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PROYECTO DE CREACIN DE UN NUEVO PUNTO DE VENTA DE LA EMPRESA ESMACO S.A. DEDICADA A LA VENTA DE MATERIALES DE CONSTRUCCIN CON EL OBJETIVO DE AMPLIAR SU COBERTURA EN EL MERCADO DE GUAYAQUIL
YOLANDA GARCIA C.VICTOR SARMIENTO C.
INTRODUCCIONEl sector de la construccin aporta a la economa del Pas, un alto efecto multiplicador.El sector de la construccin le permite al Estado mayores ingresos por el incremento de las recaudaciones tributarias y aportes al Seguro Social.
I. LA EMPRESA Espinoza Materiales de Construccin S.A. ESMACO S.A. Fundada en el ao 1991 Actualmente tiene 4 sucursales, todas estas, ubicadas en el sur de la ciudad de Guayaquil.
MISION. -Proporcionar a nuestros clientes un buen servicio, con una calidad que supere sus expectativas, empleando la mejor tecnologa en nuestros materiales, sistemas y procesos a travs de personal altamente capacitado.VISION. -Llegar a una posicin slida en el mercado nacional en el ramo de la venta de materiales de construccin, mantener una excelente imagen y prestigio ante clientes, y la sociedad en general, basado en la calidad y precio adecuado de nuestro producto.
ANALISIS FODA
FortalezasBuena Calidad de los Materiales.Ubicacin en el norte y poca competencia.Infraestructura Propia.Excelente manejo computarizado del Area Financiera.
OportunidadesLa regeneracin urbana de Guayaquil.Competencia casi nula.Los bancos abrieron crdito a las personas para las casas.Enfoque a nuevos nichos de mercado.Buscar y enfocarnos en logros nuevos, contratos con asociaciones y constructoras o entidades publicas y privadas para incrementar las ventas.
DebilidadesFalta de posicionamiento de la marca.Pocos medios utilizados para promover sus productos.Falta de cultura corporativa.
AmenazasMovimiento de incertidumbre de la economa nacional.Falta de posicionamiento de la empresa en el sector de la nueva ubicacin.Posibles aumentos en el precio del quintal del hierro y del acero , as como de ciertas materias primas.El pas no produce acero, slo lo recicla, la materia prima viene del exterior y est sujeta aranceles de importaciones.Presencia de la marca de la competencia.
LA DEMANDA
FACTORES QUE INFLUYEN EN LA DEMANDALa demanda de los productos se ve directamente influda por el crecimiento poblacional, ya que estos tipos de productos cuentan con una importante preferencia entre la poblacin que quiere hacer adecuaciones, ampliaciones o construccin de sus casa y obras de cerrajera.Tambin la regeneracin urbana es un importante factor.Los precios de venta sern muy accesibles y no existen muchos proveedores de este servicio en el sector.
II. ANALISIS DEL MERCADO
MERCADO POTENCIALZONAS CIUDADELA/COOP. 66 LA ALEGRIA 67 LA ALEGRIA 89 COOP. JUAN MONTALVO 90 COOP. JUAN MONTALVO 91 COOP. JUAN MONTALVO 92 LA FLORIDA 93 LA FLORIDA 94 LA FLORIDA
PERFIL DEL CONSUMIDOR
El perfil del consumidor es personas de sexo indistinto (hombres y mujeres) comprendida dentro del intervalo de 25 aos en adelante, con nivel socio-econmico medio bajo, medio, medio alto y alto.
ELABORACION DE LA ENCUESTA
Por la importancia poblacional y comercial del sector norte de la ciudad, se seleccion a la zona correspondiente a la va a Daule Km. 8 hasta Km. 10, los puntos de aplicacin seleccionados son las viviendas de las zonas de estudio que sern elegidas aleatoriamente. Se realiz una encuesta piloto y se obtuvo un 84% de exito..
DETERMINACION DEL TAMAO DE LA MUESTRA
La encuesta fue ponderada y se realizaron 200 encuestas
Grfico4
16.5
3
8.5
21.5
22
35.5
4
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Hoja4
Hoja5
Columna1
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
22%
Hoja6
PREGUNTA 8
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
Hoja1
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
UNA VEZ POR SEMANA16.5%
CADA 15 DIAS3%
UNA VEZ AL MES8.5%
CADA 3 MESES21.5%
CADA 6 MESES22%
UNA VEZ AL ANO35.5%
NUNCA COMPRAN4%
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED ACOSTUMBRA HACER SUS COMPRAS?
DIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
MUY FRECUENTE1100.53%
FRECUENTE21.52534.5%
POCO FRECUENTE7.50.51.511%
NUNCA0000%
3.- POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
CONSTRUCCION PRIVADA43.5%
READECUACION34.5%
OFICIO DE CERRAJERIA15%
OTROS2.5%
4.-CUANTO DINERO USTED GASTA EN LA COMPRA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
AL ANOAL MESA LA SEMANA
MAS DE $100013.500
MAS DE $500251.50
MAS DE $10032.53.54
MAS DE $5043.53
MENOS DE $5050.50.5
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
RAZON/LUGARDIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
CREDITO4137
PRECIO560044
CERCANIA692852
SERVICIO0001
REFERENCIA PERSONAL8227
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
TOTALMENTE69.5
PARCIALMENTE26.5
NO COMPRAN4
7.- QUE TIPOS DE MATERIALES USTED NECESITA?
BARRA CUADRADA
CANALES
TECHO ZINC
ANGULOS
TUBOS
SUELDA
PLANCHAS
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
Muy FrecuenteFrecuenteSUMA MF+F% ACEPTACION
Barra cuadrada 1/23922.561.50.2329545455
Angulo 1x1/816.51632.50.1231060606
Platina 1/2x1/8126180.0681818182
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Correa 100.15.2mm18.5220.50.0776515152
Suelda 1/8 kilo30300.1136363636
Plancha Negra 1.1mm12.5416.50.0625
Techo Zinc 12 pies1721380.1439393939
TOTAL2641
PARA OBTENER INVENTARIO, SOLO SE TOMA EN CUENTA MUY FREC Y FREC
% sobre total de encuestas# de familias1%
Barra cuadrada 1/20.61543452672.17526.72175
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Platina 1/2x1/80.184345782.17.821
Platina 1x1/80.1054345456.2254.56225
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Correa 80.15.2mm0.194345825.558.2555
Correa 100.15.2mm0.2054345890.7258.90725
Suelda 1/8 kilo0.343451303.513.035
Plancha Negra 1.1mm0.1654345716.9257.16925
Techo Zinc 12 pies0.27543451194.87511.94875
Hoja1
0000
0000
0000
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED REALIZA SUS COMPRAS DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Hoja2
0
0
0
0
3.-POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
Hoja3
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
Muy Frecuente
Frecuente
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
00000
00000
00000
MAS DE $1000
MAS DE $500
MAS DE $100
MAS DE $50
MENOS DE $50
4.- CUANTO DINERO GASTA EN MATERIALES DE CONSTRUCCION?
0000
0000
0000
0000
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
0
0
0
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
0
0
0
0
0
0
0
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Grfico5
1100.53
21.52534.5
7.50.51.511
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED REALIZA SUS COMPRAS DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Hoja4
Hoja5
Columna1
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
22%
Hoja6
PREGUNTA 8
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
Hoja1
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
UNA VEZ POR SEMANA16.5%
CADA 15 DIAS3%
UNA VEZ AL MES8.5%
CADA 3 MESES21.5%
CADA 6 MESES22%
UNA VEZ AL ANO35.5%
NUNCA COMPRAN4%
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED ACOSTUMBRA HACER SUS COMPRAS?
DIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
MUY FRECUENTE1100.53%
FRECUENTE21.52534.5%
POCO FRECUENTE7.50.51.511%
NUNCA0000%
3.- POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
CONSTRUCCION PRIVADA43.5%
READECUACION34.5%
OFICIO DE CERRAJERIA15%
OTROS2.5%
4.-CUANTO DINERO USTED GASTA EN LA COMPRA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
AL ANOAL MESA LA SEMANA
MAS DE $100013.500
MAS DE $500251.50
MAS DE $10032.53.54
MAS DE $5043.53
MENOS DE $5050.50.5
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
RAZON/LUGARDIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
CREDITO4137
PRECIO560044
CERCANIA692852
SERVICIO0001
REFERENCIA PERSONAL8227
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
TOTALMENTE69.5
PARCIALMENTE26.5
NO COMPRAN4
7.- QUE TIPOS DE MATERIALES USTED NECESITA?
BARRA CUADRADA
CANALES
TECHO ZINC
ANGULOS
TUBOS
SUELDA
PLANCHAS
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
Muy FrecuenteFrecuenteSUMA MF+F% ACEPTACION
Barra cuadrada 1/23922.561.50.2329545455
Angulo 1x1/816.51632.50.1231060606
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Correa 80.15.2mm9.59.5190.071969697
Correa 100.15.2mm18.5220.50.0776515152
Suelda 1/8 kilo30300.1136363636
Plancha Negra 1.1mm12.5416.50.0625
Techo Zinc 12 pies1721380.1439393939
TOTAL2641
PARA OBTENER INVENTARIO, SOLO SE TOMA EN CUENTA MUY FREC Y FREC
% sobre total de encuestas# de familias1%
Barra cuadrada 1/20.61543452672.17526.72175
Angulo 1x1/80.32543451412.12514.12125
Platina 1/2x1/80.184345782.17.821
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Tubo Cuadrado 1x1.20.1754345760.3757.60375
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Suelda 1/8 kilo0.343451303.513.035
Plancha Negra 1.1mm0.1654345716.9257.16925
Techo Zinc 12 pies0.27543451194.87511.94875
Hoja1
0000
0000
0000
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED REALIZA SUS COMPRAS DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Hoja2
0
0
0
0
3.-POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
Hoja3
00
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00
00
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Muy Frecuente
Frecuente
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
00000
00000
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MAS DE $1000
MAS DE $500
MAS DE $100
MAS DE $50
MENOS DE $50
4.- CUANTO DINERO GASTA EN MATERIALES DE CONSTRUCCION?
