static2.vietstock.vnstatic2.vietstock.vn/data/OTC/2017/BCTC/VN/QUY 3/SVJ_Baocaotaichinh_Q3... · Gong ty C6 ph~n Santomas Vi$t Nam MIJC Ll,JC Trang ThOng tin chung 1 - 2 Bao cao cua

Cong ty C6 phin Santomas Vi~t Nam

Bao cao tai chfnh giil'a ni~n d¢ dli'Q'C chuyem dbi sang dbng Vi~t Nam

Ngay 30 thang 9 nc'im 2017

Gong ty C6 �p�h�~�n� Santomas Vi$t Nam

MIJC Ll,JC

Trang

ThOng tin chung 1 - 2

Bao cao cua Ban Giam doc 3

Bang can doi �k�~� toan gi!fa nien d¢ dll'Q'C �c�h�u�y�~�n� doi sang dong Viet Nam 4 - 5

Bao cao �k�~�t� qua �h�o�<�;�~�t� d¢ng kinh doanh gifra nit!m d¢ dll'Q'C �c�h�u�y�~�n� doi sang dong VietNam 6

Bao cao lll'u �c�h�u�y�~�n� tiem te gifra niem d¢ dll'Q'c �c�h�u�y�~�n� doi sang dong Viet Nam 7- 8

�T�h�u�y�~�t� minh bao cao tai chinh gifra nien d¢ dll'Q'c �c�h�u�y�~�n� doi sang dong VietNam 9-32

Gong ty C6 ph§n Santomas �V�i�~�t� Nam

THONG TIN CHUNG

C0NGTY

COng ty C6 phan Santomas �V�i�~�t� Nam ("COng ty") Ia mot cOng ty 100% v6n mr6'c ngoai dli'Q'C thanh �!�~�p� �t�c�;�~�i� �V�i�~�t� Nam theo Giay phep Bau tll' s6 30/GPDT-KCN-HN do Ban Quan ly cac Khu C6ng �n�g�h�i�~�p� va �C�h�~� xucit Ha Noi cap vao ngay 9 thang 1 'nam 2002, va theo cac Giay Ch(mg �n�h�~�n� Bau tli'/Giay Chll'ng �n�h�~�n� Bau tll' �d�i�~�u� chinh/Giay Chll'ng nMn Bang ky Doanh �n�g�h�i�~�p� �d�i�~�u� chinh sau:

�G�i�c�~�y� Chifng �n�h�~�n� �f�)�~�u� tu/Gidy Chifng nMn �f�)�~�u� tu diflu �c�h�l�n�h�/�G�i�~�y� Ch(fng nh?n f){mg ky Doanh �n�g�h�i�~�p� di(w chlnh s6 012033000082 012033000082 (sll'a d6i tan mot) 012033000082 (sll'a dOi �l�~�m� hai) 012033000082 (sll'a d6i !an ba) 012033000082 (sll'a d6i tan b6n) 0101206889 (sll'a dOi lan nam) - cap dOi N¢i dung Bang ky Kinh doanh 0101206889 (sll'a d6i Jan sau) 0101206889 (sll'a d6i 1an bay) 0101206889 (sll'a d6i lan tam)

Ngay

Ngay 11 thang 12 nam 2007 Ngay 9 thang 1 nam 2009 Ngay 26 thang 6 nam 2012 Ngay 29 tMng 9 nam 2014 Ngay 26 thang 1 nam 2015 Ngay 5 thang 8 nam 2015

Ngay 19 tMng 8 nam 2015 Ngay 6 thang 9 nam 2016 Ngay 2 thtmg 8 nam 2017

Vao ngay 9 tMng 1 nam 2015, COng ty da nMn dli'Q'C cOng van phe �d�u�y�~�t� cua Oy ban Chll'ng khoan Nha nll'6'c �V�i�~�t� Nam va chlnh thll'c tra thanh m¢t c6ng ty �d�c�;�~�i� cht.Jng.

Vao ngay 8 tMng 1 nam 2016, COng ty da �n�h�~�n� dli'Q'C Gilly Chll'ng nMn Bau tll' s6 8736532170 do Ban Quan ly cac khu COng �n�g�h�h�~�p� tinh �B�~�c� Ninh cap cho phep thanh �l�~�p� Chi nhanh �t�c�;�~�i� Khu COng �n�g�h�i�~�p� VS!P �B�~�c� Ninh, �h�u�y�~�n� Tli San, tinh �B�~�c� Ninh, �V�i�~�t� Nam.

�H�o�c�;�~�t� d¢ng chlnh trong ky �h�i�~�n� �t�c�;�~�i� cua COng ty Ia che tc;io va �l�~�p� rap �t�h�i�~�t� bi s6 va phu tung nhl,.l'a chfnh xac, che �t�c�;�~�o�,� san xuat khu6n due nhl)'a chfnh xac, khu6n due �t�h�i�~�t� bj nhl,.l'a chfnh xac.

C6ng ty c6 tn,J sa chlnh �t�c�;�~�i� s6 5C, L6 D, Khu C6ng �n�g�h�i�~�p� Thang Long, huy$n BOng Anh, Ha N¢i, �V�i�~�t� Nam.

HQI DONG QUAN TR!

Cac thanh vien H¢i dOng quan tri trong ky va vao ngay �!�~�p� Mo cao nay nhll' sau:

Ong Chua Ah Lay Ong Suwandi Kojodjojo Ba Lim Sook Seaw Ong Lim Chiang Hang 6ng Nguyen Duy Bi$p

BAN �K�I�~�M� SOAT

Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

Cac thanh vien Ban kil!m soat trong ky va vao ngay �l�~�p� Mo cao nay nhll' sau:

Ong Chan Heng Koo Ong Boan Ngoc Quang Ba Wong Ah Moy

Trll'6'ng Ban kiem soat Thanh vien Thanh vien

1

c

Cong ty C6 ph§n Santomas Vi~t Nam

THONG TIN CHUNG (tiep theo)

BANGIAMD6C

Cae thanh vien Ban Giam Dde trong ky va vao ngay l~p bao cao nay nhU' sau:

Cng Chua Ah Lay Ba Lim Sook Seaw Ba Thilagavathi Thannimalay Cng Nguyen Duy Biep

NGU'OI D~l Dli;=N THEO PHAP LU~ T

T6ng Giam ode Giam ode oi~u hanh Giam ode tai ehfnh Giam ode nha may

NgU'ai oc;~i dien theo phap lu~t eua COng ty trong ky va vao ngay l&;~p bao eao nay Ia Cng Chua Ah Lay.

2

Cong ty C6 phctm Santomas Vi~t Nam

BAO cAo COA BAN GIAM DCC

Ban Giam doc C6ng ty Co phan Santomas Vi$t Nam ("Cong ty") trinh bay bao cao nay va bao cao tai chfnh gifra niem do dU'Q'c chuyen doi sang dong Vi$t Nam cua C6ng ty vao ngay 30 tMng 9 nam 2017 va cho giai do<;in tai chfnh ba thang ket thuc cung ngay.

TRACH NHIEM CUA BAN GJAM DOC DOl V6'J BAO cAo TAl CHiNH GIO'A Nll~N DO DU'O'C CHUYEN DOl SANG DONG VIeT NAM . .

Ban Giam doc chiu trach nhi$m dam bao Mo cao tai chfnh gifra niem do dU'Q'C chuyen doi sang dong Vi$t Nam cho tling ky tai chfnh dU'Q'C l~p phU hqp v&i cac chfnh sach ke toan nhll' dU'Q'c trlnh bay t<;ii Thuyet minh so 2.1 va Thuyet minh so 3 cua bao cao tai chfnh gifra niem do dU'Q'C chuyen doi sang dong Vi$t Nam. Trong qua trlnh l~p bao cao tai chfnh gifra nien do dU'Q'C chuyen doi sang d6ng Vi$t Nam nay, Ban Giam doc can phai:

.... ltya chon cac chfnh sach ke toan thfch hQ'p va ap dl,lng cac chfnh sach nay mot each nhat quan;

.... thl,l'C hi$n cac danh gia va U'&c tinh mot each hqp ly va tMn trong;

.,.. neu ro cac chu~m ml,l'c ke toan ap d1,1ng cho Cong ty c6 dU'Q'C tuan thu hay khOng va tat ca nhfrng sai 1$ch trong yeu so v&i nhfrng chu~n ml,l'c nay da dll'Q'c trlnh bay va giai thich trong bao cao tai chinh gifra nien do dU'Q'c chuyen doi sang dong Vi$t Nam; va

.,.. l~p bao cao tai chinh gifra niem do dU'Q'C chuyen doi sang d6ng Vi$t Nam tren CO' s& nguyen ti11c ho<;it dong lien t1,1c trli trl1'6'ng hqp khOng the cho rfmg C6ng ty se tiep t1,1c ho<;it dong.

Ban Giam doc chiu trach nhi$m dam bao vi$c cac so sach ke toan thfch hqp dU'Q'c IU'u gifr de phan anh tlnh hlnh tai chfnh cua Cong ty, v&i m(loc do chfnh xac hqp ly, t<;ii bat ky th6'i diem nao va dam bao rang cac so sach ke toan tuan thu v&i che do ke toan da dU'Q'C ap d1,1ng. Ban Giam doc cOng chju trach nhi$m ve vi$c quan ly cac tai san cua Cong ty va do d6 phai thl,l'C hi$n cac bi$n phap thfch hqp de ngan ch~n va phat hi$n cac hanh vi gian l~n va nhfrng vi ph<;im khac.

Ban Giam doc cam ket da tuan thu nhfrng yeu cau neu tren trong vi$c l~p bao cao tai chfnh gifra nien do dU'Q'c chuyen doi sang dong Vi$t Nam kem theo.

C6NGB0CUABANG~MD0C

Chung toi phe duy$t Mo cao tai chfnh gifra nien do dU'Q'C chuyen doi sang d6ng Vi$t Nam kem theo vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do<;in tai chfnh ba thang ket thuc cung ngay, dU'Q'C l~p phu hqp v&i cac chfnh sach ke toan nhll' dll'Q'C trinh bay t<;ii Thuyet minh so 2.1 va Thuyet minh so 3 cua bao cao tai chfnh gifra niem do dU'Q'C chuyen doi sang dong Vi$t Nam.

Ha Noi, Vi$t Nam

Ngay 18 thang 10 nam 2017

3

Cong ty C6 ph~m Santomas Vi~t Nam

BANG CAN £>01 K~ TOAN GIO'A Nll~N £>0 f>lJO'C CHUY~N 801 SANG VND ngay 30 thang 9 nam 2017

Ma Thuye Ngtw 30 thang 9 s6 TAl SAN tminh nam 2017

100 A. T AI SAN NGAN H~N 115.104.556.575

110 I. Ti~n va cac khoim tU'0'1Jg c1U'O'ng ti~n 4 14.036.050.800

111 1. Til~n 8.532.169.425 112 2. Cac khoan tU'ang aU'ang ti~n 5.503.881.375

130 II. Cac khoim phai thu ngan h[Jn 79.509.752.775 131 1. Phai thu ng~n h<;ln cua khach

hang 5 75.369.007.800 132 2. Tra trU'&c cho ngU'b'i ban ng~n

han 3.980.579.175 136 3. Phai thu ng~n h<;ln kMc 160.165.800

140 Ill. Hang ton kho 6 19.043.595.450 141 1. Hang tOn kho 19.287.957.375 149 2. D~t ph6ng giam gia Mng ton kho (244.361.925)

150 IV. Tai san ngan h[Jn khac 2.515.157.550 151 1. Chi phi tra trU'&c ng~n h<;m 9 2.515.157.550

200 B. TAl SAN DAI H~N 231.186.810.825

210 I. Cac khoan phai thu dai h(Jn 1.003.536.000 216 1. Phai thu dai h<;ln kMc 1.003.536.000

220 II. Tai san co ajnh 147.267.589.950 221 1. Tai san cO ainh hi:fu hlnh 7 146.070.505.125 222 Nguy~n gia 412.992.469.350 223 Gia tri khau hao lOy k@: (266.921.964.225) 227 2. Tai san cO ainh vo hlnh 8 1.197.084.825 228 Nguy~n gia 6.103.480.500 229 Gia trj hao m6n !uy ke (4.906.395.675)

240 Ill. Tai san d& dang dai h[Jn 856.050.750 242 1. Chi phf xay d~tng ca ban d& dang 856.050.750

260 IV. Tai san dai h[Jn khac 82.059.634.125 261 1. Chi phi tra trU'&c dai h<;m 9 81.563.001.975 262 2. Tai san thue thu nh~p hoan l<;li 22.3 496.632.150

. 270 TONG CQNG TAl SAN 346.291.367.400

4

B01a-DN

fJ . h VND an Vf tfn :

Ngtw 31 thtmg 12 nam 2016

115.801.138.590

28.498.934.375 16.798.930.920 11.700.003.455

69.361.676.840

60.690.647.695

8.462.478.980 208.550.165

16.954.142.690 16.954.142.690

-

986.384.685 986.384.685

167.062.272.870

924.350.060 924.350.060

85.046.397.600 r 83.679.564.235

335.821.357.780 (252.141. 793.545)

1.366.833.365 5.919.264.240

(4.552.430.875) ;:

2.182.093.545 2.182.093.545

78.909.431.665 78.336.982.975

572.448.690

282.863.411.460

Cong ty Co ph~m Santomas Vi$t Nam B01a-DN

BANG CAN BOI K~ TOAN GIO'A NI~N DO BU'Q'C CHUY~N BOI SANG VND (tiep theo) ngay 30 thang 9 nam 2017

Ma s6 NGUON VON

300 c. NQ' PHAI TRA

310 I. N9'ngan h~n 311 1. Phai tra nglferi ban ng~n h~n 312 2. Ngl1'6'i mua tra ti~n trU'&c ngi§n

han 313 3. Thue va cac khoan phai nop

NM nlf&c 314 4. Phai tra nglfai lao dong 315 5. Chi phi phai tra ng~n h~n 319 6. Phai tra ng~n h~n khac 320 7. Vay ng~n h~n

330 II. N9'dili h~n 342 1. Dl! ph6ng phai tra dai h~n

400 D. VON CHU 56' HO'U

410 I. Von chu s& hii'u

411 1. Von co phtm c6 phieu c6 c16ng c6 quyt:n

411a biliu quyet 417 2. Chenh l~ch ty gia hoi doai 421 3. Lqi nhu~n sau thue chU'a

pMn phoi 421a Lqi nhu{)n sau thue chU'a phan

ph6i toy kt: atJn cu6i ky trlJ'{Jc 421b LQ'i nhu{)n sau thufJ ky nay

440 T0NGCQNGNGU0NV0N

Nguyen Thi Thu Hlfang NgU'eri l~p

Ha Noi, Vi~t Nam

Ngay 18 tMng 1 o nam 2017

5

£Jan vi tinh: VND

Thuyt:t Ngtw 30 thtJ.ng 9 Ngay 31 thang minh nam 2017 12 nam 2016

84.851.491.275 51.615.721.920

79.769.635.875 46.660.874.140 10 46.820.840.175 29.438.445.925

59.744.025

11 2.863.804.500 4.601 .990.280 4.748.297.850 10.540.695.830

12 15.412.731.300 1.899.238.420 13 1.413.040.500 180.503.685 14 8.451.177.525

5.081.855.400 4.954.847. 780 15 5.081.855.400 4.954.847.780

261.439.876.125 231.247.689.540

16 261.439.876.125 231.247.689.540

174.182.190.000 145.151.920.000

174.182.190.000 145.151.920.000 27.948.968.340 28.317.128.606

59.308.717.785 57.778.640.934

11.330.140.605 14.845.416.592 47.978.577.180 42.933.224.342

282.863.411.460

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam 802-DN

BAO CAO K~T QUA HOA,T DONG KINH DOANH GIO'A NI~N DO DU'Q'C CHUY~N DCI SANG VND cho giai doc;~n tai chinh ba thang ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

Ma ' so CH{Ti~U

01 1. Doanh thu bfm hang va cung ciip djch v~:~

02 2. Cac khoim giam triP doanhthu

10 3. Doanh thu thuiln vA b~n hang va cung cap djch v~:~

11 4. Gia von hang ban v~ d!ch v~:~ cung cap

20 5. LC?i nhu~n g(?p viii ban hang va cung ciip djch v~:~

21 6. Doanh thu hoat CJ(?ng tal chinti

22 7. Chi phi tai chinh

25 8. Chi phi ban hilng

26 9. Chiphiquanly doanh nghi~p

30 10. LC?i nhu~n thuiln tiP ho1:1t CJ(?ng kinh doanh

31 11. Thu nh~p khac

32 12. Chi phi khac

40 13. LC?i nhu~n khac

50 14. T6ng IC?i nhu~n kA toan trl.l'&c thuA

51 15. Chi phi thuft TNDN hi~n hilnh

52 16. ThuA thu nh~p hoan 11:11

60 17. L!71 nhuan sau thuA TNDN .

