GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-265.4 ขนตอนการปฏบตงานขนตอนการบนทกบญชโดยโอนขอมลจากระบบอน CF-GL-01

ขนตอนการปฏบตงาน หนวยงาน INPUT OUTPUT CON

TRO L POI

NT

M S1. รบรายงานรายละเอยดเอกสารประกอบจากระบบตางๆ โดยรายงานราย

ละเอยดการบนทกบญชตางๆ แยกตามประเภทดงนงานบญช

1. 1. ระบบลกหน จากขนตอนการปฏบตงานสนวน 1. 11. การตงหน1. 12. การปรบปรงหน1.1.3 การตดหนสญ

KK-AR-OR-09

1.2. ระบบลกหนเงนยมทดลอง จากขนตอนการปฏบตงานสนวน KK-AV-OR-111. 3. ระบบเจาหน จากขนตอนการปฏบตงานสนวน

1.3 1 การตงหน1.3.2 การปรบปรงหน

KK-AP-OR-09

1. 4. ระบบงานรบ/จายเงน จากขนตอนการปฏบตงานสนวน 1. 41. การรบเงน1.4.2 การจายเงน1.4.3 การปรบปรงสถานะเชค1.4.4 การนำาเงนสงกองคลง

KK-FN-OD-02KK-FN-OR-04KK-FN-OR-06KK-FN-OR-07KK-FN-OR-12KK-FN-OR-14KK-FN-OR-16KK-FN-OR-18KK-FN-OR-24

1.5. ระบบคลงพสด1.5.1 รายงานรายการรบวสด KK-IN-OR-06

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26

ขนตอนการปฏบตงาน หนวยงาน INPUT OUTPUT CON

TRO L POI

NT

M S1.5.2 รายงานรายการจายวสด1.5.3 รายงานวสดทมการปรบปรง

KK-IN-OR-07KK-IN-OR-09

16. . ระบบทะเบยนทรพยสนถาวร 161. . ทะเบยนทรพยสนถาวร

1.6.2 การตดจำาหนายทรพยสนถาวร 1.6.3 การคดคาเสอมราคา1.6.4 การรบทรพยสนถาวรโดยตรง1.6.5 การยายทรพยสนถาวร1.6.6 การตดชำารดสนทรพยถาวร1.6.7 การเปลยนแปลงทรพยสนถาวร1.6.8 การปรบปรงยอดทรพยสนถาวรคงเหลอ

KK-FA-OD-04KK-FA-OD-05KK-FA-OD-06KK-FA-OD-08KK-FA-OR-01KK-FA-OR-03KK-FA-OR-05KK-FA-OR-06KK-FA-OR-11KK-FA-OR-12KK-FA-OR-13KK-FA-OR-14KK-FA-OR-15KK-FA-OR-16

2. ตรวจสอบรายการและรายละเอยดในรายงานและเอกสารจากระบบตางๆ วาหนวยงานตนทางจดทำาถกตองตามทกำาหนดหรอไม

งานบญช

21. กรณตรวจสอบผาน ปฏบตตามขนตอนท 322. กรณตรวจสอบไมผาน ปฏบตตามขนตอนท 4.

3. ตรวจสอบขอมลจากรายงานและเอกสารทไดจากหนวยงานตนทาง กบขอมลทแสดงผลทางหนาจอคอมพวเตอรวาถกตองตรงกนหรอไม

งานบญช

31. กรณตรวจสอบผาน ปฏบตตามขนตอนท 5.32. กรณตรวจสอบไมผาน ปฏบตตามขนตอนท 4.