0000
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0000
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
0
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6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
0
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1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Grfico1
43.5
34.5
15
2.5
3.-POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
Hoja4
Hoja5
Columna1
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
22%
Hoja6
PREGUNTA 8
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
Hoja1
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
UNA VEZ POR SEMANA16.5%
CADA 15 DIAS3%
UNA VEZ AL MES8.5%
CADA 3 MESES21.5%
CADA 6 MESES22%
UNA VEZ AL ANO35.5%
NUNCA COMPRAN4%
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED ACOSTUMBRA HACER SUS COMPRAS?
DIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
MUY FRECUENTE1100.53%
FRECUENTE21.52534.5%
POCO FRECUENTE7.50.51.511%
NUNCA0000%
3.- POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
CONSTRUCCION PRIVADA43.5%
READECUACION34.5%
OFICIO DE CERRAJERIA15%
OTROS2.5%
4.-CUANTO DINERO USTED GASTA EN LA COMPRA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
AL ANOAL MESA LA SEMANA
MAS DE $100013.500
MAS DE $500251.50
MAS DE $10032.53.54
MAS DE $5043.53
MENOS DE $5050.50.5
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
RAZON/LUGARDIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
CREDITO4137
PRECIO560044
CERCANIA692852
SERVICIO0001
REFERENCIA PERSONAL8227
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
TOTALMENTE69.5
PARCIALMENTE26.5
NO COMPRAN4
7.- QUE TIPOS DE MATERIALES USTED NECESITA?
BARRA CUADRADA
CANALES
TECHO ZINC
ANGULOS
TUBOS
SUELDA
PLANCHAS
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
Muy FrecuenteFrecuenteSUMA MF+F% ACEPTACION
Barra cuadrada 1/23922.561.50.2329545455
Angulo 1x1/816.51632.50.1231060606
Platina 1/2x1/8126180.0681818182
Platina 1x1/873.510.50.0397727273
Tubo Cuadrado 1x1.2134.517.50.0662878788
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Plancha Negra 1.1mm12.5416.50.0625
Techo Zinc 12 pies1721380.1439393939
TOTAL2641
PARA OBTENER INVENTARIO, SOLO SE TOMA EN CUENTA MUY FREC Y FREC
% sobre total de encuestas# de familias1%
Barra cuadrada 1/20.61543452672.17526.72175
Angulo 1x1/80.32543451412.12514.12125
Platina 1/2x1/80.184345782.17.821
Platina 1x1/80.1054345456.2254.56225
Tubo Cuadrado 1x1.20.1754345760.3757.60375
Correa 80.15.2mm0.194345825.558.2555
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Suelda 1/8 kilo0.343451303.513.035
Plancha Negra 1.1mm0.1654345716.9257.16925
Techo Zinc 12 pies0.27543451194.87511.94875
Hoja1
0000
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DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED REALIZA SUS COMPRAS DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Hoja2
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3.-POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
Hoja3
00
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Muy Frecuente
Frecuente
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
00000
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MAS DE $1000
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MAS DE $100
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MENOS DE $50
4.- CUANTO DINERO GASTA EN MATERIALES DE CONSTRUCCION?
0000
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DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
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6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
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1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Grfico6
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MAS DE $100
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Moda
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Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
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Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
22%
Hoja6
PREGUNTA 8
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
Hoja1
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
UNA VEZ POR SEMANA16.5%
CADA 15 DIAS3%
UNA VEZ AL MES8.5%
CADA 3 MESES21.5%
CADA 6 MESES22%
UNA VEZ AL ANO35.5%
NUNCA COMPRAN4%
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED ACOSTUMBRA HACER SUS COMPRAS?
DIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
MUY FRECUENTE1100.53%
FRECUENTE21.52534.5%
POCO FRECUENTE7.50.51.511%
NUNCA0000%
3.- POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
CONSTRUCCION PRIVADA43.5%
READECUACION34.5%
OFICIO DE CERRAJERIA15%
OTROS2.5%
4.-CUANTO DINERO USTED GASTA EN LA COMPRA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
AL ANOAL MESA LA SEMANA
MAS DE $1000013.50
MAS DE $5001.5250
MAS DE $1003.532.54
MAS DE $503.543
MENOS DE $500.550.5
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
RAZON/LUGARDIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
CREDITO4137
PRECIO560044
CERCANIA692852
SERVICIO0001
REFERENCIA PERSONAL8227
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
TOTALMENTE69.5
PARCIALMENTE26.5
NO COMPRAN4
7.- QUE TIPOS DE MATERIALES USTED NECESITA?
BARRA CUADRADA
CANALES
TECHO ZINC
ANGULOS
TUBOS
SUELDA
PLANCHAS
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
Muy FrecuenteFrecuenteSUMA MF+F% ACEPTACION
Barra cuadrada 1/23922.561.50.2329545455
Angulo 1x1/816.51632.50.1231060606
Platina 1/2x1/8126180.0681818182
Platina 1x1/873.510.50.0397727273
Tubo Cuadrado 1x1.2134.517.50.0662878788
Correa 80.15.2mm9.59.5190.071969697
Correa 100.15.2mm18.5220.50.0776515152
Suelda 1/8 kilo30300.1136363636
Plancha Negra 1.1mm12.5416.50.0625
Techo Zinc 12 pies1721380.1439393939
TOTAL2641
PARA OBTENER INVENTARIO, SOLO SE TOMA EN CUENTA MUY FREC Y FREC
% sobre total de encuestas# de familias1%
Barra cuadrada 1/20.61543452672.17526.72175
Angulo 1x1/80.32543451412.12514.12125
Platina 1/2x1/80.184345782.17.821
Platina 1x1/80.1054345456.2254.56225
Tubo Cuadrado 1x1.20.1754345760.3757.60375
Correa 80.15.2mm0.194345825.558.2555
Correa 100.15.2mm0.2054345890.7258.90725
Suelda 1/8 kilo0.343451303.513.035
Plancha Negra 1.1mm0.1654345716.9257.16925
Techo Zinc 12 pies0.27543451194.87511.94875
Hoja1
0000
0000
0000
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED REALIZA SUS COMPRAS DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Hoja2
0
0
0
0
3.-POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
Hoja3
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
Muy Frecuente
Frecuente
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
00000
00000
00000
MAS DE $1000
MAS DE $500
MAS DE $100
MAS DE $50
MENOS DE $50
4.- CUANTO DINERO GASTA EN MATERIALES DE CONSTRUCCION?
0000
0000
0000
0000
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
0
0
0
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
0
0
0
0
0
0
0
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Grfico2
4137
560044
692852
0001
8227
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
Hoja4
Hoja5
Columna1
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
22%
Hoja6
PREGUNTA 8
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
Hoja1
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
UNA VEZ POR SEMANA16.5%
CADA 15 DIAS3%
UNA VEZ AL MES8.5%
CADA 3 MESES21.5%
CADA 6 MESES22%
UNA VEZ AL ANO35.5%
NUNCA COMPRAN4%
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED ACOSTUMBRA HACER SUS COMPRAS?
DIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
MUY FRECUENTE1100.53%
FRECUENTE21.52534.5%
POCO FRECUENTE7.50.51.511%
NUNCA0000%
3.- POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
CONSTRUCCION PRIVADA43.5%
READECUACION34.5%
OFICIO DE CERRAJERIA15%
OTROS2.5%
4.-CUANTO DINERO USTED GASTA EN LA COMPRA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
AL ANOAL MESA LA SEMANA
MAS DE $100013.500
MAS DE $500251.50
MAS DE $10032.53.54
MAS DE $5043.53
MENOS DE $5050.50.5
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
RAZON/LUGARDIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
CREDITO4137
PRECIO560044
CERCANIA692852
SERVICIO0001
REFERENCIA PERSONAL8227
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
TOTALMENTE69.5
PARCIALMENTE26.5
NO COMPRAN4
7.- QUE TIPOS DE MATERIALES USTED NECESITA?
BARRA CUADRADA
CANALES
TECHO ZINC
ANGULOS
TUBOS
SUELDA
PLANCHAS
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
Muy FrecuenteFrecuenteSUMA MF+F% ACEPTACION
Barra cuadrada 1/23922.561.50.2329545455
Angulo 1x1/816.51632.50.1231060606
Platina 1/2x1/8126180.0681818182
Platina 1x1/873.510.50.0397727273
Tubo Cuadrado 1x1.2134.517.50.0662878788
Correa 80.15.2mm9.59.5190.071969697
Correa 100.15.2mm18.5220.50.0776515152
Suelda 1/8 kilo30300.1136363636
Plancha Negra 1.1mm12.5416.50.0625
Techo Zinc 12 pies1721380.1439393939
TOTAL2641
PARA OBTENER INVENTARIO, SOLO SE TOMA EN CUENTA MUY FREC Y FREC
% sobre total de encuestas# de familias1%
Barra cuadrada 1/20.61543452672.17526.72175
Angulo 1x1/80.32543451412.12514.12125
Platina 1/2x1/80.184345782.17.821
Platina 1x1/80.1054345456.2254.56225
Tubo Cuadrado 1x1.20.1754345760.3757.60375
Correa 80.15.2mm0.194345825.558.2555
Correa 100.15.2mm0.2054345890.7258.90725
Suelda 1/8 kilo0.343451303.513.035
Plancha Negra 1.1mm0.1654345716.9257.16925
Techo Zinc 12 pies0.27543451194.87511.94875
Hoja1
0000
0000
0000
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED REALIZA SUS COMPRAS DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Hoja2
0
0
0
0
3.-POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
Hoja3
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
Muy Frecuente
Frecuente
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
00000
00000
00000
MAS DE $1000
MAS DE $500
MAS DE $100
MAS DE $50
MENOS DE $50
4.- CUANTO DINERO GASTA EN MATERIALES DE CONSTRUCCION?