70 18. Lai c!7 ban tri!n c6 phiAu

71 19. Uil su~ giam tren cb philiu

Nguyen Thi Thu HU'ang Ngll'6'i l~p

Thuytflt minh

18.1

18.1

18.1

18.2

20

19

19

22.1

22.3

24

24

Ha N(li, Vi~t Nam Ngay 18 thang 10 nam 2017

Cho giai (Jor;n tai Cho giai (Jor;n tai chfnh ba tht!ng ket chlnh ba tht!ng

tht.ic ngtw 30 tht!ng ket tht.ic ngay 30 9 nam 2017 tht!ng 9nam

2016

114.816.231.876 87.415.250.513

114.816.231.876 87.415.250.513

(85.809.363.835) (62.643.597.933)

29.006.868.041 24.771.652.580

23.715.613 839.755.457

(57.578.527) (536.739.438)

(1.642.757.625) (1.497.005.447)

(9.322.023.099) (7 .538.115.592)

18.008.224.403 16.039.547.560

30.620.012 (99)

(449. 756.562)

(419.136.550) (99)

17.589.087.853 16.039.547.461

(2.617.224.314) (2.336.086.917)

(23.044) (31.275)

14.971.840.495 13.703.429.269

860 944

860

Nguyen Thi Thu HlYang Ke toan tm&ng

6

LOy k6 cho giai ao;;n tif 1 tht!ng 1 atfln 30

tht!ng 9 nam 2017

316.899.444.420

316.899.444.420

(229.191.378.300)

87.708.066.120

245.151.072

(183.772.440)

(4.900.386.384)

(25.870.820. 796)

56.998.237.572

100.563.732

(457.795.548)

(357.231 .816)

56.641.005.7 56

(8.587.647.504)

(74.781.072)

47.978.577.180

2.755

£Jan vi tfnh: VND

LOy ktfl cho giai ao;;n tif 1 tht!ng 1

atfln 30 tht!ng 9 nam 2016

248.035.813.840

248.035.813.840

(182.535.163.852)

65.500.649.988

1.056. 790.446

(1.516.445.070)

(4.093.095.852)

(23.326.467.678)

37.621.431.834

245.542

245.542

37.621 .677.376

(5.713.806.984)

77.568.950

31.985.439.342

2.204

2.204

·::'

\

/ ?' /

/

Gong ty Co ph~n Santomas Vi$t Nam B03a-DN

BAO CAO LU'U CHUY~N TI~N Tl; GIO'A NI~N DO DU'Q'C CHUY~N DOl SANG VND cho giai do~n tai chlnh ba tMng k~t thUc ngay 30 thang 9 nam 2017

£>an vi tfnh · VND

LOy ke cho giai LOy ke cho giai do~m tlf 1 thtlng do{ln tlf 1 thtlng

Ma Thuyet 1 den 30 thtlng 1 den 30 thtlng s6 CH!Tt~U minh 9 nam 2017 9 nam 2016

I. LU'U CHUYEN TIEN TlY HO~ T DQNG KINH DOANH

01 T6ngl~inhu~ntrwacthu~ E>i~u chinh cho cac khoan:

56.641.005.756 37.621.677.376

02 Kh~u hao va hao man tai san co d!nh 16.783.943.760 16.354.815.994 03 Cac khoan dl,l' phOng 379.925.100 180.138.540 04 L& chenh l$ch ty gia hoi aoai do aanh

gia l~i cac khoan mt,Jc tiem t$ c6 goc ngo~i t$ (4.088.880) -

05 Lai tli ho~t a()ng aau tU' (169. 756.668) (62.389.990)

08 L~i nhu~n tiP ho~t dc}ng kinh doanh trwac thay d6i von lwu dc}ng 73.631.029.068 54.094.241.920

09 Giam cac khoan phai thu (10.446.247.908) (1 .201.972.734) 10 Giam hang tbn kho (2.362.668.444) (137.012.436) 11 Giam cac khoan phai tra 22.576.501.044 2. 729.556.482 12 (Tang)/giam chi phi tra tfll'&c (4.892.231.340) 379.697.220 15 Thue TNDN da n()p (8.864.1 08.71 0) (4.689.383.438)

20 Lwu chuy~n ti~n thuan tiP ho~t dc}ng kinh doanh 69.642.273.710 51.175.127.014

II. LU'U CHUYEN TIEN TO' HO~T DQNG DAU TU'

21 Tien chi de mua scflm tai san co d!nh (TSCD) (76.673.20 1.220) (34.307.284.494)

22 Tien thu do thanh ly, nhU'qng ban TSCD va cac tai san dai h~n kMc 69.965.280 -

27 Thu lai tien glii 269.343.612 33.706.220

30 Lwu chuy~n .ti~n thuan siP d~.Jng vao ho~t dc}ng dau tw (76.333.892.328) (34.273.578.274)

7

Gong ty C6 phan Santomas Vi$t Nam B03a-DN

BAO CAO LlJU CHUY~N TI~N T€ GIO'A NII~N DO BlJQ'C CHUY~N BCI SANG VND (tiep theo) cho giai doc;~n tai chfnh ba thang ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

Ma so

33 36

40

50

60

61

70

CHITI~U

Ill. LU'U CHUYEN TIEN Tlf HOAT - "' , . DQNG TAl CHINH

Tien vay ng~n h<;~n nh~n dLPqc c6 t(J'c da tra

LU'u chuy~n ti~n thu~n sU. d~:~ng vao ho~t dc}ng tai chinh

LU'u chuylm ti~n thu~n trong ky

Ti~n va tU'O'ng dU'O'ng ti~n d~u ky

Anh hU'an~ cua thay dOi ty gia hOi doaiquyd6ingo~itt

Chenh lfch ty gia do chuy~n dOi bao cao

Ti~n va tU'O'ng dU'O'ng ti~n cu6i ky

Thuy~t minh

16.1

4

Nguyen Thi Thu HLPang NgLPc'Yi l~p

Nguyen Thi Thu HLPang Ke toan tm&ng

Ha N¢i, Vili!t Nam

Ngay 18 thimg 10 nam 2017

8

LOy k~ cho giai doC;Jn tif 1 th8ng

1 d~n 30 th8ng 9 nam 2017

8.447.830.524 (16.142.830.092)

(7.694.999.568)

(14.386.618.186)

28.498.934.375

(272.592)

(75.992.797)

14.036.050.800

f)an vi tfnh: VND

LOy k~ cho giai do~m t(f 1 th8ng 1 d~n 30 thtlng

9 nam 2016

(18.145.330.580)

(18.145.330.580)

(1.243.781.840)

21.513.854.365

(152.278.520)

20.117.794.005

Cong ty Co ph§n Santomas Viet Nam 809a-DN

THUY~T MINH SAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N DO DlfQ'C CHUY~N DOl SANG VND (tiep theo) vao ngay 30 thang 9 m3m 2017 va cho giai do<;in tai chinh ba thang ket thuc cung ngay

1. THONG TIN DOANH NGHieP

C6ng ty CO ph~n Santomas Vi$t Nam ("C6ng ty") Ia mQt c6ng ty 100% von nU'&c ngoai dU'Q'C thanh l~p t<;!i Vi$t Nam theo GiAy phep D~u tU' so 30/GPDT-KCN-HN do Ban Quan ly cac Khu C6ng n~hi$p va Che xuAt Ha N¢i c~p vao ngay 9 thang 1 nam 2002, va theo cac GiAy Ch(mg nhr;ln Dau tU'/GiAy Chll'ng nh~n D~u tU' di€m chTnh sau/Gi~y Chll'ng nhr;ln Dang ky Doanh nghiep di~u chinh sau:

Giay Chung nh(ln Dflu tU'/Giay ChCmg nh(ln Dflu tU' aitJu chlnh s6/GiAy Chung nh(ln Dang ky Doanh nghi(lp difJu chlnh s6

012033000082 012033000082 (sfra doi fan mot) 012033000082 (sfra doi ltm hal) 012033000082 (sfra doi lan ba) 012033000082 (sfra croi Jan bon) 0101206889 (sCra doi Jan nc'!lm) - C~p doi N¢i dung Dang ky Kinh doanh 0101206889 (sfra CJoi lan sau) 0101206889 (sfra doi lan bay) 0101206889 (sfra doi lan tam)

Ngay

Ngay 11 thang 12 nam 2007 Ngay 9 thang 1 nam 2009 Ngay 26 tMng 6 nam 2012 Ngay 29 tMng 9 nam 2014 Ngay 26 thang 1 nam 2015 Ngay 5 tMng 8 nam 2015

Ngay 19 tMng 8 nam 2015 Ngay 6 thang 9 nam 2016 Ngay 2 tMng 8 nam 2017

Vao ngay 9 thang 1 nam 2015, COng ty Cia nh$n dU'Q'c c6ng van phe duyet cua Oy ban Chll'ng khoan Nha nU'&c Viet Nam va chinh thll'c trb thanh mQt c6ng ty d~i chUng.

Vao ngay 8 thang 1 nam 2016, C6ng ty Cia nh;fln dU'Q'c Giay Chll'ng nh$n D~u tU' so 8736532170 do Ban Quan ly cac khu C6ng nghiep tinh B~c Ninh cap cho phep thanh l;flp Chi nhanh t~i Khu C6ng nghiep VSIP B~c Ninh, huyen Tli San, tinh B~c Ninh, VietNam.

Hoc;~t dong chfnh trong nam hien t~i cua C6ng ty Ia che tc;~o va l~p rap thiet bi so va ph1,1 tung nhl,l'a chfnh xac, che t~o, san xuat khu6n (f(Jc nhl,l'a chfnh xac, khu6n due thiet bi nhl,l'a chinh xac.

C6ng ty c6 tr1,1 slY chinh t~i so 5C, Lo D, Khu Cong nghiep Thang Long, huyen Dong Anh, Ha N¢i, Viet Nam.

SoiU'qng nhan viem cua Cong ty t~i ngay 30 tMng 9 nam 201718 405 (ngay 31 thang 12 nam 2016: 389).

2. CO' SO TRiNH BAY

2.1 M1,1c dich l~p bao cao tai chinh gi£Pa nU!}n d9 duvc chuytm doi sang dong Vii{lt Nam

NhU' dU'Q'C trlnh bay t<;ii Thuyet minh so 2.5, dong ti~n ke toan cua Cong ty Ia do Ia My. COng ty Cia lr;lp bao cao tai chinh gill'a nien d¢ trlnh bay b~ng dong do Ia My cho gia do~n tai chinh ba thang ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016 vao ngay 20 thang 10 nam 2016.

Theo yeu c~u t<;ii Thong tU' so 200/2014/TT-BTC hU'&ng dan Che d¢ ke toan doanh nghi$p do 8¢ Tai chinh ban Mnh ngay 22 thang 12 nam 2014 ("Th6ng tU' 200"), ngoai l~p bao cao tai chinh trinh bay b~ng dong cro Ia My, Cong ty phai chuyen doi bao cao !Eli chfnh nay sang bao cao tai chinh sfr dt,mg dong Vi$t Nam ("VND'') lam d6ng tien bao cao ("bao cao tai chinh dU'Q'C chuyen doi sang VND"). Baa caa tai chinh dU'Q'C chuyen doi sang VND dU'Q'C lr;lp nh~m h6 trq COng ty trong viec tuan thU cac quy djnh v~ n¢p baa caa tai chfnh cua Cong ty cha cac ca quan quan ly nha nU'&c.

Trang nhll'ng ky tm&c, baa caa tai chinh dU'Q'C chuyen doi sang VND cua Cong ty dU'Q'C l;flp thea hU'&ng dan tc;~i Thong tU' so 244/2009/TT-BTC bo sung, di~u chinh Che d¢ ke taan daanh nghiep ngay 31 thang 12 nam 2009 ("ThOng tU' 244") va Cong van s6 16403/BTC/CDKT ngay 1 thang 12 nam 2010 cua 8¢ Tai chinh.

HU'&ng dan chuyen doi thea Thong tU' 200 khac v&i ThOng tU' 244. Cac anh hU'&ng ve thay d6i each chuyen doi dU'Q'C trlnh bay t~i Thuyet minh s6 3.1.

9

(

f

··11

Gong ty Co phlim Santomas Vi$t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHfNH GIO'A NII~N 80 8U'Q'C CHUYE:N 801 SANG VND (tiep theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai ao~m tai chlnh ba thang ket thUc cung ngay

2. CO' SO TRiNH BAY (tiep theo)

2.2 Chuan mvc va Ch~ df) k~ toan ap dt;ng

Bao cao tai chinh gifra nien a¢ chuyen aoi sang VND cua COng ty aU'Q'C l<'!lp dl)'a tren:

._ bao cao tai chfnh gifra nien a¢ trlnh bay b~ng ao Ia My aU'Q'C !~p theo cac Chuan m11c ke toan Viet Nam, Che a¢ ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy ainh phap ly c6 lien quan aen viec l<'!lp va trinh bay bao cao tai chinh; va

._ hU'&ng dan v~ viec chuylm aoi bilo cao tai chfnh aU'Q'C l~p b~ng aO Ia My sang bao cao tai chlnh aU'Q'C chuyen aoi sang VND t~i ThOng tU' 200.

Theo a6, bao cao tai chfnh gifra nien do dU'Q'C chuyen doi sang VND kern theo khOng danh cho cac d6i tU'Q'ng khOng dU'Q'C cung cap cac thOng tin V~ cac thU t1,.1c va nguyen tile va thOng le ke toan t~i VietNam va hO'n nli'a khOng dU'Q'C chu djnh trlnh bay tlnh hinh tlili chinh, ket qua ho~t dong kinh doanh va IU'u chuyen ti~n te theo cac nguyen tile va thOng t~ ke toan dU'Q'C chap nh~n rong rai & cac nU'&c va lanh tho khilc ngoai Viet Nam.

2.3 Hinh th(pc; so k~ toan ap dt;ng

Hinh th!Yc so ke toan dU'Q'C ap d1,.1ng cua cong ty Ia Nh~t ky chung.

2.4 Ky k~ toan nam

Ky ke toan nam cua cong ty ap d1,.1ng cho viec l~p Bao cao tai chfnh dU'Q'c chuyen doi sang dong VietNam b~t dau tfr ngay 1 thang 1 va ket thuc ngay 31 thang 12.

2.5 fJO'n vj tien t~ si:P dt;ng trong k~ tolm

80'n vi ti~n te sll' d1,.1ng trong ke toan cua COng ty Ia dO Ia My ("USD").

2.6 fJO'n vj tien t~ a~ l~p bao cao tai chinh

COng ty sll' d1,.1ng VND lam dong ti~n dlll~p bao cao tai chinh n¢p cho cac cO' quan qw3n ly nha nU'&c theo hU'&ng dan t~i ThOng tU' 200 nhU' dU'Q'C trinh bay t~i Thuyet minh s6 3.1.

