FORMATO Ne 2 INFORME DEFINITIVO AUDITORIA ESPECIAL CONTRALORIA DEPARTAMENTAL - 2017

ENTIDAD HOSPITAL FEDERICO LLERAS ACOSTA DE 'BAGUE - ESE

• RESPONSABLE INÉS BERNARDA LOADA GUERRA .

• NIT B90.706.633-9 .

PERIODO INFORMADO : EVALUACION AÑOS 2017

FORMATO N' 2

PLAN DE MEJORAMIENTO AUDITORIA 2017

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL TOLIMA ..,

FECHA DE SUSERIPCION DEL KAN 29-Nov-18

FECHA DE INFORME DE AVANCE DEI. PIAN 31.0e4-18

S

i. s S' S•

aliaren.

29 de Noviembre de 2018

Caen. del bellasto Decto PO ~arto reortebe N meras nerne orsobuien ese IN

~a neme de

hicrulbo N ,.,

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Temern ..,

e Aranre

Nema.

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Rano*

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SlaREN Pumele bembo.

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Nauta alebeerlon

~MGAD DMA • 02011401•017810~15177000RTLA

3111.12201e

Ne8,8•81on ...á se Neme

a be N.A °.8.118.1^

aN IN

N*ra

PA.* Neo.. A sesee.

2.1 EVALUACION RENDICIÓN DE LA CUENTA ANUAL

ADMINISTRATIVA el• 01 DE AUDITORIA la del ares da

1.1 HALLAZGO

bn 1

gFormato FOI-CDT-MODIMIENTODE MEMO: las paradas conallerrodas entre contabilidad y tesorería no fueron registradas ni rendidas en el fannato F02

r— El Hospital .. Efectivamente rIndid la información correspondiente o los fondos de Inversión a novés del oplicadvo DA en el formato F20 2-ADR.4 sin embargo acepta diferencias por valor de $21S077,800,110 ... partidas que fueron conciliodos por tesorería y contabilidad, pero no fuemn regIstradas n1 rendidas en el formato FOZ.

las diferencias arrojadas genero Incertidumbre en la nuanabilidad de los estados financieras del Hospital Federico Lleno Acorta ESE. Nivel de complejidad Especial.'

Estudiar los instructivos y/o

Modales y solicitar instrucciones

al organismo de control para

presentación de la información

2015.

Reportar en al aplicativo SIA

Observa información que

corresponda a la registrada en las estados financieros.

PU Tesorero

Pagador

Acta de Revisión y

consulta ante el

organismo -de

control

infante 1 01•Ded1I1 31-Der.-18 4 1 100 4 4 4 0 Según lo informado por responsable

Tesoredadzagadurla. fue consultado en la Contraloría

Departamental de manera personal el instructivo para

Ingreso de partidas conciliatorias a lo cual

comunicaron que NO existe y una vez verificado el

formato F02 CDT MOVIMIENTO DE EFECTIVO no se

encuentra campo alguno para registrar las partidas

conciliatorias dado que NO debe presentarse

diferencia entre el extracto bancario y saldo en libros.

por tal razón atendiendo los conceptos Nos.

20162000016641 y 20172000062471 emitidos por La

Contaduda General de la Nación en Junio 20 de 2016 y

septiembre 26 de 2017 respectivamente, se

reconocieron dichas partidas registrando ~Ro

29059001 OTROS PASIVOS- RECAUDOS POR

CLASIFICAR y los descuentos no identificados a la

cuenta No. 14704801 OTROS DEUDORES-

DESCUENTOS NO AUTORIZADOS , con el fin de que el

saldo contable a reportar en los Estados FlnandelOS

sea el refirdado en los extractos bancarios.

Realizar las ronelllaclones de saldos

de efectivo entre los módulos de

tesorería y módulo contable

PU. Tesorero

Pagador y PU

Contador

Actas de

conciliación

Documento 12 01-Jan-19 31-Dec-19 Si o O o O Esta acción se suscriblo a partir del 01 de DIVO de

2019, por lo tanta no aplica al perlado evaluada; se

tender en cuenta pare la evaluaclon con corte a

31/06/2019. de

Validar la información a reportar

en el aplicativo HA Observa entre

el formularlo FU y los estados

~ex

PU. Tesorera

Pagador y PU

Contador.

Formularlo rol con

saldos iguales

Documento 1 15-Jan-19 15•Feb-19 4 0 0 0 O Esta acción se suscriblo a partir del 01 de Enero

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluadas con correa

X1A26/2014 del 01 de Enero de

u g°TI %

Formato F21. COT 1.121MOS Y

MECANISMOS ALTERNADNOS DE 50001045 DE CONFLICI125 r, Diferencias en la Información reportada en el Mlicativo SIA (formato F211, frente a b información contable rendida en el Aplkativo CHIP.

.... que la entidad admite un error

involuntario en las sumas y en el reporte de la 'totalidad los «ras por parte de la oficina jurídica en el formato F21.-res de anotar que a pesar de que Maten las actos de conciliadlo de la infamación entre las dijee«es arme estas no se cumplen, toda vez que las cifras ronceados no son registradas en la contabilidad del

hospital'

'-. generan Incertidumbre en la situación finandera real de esta entidad soda! del estado'.

Realizar conciliación entre el área

de contabilidad y Oficina Jurldica,

teniendo como base el listado de

maces" valores y estado de cada

uno de ellos reportados por el área

jurídica.

Garantir« que la Información

reportada en las plataformas del

SIA y CHIP sea consistente. para

obtener una información

financiera razonable.

Jefe de Oficina

Jurídica y PU

Contador

Acta trimestral,

firmada por los

responsables de la

Oficina luddlca y

Contabilidad.

DOOMIento 4 01•Jan•19 31-Dec-19 52 0 o 0 o Esta acción se susalblo a partir

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la avaluados con cena

31/06/2019.

de

Verificar el dibgenclandento del

formato SIA y CHIP

tefe de Oficina

Jurídica Y PU

Contador

Formulario F21 con

saldos Iguales

Porrnaln 1 15-39 15-Feb..1.9 4

4 1

0

100

0

4

0

4

0

4 X

Esta acción se suscriblo a partir del 01 de Enero

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la s'alindan con corte a

31/06/2019.

Se observa acta de reunion en la cual se observa que el

áera de presupuesto se remira en el mes de Diciembre

de 2019 con el ingeniero llorare Penagel, funcionado

de la Contraloria Departamental del Tenme, el cual dio

De 1110040On% al area de presupuesto para realizar

las correcclones en el aplicatho SIA. de amerd0 al

manual qUe se encuentra publicado en la pagina

oficina de la contraloría dant adicionalmente adoro

los plazos en los cuales se habilita la plataforma para

rendir la información.

de

1.3 11

l ••■

Formato F06. col' 'PRESUPUESTO DE

INGRESOS y FOSA-COT MRESUPUE570 DE

GASTO" e En los formatos F06 y FOSA

rindió eméneamente la Información presupuestal en el Aplicativo 51A, toda vea que en estos formatos no se reportó el presupuesto aprobado y liquidado de la vigencia 2017.

