutatói élőmunka kiadások

Külső oktatói élőmunka kiadások

Támogató személyzet élőmunka kiadásai

Nem élőmunkaköltség jellegű kiadások

Dologi Kiadások

Hallgatói juttatások

Átadott pénzeszközök

Felhalmozási és felújítási kiadások

Egyedi felhalmozási kiadások

Költségtéríté-ses képzés és egyéb saját bevételek

Élőmunkaköltség jellegű kiadások

Belső oktatói/kutatói élőmunka kiadások

Külső oktatói élőmunka kiadások

Támogató személyzet élőmunka kiadásai

Nem élőmunkaköltség jellegű kiadások

Dologi Kiadások

Hallgatói juttatások

Átadott pénzeszközök

Felhalmozási és felújítási kiadások

Egyedi felhalmozási kiadások

Pályázatok

Élőmunkaköltség jellegű kiadások

Belső oktatói/kutatói élőmunka kiadások

Külső oktatói élőmunka kiadások

Támogató személyzet élőmunka kiadásai

Nem élőmunkaköltség jellegű kiadások

Dologi Kiadások

Hallgatói juttatások

Átadott pénzeszközök

Felhalmozási és felújítási kiadások

Egyedi felhalmozási kiadások

8

Elemzések – I:

2004-ben a felsőoktatás egészének bevétel-kiadás egyenlege pozitív, míg az államilag finanszírozott képzésé negatív

326 254

291 214

35 040

167 017182 101

-15 085-50 000

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

350 000

Kategóriák

Mrd

Forint

Összbevétel ÖsszkiadásEgyenleg Költségvetési támogatásokÁllamilag finanszírozott képzés kiadásai Egyenleg

9

Ez az eredmény jobb a 2003-as felvétel eredményénél

Az állami finanszírozás a felsőoktatás finanszírozásában

-100,000

-50,000

0

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

1. Összbevétel(Mill. Ft.)

2. Összkiadás(Mill. Ft.)

3. Összbevétel -összkiadás

egyenleg (Mill. Ft.)

4. Költségvetésitámogatások

(Mill.Ft)

5. Államilagfinanszírozott

képzés kiadásai(Mill.Ft)

6. Aköltségevetési

támogatások ésaz államilagfinaszírozott

képzéskiadásainak

egyenlege (Mill.Ft.)

7. Intézményiműködési saját

bevételek (Mill.Ft)

8.Költségtérítésesképzés kiadásai

(Mill.Ft)

9. Átvettpénzeszközök,

egyébsajátbevételek,

maradvány(Mill.Ft)

10. Aköltségtérítéses

bevételek ésköltségtérítéses

oktatáskiaqdásainak

egyenlege (Mill.Ft.)

Mil

lió

Ft.

2003-ban a szektor egyenlege negatív volt.

Az ábrát a 2004 januári prezentáció anyagából idéztük

10

Elemzések – II:2004-ben az intézmények közötti szórás

adott kategórián belül kisebb voltK

RF

EK

FS

ZFTS

FB

GF

BD

FB

MF

KF

EJ

NY

FS

ZIE

NY

ME

BC

EM

EV

EE

LTE

BM

ES

OTE

PTE

SZT

EK

E

DE

MIE

LFZE

MK

E

SZF

ER

TF

ZMN

E

FőiskolákEgyetemekMűvészeti egyetemekRendfentartó erők0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

Egy hallgatóra jutó költség a tipikus klaszterekben

Főiskolák Egyetemek Művészeti egyetemek Rendfentartó erők

11

A 2003-as eredmény

KR

F

SZ

F

BD

F

BG

F

DF

TS

F

BM

F

EJF

KF

NY

F

Átla

g

SZ

E

NY

ME

CE

ME

VE

SZ

IE

KE

Átla

g

ELT

E

BM

E

PT

E

SZ

TE

DE

Átla

g

Átla

g

LFZ

E

MIE

MK

E

SZ

FE

Átla

g

RT

F

ZM

E

Átla

g

Átla

g

Főiskolák

Kis egyetemek

Nagy egyetemek

Egyetemek összesen

Művészeti egyetemek

Katonák

Felsőoktatás összesen

1,045

1,8642,022

1,248

1,367

8585650

500

1,000

1,500

2,000

2,500

3,000

3,500

Eze

r fo

rin

t /

fő

Egy hallgatóra jutó kiadások a fő klaszterek szerint

Az átlagtól eltérítő egyedi támogatások hatása 2004-ben kisebb volt.