10

Gong ty C6 phan Santomas Vi~t Nam B09a-DN

THUY!::T MINH BAO GAO TAl GHINH GIO'A NI!::N flO flU'Q'G GHUYt:N fl61 SANG VND (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do~m tai chlnh ba tMng k~t thuc cung ngay

3. T6M TAT cA.c CHiNH SA.CH KE TOA.N CHU YEU

3.1 Nguyen tac chuytm tloi bao cao tai chfnh giiPa nien t19 l~p bang tlo Ia My sang VND

3.2

So dU' b;:~i ngay 31 thang 12 nam 2016, ngay 30 thang 9 nam 2017 va cac giao d!ch cho giai daen tai chinh ba tMng k€lt thUc ngay 30 thang 9 nam 2016 va ngay 30 thang 9 nam 2017 dU'Q'C chuy~n sang d6ng Viet Nam thea cac nguyen t~c sau:

.,.. Tai san va nq phai tra dU'Q'C quy d6i ra VND thea ty gia giaa d!ch tht,rc tll cu6i ky, Ia ty gia chuy~n khaan cua mot ngan hang thU'O'ng mei nO'i Gong ty thU'ang xuyen c6 giaa d!ch t;;:~i thai di~m baa caa;

.,.. Von chu s& huu dU'Q'C quy d6i ra VND thea ty gia giaa d!ch tht,rc t€l t;;:~i ngay g6p v6n;

.,.. LQ'i nhu~n sau thull chU'a phan phoi dU'Q'C quy d6i ra VND bang each tfnh taan thea cac khaan mvc cua baa caa kllt qua haet dong kinh daanh giua nien do;

.,.. G6 ttic da tra dU'Q'C quy d6i ra VND thea ty gia giaa djch tht,rc t~ t<;:~i ngay tra lqi nhu~n;

.,.. Gac khaan mvc thuoc baa caa k~t qua ha;;:~t dong kinh daanh giua niE'!m do va baa caa IU'u chuy~n tilm te giua nien do dU'Q'c quy d6i ra VND thea ty gia binh quan ky k~ taan;

.,.. Ty gia binh quan ky ke taan sll' d1,mg cha mvc dich quy d6i dU'Q'C xac djnh tren cO' s& trung blnh ty gia hang ngay ngan hang thU'O'ng m<;:~i nO'i Gong ty sll' dvng chu y~u cha cac giaa djch trang ky. Gong ty lt,ra chon ap d1,.1ng ty gia binh quan ky kll taan vi ty gia nay xap xi v6'i ty gia tht,rc te t<;:~i thai di~m ph at sinh giaa djch. TY gia binh quan ap d1,mg cha giai da;;:~n tai chlnh ba thang Ia 22.716 VND cha mot USD; va

.,.. Ghenh lech ty gia phat sinh khi chuy~n d6i Baa caa tai chlnh dU'Q'C l~p bang dong flo Ia My dU'Q'c ghi nhM tren chi tieu "Ghenh lech ty gia h6i daai" thuoc phan v6n chu s& hCru cua bang can d6i ke tatm giO>a nien do.

Titm va cac khoan tU'O'ng t!U'O'ng titm

Tien va cac khaan tU'O'ng dU'O'n~ tien baa gam tien m~t t<;:~i quy, tien gll'i ngan hang, cac khaan dau tU' ng~n h;;:~n c6 thai h<;:~n gac kh6ng qua ba thang, c6 tlnh thanh khaan caa, c6 kh8 nang chuy~n d6i dE§ dang thanh cac IU'qng tien xac djnh va kh6ng c6 nhieu rui ra trang chuy~n d6i thanh tien.

3.3 Hang ton kho

Hang t6n kho dU'Q'C ghi nh~n thea gia thap hO'n giO>a gia tMnh d~ dU'a mlii san ph~m den vj trl va dieu kien hien t<;~i va gia tri thuan c6 th~ tht,rc hien dU'Q'c.

Gia tri thuan c6 th~ tht,rc hien dU'Q'c Ia gia ban U'6'c trnh cua hang ton kha trang dieu ki(ln kinh daanh blnh thU'ang trLI' chi phi U'6'c trnh d~ hoan thanh va chi phi ban hang U'6'c tinh.

11

Cong ty C6 phan Santomas Vi~t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N DO DU'O'C CHUY~N 801 SANG VND (tiE§p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do;;~n tai chfnh ba tMng kE§t thuc cCmg ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KJ: TOAN CHU Yi:U (tiE§p theo)

3.3 Himg ton kho (tiE§p theo)

01,1' ph6ng giam gia hang t6n kho

C6ng ty ap dt,mg phU'ang phap ke khai thU'cmg xuyen de h;;~ch toan hang ton kho khuon due v&i gia trj dU'Q'C xac djnh nhU' sau:

Nguyen v$t lieu, c6ng ct,J va - chi phi mua theo phU'ang phap binh quan gia quyen. dt,Jng Ct,J

Thanh pham va chi phi san - gia von nguyen v$t lieu va lao d¢ng tn,Pc tiE§p c¢ng chi phi XUat kinh doanh d& dang san XUat Chung C6 lien quan dU'Q'C phan bo dt,J'a tren m(J>c

d¢ hoc;~t d¢ng blnh thU'O'ng theo phU'ang phap tht,J'c tE§ dich dan h.

Cong ty ap dt,Jng phU'ang pMp kiem ke djnh ky de hc;~ch toan hang ton kho ph1,1 tung nht,J'a v&i gia tri dU'Q'C xac djnh nhU' sau:

Nguyen V$t lieu, c6ng Ct,J va - chi phf mua theo phU'ang phap nh$p trU'&C, xuat tru>&c. dt,Jng Ct,J

Thanh pham va chi phf san xuat kinh doanh d& dang

- gia VOn nguyen V$t lieu va lao d¢ng trt,J'C tiE§p CQng chi phi san xuat Chung C6 lien quan dU'Q'C phan bo dt,J'a tren m(J>c d¢ ho;;~t d¢ng binh thU'O'ng theo phU'ang phap binh quan

• > gta quyen.

Dl! phong giam gia hang ton kho dU'Q'C trich 1$p cho phfm gia tri dt,J' kiE§n bi ton that do cac khoan suy giam trong gia tri (do giam gia, hU' hong, kem pham chat v.v.) c6 the xay ra doi v&i nguyen v$t lieu, thanh pham, hang h6a ton kho kMc thu¢c quyen s& hti'u cua Cong ty dt,J'a tren b~ng ch(J>ng hqp ly Ve St,J' suy giam gia trj t<;~i ngay kE§t thUC ky kE§ toan giti'a nien dQ.

So tang hoc;lc giam khoan dt,J' ph6ng giam gia hang ton kho dU'Q'C hc;~ch toan vao gia von hang ban tren bao cao kE§t qua ho;;~t d¢ng kinh doanh giti'a nien d¢ dU'Q'C chuyen doi sang VND trong ky.

3.4 Cac kholm phai thu

Cac khoan phai thu dU'Q'C trinh My tren bao cao tai chinh giti'a nien d¢ dU'Q'C chuyen doi sang VND theo gia trj ghi so cac khoan phai thu tCP khach hang va phai thu khac sau khi can trCP cac khoan dt,J' phong dU'Q'C 1$p cho cac khoan phai thu kh6 doi.

Dl! phong nq phai thu kh6 doi the hien phfm gia tri cua cac khoan phai thu ma Cong ty dl! kiE§n kh6ng c6 kha nang thu hoi tc;~i ngay kE§t thuc ky kE§ toan. Tang hoc;ic giam so dU' tai khoan dt,J' ph6ng dU'Q'C hc;~ch toan vao chi phi quan ly doanh nghii;!p tren bao cao kE§t qua hoc;~t d¢ng kinh doanh giti'a nien d¢ dU'Q'C chuyen doi sang VND.

3.5 Tai san co djnh hCPu hinh

Tai san co djnh hti'u hlnh dU'Q'C the hien theo nguyen gia trCP di gia trj khau hao lOy kE§.

Nguyen gia tai san co djnh hti'u hlnh bao gam gia mua va nhti'ng chi phf c6 lien quan trt,J'c tiep den viec dU'a tai san vao s~n sang hoc;~t d¢ng nhU' dt,J' kien.

Chi phf hoan tra mc;it b~ng dU'Q'C ghi nh$n vao nguyen gia cua nha cua, v$t kien true theo gia trj da dll'Q'C chiet khau cua dong tien trong tU'ang lai de thanh toan cho nghia vt,J hoan tra mc;it b~ng cua 16 dat da thue t;;~i thO'i diem ket thuc hQ'p dong thue dat

12

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam B09a~DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHfNH GIO'A NI~N B0 BU'O'C CHUY~N BOI SANG VND (ti~p thea) vaa ngay 30 thang 9 nam 2017 va cha giai do<;~n tai chfnh ba thang k~t thUc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH K~ TOAN CHO Y~U (ti~p thea)

3.5 Tai sim co ajnh hii'u hlnh (ti~p theo)

Cac chi phf mua s~m. nt!mg d1p va d6i m&i tai san c& djnh hO>u hinh dU'Q'C ghi tang nguy~n gia CUa tai san va chi phf bao tri, sera chQ>a dU'Q'C ht;~ch toan vao bao CaO k~t qua ho<;~t d(>ng kinh daanh giO>a ni~n d¢ dU'Q'C chuylm d6i sang VND khi phat sinh.

Khi tai san c& d!nh vo hinh dU'Q'C ban hay thanh ly, cac khaan lai hoi;ic 18 phat sinh do thanh ly tai san (Ia phfm chenh l~ch giO>a til:n thu thuan tll' vi~c ban tai san v&i gia trj con l<;~i cua U1i san) dU'Q'C h<;~ch toan vao k~t qua ho<;~t d(>ng kinh doanh.

3.6 Thue tai san

3.7

Vi~c xac djnh m¢t th6a thu~n co phai Ia thoa thu~n thu~ tai san hay khong dl,l'a tr~n ban chat cua thoa thu~n do t<;~i thai dillm kh&i dau: li~u viec thl,l'c hien thoa thu~n nay co ph1,1 thuoc vao Vi$C ser d1,1ng mot tai sfm nhat djnh Va thoa thu~n CO bao g6m dii:u khoan vi: quy{m ser d1,1ng tai san hay khOng.

Thoa thu~n thue tal san dU'Q'C phfm lo<;~i Ia thu~ tai chfnh n~u theo hQ'p d6ng thu~ tai san b~n cho thu~ chuylln giao phan l&n rui ro va IQ'i fch g~n iil:n v&i quyl:n s& hO>u tai san cho b~n di thu~. Tat ca cac thOa thu~n thue tai san khac dU'Q'C phan lot;~i Ia thue ho<;~t dong.

Trang tlll'&ng hqp Gong ty Ia ben di thue

Cac khoan til:n thus theo hQ'p d6ng thu~ ho<;~t dong dU'Q'C h<;~ch toan vaa bao cao k~t qua ha<;~t dong kinh doanh theo phU'ang phap dU'ang thang trong su&t thai h<;~n cua hQ'p d6ng thue.

Tai sim co ajnh vo hinh

Tai san c& dinh vo hlnh dU'Q'C ghi nh~n theo nguyen gia trll' di gia tri hao man lOy k~.

Nguyen gia tai san c& djnh vO hinh bao g6m gia mua va nhO>ng chi phi c6 lien quan trl,l'c ti~p d~n viec dU'a tai san vao ser d1,mg nhU' dl,l' kiEfln.

Cac chi phf nang cap va d6i m&i tai san c& djnh vo hlnh dU'Q'C ghi tang nguyen gia cua tai san va cac chi phi khac dU'Q'C h<;~ch toan vao bao cao kEflt qua ho<;~t dong kinh doanh giO>a ni~n do dU'Q'C chuylln d6i sang VND khi phat sinh.

Khi tai san c& djnh vo hlnh dU'Q'C ban hay thanh ly, cac khoan lai hoi;ic 18 phat sinh do thanh ly tai san (Ia phan chenh lech giCra til:n thu thuan tll' viec ban tai san v&i gia trj can lt;~i cua tai san) dU'Q'C ht;~ch toan vao bao cao k~t qua ho<;~t dong kinh doanh giO>a ni~n d¢ dU'Q'c chuylln d6i sang VND.

3.8 Khau hao va hao mon

Khau hao tai san c6 djnh hCru hinh va hao man tai san c6 djnh vO hlnh dU'Q'C trfch theo phU'O'ng pMp khau hao dU'ang thang trong su&t thai gian hO>u d1,1ng U'&c trnh cua cac tai san nhU' sau:

Nha cera, v~t ki~n true May moe, thi~t bi PhU'ang tien vi[ln tai Trang thi~t bi van phong Chi phi haan tra mi;it b;jjng Phan ml:m may trnh

13

5-25 nam 3- 10 nam 6-7 nam

3 nam 40 nam

3-5 nam

{

'

Cong ty C6 ph~n Santomas VietNam 809a-DN

THUY~T MINH 8AO CAO TAl CHINH GIO'A NII~N £>0 £>LfQ'C CHUY~N £>l>l SANG VND (ti€!p thea) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai doc;~n tai chlnh ba thang k€!t thuc cung ngay

3. TOM TAT CA.C CHiNH SACH KE TOAN CHO YEU (tillp thea)

3.9 Chi phi tra trt.J'6rc

Chi phi tra trll'&c baa gom cac chi phi tra trll'&c n~~n hc;~n ho~c chi phi tra trll'&c dai hc;~n tren bang can a6i k€! toan gifra nien a(> dll'Q'c chuyen aoi sang VND va dll'Q'c ph an bo trong khoang thai gian tra trU'&c ho~c th&i gian cac IQ'i ich kinh te tll'O'ng ling dll'Q'c tc;~o ra tll' cac chi phi nay.

COng cv dt,mg cv dll'Q'C ghi nh~n Ia chi phi tra trll'&c dai hc;~n va dll'Q'C phan bo vao kllt qua hoc;~t d¢ng kinh doanh gifra nien a¢ dll'Q'C chuyen doi sang VND trong v6ng 3 nam.

TiiJn thue dAt tra tru&c

Ti~n thue dat tra tm&c bao gom s6 dll' chll'a phan bo hllt cua khoan ti~n thue aat da tra theo hqp dong thue dat so TLIP-UA-046 ky v&i COng ty Khu COng nghi$p Thang Long ngay 22 thang 12 nam 2006 trong th&i hc;~n 40 nam va hqp dong thue aat so VSIPBN/MCS/15280 ky v&i COng ty TNHH VSIP B~c Ninh ngay 12 thang 11 nam 2015 trong th&i hc;~n 42 nam. Ti~n thue aat tra trll'&C Oll'Q'C ghi nh~n Ia chi phi tra tm&c de phan bo vao k€!t qua hoc;~t dong kinh doanh trong thai gian thue c6n lc;~i thea ThOng tll' 45/2013m-8TC ban hanh b&i 8¢ Tai chlnh vao ngay 25 thang 4 nam 2013.

3.10 Cac khoan phai tra va chi phi trich trt.J'6rc

Cac khoan phai tra va chi phi trlch trll'&c dll'Q'C ghi nh~n cho so ti~n phai tra trong tll'O'ng lai lien quan den hang h6a va d!ch v1,1 da nh~n dll'Q'C khOng phl,l thu¢c vao vi$c COng ty da nh$n Oll'Q'C h6a dO'n cua nha cung cap hay chll'a.