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26

ขนตอนการปฏบตงาน หนวยงาน INPUT OUTPUT CON

TRO L POI

NT

M S4. ระบสถานะของเอกสาร และถายสำาเนารายงานและเอกสารเพอตดตาม

การแกไข กอนสงคนใหกบหนวยงานตนทางงานบญช KK-GL-DT-01

- -KK GLDT-02

- -KK GLDT-03

5. ระบสถานะของเอกสาร และบนทกรายการบนทกบญชทแสดงผลทางหนาจอคอมพวเตอร

งานบญช KK-GL-DT-01- -KK GL

DT-02- -KK GL

DT-036. จดพมพเอกสารใบสำาคญการบนทกบญชเพอเปนหลกฐานในการบนทก

รายการบญชงานบญช KK-GL-OD-01

KK-GL-OD-02KK-GL-OD-03

7. ลงนามผทำารายการและผอนมตการปรบปรงรายการในใบสำาคญการบนทกบญช

งานบญช

8. จดเกบใบสำาคญการบนทกบญชและเอกสารประกอบการบนทกรายการบญชเขาแฟมเรยงตามเลขท

งานบญช

9. สนวนงานบญชจดพมพรายงานตรวจสอบการบนทกใบสำาคญ งานบญช KK-GL-OR-01KK-GL-OR-02KK-GL-OR-03KK-GL-OR-04KK-GL-OR-05