12

A kari adatokat a következő fejlécű táblában mutatjuk be

Kari ragsor az egy hallgatóra jutó kiadás függvényében –fejléc

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Felsőok-tatási

intézmény

Kar Kiadások

Hall-gatói lét-

szám

ÁF Hall-gatók szá-ma

KT Hall-gatók szá-ma

Hall-gatói lét-

szám

ÁF Hall-gatók szá-ma

KT Hall-gatók szá-ma

Egy hallgatóra jutó kiadás

Rangsor

2003 2003 2004 2003 2004 2003 2004 2003200

4

13

Kari ragsor az egy hallgatóra jutó kiadás függvényében – I.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

BCE Államigazgatási Kar 1 670 353 1 475 204 2 269 775 1 494 2295 790 1505 736 643 64 70

BCE Élelmiszertudományi Kar 246 820 1 168 902 1 016 607 409 1032 612 420 243 1 133 115 36

BCEGazdálkodástudományi Kar 3 272 792 3 335 877 4 571 2 957 1 614 4538 3016 1522 716 735 68 59

BCE Kertészettudományi Kar 461 471 1 902 670 1 863 993 870 1857 991 866 248 1 025 114 46

BCEKözgazdaság tudományi Kar 1 622 414 1 664 651 1 414 1 220 194 1566 1413 153 1 147 1 063 39 43

BCE Tájépítészeti Kar 120 786 498 076 508 340 168 546 379 167 238 912 116 51

BCETársadalomtudományi Kar 1 155 607 1 423 481 1 824 1 278 546 1899 1288 611 634 750 79 57

BDF BTFK 1 241 143 1 441 291 3 299 942 2 357 2779 954 1825 376 519 107 86

BDF TMFK 780 825 480 504 1 078 739 339 1221 804 417 724 394 66 102

BDF TTFK 974 052 1 007 418 2 341 797 1 544 2693 1285 1408 416 374 104 105

BGF KKFK 1 853 849 1 850 476 3 463 2 357 1 106 3310 2244 1066 535 559 90 81

BGF KVIK 2 995 853 2 722 962 5 307 3 441 1 866 5560 3554 2006 565 490 88 90

BGF PSZF 3 290 711 3 481 530 6 664 4 812 1 852 6479 4859 1620 494 537 96 83

BME Építészmérnöki Kar 2 233 049 2 085 114 1 927 1 525 402 2041 1546 495 1 159 1 022 38 47

BME Építőmérnöki Kar 2 640 988 2 700 444 2 419 1 478 941 2519 1766 753 1 092 1 072 40 41

14

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

BME Gazdaságtudományi Kar 3 578 105 3 506 599 8 472 1 828 6 644 8234 1473 6761 422 426 102 97

BME Gépészmérnöki Kar 3 190 818 3 339 221 2 254 1 903 351 2619 2288 331 1 416 1 275 26 29

BME Közlekedésmérnöki Kar 1 614 311 1 725 901 1 250 1 011 239 1529 1192 337 1 291 1 129 32 38

BME Természettudományi Kar 2 400 515 2 289 717 1 700 1 646 54 1675 1636 39 1 412 1 367 28 25

BME Vegyészmérnöki Kar 2 719 722 2 396 475 1 433 1 124 309 1511 1170 341 1 898 1 586 15 18

BME VIK 6 153 909 6 323 514 4 305 3 832 473 4663 4285 378 1 430 1 356 25 26

BMF BDGFK 909 782 1 008 519 1 439 1 021 418 1658 1013 645 632 608 80 73

BMF KKGFK 937 928 1 047 727 2 159 1 467 692 2435 1622 813 434 430 100 96

BMF KKVFK 2 362 786 2 403 660 3 572 2 461 1 111 3384 2182 1202 661 710 75 63

BMF NJIMFK 823 777 814 894 1 022 882 140 1139 993 146 806 715 58 61

BMF RSKMFK 875 827 941 373 1 826 1 435 391 1817 1006 811 480 518 97 87

DE ÁOK 12 907 72114 531

081 1 689 1 005 684 1828 1093 735 7 642 7 949 1 2

DE ÁJK 1 380 269 1 264 744 1 489 721 768 1026 746 280 927 1 233 52 31

DE AVK 2 304 948 2 247 013 1 630 942 688 1430 955 475 1 414 1 571 27 19

DE BTK 6 453 861 6 002 806 4 633 2 826 1 807 3638 2838 800 1 393 1 650 30 15

Kari ragsor az egy hallgatóra jutó kiadás függvényében – II.