0000
0000
0000
0000
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
0
0
0
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
0
0
0
0
0
0
0
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Grfico3
69.5
26.5
4
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
Hoja4
Hoja5
Columna1
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
22%
Hoja6
PREGUNTA 8
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
Hoja1
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
UNA VEZ POR SEMANA16.5%
CADA 15 DIAS3%
UNA VEZ AL MES8.5%
CADA 3 MESES21.5%
CADA 6 MESES22%
UNA VEZ AL ANO35.5%
NUNCA COMPRAN4%
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED ACOSTUMBRA HACER SUS COMPRAS?
DIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
MUY FRECUENTE1100.53%
FRECUENTE21.52534.5%
POCO FRECUENTE7.50.51.511%
NUNCA0000%
3.- POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
CONSTRUCCION PRIVADA43.5%
READECUACION34.5%
OFICIO DE CERRAJERIA15%
OTROS2.5%
4.-CUANTO DINERO USTED GASTA EN LA COMPRA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
AL ANOAL MESA LA SEMANA
MAS DE $100013.500
MAS DE $500251.50
MAS DE $10032.53.54
MAS DE $5043.53
MENOS DE $5050.50.5
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
RAZON/LUGARDIPACIPACMULTIHIERRODISENSA
CREDITO4137
PRECIO560044
CERCANIA692852
SERVICIO0001
REFERENCIA PERSONAL8227
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
TOTALMENTE69.5
PARCIALMENTE26.5
NO COMPRAN4
7.- QUE TIPOS DE MATERIALES USTED NECESITA?
BARRA CUADRADA
CANALES
TECHO ZINC
ANGULOS
TUBOS
SUELDA
PLANCHAS
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
Muy FrecuenteFrecuenteSUMA MF+F% ACEPTACION
Barra cuadrada 1/23922.561.50.2329545455
Angulo 1x1/816.51632.50.1231060606
Platina 1/2x1/8126180.0681818182
Platina 1x1/873.510.50.0397727273
Tubo Cuadrado 1x1.2134.517.50.0662878788
Correa 80.15.2mm9.59.5190.071969697
Correa 100.15.2mm18.5220.50.0776515152
Suelda 1/8 kilo30300.1136363636
Plancha Negra 1.1mm12.5416.50.0625
Techo Zinc 12 pies1721380.1439393939
TOTAL2641
PARA OBTENER INVENTARIO, SOLO SE TOMA EN CUENTA MUY FREC Y FREC
% sobre total de encuestas# de familias1%
Barra cuadrada 1/20.61543452672.17526.72175
Angulo 1x1/80.32543451412.12514.12125
Platina 1/2x1/80.184345782.17.821
Platina 1x1/80.1054345456.2254.56225
Tubo Cuadrado 1x1.20.1754345760.3757.60375
Correa 80.15.2mm0.194345825.558.2555
Correa 100.15.2mm0.2054345890.7258.90725
Suelda 1/8 kilo0.343451303.513.035
Plancha Negra 1.1mm0.1654345716.9257.16925
Techo Zinc 12 pies0.27543451194.87511.94875
Hoja1
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED REALIZA SUS COMPRAS DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Hoja2
3.-POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
Hoja3
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
Muy Frecuente
Frecuente
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
MAS DE $1000
MAS DE $500
MAS DE $100
MAS DE $50
MENOS DE $50
4.- CUANTO DINERO GASTA EN MATERIALES DE CONSTRUCCION?
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Hoja4
Hoja5
Columna1
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
22%
Hoja6
PREGUNTA 8
Media9.8888888889
Error tpico2.6402043505
Mediana6
Moda
Desviacin estndar7.9206130515
Varianza de la muestra62.7361111111
Curtosis-1.1860391584
Coeficiente de asimetra0.7873244385
Rango20.5
Mnimo2
Mximo22.5
Suma89
Cuenta9
Hoja1
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
UNA VEZ POR SEMANA%
CADA 15 DIAS%
UNA VEZ AL MES%
CADA 3 MESES%
CADA 6 MESES%
UNA VEZ AL ANO%
NUNCA COMPRAN%
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED ACOSTUMBRA HACER SUS COMPRAS?
IPACDISENSA
MUY FRECUENTE03%
FRECUENTE234.5%
POCO FRECUENTE0.511%
NUNCA00%
3.- POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
CONSTRUCCION PRIVADA%
READECUACION%
OFICIO DE CERRAJERIA%
OTROS%
4.-CUANTO DINERO USTED GASTA EN LA COMPRA DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
AL MES
MAS DE $10000
MAS DE $5001.5
MAS DE $1003.5
MAS DE $503.5
MENOS DE $500.5
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
RAZON/LUGARIPACDISENSA
CREDITO17
PRECIO044
CERCANIA252
SERVICIO01
REFERENCIA PERSONAL27
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
TOTALMENTE
PARCIALMENTE
NO COMPRAN
7.- QUE TIPOS DE MATERIALES USTED NECESITA?
BARRA CUADRADA
CANALES
TECHO ZINC
ANGULOS
TUBOS
SUELDA
PLANCHAS
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
Frecuente% ACEPTACION
Barra cuadrada 1/222.50
Angulo 1x1/8160
Platina 1/2x1/860
Platina 1x1/83.50
Tubo Cuadrado 1x1.24.50
Correa 80.15.2mm9.50
Correa 100.15.2mm20
Suelda 1/8 kilo0
Plancha Negra 1.1mm40
Techo Zinc 12 pies210
TOTAL0
PARA OBTENER INVENTARIO, SOLO SE TOMA EN CUENTA MUY FREC Y FREC
# de familias1%
Barra cuadrada 1/243450
Angulo 1x1/843450
Platina 1/2x1/843450
Platina 1x1/843450
Tubo Cuadrado 1x1.243450
Correa 80.15.2mm43450
Correa 100.15.2mm43450
Suelda 1/8 kilo43450
Plancha Negra 1.1mm43450
Techo Zinc 12 pies43450
Hoja1
0000
0000
0000
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
2.-EN CUAL DE ESTOS ALMACENES USTED REALIZA SUS COMPRAS DE MATERIALES DE CONSTRUCCION?
Hoja2
0
0
0
0
3.-POR QUE MOTIVO USTED REALIZO LA COMPRA?
Hoja3
00
00
00
00
00
00
00
00
00
00
Muy Frecuente
Frecuente
8.- CUAL DE LOS SIGUIENTES MATERIALES USTED UTILIZA?
00000
00000
00000
MAS DE $1000
MAS DE $500
MAS DE $100
MAS DE $50
MENOS DE $50
4.- CUANTO DINERO GASTA EN MATERIALES DE CONSTRUCCION?
0000
0000
0000
0000
0000
DIPAC
IPAC
MULTIHIERRO
DISENSA
5.- CUAL ES LA RAZON POR LA CUAL USTED COMPRO EN ESTOS LOCALES?
0
0
0
6.- ENCONTRO USTED LO QUE BUSCABA ?
0
0
0
0
0
0
0
1.-CON QUE FRECUENCIA USTED COMPRA MATERIALES DE CONSTRUCCION?
ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIONRADIOEste servicio se contratar en la estacin TELERADIO .
PERIODICOSSe contratar publicidad en el peridico local EL UNIVERSO.
PAGINAS AMARILLASSe realiz una cotizacin respectiva y la empresa va a salir en la gua telefnica de la Ciudad de Guayaquil.VOLANTESSe elaborarn de un cuarto de hoja de papel tamao carta que se entregarn una semana antes de la apertura de la empresa y otra semana despus de la misma a todos aquellos consumidores objetivos, en los que se estipularn los datos ms sobresalientes del nuevo punto de venta.ARTICULOS PROMOCIONALESSe entregarn tambin a los clientes como una forma de publicidad, artculos promocionales como camisetas, calendarios, relojes de pared, llaveros, gorras, etc. con el logotipo de la empresa.
III. ANALISIS TECNICO - ADMINISTRATIVOTAMAO DE LA PLANTALos factores que determinarn el tamao ptimo del proyecto sern los siguientes:Demanda de MercadoMercadera e InventariosEl tamao de la planta sern los 480 m destinados a bodega y oficina.
LOCALIZACION DE LA PLANTA MACROLOCALIZACIONProvincia del Guayas, ciudad de Guayaquil, ubicacin de la zona noroeste.