3.11 Trv cap thai viijc phai tra

Trq cap thOi vi$c cho nhan vien Oll'Q'C trlch tm&c vao cuoi moi ky bao cao cho toan b¢ ngll'O'i lao a¢ng aa lam vi$c tc;~i COng ty dll'Q'c hO'n 12 tMng tinh den ngay l~p bang can a6i ke toan theo ty 1$ b~ng mot mia mlic lll'O'ng blnh quan thang cho moi nam lam vi$c tlnh alln ngay 31 thang 12 nam 2008 theo Lu~t Lao a¢ng, Lu$t baa hiem xa hoi va cac van ban hll'&ng dan c6 lien quan. Mlic lll'O'ng blnh quan thang dong de tlnh trq cap thOi vi$c se Oll'Q'C di~u chinh vao cu6i moi nien a¢ bao cao theo mlic lll'O'ng blnh quan cua sau thang gan nhat tlnh den th6'i diem l~p bao cao. Tang hoi:lc giam trong khoan trich trll'&c nay ngoc;~i trll' phfln thanh toan thi,J'c te cho ngll'O'i lao dong se dll'Q'C ghi nh$n vao bao cao ket qua kinh doanh gifra nien a¢ dll'Q'c chuyen aoi sang VND.

Khoan trq cap thOi vi$c trich trll'&C nay Oll'Q'C sli dt,mg de tra trq cap thOi vi$c cho ngll'O'i lao d¢ng khi cham dlit hqp dong lao dong theo £>ieu 48 cua 8¢ lu$t Lao dong.

3. 12 Cac khoan dv phang

Dl/' ph6ng chung

COng ty ghi nh$n di,J' ph6ng khi c6 nghia v1,1 nq hi$n tc;~i (nghia vt,J phap ly ho~c nghia v1,1lien d&i) Ia ket qua cua mot SI,J' ki$n da xay ra trong qua khli. Vi$c thanh toan nghTa Vl,l nQ' nay c6 the se dan den SI,J' giam sut ve nhfrng IQ'i lch kinh te va COng ty c6 the dU'a ra Oll'Q'C mot ll'&c tinh dang tin c$y ve gia trj cua nghTa VI,J nq d6.

Khi COng ty cho r~ng mot phan ho~c toan bo chi phf de thanh toan mot khoan di,J' ph6ng se dll'Q'c hoan lc;~i, vi dt,J nhll' thOng qua hqp dong baa hiem, khoan boi hoan nay chi dll'O'C ghi nh~n Ia mot tai san rieng bi$t khi vif;lc nh~n dll'Q'C boi hoan Ia gan nhll' ch~c ch~n. Chi phi lien quan den cac khoan di,J' ph6ng dll'Q'c hc;~ch toan vao ket qua hoc;~t dong kinh doanh gifra nien ao dll'Q'C chuyen aoi sang VND sau khi aa trll' ai cac khoan boi hoan.

14

' "'

Gong ty Co ph§n Santomas Vi$t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NII~N £>0 £lU'Q'C CHUY~N DOl SANG VND (th~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai doc;~n tai chinh ba tMng k~t thUc cling ngay

3. TOM TAT CAC CHiNH SACH Kt: TOAN CHO Yt:U (ti~p theo)

3.12 Cac khoim dl,,' phong (ti~p theo)

Dl)' ph6ng chi phf holm tra m~t Mng

COng ty dang ghi nh~n m9t khoan chi phi hoan tra mc;it b~ng vao tai san nha cl}a va v~t ki~n true cua COng ty. Dl! ph6ng chi phi hoan tra m~t b~ng dLYQ'C ghi nh~n b~ng gia tri hi~n tc;~i cua chi phi dl! ki~n phat sinh va dLYQ'C ghi nh~n vao tai san nha cl}a va v~t ki~n true va dLYQ'C khau trll' theo thai h<;~n thue cua 10 dat ma tai san va nha Clfa dlYQ'C xay dl,J'ng tren 10 dat nay.

Chi phi hoan tra m~t b~ng nay dLYQ'c xem xet va dieu chinh djnh ky. Thay doi cua chi phi dl! ki~n nay se dLYQ'C dieu chfnh tang ho~c giam vao gia tri cua tai san.

3.13 Cac nghi~p v{.l bang ngol}i t~

COng ty ap dt,mg hLY&ng dan t;;1i ThOng tLY 53/2016/TT-BTC ngay 21 thang 3 nam 2016 sl}a doi bo sung m¢t s6 dieu ThOng tLY 200 d~ h;;1ch toan cac nghi~p vv b~ng ngo;;1i t~.

Cac nghi~p vv phat sinh b~ng cac dO'n vi tien t~ khac v&i dO'n vi tien t~ sl} dt,mg trong k~ toan cua COng ty (USD) dlYQ'C h<;ich toan theo ty gia xap xi v&i ty gia mua ban chuy~n khoan trung blnh cua ngan hang thLYO'ng m;;1i nO'i COng ty thLYcrng xuyen c6 giao djch ("ty gia mua ban chuy~n khoan trung blnh"). TY gia xap xi nay c6 chenh l~ch khOng VlYQ't qua +/-1% so v&i ty gia mua ban chuy~n khoan trung blnh. TY gia mua ban chuyen khoan trung blnh dLYQ'C xac d!nh hang ngay tren cO' s& trung binh c¢ng giO'a ty gia mua va ty gia ban chuyen khoan hang ngay cua ngan hang thLYO'ng m;;1i.

T;;1i ngay k~t thuc ky k~ toan, cac khoan mvc tien t~ c6 g6c ngo;;1i t~ dLYQ'c danh gia l9i theo ty gia chuy~n khoan cua ngan hang thLYO'ng m;;1i nO'i COng ty thLYcrng xuyen c6 giao djch. TY gia chuy~n khoan nay Ia tY gia mua ban chuyem khoan trung blnh cua ngan hang thLYO'ng m;;1i.

Tat ca cac khoan cMnh l~ch tY gia thl!c t~ pMt sinh trong ky va cMnh l~ch do danh gia !;;1i s6 dLY tien t~ c6 g6c ngo;;1i t~ cu6i ky dLYQ'c h;;1ch toan vao bao cao k~t qua ho;;1t d¢ng kinh doanh gifra niem d¢.

3.14 Phan chia l9'i nhu~n

LQ'i nhu~n thufm sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p (khOng bao gem lai cMnh l~ch tY gia do danh gia l;;1i cac s6 dLY t;;1i ngay k~t thUc ky k~ toan) c6 th~ dLYQ'C chia cho cac nha dflu tLY sau khi dlYQ'C cac cap c6 tham quyen phS duy~t theo £lieu I~ COng ty va cac quy djnh cua phap lu~t Vi~t Nam.

3.15 Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu dLYQ'c ghi nh~n khi COng ty c6 kha nang nh$n dLYQ'c cac IQ'i ich kinh t~ c6 the xac djnh dLYQ'c m¢t each ch~c ch~n. Doanh thu dLYQ'c xac dinh thea gia trj hQ'p ty cua cac khoan da thu ho~c se thu dLYQ'C sau khi trll' di cac khoan chi~t khllU thLYO'ng mc;~i, giam gia hang ban va hang ban bi tra l;;1i. Cac dieu ki~n ghi nh~n cv th~ sau day cung phai dLYQ'c dap Crng khi ghi nh~n doanh thu:

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang dLYQ'c ghi nMn khi cac rui ro trong y~u va cac quyen s& hO'u hang h6a da dLYQ'c chuyen sang ngLYcri mua, thLYcrng Ia trung v&i thai diem chuyen giao hang h6a.

15

i

\ .,

Cong ty C6 phgm Santomas Vi~t Nam 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N 80 8U'Q'C CHUY~N 801 SANG VND (tiep theo) vao ngay 30 thang 9 n~m 2017 va cho giai do<;~n tai chinh ba thang ket thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH sACH KE TOAN CHO YEU (tiep theo)


Doanh thu cung dp djch vv

Khi c6 the xac dinh dU'Q'C ket qua hqp dong m¢t each ch~c ch~n. doanh thu se dU'Q'C ghi nh$n dl)'a vao mlic d¢ hoan thanh c6ng vi~c. Mlic d¢ hoan thanh c6ng vi~c dU'Q'C xac dinh theo ti 1~ phfln tr~m cua so gia c6ng lao d¢ng phat sinh cho den ngay ket thuc ky ke toan tren tong SO gia c6ng lao d¢ng U'&C tfnh cho moi hQ'p dong.

Neu kh6ng the xac dinh dU'Q'C ket qua hqp dong mot each ch~c ch~n. doanh thu se chi dU'Q'C ghi nh$n a mlic c6 the thu hoi dU'Q'C cua cac chi phf da dU'Q'C ghi nh$n.

Ti~n Jai

Doanh thu dU'Q'C ghi nh$n khi tien lai phat sinh tren ca sa don tfch (c6 tfnh den lqi tlic ma tai san dem l<;~i) trCJ> khi kha n~ng thu hoi tien lai kh6ng ch~c ch~n.

3.16 Thue

Thu~ thu nh(Jp hi?n hanh

Tai san thue thu nh$p va thue thu nh$p phai nop cho ky hi~n Mnh va cac ky tm&c dU'Q'C xac dinh b~ng so tien dl! kien dU'Q'C thu hoi tCJ> ho;;ic phai n¢p cho ca quan thue, dl)'a tren cac mlic thue su§t va cac lu$t thue c6 hi~u ll)'c den ngay ket thUc ky ke toan.

Thue thu nh$p hi~n hanh dU'Q'C ghi nh~n vao ket qua ho<;~t dong kinh doanh giO>a nien do dU'Q'C chuyen d6i sang VND ngo<;~i trCJ> tmang hqp thue thu nh$p phat sinh lien quan den m¢t khoan muc dU'Q'C ghi th~ng vao VOn ChU sa hQ>u, trong tru>ang hqp nay, thue thu nh~p hi~n hanh cOng dU'Q'C ghi nh$n tri)'C tiep vao von chu sa hO>u.

C6ng ty chi dU'Q'C bU trCJ> cac tai san thue thu nh$p hi~n hanh va thue thu nh$p hi~n Mnh phai n6p khi C6ng ty c6 quyen hqp phap dU'Q'C bu trCJ> giO>a tai san thue thu nh$p hi~n Mnh v&i thue thu nh$p hi~n Mnh phai n¢p va C6ng ty dl! dinh thanh toan thue thu nh~p hi~n hanh phai nop va tai san thue thu nh~p hi~n hanh tren CO' sa thu€m.

Thu~ thu nh(Jp hoan IC}Ji

Thue thu nh$p hoan l<;~i dU'Q'C xac dinh cho cac khoan chenh l~ch t<;~m thai t<;~i ngay ket thUc ky ke toan giO>a ca sa tfnh thue thu nh~p cua cac tai san va nq phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho m1,1c dich l$p bao cao tai chfnh giO>a nien d¢ dU'Q'C chuyen d6i sang VND.

Thue thu nh$p hoan l<;~i phai tra dU'Q'C ghi nh$n cho t§t ca cac khoan chenh l~ch t<;~m thai chiu thue, ngo<;~i trCJ> thue thu nh$p hoan l<;~i phai tra phat sinh tCJ> ghi nh$n ban df!u cua mot tai san hay nq phai tra tCJ> mot giao djch ma giao djch nay kh6ng c6 anh hU'ang den IQ'i nhu$n ke toan va IQ'i nhu$n tfnh thue thu nh$p (ho;;ic lo tfnh thue) t<;~i thai diem phat sinh giao dich.

Tai san thue thu nh$p hoan l<;~i c€m dU'Q'C ghi nh$n cho tat ca cac chenh l~ch t<;~m thai dU'Q'C kh§u trCJ>, gia tri dU'Q'C khau trCJ> chuyen sang cac ky sau cua cac khoan lo tfnh thue va cac khoan U'U dai thue chU'a sU> dung, khi ch~c ch~n trong tU'ang lai se c6 lqi nhu~n tfnh thue de sU> dung nhO>ng chenh l~ch t<;~m thai dU'Q'C khau trCJ>, cac khoan lo tfnh thue va cac U'u dai thue ChU'a SLf d1,1ng nay, ngo<;~i trCJ> tai san thue hoan l<;~i phat sinh tCJ> ghi nh~n ban df!u CUa mot tai san ho;;ic nq phai tra tCJ> mot ~iao djch ma giao djch nay kh6ng c6 anh hU'ang den IQ'i nhu~n ke toan va IQ'i nhu~n tfnh thue thu nMp (ho~c lo tfnh thue) t<;~i thai diem phat sinh giao dich.

16

/

Cong ty C6 phan Santomas Vi$t Nam B09a~DN

THUYt:T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A Nlt:N DO DU'Q'C CHUYt:N DOl SANG VND (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do;;~n tai chfnh ba thimg k~t thUc cung ngay

3. TOM TAT CAC CHiNH SACH Ki: TOAN CHU Yi:U (ti~p theo)

3.16 Thue (ti~p theo)

4.

Thuf; thu nh?p hoan lf)i (tiep theo)

Gia tr! ghi so cua tai san thu~ thu nh<\'lp hoan l;;~i phai dU'Q'C xem xet l;;~i vao ngay k~t thUc ky k~ toan va phai giam gia trj ghi so cua tai san thu~ thu nh<\'lp hoan l;;ti den mlic bao dam ch~c ch~n c6 du IQ'i nhu<\'ln tfnh thue cho phep IQ'i fch cua m()t phan ho~c toan b() tai san thu~ thu nh<;lp hoan l;;ti dU'Q'C Slr dl,mg. Cac tai san thue thu nh~p hoan l;;ti ChU'a dU'Q'C ghi nMn tru6'c day dU'Q'C xem xet l;;~i vao ngay ket thuc kj ke toan va dU'Q'c ghi nh<;ln khi ch~c chan c6 du IQ'i nhu~n tinh thue trong tU'O'ng lai de c6 the sll' dt,mg cac tai san thue thu nh~p ho~m l;;~i chU'a ghi nh<iln nay.

Tai san thue thu nh<;lp hoan J;;~i va thue thu nh<;lp hoan J;;~i phai tra dU'Q'C xac d!nh theo thue sucflt dl,l' tfnh se ap dt,mg ChO giai do;;tn tai chfnh khi tai san dU'Q'C thu hbi hay nQ' phai tra dU'Q'C thanh toan, dl)'a tren CSC mlic thue suat va lu<;lt thue CO hieu ll)'C vao ngay ket thuc ky ke toan.

Thue thu nh<;lp hoan l;;~i dU'Q'c ghi nh<iln vao ket qua ho;;~t d()ng kinh doanh gilia nien d¢ dU'Q'C chuyen doi sang VND ngo;;~i trCP trU'ang hQ'p thue thu nh<ilp phat sinh lien quan den m()t khoan m1,.1c dU'Q'C ghi th~ng vao von chli SO hliu, trong truang hQ'p nay, thue thu nh<ilp hoan l;;ti cOng dU'Q'C ghi nMn trl)'C tiE~p vao von chu s& hliu.

cong ty chi dU'Q'c bu trCP cac tai san thue thu nh<ilp hoan l;;~i va thue thu nhc;ip hoan l;;~i phai tra khi COng ty c6 quyen hQ'p phap dU'Q'C bu trCP gilia tai san thue thu nh<;lp hien hanh v6'i thue thu nh$p hien hanh phai n¢p va cac tai san thue thu nh<\'lp hoan l;;~i va thu~ thu nh<\'lp hoan l;;~i phai tra nay lien quan t6'i thu~ thu nh<\'lp doanh nghiep dU'Q'C quan ly b&i cung m()t CO' quan thus:

~ doi v6'i cung m()t dO'n v! chiu thue; hoi;ic

~ COng ty dl,l' d!nh thanh toan thu~ thu nMp hien hanh phai n¢p va tai san thu~ thu nMp hien hanh tren CO' s& thuan ho~c thu hbi tai san d6ng thai v&i viec thanh toan nQ' phai tra trong tCPng ky tU'O'ng lai khi cac khoan trong y~u cua thue thu nh$p hoan l;;~i phai tra hoi;ic tai san thue thu nh<\'lp hoan l;;ti dU'Q'C thanh toan ho~C thu hbi.