15

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

DE EFK 3 226 929 3 791 985 3 034 1 915 1 119 2268 1970 298 1 064 1 672 44 14

DE FK 1 213 396 293 253 201 127 74 217 128 89 6 037 1 351 3 27

DE GYTK 921 981 628 871 199 186 13 212 194 18 4 633 2 966 5 7

DE HPFK 1 843 961 1 324 650 2 557 1 475 1 082 2339 1474 865 721 566 67 79

DE IK n.a. 1 411 996 n.a. n.a. n.a. 1164 874 290 n.a. 1 213 n.a. 32

DE Konzervatórium 1 382 969 1 080 459 207 195 12 207 189 18 6 681 5 220 2 3

DE KTK 1 380 269 1 037 523 1 094 782 312 933 757 176 1 262 1 112 35 39

DE MFK 921 981 2 422 105 2 208 1 218 990 1770 1191 579 418 1 368 103 24

DE MK 3 401 912 4 913 158 1 757 1 107 650 1502 1163 339 1 936 3 271 14 5

DE TTK 8 758 811 6 660 239 4 419 2 734 1 685 3435 2753 682 1 982 1 939 13 12

EJ Eötvös József Főiskola 1 504 364 1 060 012 2 150 1 301 849 2098 1284 814 700 505 69 88

EKF BTFK n.a. 1 227 457 n.a. n.a. n.a. 3395 1864 1531 n.a. 362 n.a. 107

EKF GTFK n.a. 1 367 034 n.a. n.a. n.a. 4033 2012 2021 n.a. 339 n.a. 108

EKFRendszerből kivett egységek n.a. 729 542 n.a. n.a. n.a. 1476 1476 0 n.a. 494 n.a. 89

EKF TTFK n.a. 744 808 n.a. n.a. n.a. 2031 1422 609 n.a. 367 n.a. 106

Kari ragsor az egy hallgatóra jutó kiadás függvényében – III.

16

Kari ragsor az egy hallgatóra jutó kiadás függvényében – IV.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

ELTE ÁJK 2 196 785 1 973 350 4 130 2 675 1 455 4402 2412 1990 532 448 92 94

ELTE BTK 6 660 830 5 632 814 9 025 7 058 1 967 8345 6033 2312 738 675 63 67

ELTE GyFK 1 542 519 1 299 416 1 438 791 647 1149 622 527 1 073 1 131 42 37

ELTE IK 426 070 1 665 333 2 523 2 091 432 2505 1719 786 169 665 117 69

ELTE PPK 525 420 1 411 089 1 802 877 925 1694 894 800 292 833 113 53

ELTETársadalomtudományi Kar 832 193 1 046 215 1 574 1 114 460 1673 978 695 529 625 93 71

ELTE TÓFK 958 592 1 038 725 0 0 0 1977 1371 606 0 525 119 85

ELTE TTK 6 677 991 7 057 773 5 188 4 210 978 4808 4060 748 1 287 1 468 33 21

KE ÁTK 1 874 773 2 105 635 1 167 983 184 1102 899 203 1 606 1 911 19 15

KE CsVMPFK 1 035 000 1 196 800 3 059 1 871 1 188 2788 1405 1383 338 429 110 109

KF GAMF 1 476 543 1 648 816 2 401 1 937 464 2699 1981 718 615 611 82 72

KF KFK 662 761 598 895 776 475 301 1007 532 475 854 595 56 74

KF TFK 697 777 694 501 1 025 845 180 1286 860 426 681 540 72 82

KRF Károly Róbert Főiskola 1 032 401 5 820 660 9 213 1 846 7 367 21194 3814 17380 112 275 118 113

LFZE BTI 321 912 335 295 303 256 47 313 268 45 1 062 1 071 45 42

17

Kari ragsor az egy hallgatóra jutó kiadás függvényében – V.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