"..., rindió emlnearnente lo infonnaclan

presupuestal en el Aplicativo SIA,

formulario F05, toda ver que en este formato se debe IMIStrat el presupuesto aprobado y liquidado de la vigencia anterior' mds no el de la vigencia en el cual rinde lo información, es decir, en el fermata 20 1702_FO4 debió reportar la Información de presupuesto

de la vigencla 2016 y en el formato

201801_;05, debió reportar la

infamación de presupuesto de lo vigencia 2017, aeración que no sucedió, donde la mismo entidad confirma lo expresado por este árgana de control en la respuesto a la Controversia Especial'.

r... genera incertidumbre en lo rozonobilidad de los estadas financieros y de las ej.-achines

presupuestales de ingresos del Hospital Federico lleno Acosto E.S.E. Nivel de Complejidad Especiar'.

Estudiar las instructivos y/o

tutoriales para reportar la

información presupuestal,

aclarando dudas con el organismo

de control

Presentar los informes legales de

confomildad con las normas y las

herramientas definidas por el

organismo de control

PU Presupuesto Informe de

scdalización y

consultas

informe 1 01-Dec-15 31•Deo.18

,,,c,t.r ,,,,,rucci. al organi.

de control para realizar las

oarrecciones en el aplicadvo 51A,

de la información 2016 y 2017.

PU Presupuesto Informe de

consultas y correcciones

realizadas

informe 01-leo-18 31.1an.19 9 1 100 9 O o X

Validar la Información a reponer

en el aplicatIva SIA Observa en el

formulado F06 y FOSA, con la

ejecución presupuestal.

PU Presupueste y

Subgerente

administrativa y

financiero.

Formularlo FOS y

FOM diligenciado

Documento 1 15-Jan-19 15•Fe17.19 4 0 0 O O Este acción se suscriblo a partir del 01 de Enero

2019, podo tanto no aplica al podado evaluado; se

rendar en cuenta para la evalumion con corte a

31/06/2019.

N'S del 01 de Enero de 2. Hallazgo

L1

r

1

2 a

)

adminIstnetive

'EL PENCO PRESUPUESTAL del Hospital Fedeko Cleros Mosto, muestre que los obligaciones económicas se adquirieron con base en los ingresas reconocidas, mas no en el recaudo real corno es el deber ser... lo que 'majó como déficit presupuestal lo suma de $47.060 Millones de pesos al Neta dela vigencia 2017.'

'De acuerdo a los esfuerzos administrativos y financieros que se realizaron en la

vigencia 2017, con el fin de lograr el

equilibrio presupuestal, lo materialeación del recaudo Infortunadamente (sean las circunstancias del sector solad, y/o falta de oportunIdad) ha afectado directamente la disponibilidad de

recursos para el desarrollo del Ente Hospitalario, lo que arrojó cornil déficitpresupuestal la suma de $97.860 Millones de pesos al cierre de lo vigencia 2017 ..

... déficit presupuestal la sumo de $47.860 Milbnes de pesas al cierre de lo vigencia 2017.'

Depurar los pasivos con relación a

las cuentas que no sean exigibles y

liberar los saldos presupuestal. de compromisos que no se vayan a

ejecutar,

Reducir e i presupuestal

del Hospital.

PU Contador

PU Presupueste

lela oficina de

Rallón comercial.

informe mensual de

avances

Documento 22 01-lao-19 31-0e4.19 52 o o O O Esta anión se suscriblo a partir

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluazion con corte a

31/06/2019.

Realizar seguimiento a los CDP y RP

sin comprometer y sin obligar

respectivamente.

PU Presupuesto y

responsable de

cada área

Reporte de CDP Y

RP

informe

mensual

12 01-Doolli 30•Nov-19 52 B 4 0 0 Se evidencia soporte de los seguimientos realizados

por correo electrodo:o, mensualmente se anda

information a cada arca para que verifiquen y soliciten

la liberacion de saldos correspondientes.

de

Exigir el cumplimiento de la

apilcacidn del giro directo e la

facturación del mes anterior, de

acuerdo establecido en la

normatividad vigente.

Jefe de oficina de

gestión comercial

y de capera

Valor recaudado

por giro directo

fact. Radicada mes

anterior / Valor

proyectado recaudo

• di ct a.

porcentaje 100 01-lan-19 31•Dec-19 52 0 0 0 0 Esta acción se suscrIblo a partir del 01 de Enero

2019, por lo tanto no aplico al periodo eVelleador se

tendra en cuenta para la evaluadon con cartea

31/06/2019.

Denle= 1 Ara R i Evaluación a Diciembre de 2018

PM Contralorla Dptel

*.xión ele Meico

Continuar aplicando el cobro coactivo, para lograr la

recuperaddn de le cartera.

Presentar Informe ejecutivo mensual de la elecucion presupuestal, al ordenador del gesto

Pune*

te moto

Ptotda

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tomarlo 6mdey

FORMATO Na 2 INFORME DEFINMVO AUDITORIA ESPECIAL CONTRALORIA DEPARTAMENTAL - 2017 ENTIDAD HOSPITAL FEDERICO LLERAS ACOSTA DE (BAGUE -ESE

RESPONSABLE INES BERNARDA LOARA GUERRA

NIT • 890.706.833-9 PERIODO INFORMADO : EVALUACION ANOS 2017

,FECHUJ12CRIPCION • 29 de Noviembre de 2018

FORMATO N*2 PLAN DE MEJORAMIENTO AUDITORIA 2011

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL TOLIMA

FECHA DE SUSCRIPCION DEI. PLAN 29-NOV-18 FECHA DO INFORME DE AVANCE DEI PLAN 31-Der-fa

- a- MYeel Imaivee same dvi ~alee

Jefe de oficina de Valores recaudado

gestidn comerdal derivado del cobro y de cartera coactivo / Valor de

perseguidos.

enociaam. DeFoSp1M M1Y

Ay.

0.Nh

Intriacán

.1.

Foch.*

WoreinvOón

de Ye Mem

Aran.

MAI de

Oe~.

Imoness ah."'"

V41.7 .s. medida Olowsk1n

de lo

Kb

porcentaje 80 01-Jan-19 31.0ec-19 SP

Documento 12 01-lan-19 01.0ec-19 Pu Presupuesto Informe de Análisis Ejecución RHO'

mensual

Pelma Honaddrots

o

LFItodOPer

o

MOMO. PI LA

ACOON

Esta acolan se suscribió* peldrikl 01d Enero de 2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se tendra en cuenta para la evaluadon con corte a 31/06/2019.