La empresa deber ubicarse donde pueda utilizar al mximo y en forma ms conveniente las ventajas econmicas, tcnicas, geograficas, de seguridad y de insfraestructura de la zona.Dentro de la ciudad de Guayaquil se seleccion a la zona noroeste Km. 8 Va a Daule.MICROLOCALIZACION
El nuevo punto de venta tiene las facilidades de:Pasos elevados o intercambiadores de trafico.Transporte Urbano y terrestre.Servicios Bsicos (agua, luz y telfono)GasolinerasComercio
UBICACIN DE LA EMPRESA
La planta se ubicar en la ciudadela La Alegra, en la avenida principal de la Va a Daule Km. 8 . Direccin: Dr. Camilo Ponce Enrquez y Calle 19 NO
ORGANIGRAMA DE LA PLANTA
IV. ASPECTOS LEGALESEl tratamiento del presente estudio tiene por alcance los siguientes objetivos:Determinar la figura jurdica con la que se constituir la empresa.Conocer el marco jurdico bajo el cual se regirn las operaciones de la empresa. Por el tipo de empresa que se desea formar, se ha optado por constituirla bajo la figura mercantil de Sociedad Annima.
V. ANALISIS ECONOMICO- FINANCIERO INVERSIONInversin Inicial
Hoja1
ACTIVO FIJO2004
Terreno50,000.00
Obra Civil80,000.00
Muebles y Enseres3,930.00
Vehiculo40,000.00
Equipo de Computacion1,150.00
Total de Activo Fijo175,080.00
Hoja2
Hoja3
FINANCIAMIENTO El proyecto tendr las siguientes fuentes de financiamiento.
Hoja1
ACTIVO FIJO2004
Terreno50,000.00
Obra Civil80,000.00
Muebles y Enseres3,930.00
Vehiculo40,000.00
Equipo de Computacion1,150.00
Total de Activo Fijo175,080.00
CAPITAL / RECURSOS PROPIOS2004
Aportes de Capital76,080.00
Recursos Propios632,147.04
Total Capital/ Recursos Propios808,227.04
TOTAL DEL FINANCIAMIENTO808,227.04
Elaborado por: Yolanda Garcia Y Victor Sarmiento
Hoja2
Hoja3
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS INGRESOS
Hoja1
ACTIVO FIJO2004
Terreno50,000.00
Obra Civil80,000.00
Muebles y Enseres3,930.00
Vehiculo40,000.00
Equipo de Computacion1,150.00
Total de Activo Fijo175,080.00
CAPITAL / RECURSOS PROPIOS2004
Aportes de Capital76,080.00
Recursos Propios632,147.04
Total Capital/ Recursos Propios808,227.04
FINANCIAMIENTO DE TERCEROS0.00
TOTAL DEL FINANCIAMIENTO808,227.04
Elaborado por: Yolanda Garcia Y Victor Sarmiento
AOINGRESOS POR VENTAS
1$821,673.36
2$821,673.36
3$821,673.36
4$821,673.36
5$821,673.36
6$821,673.36
7$821,673.36
8$821,673.36
9$821,673.36
10$821,673.36
Hoja2
Hoja3
Hoja1
PROYECTO ESMACO S.A.
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10
A. INGRESOS OPERACIONALES
Ingresos Por Ventas$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36
B. EGRESOS OPERACIONALES
Costo de Materia Prima511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96
Gastos de Administracion y Ventas28,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.00
C. Flujo Operacional (A-B)$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40
E. EGRESOS NO OPERACIONALES
Depreciacion4,514.404,514.404,514.405,428.805,428.805,428.806,343.206,343.206,343.207,257.60
Utilidad antes de Impuestos277,167.00277,167.00277,167.00276,252.60276,252.60276,252.60275,338.20275,338.20275,338.20274,423.80
Pago de Impuesto a la Renta58,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.24
Pago participacion de utilidades a trabajadores 15%41,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.05
Utilidad despues de Impuestos176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71
Depreciacion4,514.404,514.404,514.405,428.805,428.805,428.806,343.206,343.206,343.207,257.60
INVERSION INICIAL175,080.00
INVENTARIO INICIAL632,147.04
IMPUESTO PARA FUNCIONAMIENTO2,000.00
CAPITAL DE TRABAJO2,516.67
VALOR DE DESECHO125,030.00
SALDO FINAL DE CAJA811,743.71181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11306,231.11
Hoja2
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
RUBROSANO 1ANO 2ANO 3ANO 4ANO 5ANO 6ANO 7ANO 8ANO 9ANO 10
ADMINISTRACION
Remuneraciones6,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.00
Gastos de Oficina1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00
Suministros y Servicios1,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.00
Mantenimiento254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00
Depreciaciones914.40914.40914.401,828.801,828.801,828.802,743.202,743.202,743.203,657.60
VENTAS
Mantenimiento800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00
Combustible y Lubricantes2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Seguros2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Remuneraciones6,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.00
Depreciaciones3,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.00
Publicidad7,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.00
TOTAL32,788.4032,788.4032,788.4033,702.8033,702.8033,702.8034,617.2034,617.2034,617.2035,531.60
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
Hoja3
BALANCE GENERAL PROYECTADO
CONCEPTOANO 1ANO 2ANO3ANO4ANO 5ANO 6ANO 7ANO 8ANO 9ANO 10
Activo Corriente0.000.000.000.000.00814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24
Activo Fijo0.000.000.00176,230.000.00176,230.00177,380.00177,380.00177,380.00178,530.00
Activo Diferido0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE ACTIVOS0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Pasivo Corriente0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Pasivo Largo Plazo0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL PASIVO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Patrimonio0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
proyecciones
POBLACION% MENSUAL% ESPERADOPROMEDIO DEDEMANDAINGRESO ESPERADO
COMPRA MENSUALMENSUAL
433528%20%$175.00242.760$42,483.00
COSTOS VARIABLESFLUCTUACIONCOSTO INVENTARIO
% VENDIDOINGRESO ESTIMADOCOSTOCANTIDAD ESPERADAAL 8%POR ITEM
Barra cuadrada 1/20.2329545459,896.614.352275282112,271.79
Angulo 1x1/80.1231060615,229.915.01104412946,485.09
Platina 1/2x1/80.0681818182,896.571.5193123943,591.74
Platina 1x1/80.0397727271,689.663.035586912,095.18
Tubo Cuadrado 1x1.20.0662878792,816.114.456337853,491.97
Correa 80.15.2mm0.0719696973,057.4912.132523133,791.29
Correa 100.15.2mm0.0776515153,298.8714.972202734,090.60
Suelda 1/8 kilo0.1136363644,827.610.97497761715,986.24
Plancha Negra 1.1mm0.06252,655.1919.781341663,292.43
Techo Zinc 12 pies0.1439393946,114.985.48111613847,582.57
52,678.92MENSUAL
632,147.04ANUAL
COSTO DE VENTAPRECIO DE VENTACANTIDAD VENDIDAIngreso Total
4.355.66282115966.86
5.016.5112948423.94
1.501.9523944668.3
3.033.946912722.54
4.455.797854545.15
12.1315.773134936.01
14.9719.462735312.58
0.971.2661717775.46
19.7825.711664267.86
5.487.1213849854.08
68,472.78MENSUAL
821,673.36ANUAL
COSTO DE VENTA = Costo del Bien + Costo de Transporte
costoCantidadCOSTO DE VENTA TOTAL
4.3522759896.25
5.0110445230.44
1.519312896.5
3.035581690.74
4.456332816.85
12.132523056.76
14.972203293.4
0.9749774827.69
19.781342650.52
5.4811166115.68
42,474.83MENSUAL
511,697.96ANUAL
libros resumidos
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
RUBROSANO 1ANO 2ANO 3ANO 4ANO 5ANO 6ANO 7ANO 8ANO 9ANO 10
ADMINISTRACION
Remuneraciones6,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.00
Gastos de Oficina1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00
Suministros y Servicios1,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.00
Mantenimiento254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00
Depreciaciones914.40914.40914.401,828.801,828.801,828.802,743.202,743.202,743.203,657.60
VENTAS
Mantenimiento800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00
Combustible y Lubricantes2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Seguros2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Remuneraciones6,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.00
Depreciaciones3,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.00
Publicidad7,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.00
TOTAL32,788.4032,788.4032,788.4033,702.8033,702.8033,702.8034,617.2034,617.2034,617.2035,531.60
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
CONCEPTOANO 1ANO 2ANO 3ANO 4ANO 5ANO 6ANO 7ANO 8ANO 9ANO 10
Ventas821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36
Costo de Ventas511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96
Utilidad (Perdida) Bruta en Ventas309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40
Gastos Administrativos y Ventas32,788.4032,788.4032,788.4033,702.8033,702.8033,702.8034,617.2034,617.2034,617.2035,531.60
Utilidad (Perdida) Operacional277,187.00277,187.00277,187.00276,272.60276,272.60276,272.60275,358.20275,358.20275,358.20274,443.80
Otros Ingresos y Egresos0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Utilidad (Perdida) antes participacion277,187.00277,187.00277,187.00276,272.60276,272.60276,272.60275,358.20275,358.20275,358.20274,443.80
15% empleados y obreros41,578.0541,578.0541,578.0541,440.8941,440.8941,440.8941,303.7341,303.7341,303.7341,166.57
Utilidad ante impuestos235,608.95235,608.95235,608.95234,831.71234,831.71234,831.71234,054.47234,054.47234,054.47233,277.23
Impuesto a la renta58,902.2458,902.2458,902.2458,707.9358,707.9358,707.9358,513.6258,513.6258,513.6258,319.31
Utilidad Neta176,706.71176,706.71176,706.71176,123.78176,123.78176,123.78175,540.85175,540.85175,540.85174,957.92
Costo Operacional/ventas0.620.620.620.620.620.620.620.620.620.62
Utilidad/ Ventas (%)0.220.220.220.210.210.210.210.210.210.21
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
CONCEPTO20042005200620072008
Ingresos Operacionales821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36
Egresos Operacionales32,788.4032,788.4032,788.4033,702.8033,702.80
Flujo Operacional788,884.96788,884.96788,884.96787,970.56787,970.56
Ingresos No Operacionales0.000.000.000.000.00
Egresos No Operacionales0.000.000.000.000.00
Flujo No Operacional0.000.000.000.000.00
Flujo Neto Generado788,884.96788,884.96788,884.96787,970.56787,970.56
Saldo Inicial de Caja6,658.79795,543.751,584,428.712,373,313.673,161,284.23
Saldo Final de Caja795,543.751,584,428.712,373,313.673,161,284.233,949,254.79
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
BALANCE GENERAL PROYECTADO
CONCEPTOANO 1ANO 2ANO3ANO4ANO 5ANO 6ANO 7ANO 8ANO 9ANO 10
Activo Corriente637,919.16814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24
Activo Fijo175,080.00175,080.00175,080.00176,230.00176,230.00176,230.00177,380.00177,380.00177,380.00178,530.00
Activo Diferido0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE ACTIVOS812,999.16989,973.24989,973.24991,123.24991,123.24991,123.24992,273.24992,273.24992,273.24993,423.24
Pasivo Corriente0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Pasivo Largo Plazo0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL PASIVO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Patrimonio812,999.16989,973.24989,973.24991,123.24991,123.24991,123.24992,273.24992,273.24992,273.24993,423.24
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO812,999.16989,973.24989,973.24991,123.24991,123.24991,123.24992,273.24992,273.24992,273.24993,423.24
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
gastos
ANEXO P
PROYECTO: ESMACO S.A.