LFZE LFZE 1 435 026 1 432 044 627 469 158 624 459 165 2 289 2 295 12 9

LFZERendszerből kivett egységek n.a. 445 123 n.a. n.a. n.a. 428 411 17 n.a. 1 040 n.a. 44

ME ÁJK 1 297 555 1 195 039 2 043 950 1 093 2021 899 1122 635 591 78 76

ME AKKI n.a. 172 778 n.a. n.a. n.a. 242 219 23 n.a. 714 n.a. 62

ME BBZI 226 839 213 687 209 126 83 207 128 79 1 085 1 032 41 45

ME BTK 1 675 255 1 507 240 2 130 1 267 863 2044 1222 822 787 737 61 58

ME ETI n.a. 736 614 n.a. n.a. n.a. 804 605 199 n.a. 916 n.a. 50

ME GÉK 2 768 000 2 664 923 2 803 1 950 853 2872 2091 781 988 928 48 49

ME GTK 1 435 930 1 350 963 2 072 1 132 940 2022 1060 962 693 668 70 68

ME MAK 754 279 698 804 456 403 53 427 393 34 1 654 1 637 18 16

ME MFK 1 100 675 901 955 790 650 140 796 666 130 1 393 1 133 29 35

ME Továbbképzési központ n.a. 296 203 n.a. n.a. n.a. 82 0 82 n.a. 3 612 n.a. 4

MIE Iparművészeti Egyetem 1 222 159 1 171 675 779 514 265 868 536 332 1 569 1 350 21 28

MKE MKE n.a. 1 372 483 n.a. n.a. n.a. 536 515 21 n.a. 2 561 n.a. 8

NYF BMFK 2 721 105 1 570 105 2 011 1 538 473 2288 1701 587 1 353 686 31 64

18

Kari ragsor az egy hallgatóra jutó kiadás függvényében – VI.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

NYF GTK 1 332 228 1 305 045 3 598 1 299 2 299 3928 1372,5 2555,5 370 332 108 109

NYF MMFK 1 051 508 523 728 667 443 224 673 491 182 1 576 778 20 55

NYF TFK 1 849 813 1 269 179 1 958 1 613 345 2138,5 1720 418,5 945 593 50 75

NYME ACsJTFK 1 111 811 1 028 629 3 639 1 905 1 734 4498 1418 3080 306 229 111 114

NYME BEPFK 587 318 498 057 1 470 1 155 315 2180 560 1620 400 228 105 115

NYME EMK 1 222 333 1 346 069 829 611 218 961 739 222 1 474 1 401 23 23

NYME FMK 930 198 974 140 1 058 579 479 1117 735 382 879 872 55 52

NYME GFK 392 165 324 131 904 284 620 1072 323 749 434 302 101 111

NYME KTK 933 167 1 199 399 3 112 834 2 278 3121 936 2185 300 384 112 103

NYME MÉK 1 625 424 1 493 515 1 132 780 352 1180 838 342 1 436 1 266 24 30

PTE ÁJK 1 780 474 1 539 455 3 433 1 422 2 011 3710 1481 2229 519 415 95 99

PTE ÁOK 3 863 671 3 106 384 1 422 1 088 334 1765 1150 615 2 717 1 760 7 13

PTE BTK 3 047 317 2 127 260 4 500 2 758 1 742 4554 2824 1730 677 467 74 93

PTE EFK 3 270 805 2 184 878 2 692 2 382 310 2830 2510 320 1 215 772 37 56

PTE IGYFK 797 819 687 432 1 277 860 417 1467 934 533 625 469 81 92

19

Kari ragsor az egy hallgatóra jutó kiadás függvényében – VII.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

PTE KTK 1 577 770 1 168 845 2 075 1 373 702 2082 1326 756 760 561 62 80

PTE MK 748 093 471 198 446 322 124 499 318 181 1 677 944 16 48

PTE PMMFK 2 977 888 2 103 307 3 659 2 395 1 264 3916 2570 1346 814 537 57 84

PTE TTK 2 912 784 2 550 327 4 244 1 563 2 681 4448 1832 2616 686 573 71 78

RTF RTF 1 744 690 1 998 782 1 963 1 529 434 1844 1113 731 889 1 084 54 40

SOTE ÁOK n.a. 4 352 727 n.a. n.a. n.a. 2892 1766 1126 n.a. 1 505 n.a. 20

SOTE EFK n.a. 950 738 n.a. n.a. n.a. 2532 1434 1098 n.a. 375 n.a. 104

SOTE Egyéb működési helyek n.a. 2 752 665 n.a. n.a. n.a. 297 0 297 n.a. 9 268 n.a. 1