Esta acción se suscriblo a partir del 01 da Enemas 2019, por lo tanto no aplica el periodo evaluado; se tanda en cuenta para la evaleazion con corte e 31/06/2019.

(VALUA00000NTI1X1POONO ~O CON COMA

FOORan

PM COntralOría Optal

Página 2 de 8

Evaluación a Diciembre de 2018

FORMATO N12 INFORME DEFINMVO AUDITORIA ESPECIAL CONTRALORIA DEPARTAMENTAL - 2017

ENTIDAD . HOSPITAL FEDERICO LLERAS ACOSTA DE [BAGUE. ESE

RESPONSABLE • . MES BERNARDA LOAIZA GUERRA

NIT : 890.706.833-9

PERIODO INFORMADO : EVALUACION AÑOS 2017

• 29 de Noviembre de 2018

FORMATO W 2

PLAN DE MEJORAMIENTO AUDITORIA 2017

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL 0317021MA 5

termorrGIZZ

FECHA DE SUSCRIPCION DEL PIAN 29-Nov-18

FECHA DE INFORME DE AVANCE DEL PLAN 31.3ec-16

d ii 1

i

iFelf A SIISCRIPI-InN

DesHIPHOPI3010.1aFte, Cama Mi* Heme del St6emae ,...,

AecIón á Majen. Re.p.enseeb ~loción O. im

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tenorio

les

1 EFECTIVIDAD DE LA

ACOdO WALLACION CONTPC1.1■03.11313 AoacHas CON COAIT A

31/13/1oM

Pande1.1 u.....1. Home

.›.. °H.e.°°1 ,„,„

lopm.

FOPP .. ,

sq mea.

3. Rehuso adminIstrativo con alcance disciplinario y fiscal N' 3

3.1. 1 "El Hospital ... Pagó el valor de

(030740454) correspondiente a los

intereses moratorios del Impuesto Predial

Llnllicodo, Sede la Limonar de las vigencias

2014, 2015, 2015 y 2017, lo que ocasionó

un presunto dallo patrimonio)_

...siendo condonados el 60% de los

Muceta, si t'ocios, se efectuara entes del 31 densas. de 2012 Ya.. coneellsohdkm^ a las vigencias 2014, 2015, 20151,2017.

Presunto dono patrimonial e la entidad por

el pago de intereses moratorios generados en el rea pago oportuno del impuesti a predial

ilnlficado

Posible Deulmento patrimonial Solicitar a la Alsaidla de lbague se

condone el impuesto Predial

Unificado con sus correspondientes

Intereses, y/o establecer acuerdos

de pagos que permitan suspender

la causacbn de interesex

El Hospital Federico Ueras Aposta

no sea sujeto de la obligación

tributaria correspondiente al

impuesto predial unificado para

el Municipio de :bogué.

Oficina Juridica Solicitud

presentada y/o

acuerdo se pago.

unidad 01.1an-19 31.Dec.19 52 O O O O Esta acción se suscriblo a partir del 01 de Enero de

3019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluación con cona

31/06/2019.

Solicites e le Alosidie de Umpé se

exonere el impuesto Predial

unificado para el hospital Federico

lieras Acosa ESE durante los

próximos 10 ates.

Oficina luddica Solicitud

Presentado

Unidad • 1 01.1an.19 31-Dec.19 52 O 0 O o Esta acción se suscriblo a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

apoda en menta para la avaluados con corte a

31/06/2019.

4. Hallazgo Administrativo W4

41

,

R

NVEHARlOS, Los inventarlos registraron

un saldo de $2.632 millones de pesos, «ro que se verificó frente a la relación de

'sanitarios de consumo, lo cual presentó

saldo de $3.045 millones de pesos,

evitleneldndes o apelo opota Inventados se

REMISIONES Y PRESTAMOS: LOS Ingresos de

bienes devolutivos y de consumo al

almacén, se maltearon por medio de

remisiones; estas no fueron legalimcks

oportunamente en el Softwore contable;

Odleldsolmente en los procedimientos de

contra 1 fistol, se evidenció a través de las

notase los estados financienos que el diga de inventarlas realizó procedimientos que

afectaron el normal funcionamiento del

área contable tales romos mando de

merrosda por remisiones, M'aseo/nos

recibidas o entregados por el almacén Y lo Jannoda los cuales fueron legalizados de

manero tardía, traslados de almacén que na se hocen en el tiempo real, dejando salidas

por lapliaar en diferentes meses y creando

diferencias m las costos promedios.

Se evidencio en el trabaja de campa yen las

procedimientos de control fistol, que no se dio una conciliación de saldos previo a la

elaboración y presentación de los estados

financieros. Adicionalmente se observó lo

sleulente:

El saldo de inventados y su

contabllizadón genera un efecto de no rozonabilidod en las

estados financieras del Hospital

Federico Ileon Asueto 6.5.5., moMpoM e:Pres no aesolcn o la

Conciliar saldos y movimientos de

los módulos de Inventados y

contable, verificando que atén los

mismos conceptos y valores.

Garantizar la cOnSirtenda de la

Información contable,

administrada a través de las

diferentes dependendas de la

entidad.

PU Activos e

inventados y PU

Contador

Atta de conciliación Documento 4 01-Jan-19 31-Dec-19 52 0 0 0 0 ESte acción se suscriblo a partir 41101 de Enero de

2019, parlo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la avaluadas con corte a

31/06/2019.

Depurar los saldos de la cuenta

Inventarios registrados en el

modulo de Inventarlos y en modulo

contable.

PU Activos e

Inventarlos y PU

contador

Acta de conciliadén

con diferencia cero

Documento 4 01-Jan-19 31-0ec-19 52 O O o 0 Esa amén se mirto a partir dd ro de Eneros

2019, por lotera° no aplica al periodo evaluado; se

ande en cuenta para le evaluación con cortes

31/06/2019.

4.2 Verificar cumplimiento del

procedimiento para el control de

inventario, especialmente en el

maneto de remisiones, préstamos

entregados y recibidos, balas de

medicamentos e Insumos.

PU Activos e

Inventados.

PU. Químico

farmacéuticos.

Coordinadon de

UF quirúrgicos

Informe auditorio

pedddico

Documento 12 01-Jan-19 31-Dec-19 52 o 0 0 0 Este acción se suscriblo a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluado con mona

31/06/2019.

incluir dentro de las obligadones

de suministro que en caso de

remisiones el proveedor debe

facturar dentro de los 3 dial

1111111/n

Asesor Externo

Jurídico.

PE. Compras

Minuta del contrato Documento 1 15-Dec-18 31-Dem18 2 a 0 0 0 2

x

Estas obligaciones estas siendo requertiquidas a patir

de la vigencia 2019 dentro de los contratos

Realizar seguimiento mensual a las

remisiones, prestamos recibidos y

entregados.