TIEN VA TU'ONG DU'ONG TIEN

EJO'n vj tfnh: VND

Ngay 30 thang 9 Ngay 31 thang nam 2017 12 nam 2016

Tien m~t 220.796.100 65.790.850

Tiem gll'i ngan hang 8.311.373.325 16.733.140.070

Cac khoan tU'O'ng dU'O'ng tien (*) 5.503.881 .375 11.700.003.455

TONG CQNG 14.036.050.800 28.498.934.375

(*) Cac khoan tU'O'ng dU'O'ng tien bao gbm cac khoan tien gll'i ngan h;;tn bang d6ng Viet Nam t~i Ngan hang ThU'O'ng m;;~i Co phan Ky thU'O'ng Viet Nam - Chi nhanh Ho~m Kiem v&i thai h~n tCP 1 thang va hU'&ng lai suat 4,7%/nam.

17

Gong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam 809a-DN

THUY~T MINH SAO GAO TAl CHINH GIO'A NII~N BO BU'Q'C CHUY~N BOI SANG VND {ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai aoi[in tal chfnh ba thang k~t thUc cung ngay

5. PHAI THU NGAN H~N CUA KHACH HANG

Gong ty TNHH Canon VietNam Gong ty TNHH Gong nghiep Brother Vi~t Nam Cac khach hang khac Phai thu tU> b€m lien quan {thuy~t minh so 23)

T0NGCQNG

6. HANG TON KHO



53.916.925.950 10.289.948.175 11.160.997.425

1.136.250

75.369.007.800

Dan vi tfnh: VNO

Ngay31 tMng 12 nam 2016

44.642.028.410 8.237.401.425 7.811.217.860

60.690.647.695

Dan vi tfnh: VNO

Ngay 31 tMng 12 nam 2016

Gia g6c 01)' phOng Gia g6c 01)' phOng

Nguyen lieu, v~t lieu 4.049.390.475 - 3.466.950.145 Gong Cl,l, d1,mg Ct,J 957.131.550 879.912.780 Chi phi san xw3t kinh doanh d& dang 5.331.398.625 {244.361.925) 6.785.722.905 Thanh pham 8.950.036.725 - 5.821.556.860 -----

TONG CQNG 19.287.957.375 (244.361.925) 16.954.142.690 ----~

Chi ti~t tinh hinh tang giam dv ph6ng giam gia hang ton kho:

so aau ky Cling: Dv phong trfch fc;tp trong ky Tn): Sl.Y dt,~ng va hoc!m nhc;tp dv ph6ng trong ky Chenh l$ch ty gia phat sinh tU> viec thay doi ty gia chuyen doi

So cuoi ky

18

Cho giai c1o9n tai chfnh chfn thang k!Jt thuc ngay 30

thtmg 9 nam 2017

244.265.148

Dan vi tfnh: VNO

Cho giai c1o9n tai chfnh chin thang k!Jt thUc ngay 30

thang 9 nam 2016

2.227.100

96.777 3.400 ____ :.......:....::...::.. 244.361.925 2.230.500

=---........,;~


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N £>0 £>U'Q'C CHUY~N f>LH SANG VND (ti~p theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2017 va cho giai do<;ln tai chinh ba thang k~t thUc cung ngay

7. TAl SAN CO D!NH HlrU HiNH

£Jan vj tfnh: VND Nha cifa. Maym6c.

v~t kilJn true thi~t bi PhU'ang ti(m v~n tai ThilJt bi van phOng TOng c{)ng Nguyen gia: so dau ky 30.505.054.470 297.195.936.750 4.385.495.130 3. 734.871.430 335.821.357.780 - Mua trong ky 8.639. 735.292 92.045.232 8.731.780.524 - £>au hr XDCB hoim thanh 41.547.564.000 28.797.800.112 70.345.364.112 - Thanh ly (464.769.360) (881.994.132) (1.346.763.492) - Chenh 1$ch do thay doi ty gia

dll'Q'c sii d1,1ng de chuy4m doi (37.138.920) (507.549.519) (8.055.123) (6.526.012) (559.269.574)

So cuoi ky 72.015.479.550 333.661.153.275 3.495.445.875 3.820.390.650 412.992.469.350

Trong c16: fJa kh!Iu hao Mt 18.436.633.425 133.910.425.800 635.913.675 971.471.025 153.954.443.925

Gia tri khAu hao luy k~: so dau ky 22.887.407.405 224.707.009.095 2.504.241.060 2.043.135.985 252.141.793.545 - Kh~u hao trong ky 964.385.064 14.720.626.764 306.666.000 430.445.484 16.422.123.312 - Thanh ly (322.953.372) (881.994.132) (1.204.947.504) - Chenh 1$ch do thay doi tY gia

dU'Q'C SiJ di,JnQ de chuyen doi (39.832.994) (389.124.612) (4.628.1 03) (3.419.419) (437.005.128)

So cuoi ky 23.811.959.475 238.715.557.875 1.924.284.825 2.4 70.162.050 266.921.964.225

Gic!i trj con l'i:

so dau ky 7.617.647.065 72.488.927.655 1.881.254.070 1.691.735.445 83.679.564.235

So cu6i ky 48.203.520.075 94.945.595.400 1.571.161.050 1.350.228.600 146.070.505.125

19

Cong ty Co phan Santomas Viet Nam B09a-ON

THUY~T MINH BAD CAD TAl CHINH GIO'A NI~N DO DlfQ'C CHUY~N DOl SANG VND (ti~p theo) vao ngay 30 thimg 9 n~m 2017 va cho giai do<;in tai chfnh ba thang k~t thuc cung ngay

8. TAl SAN cO D!NH V6 HiNH

Nguyen gia:

so dau ky

- Mua trong ky

Dan vi trnh: VND

Phan miJm may tfnh

- Ch~nh lech do thay d6i tY gia dll'Q'C sl) d1,1ng dll chuyen d6i

5.919.264.240

194.539.824

(10.323.564)

So cuoi ky

Trong 66: f)a hao mon het

Gia trj hao mon luy k~:

so dau ky

- Hao mon trong ky

6.103.480.500

3. 772.690.875

- Chenh 1$ch do thay d6i ty gia dll'Q'C sl) d1,1ng dll chuylln d6i

4.552.430.875

361.820.448

(7.855.648)

So cuoi ky

Gia trj con l~i:

so dau ky

So cuoi ky

9. CHI PHi TRA TRU'OC

Ngan h<;in Chi phi tll' van Chi phi thu~ kho Chi phf bao hillm GOng Cl,l, d1,1ng Cl,l Chi phi bao dll'O'ng Chi phf tra tm&c khac

TONG CQNG

Dai h<;in Ti~n thu~ dat tra tm&c a Khu GOng nghi$p VSIP Bac Ninh (ii) Ti~n thu~ dat tra tm&c a Khu cong nghi$p Thang Long (i} GOng Cl,l, d1,1ng Cl,l Chi phi bao dll'O'ng Chi phi tra trll'&c khac

TONG CQNG

20

4.906.395.675

1.366.833.365

1.197.084.825

Dan vj trnh: VND

Ngay 30 thang 9 Ngay 31 thang 12 nam 2017 nam 2016

800.556.300 343.261.125 597.894.750 334.716.525 212.410.575 226.318.275

2.515.157.550

61.864.062.975

12.473.684.325 3.036.173.625 3.805.755.750

383.325.300

81.563.001.975

366.994.565 317.480.690 301.909.430

986.384.685

63.130.122.330

12.816.285.230 1.461.353.645

710.063.115 219.158.655

78.336.982.975

C6ng ty Co phan Santomas Vi$t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO GAO TAl GH[NH GIO'A NI~N DO fJU'Q'G GHUYE:N 801 SANG VND (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai doG~n tai chfnh ba thang k~t thuc cung ngay

9. CHI PHi TRA TRlfOC (ti~p theo)

10.

11.

(i) Dl!iy h3 ti€ln thue dat tra trll'&c theo hqp dong thue dat ngay 22 thang 12 nam 2006 dl!'qc ky v&i Gong ty Khu Gong nghi$p Thang Long. Gia tri th~n thue dat tra tm&c Ia 750.750 do Ia My cho thai hG~n thue tl.r ngay 22 thang 12 nam 2006 d~n ngay 21 thang 2 nam 2047.

(ii) Dl!iy Ia khoan ti€ln thue dat tra trll'&c theo hqp dbng thue dat ngay 12 thang 11 nam 2015 dl!'Q'C ky v&i Gong ty TNHH VSIP B~c Ninh cho dl,l' an dau tll' vao chi nhanh B~c Ninh ella Gong ty. Gia trj ti€ln thue dat tra trl!'&c Ia 2.829.470 USD cho thai h~n thue tl.r ngay 12 thang 11 nam 2015 d~n 30 thang 11 nam 2057.

PHAI TRA NGU'CYI BAN NGAN H~N

£Jon vf tfnh: VND

9 nam 2017 Ngtw 31 tMng 12 nam 2016

So c6 kha nang s6 c6 khi:J nang Gia trt tra nq Gia trt tra nq

Cong ty TNHH SIK Vi~t Nam 7.373.217.150 7.373.217.150 6.419.707.235 6.419.707.235 Cong ty TNHH Nagase Vi$t Nam 10.324.944.675 10.324.944.675 6.015.218.715 6.015.218.715 Cong tyTNHH lnataba Vi$t Nam 4.324.931.100 4.324.931.100 4.068. 788.450 4.068. 788.450 Cang ty TNHH SHJ Plastics Machinery 4.552.294. 725 4.552.294. 725 Phai tra nha cung d1p khac 20.245.452.525 20.245.452.525 12.934.731.525 12.934.731.525

T6NGCQNG 46.820.840.175 46.820.840.175 29.438.445.925 29.438.445.925

THU~ VA cAc KHOAN PHAI NQP NHA NU'OC

£Jon vf tfnh: VND

Chenh l~ch do Ngay31 thay d6i ty gia

thang 12nam S6ph8in¢p sa da n¢p dlJ'Q'C st} dr,mg Ngay30tMng 2016 trongky trong ky d~ chuy~n d6i 9 nam 2017

Thu . .§ thu nh~p doanh nghi~p 2.920.476.320 8.587.647.504 (8.864.1 08.71 0) (42.002.614) 2.602.012.500 Thu~ thu nh~p ca nhan 1.681.513.960 1.986.605.064 (3.409.067.575) (2.168.049) 256.883.400

Thu~ kMc 679.140.252 (673.211.321) ( 1.020.331) 4.908.600

TONGCQNG 4.601.990.280 11.253.392.820 (12.946.387.606) (45.190.994) 2.863.804.500

21

C6ng ty C6 ph§n Santomas Vi$t Nam 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N 80 8U'Q'C CHUY~N 801 SANG VND (tiep thee) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai doc;~n t<3i chlnh ba thang ket thuc cung ngay

12.

13.

CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N

Chi phf xay d~,Png Chi phf chuyem gia LLPong cho Giam d6c Chi phf san xuat Chi phi thLPang cho nhan vien Chi phr phai tra khac

TONG CQNG

PHAI TRA NGAN H~N KHAC

Phai tra khac Phai tra khac cho ben lien quan (Thuyet minh s6 23)

TONG CQNG

22

Ngay 30 thtmg 9 nam 2017

4.698.211.950 357.918.750

2.045.250.000 1.217.582.775 6.755.619.825

338.148.000

15.412.731.300


111.443.400

1.301.597.100

1.413.040.500

£Jon vj tfnh: VND


635.075.205

1.245.541.445

18.621.770

1.899.238.420


180.503.685

180.503.685

Gong ty Co ph~n Santomas Vi~t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NIE:N £>0 £>U'Q'C CHUYE:N £>01 SANG VND (ti~p thea) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do<;ln tai chfnh ba thang k~t thuc cung ngay

14.

15.

VAY NGAN H~N

s6 CT§u Thay CT6i trong kY Chenh l?ch do s6 S6c6kMnang

thay l!6i tY gia s6 c6 khB nang CfUflC s& dt,mg

Gia trt tra n(l Tang Giam CTIJ ch uyiJn CT6i Gia tri tra n(l

Vay ngi!in h1;m til Nglln hang TMCP K9 thU'O'ng Viet

8.447.830.524 (3.347.001) 8.451.177.525 8.451.177.525 Nam -

T0NGCQNG - 8.447.830.524 (3.347.001) 8.451.177.525 8.451.177.525

Chi ti~t cac khoan vay Un chap tCY Ngan hang TMCP Ky thLJ'O'ng Viet Nam dU'Q'C trlnh bay nhU' sau:

Khoan vay 1

Khoan vay 2

Khoan vay 3

T0NGCQNG

s6 cu6i nam (VND)

4.229.167.950

3.724.195.725

497.813.850

8.451.177.525

Ky ht;m tra g6c va lfii Lfii suat

Ngay 04 thang 11 nam 2017 Uii sullt 2,8%/nam ap dt,mg den ngay 31 thc'ing 8 nam 2017, sau d6 ap dt,mg mll'c lai su~t CO' s& c¢ng bien d¢ 0,5%/nam

Ngay 25 thang 11 nam 2017 Uii sullt 2,8%/nam ap dt,mg den ngay 31 thang 8 nam 2017, sau d6 ap dl)ng mll'c Ia! sullt cO' s& c¢ng bien d¢ 0,5%/nam

Ngay 28 thang 11 nam 2017 Uii sullt 2,8%/nam ap dt,mg den ngay 31 thang 8 nam 2017, sau d6 ap dung mll'c lai SUEd CO' s& c¢ng bien d¢ 0,5%/nam

Dlf PHONG PHAI TRA DAI H~N

Thay dol cac khoan dl,l' phong khac dU'Q'c trlnh bay nhU' sau:

Dan vf tfnh: VNO

01,1' phOng chi phr 01,1' phOng trq cAp hoan tra m~t bang

(*) thOi vi~c T6ngc()ng

so ditu ky 2.276.500.000 2.678.347.780 4.954.847.780 Tang trong ky 238.926.888 238.926.888 SCI' d1,mg trong ky (1 03.266.936) (1 03.266.936) Chenh lech do thay doi ty gia dU'Q'C SLr dt,mg de chuyen doi (4.000.000) (4.652.332) (8.652.332)

So cuoi ky 2.272.500.000 2.809. 355.400 5.081.855.400

(*) Thea Hqp dOng thue dat ngay 22 thlmg 12 nam 2006 v&i COng ty Trach nhiem HO'u h<;ln Khu cong nghiep Thang Long ("TLIP"), cong ty c6 nghia v1,1 thao dcr tat ca nha cera, kien true va cac cOng trlnh tren dat va hoan tra cho TLIP 10 dat v&i hien tr<;lng nhU' t;;:~i thai diem ban dau.

cong ty da U'&c trnh va l~p m¢t khoan dl,l' ph6ng chi phi hoan tra mc;Jt ban~ cho 10 dat da thue khi ket thuc hqp d6ng thue dl,l'a tren baa gia gitn day nhat cua nha thau.