อางถง

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26หมายเหต

KK-GL-DT-01

บนทกใบสำาคญรบ

- -KK GLDT-02

บนทกใบสำาคญจาย

- -KK GLDT-03

บนทกใบสำาคญทวไป

KK-GL-OD-01

ใบสำาคญบนทกบญชรบ

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26KK-GL-OD-02

ใบสำาคญบนทกบญชจาย

KK-GL-OD-03

ใบสำาคญบนทกบญชทวไป

KK-GL-OR-01

รายงานใบสำาคญประจำาวน

KK-GL-OR-02

รายงานสรปการบนทกบญชตามประเภทใบสำาคญ

KK-GL-OR-03

รายงานการจายเชคตามใบสำาคญ

KK-GL-OR-04

รายงานรายละเอยดฎกา-งบประมาณ ตามใบสำาคญ

KK-GL-OR-05

รายงานรายละเอยดฎกา-งบกลาง ตามใบสำาคญ

KK-AR-OR-09

รายงานรายละเอยดการบนทกบญช

KK-AV-OR-11

รายงานรายละเอยดการบนทกบญช

KK-AP-OR-09

รายงานรายละเอยดการบนทกบญช

KK-FN-OD-02

ใบนำาสงเงน

KK-FN-OR-04

รายงานสรปการนำาฝากเงน ประจำาวน

KK-FN-OR-06

รายงานสรปนำาสงกองคลง

KK-FN-OR-07

รายงานสรปรบเงนนำาสงจากคณะ

KK-FN-OR-12

รายงานสรปการจายเงนสด ประจำาวน

KK-FN-OR-14

รายงานสรปการจายเชค ประจำาวน

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26KK-FN-OR-16

รายงานสรปการจายผานธนาคาร ประจำาวน

KK-FN-OR-17

รายงานรายละเอยดการจายเงนยมทดรอง ประจำาวน

KK-FN-OR-18

รายงานรายละเอยดการจายชำาระหน ประจำาวน

KK-FN-OR-24

รายงานรายละเอยดการจายเชคเงนทดรองจาย ประจำาวน

KK-IN-OR-06

รายงานรายการรบวสด

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26หมายเหต

KK-IN-OR-07

รายงานรายการจายวสด

KK-IN-OR-09

รายงานวสดทมการปรบปรง

KK-FA-OD-04

ใบโอนออกทรพยสนถาวร

KK-FA-OD-05

ใบรบโอนทรพยสนถาวร

KK-FA-OD-06

ปายตดทครภณฑ

KK-FA-OD-08

ใบขออนมตจำาหนายทรพยสน

KK-FA-OR-01

รายงานแสดงรายละเอยดทรพยสน

KK-FA-OR-03

รายงานประวตการโอนทรพยสนประจำาวน

KK-FA-OR-05

รายงานการรบและลงทะเบยนทรพยสนถาวร

KK-FA-OR-06

รายงานการโอนทรพยสนประจำาวน

KK-FA-OR-11

รายงานแสดงรายการทรพยสนถาวรทขออนมตจำาหนาย

KK-FA-OR-12

รายงานแสดงรายการทรพยสนถาวรทจำาหนายดวยวธขาย

KK-FA-OR-13

รายงานแสดงรายการทรพยสนถาวรทจำาหนายดวยวธโอน/บรจาค

KK-FA-OR-14

รายงานแสดงรายการทรพยสนถาวรทจำาหนายดวยวธการแลกเปลยน

KK-FA-OR-15

รายงานแสดงรายการทรพยสนถาวรทจำาหนายดวยวธการแปรสภาพ/ทำาลาย

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26KK-FA-OR-16

รายงานแสดงรายละเอยดคาเสอมราคาประจำางวด

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26ขนตอนการบนทกรายการบญชโดยตรงทระบบบญช 3 มต CF-GL-02

ขนตอนการปฏบตงาน หนวยงาน INPUT OUTPUT CON

TRO L POI

NT

M S1. บนทกการบนทกรายการบญชลงคอมพวเตอร แบงเปน 5 เรองหลก

ไดแก11. การประมาณการคาใชจายคางจายประจำางวด และกลบ

รายการโดยอตโนมตในงวดถดไป12. การตดคาใชจายจายลวงหนาเปนคาใชจายประจำางวด13. การประมาณการรายไดคางรบเปนรายไดประจำางวด และ

กลบรายการโดยอตโนมตในงวดถดไป14. การตดรายไดรบลวงหนาเปนรายไดประจำางวด15. การประมาณการคาเผอหนสงสยจะสญ

งานบญช KK-GL-DT-03

2. จดพมพเอกสารใบสำาคญการบนทกบญชเพอเปนหลกฐานในการบนทกรายการบญช

งานบญช KK-GL-OD-03

3. ลงนามผทำารายการและผอนมตการปรบปรงรายการในใบสำาคญการบนทกบญช

งานบญช

4. จดเกบใบสำาคญการบนทกบญชและเอกสารประกอบการบนทกรายการบญชเขาแฟมเรยงตามเลขท

งานบญช

5. สนวนงานบญชจดพมพรายงานใบสำาคญบนทกรายการบญช งานบญช KK-GL-OR-01KK-GL-OR-02

อางถง

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26

หมายเหต

- -KK GLDT-03

บนทกใบสำาคญทวไป

KK-GL-OD-03

ใบสำาคญบนทกบญชทวไป

KK-GL-OR-01

รายงานใบสำาคญประจำาวน

KK-GL-OR-02

รายงานสรปการบนทกบญชตามประเภทใบสำาคญ

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26ขนตอนผานรายการบญชแยกประเภท CF-GL-03

ขนตอนการปฏบตงาน หนวยงาน INPUT OUTPUT CON

TRO L POI

NT

M S1

.ประมวลผลผานรายการบญชแยกประเภทดวยระบบคอมพวเตอร งานบญช KK-GL-PC-01

2

.จดทำารายงานงบการเงน - -04(CF GL ) งานบญช

อางถง

หมายเหต

KK-GL-PC-01

ผานรายการบญชแยกประเภท

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26ขนตอนการจดทำารายงาน CF-GL-04

ขนตอนการปฏบตงาน หนวยงาน INPUT OUTPUT CON

TRO L POI

NT

M S1

.กำาหนดรปแบบรายงานงบการเงน เฉพาะงบการเงนทกำาหนดรปแบบได งานบญช KK-GL-RT-06

2

.จดพมพรายงานทางการเงนเพอใชในการวเคราะหผลการดำาเนนงานและประมาณการยอดปงบประมาณตอไป แบงเปน

งานบญช

21. รายงานงบการเงนทสงใหกบกรมบญชกลาง, สตง . และคลงจงหวด

KK-GL-OR-14KK-GL-OR-15KK-GL-OR-16KK-GL-OR-17KK-GL-OR-18KK-GL-OR-19KK-GL-OR-20KK-GL-OR-34KK-GL-OR-35

22. รายงานงบการเงนทสงใหผบรหารของมหาวทยาลยขอนแกน KK-GL-OR-21KK-GL-OR-22KK-GL-OR-23KK-GL-OR-24KK-GL-OR-25KK-GL-OR-26KK-GL-OR-27KK-GL-OR-28KK-GL-OR-29