PU Activos e

Inventados y PU

Contador

Registros menores

a 30 días.

días 30 01.1arm19 30-Dec-19 52 0 0 0 0 Esta acción se m'estibio a parar del 01 de Enero de

2019, por lo tamo no aplica

el

periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluados con corlee

31/06/2019.

Validar los repartes a los

organismos de control.

PU Activos e

Inventados y PU

Contador

Acta de verificación Documento •

1 1S-Jan-19

—

15-Feb.19 4 O O 0 O

rk

Esta acción se suscdhlo a partipendo de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al a periodo evaluado; se

rendre en cuenta para la evalurton con ame a

31/06/2010

PM Contraloría [mai Página 3 de Evaluación a Diciembre de 2018

Levado par

met.

Ab Ayer.

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FORMATO NE 2

INFORME DEFINITIVO AUDITORIA ESPECIAL CONTRALORIA DEPARTAMENTAL- 2017

ENTIDAD HOSPITAL FEDERICO LLERAS AGOSTA DE (BAGUE-ESE

RESPONSABLE INÉS BERNARDA LOAIZA GUERRA

NIT 890306.833-9

PERIODO INFORMADO EVALUACION AÑOS 2017

FECHA SLISCRIPCION • 29 de Noviembre de 2018

cama 13o*

FORMATO N'2

PLAN DE MEJORAMIENTO AUDITORIA 2017

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL TOLIMA

•

FECHA DE SUSCRIFICION DEL PLAN 29-Nov-111

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FECHA DE INFORME DE AVANCE DEL PLAN 31-Deg1i1

Hese. pes

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Acman AVALOADON camta wrrnx o: ^comas con tomir

31/12/10111

s. Hallazgo admi istrativo N' 5

9

3 .5 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO: El reporte

de los activos suministrados por el área de

Inventarlos y Almacén no está actualizarlo

con lo reportado en el Balance General,

estableciéndose diferencias como se

evidencie e continuación...

—"las diferencias, Indico que algunas saldos

de cuentas registrad. en el Balance.

Generul, se encuentran subestimadas y en

otros casos los activos no se encuentran

identificados en el área de Inventados y

Almacén.'

...No que demuestre que lo

entidad no llene un Inventarlo

real y actualizado de los bienes

del hospital, generando

incertidumbre en la

roionabllidad de las afros delas

cuentas, especialmente en el

grupo Propiedad Plante y

'pulpo."

Conciliar saldos y movimientos de

los módulos de Inventados y

contable, verificando que estén los

mismas conceptos y valores.

Validar los reportes e las

organismos de control.

Reflejar razonablemente la

situación financiera del Hospital

en todos las aspectos

importantes y los resultados de

sus operado°es de conformidad coa los principios y no"as prescritas por las autoridades

competentes y el Nuevo Marco

Normativo o prescritos panel

PU Activos e

inventarlos y Pu

Contador

Ana de verificación Documento 15-1an-19 15-Feb-19 4

4

O

0

O

0

O

0

O

0

Esta acolen se suscrlislo a partir del 01 de Enero de

2019, por to tanto no aplica al periodo evaluado: se

tendra en cuenta para la evaluacion con cano a

31/06/2019.

5.2 En el seguimiento al plan de meloramlento

suscrito con la contraloria Departamental del

Tollina, relacionado con el grupo propiedad

planta y equipo, se incumplió, al evidenciarse

que tos saldos *orna contabilidad e

Inventados no han sldo conciliados,

persistiendo las diferencias entre los

mismos.

PU Activos e

Inventados y PU Contador

Ante de verificatidn Documento 15-Jan-19 15-P eb-19 Esta acción se suscribio a partir <1301 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al perlado evaluado: se

tendra en cuenta para la evaluaclon con tunea

31/06/2019.

6. Hallazgo Adml istrativo N' 6 63 9

3

"La cuenta objeto de evaluación (cuentos por pagar) presenta uno subestimoción

que ascendió o la suma de$13.754 millones

de pesos, diferencie establecida al

confrontar los saldos del Balance General

con las resoluciones de cuentas por pagar

presupuestales de enero o diciembre de

2017".

"...Le ejecución presupuestal de la vigencia

2017, registro cuentas por pagar

presupuestales por $37.132.310.694, que

aunadas a los saldos de compromisos de

vigencias anterior. por $4.962.719.972.

arroja un valor total de $42.095.040.670,..."

".. genera Incertidumbre en la

razonabilldad de los estados

f 'nonti.. y de las ejecuciones

presupuestales del Hospital

Federico Senas Mosta E.S.E. Nivel de Complejidad Especial'.

Realizar conciliación de aquellas

cuentas por pagar que están

contenidas en el balance general y

la ejecución presupuestal de

gastos, soponando las diferencias

que se presentan.

Reflejar razonablemente la

emanen financiera del Hospital

en todos los aspectos

importantes y los resultados de

sus operaciones de conformidad

con los principios y normas

Inherentes al proceso prescritas

por las autoridades competentes

y el Nuevo Marco Normativo,

prescritos por el Cantador

General de la Nación o Ministerio

de hacienda.

PU Presupuesto y

PU Contador Acta de conciliación

semestral

Documento 01-Jan-19 31-Jan-19 4 0 O O O Esta acción se suscriblo a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para le evaluaclon con canea

31/06/2019.

7. Hallazgo adulen01ra~ N 7

7 1 Oldan-19 31-Dec-19 52 La cuenta 9.1.20 LITIGIOS Y MECANISMOS

ALTERNATIVOS DE SOLUCION DE

CONFLICTOS del Hospital Federico Veras

Mosto presenta un salde de 200.206

millones de pesos, según el balance general

'AplIcativo CHIP - Contodurla General de la

Nación. y le relación expedla por el

Hospital, las pretensiones ascendieron a la

suma de "272.540 morones, mostrando que

le cuente se encuentro sebe estimada en le

mana de $35.746 millones.

No beber realizado el acta de conciliación

de saldos entre el breo contable y oficina

jurldica, previa o la presentación dr los

estados financieros con corte a 31 de

diciembre de 2017 a lo Contaduría General"

de la Noción y a la Controlado

Departamental del Tenme.

Demuestro que las saldos de los

demandas impetradas en contra

del Hospital, no reflejan le

realidaden los estadas

financieros, siendo estos no

razonables.

Realizar concilladón entre el área

de contabilidad y Oficina luddica,

teniendo corno base el listado de

procesos, valores y estado de cada

uno de ellas reportados por el área

juddlca.

Reflejar razonablemente la Jefe de Oficina

situación financiera del Hospital luddica y PU en todos los aspectos Contador

importantes y las resultados de

sus operaciones de conformidad

con los principies y normas

Prescritas por las autoridades

competentes y el Nuevo Marco

Normativo o prescritos por el

Contador General de la Nación.