PROYECCION DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS
AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos que representan desembolsos
Remuneraciones6,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.00
Gastos de oficina1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00
Suministros y servicios1,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.00
Otros0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Seguros y compesaciones0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Mantenimiento254.00267.50267.50267.50267.50267.50267.50267.50267.50267.50
Gastos que no representan desembolso:
Depreciaciones914.40481.50481.50481.50481.50481.50481.50481.50481.50481.50
Amortizaciones0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS10,668.4010,249.0010,249.0010,249.0010,249.0010,249.0010,249.0010,249.0010,249.0010,249.00
GASTOS DE VENTAS
Gastos que representan desembolso:
Remuneraciones6,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.00
Combustible y Lubricantes2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Publicidad7,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.00
Seguros2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Mantenimiento800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00
Gastos que no representan desembolso:
Depreciaciones3,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.00
TOTAL GASTOS DE VENTAS22,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.00
TOTAL DE GASTOS32,788.4032,369.0032,369.0032,369.0032,369.0032,369.0032,369.0032,369.0032,369.0032,369.00
ELABORADO POR: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
indices
RAZONES DE LIQUIDEZ
RELACION DE CAPITAL DE TRABAJOActivo Circulante - Pasivo Circulante=78.59%
Ventas
RAZON DE EFECTIVOEfectivo y equivalentes=2.09%
Total de Activos
RAZONES DE ROTACION DE ACTIVOS
ROTACION DE INIVENTARIOSCostos de bienes vendidos=81.37%
Inventarios
DIAS DE VENTA EN INVENTARIO365=
Rotacion de Inventarios
ROTACION DE ACTIVO FIJOVentas=171%
Activo Fijo Neto
ROTACION DEL TOTAL DE ACTIVOSVentas=73%
Total de Activos
MULTIPLICADOR DEL CAPITALTotal de activos=114%
Capital de los accionistas
RAZONES DE RENTABILIDAD
MARGEN DE UTILIDAD BRUTAVentas - Costos de Ventas=37.38%
Ventas
MARGEN DE UTILIDAD NETAUtilidad neta despues de los gastos=27.54%
Ventas
ROAUtilidad Neta=12.82%
Total de Activos
PODER PARA OBTENER GANANCIASUAII=17.09%
Total de Activos
balance general
PROYECTO ESMACO S.A.
BALANCE GENERAL HISTORICO Y PROYECTADO
AO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10
ACTIVO CORRIENTEMONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%
Caja y Bancos0.00%5,772.120.71%182,746.2018.46%182,746.2018.46%182,746.2018.44%182,746.2018.44%182,746.2018.44%182,746.2018.42%182,746.2018.42%182,746.2018.42%182,746.2018.40%
Cuentas y Doc. Por cobrar0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Inventarios632,147.0478.21%632,147.0477.75%632,147.0463.85%632,147.0463.85%632,147.0463.78%632,147.0463.78%632,147.0463.78%632,147.0463.71%632,147.0463.71%632,147.0463.71%632,147.0463.63%
Otras0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE632,147.0478.21%637,919.1678.46%814,893.2482.31%814,893.2482.31%814,893.2482.22%814,893.2482.22%814,893.2482.22%814,893.2482.12%814,893.2482.12%814,893.2482.12%814,893.2482.03%
ACTIVO FIJO
Obra civil80,000.0047.17%80,000.009.84%80,000.008.08%80,000.008.08%80,000.008.07%80,000.008.07%80,000.008.07%80,000.008.06%80,000.008.06%80,000.008.06%80,000.008.05%
Terrenos50,000.006.19%50,000.006.15%50,000.005.05%50,000.005.05%50,000.005.04%50,000.005.04%50,000.005.04%50,000.005.04%50,000.005.04%50,000.005.04%50,000.005.03%
Vehiculos40,000.004.95%40,000.004.92%40,000.004.04%40,000.004.04%40,000.004.04%40,000.004.04%40,000.004.04%40,000.004.03%40,000.004.03%40,000.004.03%40,000.004.03%
Equipo de Computacion1,150.000.14%1,150.000.200%1,150.000.12%1,150.000.12%2,300.000.23%2,300.000.23%2,300.000.23%3,450.000.35%3,450.000.35%3,450.000.35%4,600.000.46%
Muebles y Equipo de Oficina3,930.000.49%3,930.000.48%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%
TOTAL ACTIVO FIJO175,080.0021.66%175,080.0021.54%175,080.0017.69%175,080.0017.69%176,230.0017.78%176,230.0017.78%176,230.0017.78%177,380.0017.88%177,380.0017.88%177,380.0017.88%178,530.0017.97%
ACTIVO DIFERIDO
Publicidad pagada por anticipada1,000.00
TOTAL DE ACTIVO DIFERIDO1,000.00
OTROS ACTIVOS0.000%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE ACTIVO808,227.04100%812,999.16100%989,973.24100%989,973.24100%991,123.24100%991,123.24100.00%991,123.24100.00%992,273.24100.00%992,273.24100.00%992,273.24100.00%993,423.24100.00%
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Bancarias0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Porcion Corriente deuda L.P.0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Cuentas y docu. Por pagar0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Proveedores0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Otras0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE PASIVOS0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
PATRIMONIOS
Aportes de Capital176,080.000.000.000.00%0.000.00%0.000.00%0.000.00%0.000.00%0.000.00%0.000.00%0.000.00%
Capital Social632,147.04636,292.4578.26%636,025.08636025.0864.25%636,025.0864.17%636025.0864.17%636025.0864.17%636025.0864.10%636025.0864.10%636025.0864.10%636025.0864.02%
Reserva legal176,974.08176,074.08176,074.08176,074.08176,074.08176,074.08176,074.08176,074.08176,074.08
Otras reservas
Utilidad (perdida) retenida0.000.000.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%
Utilidad (perdida) neta0.00176,706.7121.74%176,706.71176,706.7117.85%176,706.7117.83%176,706.7117.83%176,706.7117.83%176,706.7117.81%176,706.7117.81%176,706.7117.81%176,706.7117.79%
TOTAL DE PATRIMONIO808,227.04812,999.16100.00%989,705.87989,973.24100.00%989,973.2499.88%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO808,227.04812,999.16100%989,705.87989,973.24100.00%989,973.2499.88%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
punto de eq.
PROYECTO: ESMACO S.A.
CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS FIJOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Remuneraciones18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00
Reparacion y mantenimiento254.00267.50267.50267.50267.50
Seguros2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Depreciaciones (Costos Indirectos)4,514.404,081.504,081.504,081.504,081.50
Gastos de Oficina1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00
Movilizacion y viaticos0.001,000.001,000.001,000.001,000.00
Suministros y servicios1,540.001,540.001,540.001,540.001,540.00
Publicidad7,000.007,000.007,000.007,000.007,000.00
Amortizaciones0.000.000.000.000.00
Intereses0.000.000.000.000.00
Amortizaciones largo plazo0.000.000.000.000.00
TOTAL COSTO FIJO0.0034,889.0034,889.0034,889.0034,889.00
COSTO VARIABLE
Combustible y Lubricantes2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Comisiones sobre Ventas (ventas)0.002,263.742,263.742,263.742,263.74
TOTAL COSTO VARIABLE0.004,263.744,263.744,263.744,263.74
COSTO TOTAL0.0039,152.7439,152.7439,152.7439,152.74
VENTAS TOTALES821,673.36226,373.78226,373.78226,373.78226,373.78
Y= Costo Fijos0.0035,558.75
Costos Variables0.00
1 - Ventas1 -226373.78
X= Y35,558.750.1570798
Ventas821,673.36
estado P & G
PROYECTO ESMACO S.A.