SOTE FTK n.a. 672 850 n.a. n.a. n.a. 477 315 162 n.a. 1 411 n.a. 22

SOTE GYTK n.a. 502 109 n.a. n.a. n.a. 609 577 32 n.a. 824 n.a. 54

SOTE TSK n.a. 446 718 n.a. n.a. n.a. 2560 1064 1496 n.a. 174 n.a. 116

SZF SZF 0 1 983 870 0 0 0 4597 2481 2116 0 432 122 95

SZFE SZFE 0 1 003 768 0 0 0 328 248 80 0 3 060 121 6

SZIE ESZI n.a. 209 530 n.a. n.a. n.a. 523 221 302 n.a. 401 n.a. 100

SZIE JGK n.a. 1 724 331 n.a. n.a. n.a. 4049 1546 2503 n.a. 426 n.a. 98

20

Kari ragsor az egy hallgatóra jutó kiadás függvényében – VIII.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

SZIE MTK n.a. 3 117 238 n.a. n.a. n.a. 6389 3550 2839 n.a. 488 n.a. 91

SZIE ZI n.a. 133 195 n.a. n.a. n.a. 111 103 8 n.a. 1 200 n.a. 33

SZTE ÁJTK 1 190 833 1 446 401 3 125 1 327 1 799 3 007 1 219 1 788 381 481 106 102

SZTE ÁOK 4 786 732 5 035 422 1 523 1 062 461 1 569 1 057 512 3 143 3 209 6 6

SZTE BTK 3 130 708 2 931 585 4 798 3 423 1 376 4 761 3 301 1 460 653 616 76 80

SZTE EFK 871 478 902 274 1 099 974 125 1 123 974 149 793 804 60 61

SZTE GTK 684 576 571 838 1 192 594 598 1 213 592 621 574 472 86 103

SZTE GYTK 1 520 605 1 426 455 575 503 72 573 494 79 2 645 2 492 8 10

SZTE JGYFK 2 708 732 2 840 083 5 221 2 715 2 506 5 280 2 706 2 574 519 538 94 92

SZTE MFK 671 302 764 952 637 433 204 578 375 204 1 054 1 323 46 32

SZTE SZÉFK 786 982 853 217 1 292 754 538 1 297 703 595 609 658 83 77

SZTE TTK 4 226 584 4 658 132 4 103 3 492 611 4 011 3 417 595 1 030 1 161 47 39

SZTE ZFK 1 074 327 287 283 210 198 12 218 195 23 5 116 1 321 4 33

TSF EI n.a. 171 356 n.a. n.a. n.a. 294 198 96 n.a. 583 n.a. 77

TSF GFK 691 466 825 856 2 042 1 314 728 2505 1261 1244 339 330 109 110

21

Kari ragsor az egy hallgatóra jutó kiadás függvényében – VIII.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

TSF MFK 918 357 821 819 984 711 273 1210 700 510 933 679 51 65

TSF MVKFK 870 492 820 413 979 667 312 1212 747 465 889 677 53 66

TSF PFK 534 962 572 308 1 124 717 407 1440 745 695 476 397 98 101

VE GMK 2 570 918 2 257 361 1 075 940 135 1065 832 233 2 392 2 120 11 10

VE GTK 1 365 080 1 156 244 3 102 2 178 924 3942 2313 1629 440 293 99 112

VE MIK 746 100 1 201 016 1 097 848 249 1059 860 199 680 1 134 73 34

VE MK 1 520 331 1 550 045 1 218 908 310 968 860 108 1 248 1 601 36 17

VE TK 2 001 459 1 659 349 2 053 1 369 684 2297 1481 816 975 722 49 60

ZMNE ZMNE 7 788 396 6 861 317 3 150 1 228 1 922 3493 1136 2357 2 473 1 964 10 11