Acta trimestral, Documento

firmada por los

responsables de la

Oficina Juridim y

Contabilidad.

Esta acción se suscribió a partir del OL de Enero de

2019, por lo tanto na aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluacion con cone a

1/06/2019.

Verificar el diligenciamiento del

formato 510 4 15-Jan-19 15-Feb-19 Esta artión se 'morbo a partir del 01 de Enero de

2019, ponlo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluation con cone a

Jefe de Oficina

luddica

Formulado P21 con Formato

saldos iguales

Actualizar mensualmente la base

de datos de los procesos juddicos

que cursan a favor y en contra de la

entidad.

B. Halla go adminls nativo NE 11

2.3. EVALUACIÓN INFORMACIÓN CONTABLE VIGENCES 2017 CUENTA 54 DEUDORES

oficina jurídica Base de datos Documento

actualizada

12 01-lan-19 31-Dec-19 52 Esta acción se suscrIblo a partir del 01 de Enero de

2019, par lo tanto no estica al periodo evaluado; se

tontea en cuenta para la evaluados con corte a

31/06/2019.

8.1 8 100 01-Jan-19 31-Dec-19 El saldo de la cuenta 1409 servicios de

salud con correo sa de diciembre, según el

CHIP... registro un saldo de $76.574,20.

millones de pesos-. Agente liquidador de la

Socledad HUMANA VIVIR S.A., ...

Es evidente que estamos frente o un dallo

patrimonial del Estado, también es evidente

que no hubo conducta dolosa o culposo por

parte del Hospital Federico Limas 400510,

todo vez que lo entidad realizo las gestiones-

de cobro oportunamente ame la EPS

HUMANA VIVIR o la cual se le declaro

terminado la existencia legal, sin flujo de

efectivo y sin activos para respaldar sus

acreencios per lo que e enteramente

aplicable el principio general del derecho

Ultra pose nemo obligaos_

...El salde de los factures ne canceladas de

la Empresa Promotora de Salud "HUMANA.

VIVIR 5 A reconocidas en las Resoluciones.

Números 007 de fecha 13 de abril de 2015,

008 de fecho 24 de abril de 2015, 010 de fecho 16 de diciembre de 2015...

sP mastitur romo un presunto

denlo pavimenta, e les arcas del

Tesoro del Hospital Federico

Veras Acosta ESE pendiente de

las Maulas reconocidos

Reclamar la cartera reconocida de

las entidades en liquidación en los

términos de ley, vigilando el

cumplImlento de la ~natividad

establecida para las procesos

liguldatarlos

Recuperar la cartera por los Oficina Gestión Reclamaciones Porcentaje servicios prestados a las

entidades que se IIII3dPo

comercial y presentadas •100/

Entidaders que entran en

luta acción se suscribo a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta paca la evaluacion con corte a

31/06/2019.

PM Co a Opta Página 4 de 8 Evaluación a Diciembre de 2018

FORMATO NO 2

INFORME DEFINITIVO AUDITORIA ESPECIAL

ENTIDAD

RESNSABLE • .

PERIODO INFORMADO :

rrHe 5H5e-RlyGlory -

CONTRAIORIA DEPARTAMENTAL - 2017 -ESE

NIT . •

FORMATO N' 2

PIAN DE MEJORAMIENTO AUDITORIA 2017

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL TOLIMA 4mwec1- nowll eeli74 »cava

HOSPITAL FEDERICO LLERAS AGOSTA DEIBAGUE

UNES BERNARDA LOMEA GUERRA

B90.706.833-9

EVALUACION A1905 2017

29 de Noviembre de 2018

FECHA DE SuSCRIPOCIN DEL PLAN 29-310e-18 FECHA DE INFORME DE

A

AVANCE DEL PLAN 31.0ec,12

/ 2

5

I

Durand* vio rea

'

Gres nen.aarta

KY

Oen. del Han.in Andra, de Majas neacOpdain de Y.

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Lamer.

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ananaaym,analA ADN. EVALUADO" °ortiga. ortE~

31/Wcale "«.."'"ale las

meras

,,,,,,„.

S en • I. lb

ass sosas sereinas

9. Halla AdmInl t'abur/18 9

9.,. $u

§ fi En los procedimientos de control fiscal

relacionados con N servido farmacéutico

del Hospital Federico hieras Acoda ESE., se evidenció que Entidad mediante kr

Resolucffin

No. 3383 del 11 de septiembre de 1017 dio

de bala $89 Millones en medkomentoa y

dispositIvos médicos de los cuales hubo

gestión de cambio pero no se obtuvo los

resultados esperados coma se describid

anteriormente; por consiguiente se hace

necesario que el Hospital haga uso de los

hemgmlentas tecnológicas que le permitan

identlficar oportunamente los fechas de

vencimiento y tomar las medidas

administrativos en los actos contractuales

para garantizar las gestiones de cambio y

evitar los posteriores vencimientos que

afectenlos recursos de la entldad

Las acciones llevadas a cabo para obtener el

recambio de Medicamentos próximos a

vencer no son eficientes.

Insumos venados en las

bodegas del hospital

Inch& nueva dausula contractual

que garantice el cambio de los

medicamentos y dispositivos

médicos preernes a vencer, la cual

se Indulté en las actas de

terminación y liquidación de los

nealtrat06.

Gestionar el recambio de los

productos próximos a vencer,

con el fin de optimizar los

recursos de la entidad.

Pu. IluirnIco

Farmacéutico,

Jefe Jurídica y

PE.Compras

minuta de Contrato

para compra de

medicamentos y

MaposItIves mn Clausura actualizada

0nearnent0 1 01-Jan-19 30•Jam19 4 0 0 O O Este acción se Bocado a partir del 01 de Enero de

2019. por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluacion con corte a

31/06/2019.

Verificar en el momento de la

recepción técnica, en cumplimiento

de los compromisos contractuales,

en el que se Incluya la fecha de

vencimiento

Pu. quirnico

farmacéutico y

Regente en

farmacia.

Tonel de

medicamentos

recepclanades

vtisfactodernente/

Total de

medicamentos ....,,,,,aann.O.,

Porcentaje 100 01-/an-19 3141eo19 52 0 0 0 u

Esta acción se suscriblo a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para N evaluadon con corte a

31/06/2019.

Solicitar e los proveedores el

recambio de medicamentos

Oró/duros a vencer según lempo

dausula contractual.

PU. química

Farmacéutico

recambio o nota

crédito de Insumos

próximos a vencer

oficios 12 01-Jan-19 31•Elec-19 52 o o o O Esta acción se suscdbio a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica el periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la m'aludan con corte a

31/06/1019.

Solicitar a la oficina jurídica para

adelantar las aniones legales en

los casos en que se Incumpla la

obligación de realizar la devolución

en los términos pactados.