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AO1AO 2AO 3AO 4AO 5
MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%
VENTAS821,673.36100%821,673.36100%352,063.68100%352,063.68100%352,063.68100%
COSTO DE VENTAS511,697.9662.28%511,697.9662.28%220,469.0062.62%220,469.0062.62%220,469.0062.62%
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS309,975.4037.72%309,975.4037.72%131,594.6837.38%131,594.6837.38%131,594.6837.38%
GASTOS DE VENTAS22,120.002.69%22,120.002.69%22,120.006.28%22,120.006.28%22,120.006.28%
GASTOS DE ADMINISTRACION10,688.401.30%10,688.401.30%10,688.403.04%10,688.403.04%10,688.403.04%
UTILIDAD OPERACIONAL277,187.0033.73%277,606.4033.79%277,606.4078.85%277,606.4078.85%277,606.4078.85%
UTILIDAD ANTES PARTICIPACION277,187.0033.73%277,606.4033.79%277,606.4078.85%277,606.4078.85%277,606.4078.85%
15% PARITICIPACION UTILIDADES41,578.055.06%41,575.055.06%41,575.0511.81%41,575.0511.81%41,575.0511.81%
UTILIDAD ANTES DE IMP. RENTA235,608.9528.67%235,591.9528.67%235,591.9566.92%235,591.9566.92%235,591.9566.92%
IMPUESTO A LA RENTA 25%58,902.247.17%58,897.997.17%58,897.9916.73%58,897.9916.73%58,897.9916.73%
UTILIDAD NETA176,706.7121.51%176,693.9621.50%176,693.9650.19%176,693.9650.19%176,693.9650.19%
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
flujo de caja
PROYECTO ESMACO S.A.
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10
A. INGRESOS OPERACIONALES
Ingresos Por Ventas$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36
B. EGRESOS OPERACIONALES
Costo de Materia Prima511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96
Gastos de Administracion y Ventas28,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.00
C. Flujo Operacional (A-B)$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40
E. EGRESOS NO OPERACIONALES
Depreciacion4,514.404,514.404,514.405,428.805,428.805,428.806,343.206,343.206,343.207,257.60
Utilidad antes de Impuestos277,167.00277,167.00277,167.00276,252.60276,252.60276,252.60275,338.20275,338.20275,338.20274,423.80
Pago de Impuesto a la Renta58,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.24
Pago participacion de utilidades a trabajadores 15%41,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.05
Utilidad despues de Impuestos176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71
Depreciacion4,514.404,514.404,514.405,428.805,428.805,428.806,343.206,343.206,343.207,257.60
INVERSION INICIAL175,080.00
INVENTARIO INICIAL632,147.04
IMPUESTO PARA FUNCIONAMIENTO2,000.00
CAPITAL DE TRABAJO2,516.67
VALOR DE DESECHO125,030.00
SALDO FINAL DE CAJA811,743.71181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11306,231.11
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
RIESGO PAIS ECUADOR= 9%TIR= 18.09%
Rf = 3.66%
beta= 0.65TIR>TMAR
Rm = 4.05%18.09% > 12.91 %
Rp = 9%
r = Rf + beta (Rm-Rf) + Rp
r = 3.66 + 0.65(4.05-3.66)+9 = 12.91%ENTONCES EL PROYECTO ES RENTABLE
proyecciones
POBLACION% MENSUAL% ESPERADOPROMEDIO DEDEMANDAINGRESO ESPERADO
COMPRA MENSUALMENSUAL
433528%20%$175.00242.760$42,483.00
COSTOS VARIABLESFLUCTUACIONCOSTO INVENTARIO
% VENDIDOINGRESO ESTIMADOCOSTOCANTIDAD ESPERADAAL 8%POR ITEM
Barra cuadrada 1/20.2329545459,896.614.352275282112,271.79
Angulo 1x1/80.1231060615,229.915.01104412946,485.09
Platina 1/2x1/80.0681818182,896.571.5193123943,591.74
Platina 1x1/80.0397727271,689.663.035586912,095.18
Tubo Cuadrado 1x1.20.0662878792,816.114.456337853,491.97
Correa 80.15.2mm0.0719696973,057.4912.132523133,791.29
Correa 100.15.2mm0.0776515153,298.8714.972202734,090.60
Suelda 1/8 kilo0.1136363644,827.610.97497761715,986.24
Plancha Negra 1.1mm0.06252,655.1919.781341663,292.43
Techo Zinc 12 pies0.1439393946,114.985.48111613847,582.57
52,678.92MENSUAL
632,147.04ANUAL
COSTO DE VENTAPRECIO DE VENTACANTIDAD VENDIDAIngreso Total
4.355.66282115966.86
5.016.5112948423.94
1.501.9523944668.3
3.033.946912722.54
4.455.797854545.15
12.1315.773134936.01
14.9719.462735312.58
0.971.2661717775.46
19.7825.711664267.86
5.487.1213849854.08
68,472.78MENSUAL
821,673.36ANUAL
COSTO DE VENTA = Costo del Bien + Costo de Transporte
costoCantidadCOSTO DE VENTA TOTAL
4.3522759896.25
5.0110445230.44
1.519312896.5
3.035581690.74
4.456332816.85
12.132523056.76
14.972203293.4
0.9749774827.69
19.781342650.52
5.4811166115.68
42,474.83MENSUAL
511,697.96ANUAL
libros resumidos
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
RUBROSANO 1ANO 2ANO 3ANO 4ANO 5ANO 6ANO 7ANO 8ANO 9ANO 10
ADMINISTRACION
Remuneraciones6,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.00
Gastos de Oficina1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00
Suministros y Servicios1,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.00
Mantenimiento254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00
Depreciaciones914.40914.40914.401,828.801,828.801,828.802,743.202,743.202,743.203,657.60
VENTAS
Mantenimiento800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00
Combustible y Lubricantes2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Seguros2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Remuneraciones6,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.00
Depreciaciones3,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.00
Publicidad7,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.00
TOTAL32,788.4032,788.4032,788.4033,702.8033,702.8033,702.8034,617.2034,617.2034,617.2035,531.60
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
CONCEPTOANO 1ANO 2ANO 3ANO 4ANO 5ANO 6ANO 7ANO 8ANO 9ANO 10
Ventas821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36
Costo de Ventas511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96
Utilidad (Perdida) Bruta en Ventas309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40309,975.40
Gastos Administrativos y Ventas32,788.4032,788.4032,788.4033,702.8033,702.8033,702.8034,617.2034,617.2034,617.2035,531.60
Utilidad (Perdida) Operacional277,187.00277,187.00277,187.00276,272.60276,272.60276,272.60275,358.20275,358.20275,358.20274,443.80
Otros Ingresos y Egresos0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Utilidad (Perdida) antes participacion277,187.00277,187.00277,187.00276,272.60276,272.60276,272.60275,358.20275,358.20275,358.20274,443.80
15% empleados y obreros41,578.0541,578.0541,578.0541,440.8941,440.8941,440.8941,303.7341,303.7341,303.7341,166.57
Utilidad ante impuestos235,608.95235,608.95235,608.95234,831.71234,831.71234,831.71234,054.47234,054.47234,054.47233,277.23
Impuesto a la renta58,902.2458,902.2458,902.2458,707.9358,707.9358,707.9358,513.6258,513.6258,513.6258,319.31
Utilidad Neta176,706.71176,706.71176,706.71176,123.78176,123.78176,123.78175,540.85175,540.85175,540.85174,957.92
Costo Operacional/ventas0.620.620.620.620.620.620.620.620.620.62
Utilidad/ Ventas (%)0.220.220.220.210.210.210.210.210.210.21
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
CONCEPTO20042005200620072008
Ingresos Operacionales821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36821,673.36
Egresos Operacionales32,788.4032,788.4032,788.4033,702.8033,702.80
Flujo Operacional788,884.96788,884.96788,884.96787,970.56787,970.56
Ingresos No Operacionales0.000.000.000.000.00
Egresos No Operacionales0.000.000.000.000.00
Flujo No Operacional0.000.000.000.000.00
Flujo Neto Generado788,884.96788,884.96788,884.96787,970.56787,970.56
Saldo Inicial de Caja6,658.79795,543.751,584,428.712,373,313.673,161,284.23
Saldo Final de Caja795,543.751,584,428.712,373,313.673,161,284.233,949,254.79
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
BALANCE GENERAL PROYECTADO
CONCEPTOANO 1ANO 2ANO3ANO4ANO 5ANO 6ANO 7ANO 8ANO 9ANO 10
Activo Corriente637,919.16814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24
Activo Fijo175,080.00175,080.00175,080.00176,230.00176,230.00176,230.00177,380.00177,380.00177,380.00178,530.00
Activo Diferido0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE ACTIVOS812,999.16989,973.24989,973.24991,123.24991,123.24991,123.24992,273.24992,273.24992,273.24993,423.24
Pasivo Corriente0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Pasivo Largo Plazo0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL PASIVO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Patrimonio812,999.16989,973.24989,973.24991,123.24991,123.24991,123.24992,273.24992,273.24992,273.24993,423.24
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO812,999.16989,973.24989,973.24991,123.24991,123.24991,123.24992,273.24992,273.24992,273.24993,423.24
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
gastos
ANEXO P
PROYECTO: ESMACO S.A.