23

Cong ty C6 phan Santomas Vi~t Nam 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHfNH GIO'A Nll~N DO DU'Q'C CHUY~N DOl SANG VND (tiep thea) vaa ngay 30 thang 9 nam 2017 va cha giai da~n tai chfnh ba thang ket thUc cCmg ngay

16. VON CHO SO' HtJU

16.1 Tinh hlnh tang giam ngulm van chu s& h{itu

16.2

£Jan vj trnh: VND

Von difw 1~ LQ'i nhu(m chi.J'a Chfmh l~ch tY gia da g6p phan ph6i hoi doai T6ng c¢ng

Cho giai do~n tili chfnh chin thang klit thuc ngay 30 thang 9 nam 2016

s6 d~u ky 120.959.970.000 57.181.362.092 25.203.064.093 203.344.396.185 Tang v6n trong ky 24.191.950.000 (24.191.950.000) Chia c6 tU>c - (18.143.995.500) - (18.143.995.500) LQ'i nhu~n trong ky 31.985.439.342 31.985.439.342 Chenh l~ch ty gia do chuy~n dOi bao cao (1.460.132.877) (1.460.132.877)

s6 cu6i ky 145.151.920.000 46.830.855.934 23.742.931.216 215.725.707.150

Cho giai do~n tai chlnh chin thang kl!t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

s6 dliu ky 145.151.920.000 73.110.275.484 28.137.596.561 Tang v6n trong ky (*)

246.399.792.045

Chia c6 tU>c (**) 29.030.270.000 (29.030.270.000)

- (17.418.230.400) 47.978.577.180

- (17.418.230.400) 47.978.577.180 LQ'i nhu~n trong ky

Chenh l~ch ty gia do chuylm dOi bao cao (368.160.266) (368.160.266)

S6 cu6i ky 174.182.190.000 59.308.717.785 27.948.968.340 261.439.876.125

(*) Vaa ngay 28 tMng 4 nam 2017, GOng ty da pMt Mnh 2.903.027 c6 phieu ph6 thOng d~ tang v6n c6 pha.n tli IQ'i nhuan sau thue chU'a phim ph6i. Vi$c pMt Mnh nay dU'Q'C thl)'c hi$n thea Nghi quyet cua D9i Hoi dong c6 dOng lan thCr 14 ngay 28 thang 4 nam 2017 va dll'Q'C Oy ban ChCfng khaan nM nU'&c chap thu~n thOng qua GOng van s6 4581/UBCKQLCB ngay 6 thang 7 nam 2017. T~i ngay 30 thtmg 6 nam 2017, v6n c6 phan cua GOng ty Ia 174.182.190.000 VND. Vaa ngay 2 thang 8 nam 2017, cong ty da nh~n dU'Q'c Giay ChCfng nh~n Dang ky Daanh nghi$p dieu chinh do S& Ke ho~ch va Da.u tll' Thanh ph6 HaNoi chap thu~n vi$c tang von nay.

(**)GOng thee Nghi quyet 28 thang 4 nam 2017 cua D<;~i Hoi dong Co dOng 1a.n thCf 14, GOng ty da cOng b6 chia c6 tCfc v&i s6 tien Ia 17.418.230.400 VND tll'ang dll'ang v&i 765.636 USD. GOng ty da thanh taan mot phan s6 c6 tCfc nay cha cac c6 dOng cua GOng ty v&i gia tri 16.142.830.092 VND tll'ang dll'ang v&i 710.636 USD cho t&i ngay 30 thang 9 nam 2017.

Chi til1t van gop cua co dong

Ngay 30 thting 9 nam 2017 Ngay 31 tMng 12 nam 2016

Gia tri s6Jwng Gia tri s61wng (VND) co phfln % (VND) caphfln %

Santamas Sdn. Bhd 147.180.060.000 14.718.006 84 122.650.050.000 12.265.005 84 Cac c6 dOng khac 27.002.130.000 2.700.213 16 22.501.870.000 2.250.187 16

TONG CQNG 174.182.190.000 17.418.219 100 145.151.920.000 14.515.192 100

24

Cong ty C6 ph§n Santomas Viet Nam B09a-DN

THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NIEN DO BlfQ'C CHUYtN BOI SANG VND {tiEl!p theo) vao ngay 30 thang 9 nEim 2017 va cho giai doc;~n tai chinh ba thang ket thuc cung ngay

16. VON CHO SO' HlrU (tiep theo)

16.3 Cac giao dich ve von v&i cac chu s& hCPu va phan phoi c6 tiPc

Von t1au tU' t1fi gop cua c6 dong s6 dlm ky V6n g6p tEing trong ky

s6 cu6i ky

c6 t(Fc, lgi nhu~n da chia

Trong d6:

co tuc tra bang ti~n

Cd tuc da tra b~ng ti~n

co tuc tra bang co phieu

16.4 C6 phiiJu

c6 phil}u 4a 4lPqc duy~t

co phll}u 4a phat hanh C6 phif:u da phfJt Mnh va di.J'()'C g6p v6n day du

CO phi~u phO thOng

co phil!u 4ang llPu hanh CO phi~u phO thOng

S61U'(Yng

17.418.219

17.418.219

17.418.219

17.418.219

Cho giai do9n tcli chfnh chin tht:Jng kflt thtlc ngay

30 thtmg 9 nam 2017

145.151.920.000 29.030.270.000

17 4.182.190.000

46.448.500.400

17.418.230.400

16. 142.830.092

29.030.270.000

Dan vi tfnh: VND

Cho giai do9n tai chinh chin thang kflt thuc

ngay 30 thtlng 9 nam 2016

145.151.920.000

145.151.920.000

42.335.945.500

18.143.995.500

18.143.995.500

24.191.950.000

9 nam 2017 Ngay 31 thang 12 nam 2016

VND S6/U'(Yng VND

174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

M$nh gia co phieu dang ILPu Mnh Ia 10.000 VND.

Kh6ng c6 co phieu pho thOng ti~m tang suy giam trong ky va den ngay ll;lp bao cao tai chinh dLPQ'c chuyen doi sang dbng Vi$t Nam nay.

17. KHOAN MIJC NGOAI BANG CAN f)01 KE TOAN

Ngay 30 thtlng 9 Ngay 31 thtlng 12 nam 2017 nam 2016

Ngoc;~i t$: -Vi$t Nam dbng (VND) 6.180.922.387 12.410.922.204

25

I

\ )


THUY!:T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NltN £>0 f>U'Q'C CHUY!:N £>01 SANG VND (ti~p theo) vao ngay 30 tMng 9 n~m 2017 va cho giai do;;m tai chinh ba tMng ket thuc cung ngay

18. DOANH THU

18.1 Doanh thu ban hlmg va cung cAp dich v«J Dan vi tfnh: VND

Cho giai 11o?n tai Cho giai 11o?n tai LDy kfJ cho giai LOy kfJ cho giai chfnh ba thfmg kfJt chlnh ba thfmg ktlt !1o;;m tlf 1 thflng 1 !1o;;m tlf 1 thfmg 1

thuc ngay 30 thtmg thUc ngay 30 thflng !1tln 30 thBng 9 nam !1tJn 30 thflng 9 nam 9nam2017 9 nam 2016 2017 2016

TOng doanh thu 114.816.231.876 87.415.250.513 316.899.444.420 248.035.813.840 Trong !16:

Doanh thu ban hang 112. 705.262.852 86.419.691.595 311.639.554.620 242.437.567.850 Doanh thu cung clip djch vv 2.041.633.534 940.511.924 5.170.252.464 5.519.315.398 Doanh thuban phtJ li~u 69.335.490 55.046.994 89.637.336 78.930.592

cac kholm giam tnl' doanhthu

Doanh thu thuan 114.816.231.876 87.415.250.513 316.899.444.420 248.035.813.840 Trong!16:

Doanh thu bfm hang 112.705.262.852 86.419.691.595 311.639.554.620 242.437.567.850 Doanh thu cung clip djch vv 2.041.633.534 940.511.924 5.170.252.464 5.519.315.398 Doanh thu ban phfJ /it;u 69.335.490 55.046.994 89.637.336 78.930.592

18.2 Doanh thu ho{lt c19ng tal chinh Dan vi tinh: VND

Cho giai !1or;m tai Cho giai !1o~m tai LDy kfJ cho giai LOy kfJ cho giai chlnh ba thfmg kfJt chlnh ba thfmg kfJt !1o;;m tCF 1 thfmg 1 !1o~m tlf 1 thflng 1

thUc ngay 30 thfmg thUc ngay 30 thfmg !1fJn 30 thflng 9 nam 11tJn 30 thfmg 9 nam 9nam 2017 9 nam 2016 2017 2016

Uli til1n gll'i 10.475.742 31.684.865 169.756.668 62.389.990 Uii chenh l$ch ty gia chll'a lhlfC hi$n 13.239.871 808.070.592 75.394.404 994.400.456

T6NGCQNG 23.715.613 839.755.457 245.151.072 1.056.790.446

19. CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN LV DOANH NGHieP Dan vi tinh: VND

Cho giai 11o?n tai Cho giai !10?n tai LOy kfJ cho giai LOy kfJ cho giai chfnh ba thflng ktJt chinh ba thflng ktlt !1or,m tCF 1 thfmg 1 11o?n tCF 1 thfmg 1

thuc ngay 30 thflng thtic ngay 30 thflng (!fJn 30 thfmg 9 nam 11Im 30 thflng 9 ni!im 9nam 2017 9nam 2016 2017 2016

Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong ky

Chi phi nhan cOn~ 680.964.716 560.552.057 2.104.455.672 1.663.323.830 Chi phi v~n chuyen 834.623.472 hang h6a 860.709.366 2.504.279.988 2.201.462.606

Chi phi khau hao va 27.276.000 hao mon 26.764.800 81.777.600 80.359.200

Chi phi khac 99.893.437 48.979.224 209.873.124 147.950.216

T6NGCQNG 1.642.757.625 1.497.005.447 4.900.386.384 4.093.095.852 Cac khofm chi phi quiin ly doanh nghi$p phat sinh trong ky

Chi phi nhiin cOng Chi phi khftu hao va

5.827.666.952 4.177.564.998 14.051.322.540 12.589.518.712

hao m6n 605.724.908 136.751.316 909.480.492 452.333.008 Chi phi djch vv mua ngoai 1.251.728.387 1.952.417.288 6.880.494.672 5.770.973.626 Chi phi khac 1.636.902.852 1.271.381.990 4.029.523.092 4.513.642.332

T6NGCQNG 9.322.023.099 7.538.115.592 25.870.820.796 23.326.467.678

26

A r:

T ' ..., ~

Cong ty C6 ph§n Santomas Vi~t Nam 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N 80 8lfQ'C CHUY~N 801 SANG VND (ti~p theo} vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do9n ti:1i chlnh ba thang k~t thlic cung ngay

20.

21.

22.

CHI PHI TAl CHiNH

Dan vj tfnh: VND

Cho giai cfolfln tai Cho giai cfo{ln tai LOy k~ cho giai LOy kfl cho giai chinh ba thtJng k!Jt chfnh ba thBng k!Jt cfo{ln tCF 1 thtJng 1 cfo;;Jn tCF 1 th8ng 1

thUc ngay 30 th8ng thuc ngay 30 thBng a!Jn 30 thang 9 nllm cf~n 30 thtlng 9 nam 9 nllm 2017 9 nllm 2016 2017 2016

Chi phi lai vay 20.694.276 20.694.276 Lo chenh IQch tY gia 36.884.251 536.739.438 163.078.164 1.516.445.070

T0NGCQNG 57.578.527 536.739.438 183.772.440 1.516.445.070

CHI PHi SAN XUAT, KINH DOANH THEO YEU T6

Dan vi tfnh: VND

Cho giai cfo;;m tai Cho giai cfol)n tal LOy k~ cho giai LOy k~ cho giai chfnh ba thiflng kflt chfnh ba thtmg ket cfo{ln tCF 1 thtlng 1 cfol!ln tCF 1 thtmg 1

thUc ngay 30 thtmg thUc ngay 30 thtlng aen 30 thtmg 9 den 30 thtlng 9 9nam2017 9 nllm 2016 nllm 2017 nllm 2016

Chi phi nguyen li~u. v~t li~u 52.243.564.027 38.877.387.275 145.359.297.828 112.188.117.478 Chi phi nhfm cang Chi phi khau hao va hao

21.126.632.214 17.312.453.281 59.603.263.020 46.830.216.680

mon 6.411.744.264 5.156.958.375 16.783.943.760 16.354.815.994 Chi phi djch vv mua ngoai 13.346.173.757 6. 777.523.534 29.784.106.116 23.803.533.462 Chi phi khac 5.321.697.762 3.048.075.787 9.883.345.428 9.971.951.704

T0NGCQNG 98.449.812.024 71.172.398.252 261.413.956.152 209.148.635.318

THUE THU NH~P DOANH NGHieP

Theo Gi~y pMp 8au tU' so 30/GPDT-KCN-HN ngay 9 thang 1 nam 2002. Cong ty c6 nghia vv n¢p thue thu nh~p doanh nghiep ("thu~ TNDN"} v&i thu~ su~t b~ng 10% thu nh<ilp chju thu~. Cong ty dU'Q'C mi~n thu~ trong vong 4 nam dau tien b~t dau tll' khi c6 lai va dU'Q'C giam 50% trong vong 4 nam ti~p theo.

Theo quy djnh cua ThOng tU' 199/2012/TT-BTC ngay 15 thang 11 nam 2012 do B¢ Tai chlnh ban Mnh, cac cong ty dU'Q'C hU'&ng U'u dai thu~ TNDN do dap 11ng di~u kien U'u dai v~ ty le xu~t khau dU'Q'C quy~n h)'a chQn de tiep tt,Jc dU'Q'C hU'&ng U'u dai thue TNDN cho thai gian con lt;:~i tU'ang 11ng v&i cac dieu kien th11c te doanh nghiep dap ung U'u mu dau tU' quy d!nh t<;:~i cac van ban quy phc;~m phap lu<ilt v~ thue TNDN c6 hieu ll)'c trong thai gian tll' ngay doanh nghiep dU'Q'C d1p Giay phep thanh l$p. Do Cong ty dU'Q'C tMnh l<i~p vao nam 2002 nen Ban Giam doc C6ng ty cho rang thue su~t 15% Ia ml1c thu~ suat U'U dai nhilt theo Nghj djnh 24/2000/N8-CP ngay 31 thang 7 nam 2000 va Nghj djnh sl'fa doi 27/2003/N8-CP ngay 19 thang 3 nam 2003 do Chinh phu ban hanh va ap dt,Jng tll' nam 2012. Theo d6, thu~ suM thue TNDN cua C6ng ty cho nam 2016 Ia 15%.

D6i v&i thu nh~p phat sinh t9i nha may t9i chi nhanh B~c Ninh

C6ng ty c6 nghia VI,! n¢p thu~ thu nh$p doanh nghiep ("thue TNDN") v&i thull suat b~ng 20% thu nh$p chju thue. C6ng ty dU'Q'C hU'&ng mi~n thu~ TNDN trong 2 nam ke tll' nam dl:!u tien c6 IQ'i nhu<;in chju thu~. va dU'Q'C giam 50% ml1c thu~ sw~t thu~ TNDN ap d1,1ng cho 4 nam ti~p theo theo Thong tU' 78/2014/TT -BTC ban Mnh b&i B¢ Tai chinh ngay 18 thang 6 nam 2014. Hien t<;li, nha may t<;ii chi nhanh B~c Ninh dang trong qua trlnh xay dl)'ng.

Cac bao cao thue cua C6ng ty se chiu s11 kiem tra cua ca quan thu~. Do viec ap dvng lu<;it va cac qui d!nh v~ thu~ c6 the dU'Q'c giai thfch theo nhi~u each khac nhau, so thu~ dU'Q'c trlnh bay tren Mo cao tai chinh dU'Q'C chuyen doi sang VND co these bi thay doi theo quy~t dinh cuoi cung cua CO' quan thu~.

27

: ;,

Gong ty C6 ph§n Santomas Vi$t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NII~N 80 8U'Q'C CHUY~N 801 SANG VND (tiep thea) vaa ngay 30 thang 9 nam 2017 va cha giai da<;~n tai chinh ba thang ket thuc cung ngay

22.