23. รายงานสนงวด KK-GL-OR-10KK-GL-OR-11KK-GL-OR-12

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26

ขนตอนการปฏบตงาน หนวยงาน INPUT OUTPUT CON

TRO L POI

NT

M SKK-GL-OR-13

24. รายงานเงนรายไดแผนดน KK-GL-OR-06KK-GL-OR-07KK-GL-OR-08KK-GL-OR-09

3

.รบรายงานประกอบงบการเงนจากหนวยงานตางๆ เพอใชประกอบงบการเงน

31. รายงานจากระบบงบประมาณเพอแนบกบรายงานทสงใหกบกรมบญชกลาง, สตง . และคลงจงหวด

งานงบประมาณ - -KK BG-OR29- -KK BG

-OR30- -KK BG

-OR31- -KK BG

-OR35 32. รายงานจากระบบการเงนเพอเปนรายงานตรวจสอบกระทบ

ยอดงานการเงน KK-FN-OR-29

KK-FN-OR-30KK-FN-OR-31KK-FN-OR-32KK-FN-OR-33KK-FN-OR-34KK-FN-OR-35

33. รายงานจากระบบจดซอจดจางเพอแนบกบรายงานทสงใหกบกรมบญชกลาง, สตง . และคลงจงหวด

งานคลงพสด KK-PO-OR-14

34. รายงานจากระบบทรพยสนถาวรเพอแนบกบรายงานทสงใหกบ งานคลงพสด KK-FA-OR-25

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26

ขนตอนการปฏบตงาน หนวยงาน INPUT OUTPUT CON

TRO L POI

NT

M Sกรมบญชกลาง, สตง . และคลงจงหวด KK-FA-OR-26

4

.จดสงรายการงบการเงนพรอมเอกสารแนบใหกบหนวยงานทเกยวของ งานบญช

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26หมายเหต

KK-GL-RT-06

กำาหนดรปแบบรายงาน

KK-BG-OR-29

รายงานฐานะเงนงบประมาณรายจายปกอน

KK-BG-OR-30

รายงานรายจายเงนงบประมาณตามแผนงาน งาน หรอโครงการ

KK-BG-OR-31

รายงานฐานะเงนงบประมาณรายจายปปจจบน

KK-BG-OR-35

งบเดอน (แบบ 2170)KK-FN-OR-29

งบเทยบยอดเงนฝากธนาคาร

KK-FN-OR-30

รายงานรายละเอยดเงนฝากระหวางทาง

KK-FN-OR-31

รายงานรายละเอยดเชคทนำาไปขนเงนแลว แตยงไมไดลงบญช

KK-FN-OR-32

รายงานรายละเอยดเชคสงจายทผรบยงไมนำาไปขนเงน

KK-FN-OR-33

รายละเอยดทธนาคารนำาเขาใหแลว แตยงไมไดลงบญช

KK-FN-OR-34

รายละเอยดคาธรรมเนยมเชคเรยกเกบ

KK-FN-OR-35

รายการเคลอนไหวของบญชเงนฝากธนาคาร

KK-PO-OR-14

รายงานภาระผกพนของหนวยงาน

KK-FA-OR-25

รายงานกระทบยอดรายการเคลอนไหวทรพยสนถาวรทมตวตน

KK-FA-OR-26

รายงานกระทบยอดรายการเคลอนไหวทรพยสนถาวรทไมมตวตน

KK-GL- รายงานเงนรายไดแผนดน

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26OR-06KK-GL-OR-07

รายละเอยดเงนรายไดแผนดนทจดเกบได ป ....

KK-GL-OR-08

รายละเอยดเงนรายไดแผนดนคางสง ป...

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26หมายเหต

KK-GL-OR-09

รายละเอยดเงนรายไดแผนดนนำาสง ป...