PROYECCION DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS
AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos que representan desembolsos
Remuneraciones6,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.00
Gastos de oficina1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00
Suministros y servicios1,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.00
Otros0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Seguros y compesaciones0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Mantenimiento254.00267.50267.50267.50267.50267.50267.50267.50267.50267.50
Gastos que no representan desembolso:
Depreciaciones914.40481.50481.50481.50481.50481.50481.50481.50481.50481.50
Amortizaciones0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS10,668.4010,249.0010,249.0010,249.0010,249.0010,249.0010,249.0010,249.0010,249.0010,249.00
GASTOS DE VENTAS
Gastos que representan desembolso:
Remuneraciones6,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.00
Combustible y Lubricantes2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Publicidad7,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.00
Seguros2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Mantenimiento800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00
Gastos que no representan desembolso:
Depreciaciones3,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.00
TOTAL GASTOS DE VENTAS22,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.0022,120.00
TOTAL DE GASTOS32,788.4032,369.0032,369.0032,369.0032,369.0032,369.0032,369.0032,369.0032,369.0032,369.00
ELABORADO POR: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
indices
RAZONES DE LIQUIDEZ
RELACION DE CAPITAL DE TRABAJOActivo Circulante - Pasivo Circulante=78.59%
Ventas
RAZON DE EFECTIVOEfectivo y equivalentes=2.09%
Total de Activos
RAZONES DE ROTACION DE ACTIVOS
ROTACION DE INIVENTARIOSCostos de bienes vendidos=81.37%
Inventarios
DIAS DE VENTA EN INVENTARIO365=
Rotacion de Inventarios
ROTACION DE ACTIVO FIJOVentas=171%
Activo Fijo Neto
ROTACION DEL TOTAL DE ACTIVOSVentas=73%
Total de Activos
MULTIPLICADOR DEL CAPITALTotal de activos=114%
Capital de los accionistas
RAZONES DE RENTABILIDAD
MARGEN DE UTILIDAD BRUTAVentas - Costos de Ventas=37.38%
Ventas
MARGEN DE UTILIDAD NETAUtilidad neta despues de los gastos=27.54%
Ventas
ROAUtilidad Neta=12.82%
Total de Activos
PODER PARA OBTENER GANANCIASUAII=17.09%
Total de Activos
balance general
PROYECTO ESMACO S.A.
BALANCE GENERAL HISTORICO Y PROYECTADO
AO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10
ACTIVO CORRIENTEMONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%
Caja y Bancos0.00%5,772.120.71%182,746.2018.46%182,746.2018.46%182,746.2018.44%182,746.2018.44%182,746.2018.44%182,746.2018.42%182,746.2018.42%182,746.2018.42%182,746.2018.40%
Cuentas y Doc. Por cobrar0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Inventarios632,147.0478.21%632,147.0477.75%632,147.0463.85%632,147.0463.85%632,147.0463.78%632,147.0463.78%632,147.0463.78%632,147.0463.71%632,147.0463.71%632,147.0463.71%632,147.0463.63%
Otras0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE632,147.0478.21%637,919.1678.46%814,893.2482.31%814,893.2482.31%814,893.2482.22%814,893.2482.22%814,893.2482.22%814,893.2482.12%814,893.2482.12%814,893.2482.12%814,893.2482.03%
ACTIVO FIJO
Obra civil80,000.0047.17%80,000.009.84%80,000.008.08%80,000.008.08%80,000.008.07%80,000.008.07%80,000.008.07%80,000.008.06%80,000.008.06%80,000.008.06%80,000.008.05%
Terrenos50,000.006.19%50,000.006.15%50,000.005.05%50,000.005.05%50,000.005.04%50,000.005.04%50,000.005.04%50,000.005.04%50,000.005.04%50,000.005.04%50,000.005.03%
Vehiculos40,000.004.95%40,000.004.92%40,000.004.04%40,000.004.04%40,000.004.04%40,000.004.04%40,000.004.04%40,000.004.03%40,000.004.03%40,000.004.03%40,000.004.03%
Equipo de Computacion1,150.000.14%1,150.000.200%1,150.000.12%1,150.000.12%2,300.000.23%2,300.000.23%2,300.000.23%3,450.000.35%3,450.000.35%3,450.000.35%4,600.000.46%
Muebles y Equipo de Oficina3,930.000.49%3,930.000.48%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%3,930.000.40%
TOTAL ACTIVO FIJO175,080.0021.66%175,080.0021.54%175,080.0017.69%175,080.0017.69%176,230.0017.78%176,230.0017.78%176,230.0017.78%177,380.0017.88%177,380.0017.88%177,380.0017.88%178,530.0017.97%
ACTIVO DIFERIDO
Publicidad pagada por anticipada1,000.00
TOTAL DE ACTIVO DIFERIDO1,000.00
OTROS ACTIVOS0.000%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE ACTIVO808,227.04100%812,999.16100%989,973.24100%989,973.24100%991,123.24100%991,123.24100.00%991,123.24100.00%992,273.24100.00%992,273.24100.00%992,273.24100.00%993,423.24100.00%
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Bancarias0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Porcion Corriente deuda L.P.0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Cuentas y docu. Por pagar0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Proveedores0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Otras0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE PASIVOS0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
PATRIMONIOS
Aportes de Capital176,080.000.000.000.00%0.000.00%0.000.00%0.000.00%0.000.00%0.000.00%0.000.00%0.000.00%
Capital Social632,147.04636,292.4578.26%636,025.08636025.0864.25%636,025.0864.17%636025.0864.17%636025.0864.17%636025.0864.10%636025.0864.10%636025.0864.10%636025.0864.02%
Reserva legal176,974.08176,074.08176,074.08176,074.08176,074.08176,074.08176,074.08176,074.08176,074.08
Otras reservas
Utilidad (perdida) retenida0.000.000.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%
Utilidad (perdida) neta0.00176,706.7121.74%176,706.71176,706.7117.85%176,706.7117.83%176,706.7117.83%176,706.7117.83%176,706.7117.81%176,706.7117.81%176,706.7117.81%176,706.7117.79%
TOTAL DE PATRIMONIO808,227.04812,999.16100.00%989,705.87989,973.24100.00%989,973.2499.88%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO808,227.04812,999.16100%989,705.87989,973.24100.00%989,973.2499.88%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%989,973.24100.00%
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
punto de eq.
PROYECTO: ESMACO S.A.
CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS FIJOSAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Remuneraciones18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00
Reparacion y mantenimiento254.00267.50267.50267.50267.50
Seguros2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Depreciaciones (Costos Indirectos)4,514.404,081.504,081.504,081.504,081.50
Gastos de Oficina1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00
Movilizacion y viaticos0.001,000.001,000.001,000.001,000.00
Suministros y servicios1,540.001,540.001,540.001,540.001,540.00
Publicidad7,000.007,000.007,000.007,000.007,000.00
Amortizaciones0.000.000.000.000.00
Intereses0.000.000.000.000.00
Amortizaciones largo plazo0.000.000.000.000.00
TOTAL COSTO FIJO0.0034,889.0034,889.0034,889.0034,889.00
COSTO VARIABLE
Combustible y Lubricantes2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Comisiones sobre Ventas (ventas)0.002,263.742,263.742,263.742,263.74
TOTAL COSTO VARIABLE0.004,263.744,263.744,263.744,263.74
COSTO TOTAL0.0039,152.7439,152.7439,152.7439,152.74
VENTAS TOTALES821,673.36226,373.78226,373.78226,373.78226,373.78
Y= Costo Fijos0.0035,558.75
Costos Variables0.00
1 - Ventas1 -226373.78
X= Y35,558.750.1570798
Ventas821,673.36
estado P & G
PROYECTO ESMACO S.A.
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AO1AO 2AO 3AO 4AO 5
MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%MONTO%
VENTAS821,673.36100%821,673.36100%352,063.68100%352,063.68100%352,063.68100%
COSTO DE VENTAS511,697.9662.28%511,697.9662.28%220,469.0062.62%220,469.0062.62%220,469.0062.62%
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS309,975.4037.72%309,975.4037.72%131,594.6837.38%131,594.6837.38%131,594.6837.38%
GASTOS DE VENTAS22,120.002.69%22,120.002.69%22,120.006.28%22,120.006.28%22,120.006.28%
GASTOS DE ADMINISTRACION10,688.401.30%10,688.401.30%10,688.403.04%10,688.403.04%10,688.403.04%
UTILIDAD OPERACIONAL277,187.0033.73%277,606.4033.79%277,606.4078.85%277,606.4078.85%277,606.4078.85%
UTILIDAD ANTES PARTICIPACION277,187.0033.73%277,606.4033.79%277,606.4078.85%277,606.4078.85%277,606.4078.85%
15% PARITICIPACION UTILIDADES41,578.055.06%41,575.055.06%41,575.0511.81%41,575.0511.81%41,575.0511.81%
UTILIDAD ANTES DE IMP. RENTA235,608.9528.67%235,591.9528.67%235,591.9566.92%235,591.9566.92%235,591.9566.92%
IMPUESTO A LA RENTA 25%58,902.247.17%58,897.997.17%58,897.9916.73%58,897.9916.73%58,897.9916.73%
UTILIDAD NETA176,706.7121.51%176,693.9621.50%176,693.9650.19%176,693.9650.19%176,693.9650.19%
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
flujo de caja
PROYECTO ESMACO S.A.