P.U. Químico

Farntacéutrco

Solieltud realNada

/ Obligaciones

Incumplidas del

contratista

oficios 100% 01.1an.19 31-1200-19 52 0 0 0 0 esta araron se suscriblo a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluacion con corlee

31/06/2019.

Realizar el control de fechas de

vencimiento mediante el software

009

PU. Químico

farmacéutico y

Regente en

faenada.

Control de fechas

de vencimiento de

Insumos

hosottalarlos

informes 12 01-Jan-19 31•Deo19 52 o o o o Esta acción se suscribiera partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

rendre en cuenta para la evaluacion con correa

31/06/2019.

10. Hall ego admInIstrativo N' 10

10.1

ea

De acuerda a las prvebos apodadas por Se evidencia en los soportes que el ente

que el ente Hospitalario y ~sacros Pu hospitalario allegó, las gestiones

actividades encaminadas a cumplir las correspondientes con el fin de terminar lo

acciones en meterlo ambiental, no se elaboración del PIGA sin embargo la encuentran compiladas y aprobados en observaddn administrativa se mantendrá

instrumenta de planear/6n que el por el con mimo de que este saleta de control en

grupo PIGA, 'Nado éste un Instrumento de futura oucittoria evidencie el resultado final

planeacIón que orienta las gestión de lo construcción del PIGA, le

ambiental de las Entidades y establece ImplementaNdn y aplicación del mismo en

pinitos paro Mentar la gestión ambiental el ente hospitalario.

de las Entidades y lograr un desarrollo

sostenible de su actividad, mitigar sus

Impartas negativos sobre el medro natural y

cumplir con las diferentes nonnatividodes

ambientales, donde se Integran todos los

aspectos como son uso racional del Papel,

emisión de gases

Ausencia de una herramienta de

planeación que orienta lo gestión amblental.

Elaborar, aprobar, sodalizer e

implementar el documento Plan

institucional de Gestión Ambiental

PIGA

Contar con el instrumento de

planeación que orientara gestión

ambiental en la institución para

medir el Impacto.

P.0 1.0911[1“ y

Gestión

Ambiental

Occumento

aprobado PIGA

Documento 1 01.1an.19 30-Apr-19 17 0 0 0 0 Esta acción se suscribió a partir del 01 de Enero de

2019, per le tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluacion con corte a

31/09/2019.

N' de personas a las

que soclallzó el

documente •100/

N'de personas

convocadas.

porcentaje 103 01-May19 30-Jun-19 9 o 0 0 0 Esta acción se suscribio e partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al Perlado evaluada; se

tendra en cuenta para la evaluado n con corte a

31/06/2019.

rnforme de

consumos de

MUROS

Documente 3 01.1u1•19 31.0e0.19 26 0 0 0 0 Esta acción se suscriblo a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no eplice el pedodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluadan me corte a

31/06/2019.

11. Hall zgo administrativo N' 11

11.1 2 rg

N

No se EVIdend6 Durante la Vigencia 2017,

el desarrollo de un Plan de Capacitaciones,

donde N personal tenga conocimiento de

los nuevas Tecnologlas, que busco el

propromo de Gobierno en linea

No se cuente con un Plan de

apacitaciones, donde el personal tengo

conocimiento de los nuevas Tecnología;

que busco el programa Gobierno laigkal

Desconocimiento del personal

de las nuevas tecnologlas

aplicables al programo de

Gobierno Digital (Gobierno en

linea).

Formular el plan de capacitación

donde el personal tenga

conocimiento de las nuevas

Tecnologías, que buera el

9628raMa de Gobiemo Dignar

Difundir la aplicación de las

nuevas tecnologias inherentes a

la programa de Gobierno digital.

P.0 Tecnología de

la Información

Plan de

Capacitación

Documento 1 15-Jan-19 15•Feb•19 4 0 0 0 0 Esta acción se suscribio a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto na apilo al periodo evaluado: se

tendra en cuenta para la evaluados con correa

31/06/2019.

Realizar la Socialización del Plan

de capacitación donde el personal

tenga conocimiento de las nuevas

Tecnologías, que busca el

Programa de Gobierne Digkal

P.0 Tecnologia de

la información •

Uderes de

procesos

Acta de

socializadón a

lacres de proceses

Documento 2 01-Mar-19 30-MaG19 4 0 0 0 0 epa acción se suscribir, a partir del Si de Enero de

2019, poro tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluadon con corte a

31/06/2019.

Ejecutar el Plan de capacitación

donde el personal tenga

conocimiento de las nuevas

Tecnologías, que busca el

Programa de Gobierno Digital

Pu. Tecnología de

la Información

N' de

capacitaciones

realizadas •100/N'

de capacitaciones

programadas.

porcentale 100 01•Apr•19 31.0m-19 39 0 0 0 0 Esta ación se suscrIblo a partir del 01de Enero de •

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

rendre en cuenta para la evaluar:ion con corte a

31/06/2019.

11.2 Los Módulos de Dinámica Gerencia!

Hospitalaria EGO, presentan Dificultades en

cuanto a Activar FIN; comobilldad y

Facturación poro trabajar en joma

~orado

Detección de diferencias en proceso de

conciliación entre los módulos de ActNos

PI/as Contabilidad, Facturación, del software Dinámico Gerencial Hospitalaria

OGH

A

Reprocesos y retrasos en la

generación de la información.

Actualizar y hacer seguimiento al

formato de implementación del

sofhvere OGH, en su fase de

estabilización y afinernlento.

Reducir reprocesos y mejorar los

tiempos de validación de la

informad/1n entre los módulos.

Gerencia del

Proyecto DGH

Actas de

seguimiento.

Documento 6 01-Jan-19 31.00149 52 o o o o Esta acción se suscriblo a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tundra en cuenta para la evaluadon con corte a

31/06/2019.

Recibir y validar los ajustes al

software DGH, entregado, por el

Proveedor, sal como las

desarrollados por el hospital.

Gerencia del

Proyecto • Uderes

de los Módulos.

PU. TI

Requerimientos de

ajustes entregados

•100

/Requerimientos de

ajustes solicitados

porcentaje 100 01-lan.19 31-Dec-19 92 0 0 0 0 Esta acción se suscribía a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanta no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluacion con cartea

31/06/2019.

IY

PM Contraloría Dptal Página 5 de 8 Evaluación a Diciembre re 1015

FORMATO Ne 2 INFORME DEFINITIVO AUDITORIA ESPECIAL CONTRALORIA DEPARTAMENTAL- 2017

ENTIDAD HOSPITAL FEDERICO LLERAS ACOSTA DE IBAGUE - ESE .