KK-GL-OR-10

รายละเอยดเงนฝากธนาคาร

KK-GL-OR-11

งบทดลอง

KK-GL-OR-12

รายงานบญชแยกประเภท

KK-GL-OR-13

รายงานเงนรบฝากรอจายคน

KK-GL-OR-14

งบแสดงฐานะการเงน

KK-GL-OR-15

รายงานประกอบงบแสดงฐานะการเงน

KK-GL-OR-16

รายงานรายไดแผนดน

KK-GL-OR-17

งบแสดงผลการดำาเนนงานทางการเงน

KK-GL-OR-18

รายงานประกอบงบแสดงผลการดำาเนนงานทางการเงน (รายละเอยดรายได)

KK-GL-OR-19

รายงานประกอบงบแสดงผลการดำาเนนงานทางการเงน (รายละเอยดคาใชจาย)

KK-GL-OR-20

งบกระแสเงนสด

KK-GL-OR-21

งบดล

KK-GL-OR-22

รายงานประกอบงบดล

KK-GL-OR-23

งบรายได คาใชจาย–KK-GL-OR-24

รายงานงบประกอบรายได

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26KK-GL-OR-25

รายงานงบประกอบรายจาย

KK-GL-OR-26

งบกระแสเงนสด

KK-GL-OR-27

งบดล กองทน–KK-GL-OR-28

งบรายได คาใชจาย กองทน– –KK-GL-OR-29

งบกระแสเงนสด กองทน–KK-GL-OR-34

รายงานการเงนรายจายงบกลางป

KK-GL-OR-35

งบกระแสเงนสด (วธทางตรง)

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26ขนตอนปดงวดบญช CF-GL-05

ขนตอนการปฏบตงาน หนวยงาน INPUT OUTPUT CON

TROL

PO

IN T

M S1.

ตรวจสอบความถกตองของแตละบญชวามยอดเงนถกตองหรอไม เชน บญชเงนรายไดแผนดนนำาสงคลง, บญชรายไดคางจาย, บญชรายไดคางรบ, บญชลกหน, บญชเจาหน เปนตน

งานบญช

11. กรณตรวจสอบผาน ปฏบตตามขนตอนท 2. 12. กรณตรวจสอบไมผาน ปฏบตตามขนตอนท 3.

2.

ทำาการปรบปรงบญชใหยอดถกตอง ( - -02CF GL ) งานบญช

3.

บนทกการปดงวดบญช งานบญช KK-GL-PC-02

4.

ทำาการโอนขอมลใหระบบอนๆ ( - -06CF GL ) งานบญช

อางถง

หมายเหต

KK-GL-PC-02

ปดงวดประจำาเดอน

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26ขนตอนการโอนขอมลใหระบบอน ๆ CF-GL-06

ขนตอนการปฏบตงาน หนวยงาน INPUT OUTPUT CON

TROL

PO

IN T

M S1. ประมวลผลโอนขอมลใหระบบอนๆ งานบญช KK-GL-PC-032. พมพรายงานการโอนขอมลและสงใหระบบทรบโอนขอมล งานบญช

21. ระบบบญชตนทนรายกจกรรม KK-GL-OR-30KK-GL-OR-31

22. ระบบตดตามตรวจสอบและประเมนผล KK-GL-OR-32KK-GL-OR-33

23. ระบบงบประมาณ KK-GL-OR-36

อางถง

หมายเหต

KK-GL-PC-03

โอนขอมลใหระบบอน

KK-GL-OR-30

รายงานคาใชจายประจำางวดเดอนตามภารกจ

KK-GL-OR-31

รายงานคาใชจายประจำางวดเดอนตามภารกจและหนวยงาน

KK-GL-OR-32

รายงานการใชงบประมาณประจำางวดเดอนตามแผนงาน

KK-GL-OR-33

รายงานการใชงบประมาณประจำางวดเดอนตามหนวยงาน

KK-GL-OR-36

รายงานรายละเอยดเงนรายไดประจำางวดเดอน

Control Point (M = Manual, S = System)

GL_ระบบบญช

ลกษณะ3

มตแกไขเมอ : 23 ม.ค. 2

54

7

รายงานการออกแบบระดบฟงกชน G

L_5-26

Control Point (M = Manual, S = System)