22.1

22.2

THU~ THU NH~P DOANH NGHieP (tiep thea)

Chi phi thue TNDN

Dan vj tfnh: VND

Cho giai do;;m tai Cho giai do;;m tai LOy k!J cho giai LOy k!J cho giai chlnh ba thBng k6t chlnh ba thBng k!Jt do;;m tu 1 thBng 1 do~;Jn tu 1 thBng 1

thuc ngay 30 thBng thUc ngay 30 thang d!Jn 30 thBng 9 d!Jn 30 thang 9 9 nlim 2017 9 nlim 2016 nam 2017 nam 2016

Chi phf thull TNDN hi~n hanh 2.617.224.314 2.336.086.917 8.587.647.504 5.713.806.984 Thu nh~p thull thu nh~p hoan l;;~i 23.044 31.275 74.781.072 (77.568.950)

TONG CQNG 2.617.247.358 2.336.118.192 8.662.428.576 5.636.238.034

Thue TNDN hi~n hanh

Thue TNDN hi$n hanh phai tra dll'Q'C xac dinh dt,l'a tren thu nh<;~p chiu thue cua ky hien t<;~i. Thu nh<;~p chiu thue cua Cong ty khac v&i thu nh<;~p dll'Q'C baa caa trong baa caa ket qua ha<;~t d¢ng kinh daanh vi thu nh<;ip chiu thue khong baa gam cac khaan m1,1c thu nh<;ip chiu thue hay chi phi dl!'Q'C khau tni cha m1,1c dlch trnh thue trang cac ky khac va cOng khong baa gam cac khaan m1,1c khong phai chiu thue hay khong dll'Q'C khau tni cha m1,1c dich tinh thue. Thue TNDN hien hanh phai tra cua Cong ty dl!'Q'C tinh thea thue suat da ban hanh den ngay ket thuc ky ke taan.

Dll'&i day Ia doi chieu giO>a lqi nhu<;~n thuan tm&c thue va va thu nh<;~p chiu thue:

Tong lqi nhu<;~n ke taan tm&c thue

Thue TNDN thea thue suat ap d1,1ng cha cac ha<;~t d¢ng tll'ang ling

Cac khoan ai6u chlnh:

Ph1,1 cap cha thanh vien H¢i dong Quan tri khong trt,l'c tiep tham gia di~u hanh Cong ty Chi phi khong dll'Q'C khau tni

Chi phi thu~ TNDN

Cho giai do~n tai Cho giai do~n tai chinh ba thang chinh ba thang

kflt thtJc ngay 30 kflt thtJc ngay 30 thfJng 9 nam 2017 thang 9 nam 2016

LDy ke cho giai do~n tiP 1 thang

1 atJn 30 thfJng 9 nam 2017

Dan vj tfnh: VND

LDy kfl cho giai do~n tiP 1 thang

1 atm 30 thfmg 9 nam 2016

17.589.087.853 16.039.547.461 56.641.005.756 37.621.677.376

2.617.189.594 2.336.118.192 8.474.976.144 5.573.468.570

21.000 68.148.000 62.769.464

36.764 119.304.432

2.617.247.358 2.336.118.192 8.662.428.576 5.636.238.034

28

Gong ty Co ph§n Santomas Vi$t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NI,;N DO DlJQ'C CHUY~N DOl SANG VND (tiep thea) vaa ngay 30 thang 9 nf3m 2017 va cha giai da<;m tai chfnh ba thang ket thuc cung ngay

22. THUE THU NH~P DOANH NGHieP (tiep thea)

22.3 Thue thu nh~p hoan J~i

C6ng ty da ghi nh$n m¢t s6 khaan tai san thue thu nh$p haan l9i v&i cac bien d¢ng trang nf3m baa caa va nam tru'&c nhU' sau:

Bang can d6i ke tofm


Tai sim thue thu nh~p hoan /iii Chi phi phan b6 tien thue dflt tra tru&c a Khu C6ng nghi~p VSIP Bac Ninh L6 thUi3n chenh l~ch ty gia chua thi,Yc hi~n Chi phi trich tru&c kh6ng hqp I~ 68.697.675 Trq ccflp thai vi~c phai tra 427.934.475 Chenh l~ch do chuyen dEli baa cao

Tai san thue thu nh~p hoan /iii thuan

(Chi phi)lthu nh~p thue thu nh~p hoan liJi

496.632.150

23. NGHieP VI,J V6'1 CAC BEN LIEN QUAN

Ngay31 thang 12 nam 2016

37.334.600

133.357.370 401.756.720

572.448.690

Dan vj tfnh: VND

Bao cao ket qua hof;lt d{)ng kinh doanh

Cho giai dof;ln tai chfnh ba thang

ket thtlc ngay 30 thBng 9 nam

2017

(37.334.600)

(64.659.695)

Cho giai dof;ln tai chfnh ba thang

ket thtlc ngay 30 th8ng9 nam

2016

56.699.310

(6.222.805)

26.177.755 24.329.370

1.057.717 2.763.075 ------

(74. 758.823) ===n_._ss_a_.s_s_o

NhCmg giaa djch trong yeu cua C6ng ty v&i ben lien quan trang ky baa gem:

Dan vi tfnh: VND

Cho giai ao;;m Cho giai ao?n tai LOy k!i cho giai LOy kli cho giai tai chlnh ba chlnh ba thtlng ao;;m tif 1 thang 1 ao;;m tif 1 thang 1

thtlng klit thUc klit thUc ngay 30 a/in 30 thang 9 a/in 30 thang 9 Ben lien M6iquan N¢idung ngay 30 thtlng 9 thtlng 9 nam nam 2017 nam 2016 quan h~ nghi~p vv nam 2017 2016

Santomas co dong Phi tU' vfm Sdn.Bhd l&n 795.550.000 725.465.000 2.385.180.000 2.176.395.000

co tll'c da cong b6 39.189.257.028 15.342.937.412 Mua mu cho nhan vi~n 18.172.800 Chi phi ki~m tra sll'c khoe nhan vi~n 31,234,500 31,234,500

Cac di~u ki(m va di~u khaan cua cac giaa djch v&i cac ben lien quan

Cong ty mua ban hang h6a ha~c djch v1,1 v&i cac ben lien quan thea hqp dong da ky ket

s6 dU' cac khaan phai thu, phai tra t9i th&i diem ngay 30 thang 6 nam 2017 khong dn baa dam, kh6ng c6 lai suat va se dU'Q'C thanh taan b~ng tien.

29

Cong ty C6 ph§n Santomas Vi~t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NII~N DO DU'O'C CHUY~N DCI SANG VND (tiep theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do;;~n tai chfnh ba thang ket thuc cung ngay

23. NGHieP VI) VOl CAC BEN LIEN QUAN

Vao ngay ket thuc ky ke toan giO>a nien do, cac khoan phai thu va phai tra v&i cac ben lien quan nhlJ' sau:

Ben lien quan M6i quan h~ N{)i dung nghi~p Vl,l

Dan vj tfnh: USD

Ngay 30 tMng 9 Ngay 31 thang 12 nam 2017 nam 2016

Phai thu ngan h;;m cua khach himg (Thuyet minh so 5)

Santomas Sdn. Ban ph1,1 tung Bhd Co dOng l&n nhi,J'a

TONG CQNG

Phai tra ngan h<Jn khac (Thuyet minh so 13)

Santomas Sdn. Bhd

TONG CQNG

Co dOng l&n co tti'c phai tra

Chi phf kiem tra SLPC khoe

Mua khac

Cac giao djch v&i cac ben lien quan khac

1.136.250

1.136.250

1.249.875.000

33.542.100

18.180.000

1.301.597.100

NhO>ng giao djch trc;mg yeu cua COng ty v&i ben lien quan trong ky bao g6m:

Thu nh~p cua cac thanh vien H{)i a6ng Quan trj va Ban Giam a6c

Dan vj tfnh: VND

Cho giai (fo;;Jn tai Cho giai (fo;;Jn tai LOy kli cho giai (fo;;Jn LOy kli cho giai (fo;;Jn chfnh ba tMng klit chinh ba tMng klit tr) 1 tMng 1 (ftJn 30 tr) 1 tMng 1 (ftJn 30

thUc ngay 30 tMng thUc ngay 30 tMng tMng 9 nam 2017 tMng 9 nam 2016 9 nam 2017 9 nam 2016

LLYO'ng va thLYong 1.357.967.306 794.926.391 4. 763.545.200 3.284.168.894 PhUc IQ'i khac 140.926.525 334.822.342 424.221.300 1.339.320.000

TONG CQNG 1.498.893.831 1.129.748.733 5.187.766.500 4.623.488.894

24. LAI CO' BAN TREN CO PHIEU

Lai ca ban tren co phieu dll'Q'C tinh b~ng each chia IQ'i nhuiiJn sau thue phfm bo cho co dOng s& hO>u co phieu pho thOng cua COng ty (sau khi da di~u chinh cho vi$c trich l~p quy khen thll'&ng. phuc IQ'i) cho so lll'Q'ng binh qufm gia quy~n cua so co phieu pho thOng dang IU'u hanh trong ky.

Lai suy giam tren co phieu dll'Q'C trnh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c lo sau thue phan bo cho co dOng s& hO>u co phieu pho thOng cua COng ty (sau khi da di~u chinh cho co tuc cua co phieu Ll'U dai c6 quy~n chuyen doi) cho so lll'qng binh qufm gia quy~n cua so co phieu pho thOng dang IU'u hanh trong ky va so lll'Q'ng blnh qufm gia quy~n cua co phieu pho thOng se dll'Q'C phat hanh tron~ tmang hqp tat ca cac co phieu pho thOng ti~m nang c6 tac dong suy giam d~u dll'Q'C chuyen thanh co phieu pho thOng.

30


THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH GIO'A NII~N DO DLYQ'C CHUY~N DCI SANG VND (tiep thea) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai doc;~n tai chinh ba thang ket thuc cung ngay

24.

25.

LAI CO' BAN TREN cO PHI~U (tiep thea)

C6ng ty su dt,mg cac th6ng tin sau de tinh lai cO' ban va lai suy giam tren co phieu:

DO'n vi tinh: VND

Cho giai cJot;m tai Cho giai cJo?n tai LOy k6 cho giai LOy kti cho giai chfnh ba thang k6t chfnh ba thang k6t cJo?n ft) 1 thang 1 cJo?n ft) 1 thang 1

thUc ngay 30 thang thuc ngay 30 aen 30 thtlng 9 aen 30 thang 9 9 nam 2017 thang 9 nam 2016 nam 2017 nam 2016

LQ'i nhu~n sau thu~ phfln bO cho cO dOng sa hli'u c6 phi~u phO thOng 14.971.840.495 13.703.429.269 47.978.577.180 31.985.439.342

L<ri nhu~n sau thua phan bO ~ho c~ dong sa h(fu c6 phi~u phO thOng sau khi da di~u chinh cho cac yau t6 suy giam 14.971.840.495 13.703.429.269 47.978.577.180 31.985.439.342

Sinh qufln gia quyl;n cua s6 cO phi~u phO thOng d~ tinh lai tren cO phi~u 17.418.219 14.515.192 17.418.219 14.515.192

Lai tr€m c6 phi~u LaicaMn 860 944 2.755 2.204 Lai suy giam 860 944 2.755 2.204

Kh6ng c6 cac giao d!ch co phieu pho th6ng ho~c giao dich co phieu pho th6ng tiem nang nao xay ra tU> ngay ket thuc ky ke toan nam den ngay hoan thanh baa cao tai chfnh dU'Q'C chuyen doi sang VND.

cAc CAM K~T

C6ng ty hien thue can h¢ cho ngU'eri nU'&c ngoai thea cac hqp dong thue hoc;~t d(>ng va cam ket v&i cac d!ch vv khac. vao ngay 30 thang 6 nam 2017 cac khoan tien thue toi thieu phai tra trong tU'O'ng lai thea cac hqp dong thue hoc;~t d(>ng dU'Q'C trlnh bay nhU' sau:

Den 1 nam TU> 1 den 5 nam

TONG CQNG


860.345.775 345.829.050

1.206.17 4.825

DO'n vi tinh: VND


2.462.398.990 4.097.700

2.466.496.690

C6ng ty c6 cam ket thea hqp dong lien quan t&i phi djch vv quan ly hang nam v&i gia 1 USD/m2/nam cho khoang dat r(>ng 1 o. 725 met vu6ng phai tra cho C6ng ty TNHH Khu C6ng nghiep Thang Long cho giai doc;~n tU> 22 thang 12 nam 2006 den ngay 21 thang 2 nam 2047.

C6ng ty cung c6 cam ket thea Hqp dong thue dat v&i C6ng ty TNHH VSIP B~c Ninh lien quan den phf djch vv va baa dU'O'ng cO' s& he;~ tang v&i mlic phf 0,25 USD/m2/thang trong thai gian 42 nam.

31

Gong ty Co phan Santomas Vi$t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO GAO TAl GHINH GIO'A NI!:N DO DU'Q'G GHUY~N DOl SANG VND (tiep theo) vao ngay 30 thimg 9 nam 2017 va cho giai doi;m tai chlnh ba thang ket thuc cung ngay

26. TAl SAN TII.~M TANG

Tr;~i ngay 30 thang 9 nam 2017, Gong ty c6 mot tai san tiem tang lien quan den khoan yeu cctlu boi thLYang bao hiem doi v&i Gong ty sao hiem Lien Hi$p Vi~t Nam. Khoan boi thLYang nay bao gam cac chi phi sCra chlfa va kh6i phi,Jc mot so may m6c thuoc Nha kho so 2 cua Gong ty da bi hLY hr;~i do vi) hoa hor;~n vao thang 5 nam 2014. Do gia tri khoan boi thLY6'ng nay chLYa dLYQ'c hai ben thong nhat nen Gong ty khOng ghi nh$n tren bao cao tai chinh cua Gong ty tr;~i ngay 30 thang 9 nam 2017.

27. CAC Sl)' KI~N PHAT SINH SAU NGAY K~T THUC KY K~ TOAN GJO'A NII~N £>0

Khong c6 cac Sl)' ki$n nao phat sinh sau ngay ket thUc ky ke toan gilia nien do yeu cau Sl)'

dieu chinh ho~c trinh bay tren bao cao tai chlnh gilfa nien do dLYQ'C chuyen doi sang VND cua Gong ty.

Nguyen Thi Thu HLYang NgLY6'i l$p

Ha Noi, Vi~t Nam

Ngay 18 thang 1 o nam 2017

32

Cong ty C6 phan Santomas Vi~t Nam

Baa cao tai chfnh giLi'a nien do Ngay 30 thang 9 nam 2017

Cong ty C6 phan Santomas Vi~t Nam

Ml,.IC Ll,.IC

ThOng tin chung

Bao cao cua Ban Giam doc

Bang can doi ke toan gifra nien do

Sao cao ket qua ho9t dong kinh doanh gifra nien do

Sao cao IU'u chuylm titm t$ gifra nien do

Thuyet minh bao cao tai chfnh gifra nien do

Trang

1-2

3

4-5

6

7-8

9-29

C6ng ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam THONG TIN CHUNG

CONGTY

Gong ty c6 phfm Santomas Vi$t Nam ("Gong ty") Ia m¢t eong ty 100% v6n nll'6'e ngoai dU'Q'e thanh l~p tc;~i Vi$t Nam theo Gi~y phep Bflu tll' s6 30/GPDT-KCN-HN do Ban Quan ly eae Khu Gong nghi$p va Ch~ xu~t Ha N¢i e~p vao ngay 9 thang 1 nam 2002, va theo eae Gi~y Ch(lrng nh~n Bflu tU'/Gi~y Ch(lrng nMn Bflu tU' di~u ehinh/Gi~y Ch(lrng nh~n Bang ky Doanh nghi$p di~u ehinh sau:

Gi~y Chung nh~n EJIJu tu'/Gi~y ChCmg nMn EJIJu tlf ai!Ju chinh!Gi~y ChUng nMn Dang ky Doanh nghi~p ai!Ju chinh s6 012033000082 012033000082 (si:ra d6i lfln m¢t) 012033000082 (si:ra d6i lfln hai) 012033000082 (si:ra d6i lfln ba) 012033000082 (si:ra d6i lfln bOn) 0101206889 (si:ra d6i lfln nam)- C~p d6i N¢i dung Bang ky Kinh doanh 0101206889 (si:ra d6i lfln sau) 0101206889 (si:ra d6i lfln bay) 0101206889 (si:ra d6i lfln tam)

Ngay

Ngay 11 thang 12 nam 2007 Ngay 9 thang 1 nam 2009 Ngay 26 thang 6 nam 2012 Ngay 29 thang 9 nam 2014 Ngay 26 thang 1 nam 2015 Ngay 5 thang 8 nam 2015

Ngay 19 thang 8 nam 2015 Ngay 6 thang 9 nam 2016 Ngay 2 thang 8 nam 2017

Vao ngay 9 thang 1 nam 2015, Gong ty da nh~n dU'Q'e eong van phe duy$t eua Oy ban Ch(lrng khoan Nha nU'6'e Vi$t Nam va ehinh th(lre tr& thanh m¢t eong ty dc;~i ehung.