• RESPONSABLE MES BERNARDA LOAIZA GUERRA . • NIT 890.706.833-9

PERIODO INFORMADO : EVALUACION AÑOS 2017 • 29 de Noviembre de 2018

-FFOLUI2M-RIRMON

FORMATO NT 2 PLAN DE MEJORAMIENTO AUDITORIA 2017

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DELTOLIMA

itZ.:: ea: Jip

MNAlorlWil Nave

FECHA DE SLISCRIPCION DEL PIAN 2.9-NOY-18 FFCRA DE INFORME DE AVANCE DEL PIAN 31.0e0-18

á3 b Oesobseinn y/a IMMO. Cama da Niega Isenn ast Mimo Acción ós Mejor. Ilmnipientls ias

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ADOMS EVASPAIRMI ~ea Romo ACOONSACCA COIMA

31/11/1-01.

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asma m 1mm

t....ajan...a,

amas mos

IllosrmAn

Orms NAroa

C NO

Hacer seguimiento a los ajustes remirados al software DAR que son

entregados mediante las Uheraciones, los cuales son Instaladas en el Servidor del Hospital •

Gerencia del

Proyecto - Uderes

de los Módulos

—

Ajusten Instalados

en producción

•100/informe de Satisfaeci6n

porcentaje 100 01-lan-19

_

31-Dec-19 52

o 0 0 0 Ene aalón se suscribtO a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendm en Cuenta para la evaluacion con

cona

31/012019.

PM Contraloria Dptal

Página 8 de 8

Evaluación a Diciembre de 2018

29-Nov-18 31-Dec-18

FORMATO N'2 PLAN DE MEJORAMIENTO AUDITORIA 2017

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL TOLIMA

cz;041■ 4>

rewvGiGií reste

FECHA DE SUSCRIPCION DEL PIAN FECHA SE INFORME DE AVANCE DEL PLAN

FORMATO N. 2 INFORME DEFINTTIVO AUDITORIA ESPECIAL CONTRALORIA DEPARTAMENTAL - 2017

ENTIDAD . HOSPITAL FEDERICO LLERAS ACOSTA DE (BAGUE-ESE

RESPONSABLE : INES BERNARDA LOADA GUERRA

NIT •

. B90.706233-9

PERIODO INFORMADO : EVALUACION AÑOS 2017

(ECHA SUSC.01PriGN • 29 de Navlertrbre de 2018

13. Hall zgo adminIstratiro N• 13 4 01-Jan-19 31-lan-19 Documento/

Actas de

lonclIIación

Jefe de Oficina de

Control Interno

Acciones de mejora

dentro PDA en el

cual se establezcan

Informes y actas de

seguimiento a los

controles

propuestos.

Cumplimlento parcial en el

control de los compromisos

adquiridos por Maórms.

Conclilar saldos e Informes de

las cuentas bancarios preparado

Por las dos áreas, caz %alisar.

51,9 y módulos cantables.

Incluir dentro del ROA de la Minina

de control Interno, el seguimiento

eportuno al apilcativo 510,

comparado con los registros

contables (CHIP) y los módulos.

Folla de control en las diferencias contables

vs aplicativo SIA en bancos, activas e

inventarlos.

8 Los errores persisten, en Poneos, activos,

inventados, como se observó en la rendición

de lo menta anual de lo controlada

departamental del Sart= en el oplicati.

SIA de lo vigencia 2011.

Esta acción se suscribio a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al partido evaluada; so

tendra en cuenta para la evaluacion con corte a

31/06/2019.

48 Ice 01-lan.19 01-Dec-19 Porcentaje de 15. Hall zgo administrativa N' 15

En revisión documental no se evidencia la

publicación en el SECOP del 100% de las

as-Oraciones contractuales salín sus etapas

15.1 Asesor jurídico

externo

Dar cumplimiento el principio de

pubilcidad que debe tener toda

actuación contractual.

14. Hall

14.1

ve administrativo

8

. S ci

N' 14

En le revisidn de documentos de los

contratos preseleccionados no se evidencio

camelo de precios del mercado, nl revisión

histórica de los contratos de vigencias

anterior., oxeo soporte paro determinar el

Presupuesta oficial

No se evidencio cánsula de precios del

mercado, nl revisión histórica de Inc

contratos de vigencias anteriores, como

soporte paro determinar el presupuesto

oficial

Se presenta dificultad al

momento de elaborar el

presupuesto ollcial

Capacitar a tos funcionarios

responsables de realizar análisis de

neavenencias de acuerdo al

estatuto de centratadón de la

entidad.

Realizar un debido análisis de

mercado con el fin de cumplirlos

prindplos que rigen la

contratación y el Manual interno

de la entidad

Asesor jurldlcsa

externo

planillas de

asistencia a talleres

*100 / No

capacluclones

porcentaje 100 01-Jan-19 01-Deol9 48 0 0 0 O Esta acción se suscrIbio a partir del 01 de Enero de

2019, por lo Unto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para le evaluadon con corte a

31/06/2019.

Verificar la inclusión del estudio del

mercado realizado en los análisis

de conveniencia para los contratos

que los requieran.

Asesor jurldico

externo

Análisis de

conveniencia

aprobado.100/Anál

Isis de conveniencia

presentados

porcentaje 100 01-Jan-19 01•000•19 48 0 0 0 0 Esta acción se suscribió e partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto re aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para ta evaluacton con corte e

31/06/2019.

PM Contraloría Dptal

No se evidencia la pa:liudan en el SECOP

del 100% de las actuaciones contractuales

según sus etapas

el principio de publicidad propio

dele actividad contractual, no se

aplica en el 100% de las

actuadores.

Verificar publicación en el Secop

teniendo en cuenta las leyes de

contratación y el manual de la

entidad

No

publicaciones* 100/

Total de

aduaciones e

publicar

Esta acción se suscribid e partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluación con corle a

31/06/2019.

Evaluación a Diciembre de 2018 Página 7 de 8

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n•Na ismut

Hallases adra 15-Feb-19 15-lan-19 la

la

Documento 12.1

Formular el plan de capacitación

donde el personal tenga

conocimiento sobre las normas de

gestión documental y su aplicación.

Difundir la aplicación de las

normas inherentes a la gestión

documental y su aplicación.

O 4 30-Mar-19 01-Mar-19 Documento

O 39 31-Dec-19 100 01-Apr-19

Técnico

Administrativo

Gestión

Documental

técnico

Administrativo

Gestión

Documental

Técnico

Pdlnlnistretivo

Gestión

Documental

pamema%

Realizar la Socialización del Plan

de capacitación dende el personal

tenga conocimiento sobre las

normas de gestión documental y su

Ejecutar el Plan de mpacitación

donde el personal tenga

conocimiento sobre las normas de

gestión documental y su aplicación.

SvAstraadi ~Kit «romo Nowa% cara COIMA 302/20111

Esta %clon se suscnbio a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no a pIIeej Penodo evaluado; se

senara en cuenta para le evaluación con corte a

31/06/2019.