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10
A. INGRESOS OPERACIONALES
Ingresos Por Ventas$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36
B. EGRESOS OPERACIONALES
Costo de Materia Prima511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96
Gastos de Administracion y Ventas28,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.00
C. Flujo Operacional (A-B)$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40
E. EGRESOS NO OPERACIONALES
Depreciacion4,514.404,514.404,514.405,428.805,428.805,428.806,343.206,343.206,343.207,257.60
Utilidad antes de Impuestos277,167.00277,167.00277,167.00276,252.60276,252.60276,252.60275,338.20275,338.20275,338.20274,423.80
Pago de Impuesto a la Renta58,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.24
Pago participacion de utilidades a trabajadores 15%41,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.05
Utilidad despues de Impuestos176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71
Depreciacion4,514.404,514.404,514.405,428.805,428.805,428.806,343.206,343.206,343.207,257.60
INVERSION INICIAL175,080.00
INVENTARIO INICIAL632,147.04
IMPUESTO PARA FUNCIONAMIENTO2,000.00
CAPITAL DE TRABAJO2,516.67
VALOR DE DESECHO125,030.00
SALDO FINAL DE CAJA811,743.71181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11306,231.11
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
RIESGO PAIS ECUADOR= 9%TIR= 18.09%
Rf = 3.66%
beta= 0.65TIR>TMAR
Rm = 4.05%18.09% > 12.91 %
Rp = 9%
r = Rf + beta (Rm-Rf) + Rp
r = 3.66 + 0.65(4.05-3.66)+9 = 12.91%ENTONCES EL PROYECTO ES RENTABLE
Hoja1
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AO 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AO 7AO 8AO 9AO 10
A. INGRESOS OPERACIONALES
Ingresos Por Ventas$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36$821,673.36
B. EGRESOS OPERACIONALES
Costo de Materia Prima511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96511,697.96
Gastos de Administracion y Ventas28,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.0028,294.00
C. Flujo Operacional (A-B)$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40$281,681.40
E. EGRESOS NO OPERACIONALES
Depreciacion4,514.404,514.404,514.405,428.805,428.805,428.806,343.206,343.206,343.207,257.60
Utilidad antes de Impuestos277,167.00277,167.00277,167.00276,252.60276,252.60276,252.60275,338.20275,338.20275,338.20274,423.80
Pago de Impuesto a la Renta58,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.2458,902.24
Pago participacion de utilidades a trabajadores 15%41,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.0541,578.05
Utilidad despues de Impuestos176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71176,706.71
Depreciacion4,514.404,514.404,514.405,428.805,428.805,428.806,343.206,343.206,343.207,257.60
INVERSION INICIAL175,080.00
INVENTARIO INICIAL632,147.04
IMPUESTO PARA FUNCIONAMIENTO2,000.00
CAPITAL DE TRABAJO2,516.67
VALOR DE DESECHO125,030.00
SALDO FINAL DE CAJA811,743.71181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11181,201.11306,231.11
Hoja2
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
RUBROSANO 1ANO 2ANO 3ANO 4ANO 5ANO 6ANO 7ANO 8ANO 9ANO 10
ADMINISTRACION
Remuneraciones6,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.006,960.00
Gastos de Oficina1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00
Suministros y Servicios1,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.001,540.00
Mantenimiento254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00254.00
Depreciaciones914.40914.40914.401,828.801,828.801,828.802,743.202,743.202,743.203,657.60
VENTAS
Mantenimiento800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00800.00
Combustible y Lubricantes2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Seguros2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00
Remuneraciones6,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.006,720.00
Depreciaciones3,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.003,600.00
Publicidad7,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.007,000.00
TOTAL32,788.4032,788.4032,788.4033,702.8033,702.8033,702.8034,617.2034,617.2034,617.2035,531.60
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
Hoja3
BALANCE GENERAL PROYECTADO
CONCEPTOANO 1ANO 2ANO3ANO4ANO 5ANO 6ANO 7ANO 8ANO 9ANO 10
Activo Corriente0.000.000.000.000.00814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24814,893.24
Activo Fijo0.000.000.00176,230.000.00176,230.00177,380.00177,380.00177,380.00178,530.00
Activo Diferido0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL DE ACTIVOS0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Pasivo Corriente0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Pasivo Largo Plazo0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL PASIVO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Patrimonio0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
LA TASA DE DESCUENTOPara calcular el VAN se utiliz la tasa de descuento o TMAR de la siguiente frmula: R= Rf + beta( Rm- Rf) +RpDonde:Rf= Tasa de rendimiento de los bonos estadounidenses (3.66%)Rm= Tasa pasiva refencial americana (4.05%)Rp= Riesgo Pas (9%)Beta= Sector de la construccin estadounidense R= 3.66+0.65(4.05-3.66)+9= 12.91%
Tasa interna de Retorno y Valor Actual NetoCon los flujos de Caja del Proyecto y el clculo de la TMAR se obtuvo los siguientes resultados: TIR: 18.07% VAN: $ 986.211,35Dado este escenario se concluye que el proyecto es rentable.
Hoja1
CLIENTEFECHA MAXIMA DE ENTREGA DE FACTURAS
INTERAGUAENTREGAR DESPUES DE TENER LA ORDEN DE COMPRA
VACHAGNONENTREGAR DESPUES DEL VENCIMIENTO DEL CONTRATO
CONECELENTREGAR HASTA LOS 5 PRIMEROS DIAS DEL MES
DEMARURIENTREGAR HASTA LOS 5 PRIMEROS DIAS DEL MES
COCA COLANO ESPECIFICA
CONCEGUANO ESPECIFICA
CONORTENO ESPECIFICA
AUTORIDAD PORTUARIANO ESPECIFICA
LIFENO ESPECIFICA
BOTICA BARCIANO ESPECIFICA
JUNTA DE BENEFICENCIANO ESPECIFICA
MUNICIPIONO ESPECIFICA
SERPINNO ESPECIFICA
PUBLIASESORESNO ESPECIFICA
NORLOP THOMPSONNO ESPECIFICA
MOTRANSANO ESPECIFICA
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
FACTORESTIR
1. Situacion Basica18.07%
2. Aumento del 5% a los costos de venta15.50%
3. Aumento del 10% a los costos de venta12.83%
4. Disminucion del 5% al Precio de Venta14.58%
5. Disminucion del 10% al Precio de Venta10.08%
6. Disminucion de 5% a la cantidad demandada13.90%
7. Disminucion del 10% a la cantidad demandada9.42%
Elaborado por: Yolanda Garcia y Victor Sarmiento
Hoja2
Hoja3
ANLISIS DEL IMPACTO AMBIENTAL
Adems de brindar servicios, poner a disposicin de la sociedad materiales necesarios y generar fuentes de empleo, se suma entre las obligaciones de la empresa evaluar el impacto que sus actividades le ocasionarn al medio ambiente, ya que se ha vuelto una necesidad preservarlo.
ANALISIS DEL IMPACTO AMBIENTAL DE LA PLANTA
El giro de la empresa, no especifica la necesidad de que una autoridad competente efectu una revisin exhaustiva de sus instalaciones, ya que cumple con las regulaciones del medio ambiente, entonces podr obtener la autorizacin para la inicializacin de sus operaciones, debido a que sus procedimientos generarn un impacto ambiental casi nulo en la comunidad de Guayaquil, puesto que de ningn modo, se afectar el equilibrio ecolgico de la zona, y ni mucho menos, se pondrn en peligro la tranquilidad y seguridad de sus habitantes.
Se ha determinado que la planta no generar un impacto ambiental negativo dado que: En los procesos de comercializacin no se usarn materiales ni sustancias contaminantes. Los equipos de trabajo como computadoras funcionarn a base de energticos como la energa elctrica que no tiende a contaminar, y como medida de seguridad, se usarn instalaciones confiables. Todo desecho generado durante el proceso se canalizar al basurero Municipal de la Ciudad. El ruido que se habr de generar en la entrada y salida de los materiales es de mnima perceptibilidad y no afectar en las noches ya que slo se trabaja en horarios de oficina. Durante el desarrollo del proceso de comercializacin tampoco se expedirn malos olores.
VII. CONCLUSIONES En resumen, las razones de implementar el presente proyecto en la zona noroeste de la Ciudad de Guayaquil, son las siguientes:
Debido a la encuesta ESMACO S.A. cubrir una proporcin de la demanda insatisfecha de los materiales que comercializa.
La zona en estudio por su estratgica ubicacin e importancia comercial ofrece expectativas de crecimiento y expansin.
Presencia de ventajas competitivas por la casi nula presencia de instalaciones comerciales de la competencia.
El nuevo punto de venta inicialmente tendr en stock slo los 10 artculos que se mencionan en la encuesta ya que son los 10 artculos ms vendidos, posteriormente se incrementar la gama de artculos dependiendo de la demanda de los consumidores.
Los consumidores finales no muestran preferencia por alguna empresa especifica existente ya que buscan aquellas que se adecuen a sus requerimientos a un precio accesible. Se determin que nuestra competencia directa son las empresas DIPAC y DISENSA.Al realizar la encuesta los consumidores finales manifestaron que nuestros actuales competidores de la zona no muestran inters en la calidad de la manipulacin del producto y no tienen una cultura de servicio hacia el cliente, la cual ser una de nuestras polticas ms importantes.Con respecto al anlisis tcnico-administrativo el lugar ideal a nivel de microlocalizacin del proyecto es la zona Noroeste de la ciudad de Guayaquil, y se concluye que la instalacin de la nueva sucursal de la compaa ser en la Ciudadela La Alegra.La evaluacin financiera indica que el proyecto tendra un TIR de 18. 07% frente a un TMAR de 12. 91%, por lo que se concluye que el proyecto es viable financieramente. Esto es ratificado con un VAN de US$ 986.211,35.
RECOMENDACIONESSe recomienda que el proyecto se lleve a cabo, inicialmente con la estructura sugerida y la mayor capacidad de servicio al cliente para poder expandirse de tal manera que se pueda cubrir toda la demanda insatisfecha.
Se debern realizar investigaciones de mercado peridicas para conocer los gustos y preferencias de los consumidores con el fin de aumentar los items del inventario para satisfacer sus expectativas.
Nuestra estrategia de marketing conseguir el posicionamiento y la ventaja competitiva al brindar el mejor servicio y atencin al cliente.