Esta acción se socriblo a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica el periodo evaluado; se

tendra en cuenta para le evaluacion con corte a

31/06/2019.

Esta acción se susenbo a partir del 01 de Enero de

1019, por la Unte ne apile., al periodo evaluado: se

tendrá en cuenta para la evaludon con corte a

31/06/2019.

PmerbscIón viol~ Com el00.11.00 Electo Maárilarm

nistretvo

El Hospital Federico Peros ESE, ha venido No se presentan evidencias significativas ilepnocesos lo retrasos en

Implementado en las dos Clamas vigencias

un programa de gestión documental que les

ha permitido no solo el cumplimiento de las

normas nacionales en archlvIstica sino

también le eptinezadón de los procesos; sin

embargo no presentan evidencias

sign/ ficativos sobe los copocitaclones

desarrolladas durante la vigencia 201/

sobre capacitaciones organización

documentación.

de

Iludaprac 0. les

Mea

Plan de

Capacitación

Asta de

socialización a

!Meres de procesos

de

capacitaciones

realizadas •100/ N'

de mpacitaciones

Programadas.

Don 14 FECHA DE INroR AM DE AVANCE en PLA

RESPONSABLE

NIT PERIODO INFORMADO

FrOldfliSJOCRIPCION

FORMATO N'2 PLAN DE MEJORAMIENTO AUDITORIA 2017

CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DEL TOLIMA

ECHA DE 111PCION DEI PLAN

A

CIVIDAD DILA rada Par

pronMYn [Inda 00-1k.linp A.15■1 b molan

Les M 041~

a. de

29-50 0-18

N. W I0Or̂ N CPVITOL INTERNO: ACCONES DON CORTES

31/11/7014

FORMATO Nº 2 INFORME DEFINITIVO AUDITORIA ESPECIAL CONTRALORIA DEPARTAMENTAL- 2017

ENTIDAD HOSPITAL FEDERICO MERAS AGOSTA DE (BAGUE-ESE

NOS BERNARDA LOAIZA GUERRA

B90.706,333-9

EVAILIACION ANOS 2017 79 ele Noviembre ele 2018

la mata O

aliaos ad

Miste

alcance di

finado

scal W 1.6

C

16.1 1

1

se

disocio el contrato N'20170184 suscrito

el 28 de abril de 2017 entre el Hospital Federico L'eras Asesta F.S.E y lo UNION

TEMPORAL ISAIAVASET cuyo objeto era la

prestación de servicios de lavandería poro el

Hospital, por lo sumo de 085.000.000 y

&amado en la suma de $193.000.000

ara un total de 3780.000.000; de 'morales

se evidenció que lo Entidad no exigió el

papo de la Estampilla pro elettnlicación

Rural, sobre el volar de lo adición del

Contrato según la ordenado en el estatuto

de Rentas del departamento...

Incumplimiento de la ordenanza aplicable

en el tiempo, dentro del termino de

e0urtación del hecho generador de la

estampilla.

Presunto detrimento Verificar el cumplimento de la

patrirnoniot ordenanza en el tiempo, dentro del

termino de causacIón del hecho

generador de la estampilla.

Cumplir con los lineamiento

dispuestos en la ordenanza

aplicable en el tiempo, dentro

del termino de causación del

hecho generador de la

estampilla.

Asesor Externo

luridico.

W de contratos

legalizado con

cumplimiento de la

Ordenanza aplicable

en el tiempo .100

/N' de Contratos

can requerimiento

de pago de

estampillas.

porcentaje 100 01-tan-19 1-Dec-19 52 0 0 0 0 Esta accion se medido a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplica al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evalincion con Corte a

31/06/2019.

I ncluir en el acta de liquidación la

.obligación de la cancelación de la

estampilla cuando esta no se 1112o

omo requisito de ejecución del

mermo, por interpretación de la

ircular 064 de 2010 expedida por

la Superintendencia Nacional de

Salud.

. PE. Compra N' de Actas con

oblIgatorledad de

cancelación de

estampillas/ Teta

de contratos con

requerimiento de

cobro de

estampillas cuando

esta no se hizo

como requislto de

ejecución.

porcentaje 100 01-tan-19 31 9 52 0 0 0 o

Esta acción se suscrible a partir del 01 de Enero de

2019, por lo tanto no aplIca al periodo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluacion con corte a

31/06/2019.

17 Hall go administrativo N' 17

17.1 ...Se evidencio que el contrato No. 201)-

068 suscrito con la Empresa Asesarlas

Integrales de Salud SAS ejecutó labores

hosto e101 de mayo de 2017de acuerdo vlo

seitalado en la Cláusula 7 del mismo cuyo

plazo estableció cunero (d) meses a

partir del cumplimiento de los

requisitos de legalizadon del contrato.,.

Revisadaslos condiciones contractuales se

observó que no se tuvo en cuenta

situaciones ni lo ejecución del mismo,

como son: los reclamaciones antelas EPS en

liquidación donde dichos procesos no

tienen un tiempo predeterminado, q✓t les

gestión de cobro no solo se limito o la

resolutión de reconocimiento sino bosta

la materiolización del recaudo que puede

acornar un desequilibrio económico del

contrato Y0 que podrion variar las

obligaciones que asumió el contratista en

virtud del mismo, como PD, ejemplo, d pago de seguridad social al personal o su

como

El vencimiento del plazo del Contrato

NV0170068,010 la previsión de una atta de

Susliemitt , y/o un OTRO SI, ampliando el

plazo, la responsabilidad recae en el

Gerente, lo Jefe de la Oficina Jurídica e la

Jefe de Oficina de Gestión Comercial y

Cartero.

Desequilibrio económico del Finalizar el proceso la liquidación

contrato bllateral del contrato y en caso de

que el contratista no esté de

acuerdo, se realizará la liquidación

unilateral del mismo con la

notificación delmismo, que

contempla una clausula suspensIva

que estableció las obligaciones al:

El hospital se compromete a

realizar el pago de los honorarios

sobre el recaudo efectivo, y por

parte del contratista se

compromete al pago de seguridad

social, estampillas y demás

emolumentos a los que haya lugar.

hasta cuandose decrete la

terminación de la persona jurídica

en liquidando.

Cumplir con el estatuto de Oficina Gestión contratación para le liquIdación comercial y

del contrato ' Camera

Acta de liquidación Documento

suscrita.

Oldanf 19 31-Jan-19 4 Esta acción se suscriblo a partir del 01 de Enero de

2019. por lo tanto no aplica al embudo evaluado; se

tendra en cuenta para la evaluacion con corte a

31/06/2019.

RO1130,150 les

narda Loalta uerra

Agente! Especial Inte entor.

Diego Ferna turnan Garela

Jefe de Oficina d Control Interno

I 1

PM Contraloria Opta' Evaluación a Diciembre de 2018 Pagina 8 de 8