Vao ngay 8 thang 1 nam 2016, Gong ty da nh~n dU'Q'e Gi~y Ch(lrng nh~n Bfiu tll' s6 8736532170 do Ban Quan ly eae khu Gong nghi$p tinh B~e Ninh e~p eho phep thanh l~p Chi nhanh tc;~i Khu Gong nghi$p VSIP B~e Ninh, huy$n TLI' San, tinh B~e Ninh, Vi$t Nam.

Hoc;~t d¢ng ehfnh trong ky hi$n tc;~i eua Gong ty Ia eh~ tc;~o va l~p rap thi~t bi s6 va ph1,1 tung nhl,l'a ehinh xae, eh~ tc;~o, san xu~t khuon due nhl,l'a ehfnh xae, khuon due thi~t bi nhl,l'a ehfnh xae.

Gong ty e6 tr1,1 s& chfnh tc;~i s6 5C, Lo D, Khu Gong nghi$p Thang Long, huy$n Bong Anh, Ha N¢i, Vi$t Nam.

HQI DONG QUAN TR!

Cac thanh vien cua H¢i dong quan tri trong ky va vao ngay l~p bao cao nay nhll' sau:

Ong Chua Ah Lay Ong Suwandi Kojodjojo Sa Lim Sook Seaw Ong Lim Chiang Hang Cng Nguy~n Duy Bi$p

BAN KIEM SOAT

Chu tieh Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

Cac thanh vien Ban ki~m soat trong kyva vao ngay l~p bao cao nay nhll' sau:

Ong Chan Heng Koo Tm&ng Ban ki~m soat Cng Boan Ngoc Quang Thanh vien Sa Wong Ah Moy Thanh vien

1

Cong ty Co phan Santomas Vi$t Nam THONG TIN CHUNG (ti~p theo)

BAN GIAMDOC

Cac thEmh vi~m Ban Giam Doc trong ky va vao ngay l~p bao cao nay nhU' sau:

Ong Chua Ah Lay Ba Lim Sook Seaw Ba Thilagavathi Thannimalay l>ng Nguy~n Duy Diep

NGU'CYI D~l OleN THEO PHAP LU~T

Tong Giam doc Giam doc di~u hanh Giam doc tai chfnh Giam doc nha may

NgU'6'i dc;~i dien theo phap lu~t cua Cong ty trong ky va vao ngay l~p bao cao nay Ia Ong Chua Ah Lay.

2

.)

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi$t Nam

BAO GAO GOA BAN GIAM DCC

Ban Giam d6c C6ng ty c6 phan Santomas Viet Nam ("C6ng ty") trlnh bay bao cao nay va bao cao tai chfnh gili'a nien do cua C6ng ty cho giai do~m tai chfnh ba thang k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017.

TRACH NHieM CUA BAN GIAM DOC DOl VOl BAO CAO TAl CHiNH GllfA NII~N DQ

Ban Giam d6c chju trach nhiem dam bao bao cao tai chfnh gili'a nien do cho tling ky tai chfnh phan anh trung thl,J'c va hqp ly tinh hlnh tai chfnh gili'a nien do, k~t qua hoc;~t dong kinh doanh gili'a nien do va tinh hlnh lll'u chuyen tien te gili'a nien do cua C6ng ty trong ky. Trong qua trinh l~p bao cao tai chfnh gili'a nien do nay, Ban Giam d6c can phai:

.... ll,J'a chon cac chfnh sach k~ toan th fch hqp va ap dl,Jng cac chfnh sach nay mot each nhat quan;

.... thl,J'C hien cac danh gia va lJ'cYC tfnh mot each hqp ly va th~n trQng;

..,. neu ro cac chuan ml,J'c k~ toan ap d1,1ng cho C6ng ty co dll'Q'C tuan thu hay kh6ng va tat ca nhli'ng sai lech trong y~u so v&i nhli'ng chuan ml,J'c nay da dlJ'Q'c trlnh bay va giai thfch trong bao cao tai chfnh gili'a nien do; va

..,. l~p bao cao tai chfnh gili'a nien do tren cas& nguyen t;k hoc;~t dong lien t1,1c tn:r tmerng hqp kh6ng the cho r~ng C6ng ty se ti~p t1,1c hoc;~t dong.

Ban Giam d6c chiu trach nhiem dam bao viec cac s6 sach k~ toan thfch hqp dlJ'Q'c lll'u gili' de phan anh tinh hinh tai chfnh cua C6ng ty, v&i mll'c do chfnh xac hqp ly, tc;~i bat ky thai diem nao va dam bao r~ng cac s6 sach k~ toan tuan thu v&i ch~ do k~ toan da dll'Q'C ap d1,1ng. Ban Giam d6c cung chiu trach nhiem ve viec quan ly cac tai san cua C6ng ty va do d6 phai thl,J'C hien cac bien phap thfch hqp de ngan ch~n va phat hien cac hanh vi gian l~n va nhli'ng vi phc;~m khac.

Ban Giam d6c cam k~t da tuan thu nhli'ng yeu cau neu tren trong viec l~p bao cao tai chfnh gili'a nien do kern theo.

CONG BO CUA BAN GIAM DOC

Theo y ki~n cua Ban Giam d6c, bao cao tai chfnh gili'a nien do kern theo phan anh trung thl,J'c va hqp ly tinh hlnh tai chfnh gili'a nien do cua C6ng ty vao ngay 30 thang 9 nam 2017, k~t qua hoc;~t dong kinh doanh gili'a nien do va tinh hlnh lll'u chuyen tien te gili'a nien do cho giai doc;~n tai chfnh ba thang k~t thUc cung ngay phu hqp v&i cac Chuan ml,J'c k~ toan VietNam, Ch~ do k~ toan doanh nghiepViet Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan.

Ha Noi, Viet Nam


3

Gong ty C6 phan Santomas Vi$t Nam

BANG CAN £>01 K~ TOAN GIO'A NI~N £>0 ngay 30 thang 9 nam 2017

Ma .c TAl SAN so

100 A. TAl SAN NGAN H~N

110 I. Tilm va cac khoim ti.J'O'ng d'U'O'ng tien

111 1. Ti~n 112 2. Cac khoan tU'ang aLYang ti~n

130 II. Cac khoim phai thu ngAn h9n 131 1. Phai thu ng~n h~n cua khach

hang 132 2. Tra trU'&c cho ngU'<Yi ban ng~n

h~n 136 3. Phai thu ng~n h~n khac

140 Ill. Hang ton kho 141 1. Hang ton kho 149 2. Dt,Y ph6ng giam gia hang ton kho

150 IV. Tai san ngan h9n khac 151 1. Chi phi tra tm&c ng~n h~n

200 B. TAl SAN DAI H~N

210 I. Cac khoan phai thu dai h9n 216 1. Phai thu dai h~n khac

220 II. Tai san co ainh 221 1. Tai san c6 ajnh hfru hlnh 222 Nguyen gia 223 Gia tri kh~u hao lOy k~ 227 2. Tai san co ajnh vo hlnh 228 Nguyen gia 229 Gia tri hao men lOy k~

240 Ill. Chi phi d& dang dai h9n 242 1. Xay dt,Yng ca ban d& dang

260 IV. Tai san dai h9n khac 261 1. Chi phi tra trLY&c dai h~n 262 2. Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i

270 TONG CQNG TAl SAN

4

B01a-DN

£Jan vi tfnh· USD

Thuy{H Ngay 30 thang 9 Ngay31 thang minh nam 2017 12 nam 2016

5.065.107 5.086.806

4 617.648 1.251.875 375.453 737.928 242.195 513.947

3.498.779 3.046.856

5 3.316.568 2.665.963

175.163 371.732 7.048 9.161

6 838.002 744.746 848.755 744.746 (10.753) -

110.678 43.329 9 110.678 43.329

10.173.237 7.338.558

44.160 40.604 44.160 40.604

6.480.422 3.735.840 7 6.427.745 3.675.799

18.173.486 14.751.652 (11.745.741) (11.075.853)

8 52.677 60.041 .i ., 268.580 260.016

(215.903) (199.975)

37.670 95.853 37.670 95.853

3.610.985 3.466.261 9 3.589.131 3.441.115

22.3 21.854 25.146

15.238.344 12.425.364

Gong ty Co ph§n Santomas Vi$t Nam

BANG CAN 801 K~ TOAN GIO'A NI~N 80 (tiep thea) ngay 30 tMng 9 nam 2017

Ma so NGUONVON

300 c. NQ' PHAI TRA

310 I. Nc;yngan h9n 311 1. Phai tra ngll'Cl'i ban ng~n hc;~n 312 2. Ngll'Cl'i mua tra tiem trU'&c ng~n

han 313 3. Thue va cac khoan phai nop

NM nll'&C 314 4. Phai tra ngll'Cl'i lao dong 315 5. Chi phf phai tra ng~n hc;~n 319 6. Phai tra ng~n hc;~n khac 320 7. Vay ng~n hc;~n

330 II. Nc;ydai h9n 342 1. Dl)' phong phai tra dai hc;~n

400 D. VON CHU SO HO'U

Von chu s& hCPu 1. Von co phan

410 I. 411 411a c6 phi~u c6 dong c6 quy~n bi6u

quy~t 421

421a

421b

2. LQ'i nhuc;3n sau thue chU'a phan phoi LC)'i nhu(m sau thu~ chua phan phOi a~n cuoi nam tru&c LC)'i nhu~n sau thu~ nam nay

440 TONG CQNG NGUON VON

Nguyen Thi Thu HU'ang Ngll'Cl'i 1.;3p

Ha Noi, Vi$t Nam


5

801a-DN

Dan vj tfnh: USD

Thuy~t Ngay 30 thang Ngay 31 thang minh 9 nam 2017 12 nam 2016

10

11

12 13 14

15

16

3.733.839

3.510.215 2.060.323

2.629

126.020 208.946 678.228

62.180 371 .889

223.624 223.624

11.504.505

11.504.505 8.774.809

8.774.809

2.729.696

617.591 2.112.105

15.238.344

2.267.328

2.049.676 1.293.145

202.152 463.022

83.428 7.929

217.652 217.652

10.158.036

10.158.036 7.498.753

7.498.753

2.659.283

739.965 1.919.318

12.425.364

Cong ty Co phan Santomas Vi~t Nam

BAO CAO K~T QUA HOAT DONG KINH DOANH GIO'A NI~N DO cho giai doc;m tai chinh ba thang ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

Ma so CH{TI~U

01 1. Doanh thu ban himg va cung cap djch VI}

02 2. Cac khoan giam triP doanh thu

10 3. Doanh thu thuiln v~ ban hang va cung cap djch v~;~

11 4. Gia vOn hang b~n va djch v~;~ cung cap

20 5. LQ'i nhu~n g9p '!~ ban hang va cung cap djch VI}

21 6. Doanh thu ho'l!t dQng tai chinh

22 7. Chi phi tal chinh

25 8. Chi phi ban hang

26 9. Chi phi quan ly doanh nghi~p

30 10. Looi nhuan thuiln tiP ho'l!t d9ng kinh doanh

31 11. Thu nh~p khac

32 12. Chi phi khcic

40 13. LQ'i nhu~n khac

50 14. TOng IQ'i n.hu~n kii toan trLP&c thu6

51 15. Chi phi thui! TNDN hi~n hanh

52 16. (Chi phi)/thu nh~p thui! TNDN hoan IIlli

60 17. Looi nhuan sau thui! TNDN .

70 18. Lai coo ban tren co phii!u

71 19. Lai ~uy giam tren cO phi6u

Nguyen Thi Thu HU'ang NgLY6'i l$p

Ha Noi, Vi$t Nam


Cho giai c1oan tai Cho giai c1oan tai chfnh ba thang chfnh ba thBng

Thuy6t kfit thUc ngay 30 kfit thUc ngay 30 minh thBng 9 nam 2017 thang 9 nam 2016

18.1 5.051.679 3.919.003

18.1

18.1 5.051 .679 3.919.003

(3.775.540) (2.808.526)

1.276.139 1.110.477

18.2 1.041 37.624

20 (2.533) (24.063)

19 (72.273) (67.111)

19 (410.148) (337.984)

792.226 718.943

1.347

(19.799)

(18.452)

773.774 718.943

22.1 (115.134) (104.715)

22.3

658.640 614.228

24 0,04 0,04

24 0,04 0,04

Nguyen Thi Thu HlYang Ke toan trU'&ng

6

B02a-DN

£Jan vi tfnh: USD

LOy kfJ cho giai LOy kfJ cho giai c1o;;m til' 1 thBng 1 c1oan til' 1 thllng 1

aen 30 tMng 9 aen 30 thllng 9 nam 2017 nam 2016

13.950.495 11 .111.720

13.950.495 11.111.720

(10.089.425) (8.177.366)

3.861.070 2.934.354

10.792 47.343

(8.090) (67.935)

(215.724) (183.366)

(1.138.881) (1 .044.999)

2.509.167 1.685.397

4.427 11

(20.153)

M (15.726) 11 2!

2.493.441 1.685.408 ~ (378.044) (255.972)

~ (3.292) 3.475

2.112.105 1.432.911

0,12 0,10

0,12 0,10

Cong ty Co phan Santomas Vi~t Nam

BAO CAO LU'U CHUYt:N Tlt:N Tl; GIO'A Nlt:N BO cho giai doc;3n tai chinh ba thang kilt thUc ngay 30 thang 9 nam 2017

Cho giai cioc;m tai chfnh chfn

thang k/,t thuc Ma Thuy/,t ngay 30 thang s6 CHITI~U minh 9 nam 2017

I. LU'U CHUYI:N TIEN Tlr HO~T DQNG KINH DOANH

01 LQ'i nhu'n trU'&c thu& 2.493.441 DiiJu chfnh cho cac khoan:

02 Khau hao va hao mon tai san co dinh 738.860 03 Cac khoan dl! ph6ng 16.725 04 Lo cMnh l¢ch ty gia hoi doai do danh

gia l<;)i cac khoan mvc tien t¢ c6 goc ngoc;3i t¢ (180)

05 Lai tti hoc;3t d¢ng d~u tU' (7.473)

08 LQ'i nhu'n tl.P ho~t d9ng kinh doanh trU'&c thay dOi von h.Pu dQng 3.241.373

09 Tang cac khoan phai thu (459.863) 10 Tang hang ton kho (104.009) 11 Tang cac khoan phai tra 993.859 12 (Tang)/giam chi phi tra trU'&c (215.365) 15 Thue TNDN da n¢p (391.105)

20 LU'u chuy6n tiin thu~n tl.P ho~t dQng kinh doanh 3.064.890

II. LU'U CHUYI:N TIEN Tlr HO~ T DQNG DAU TU'

21 Tien chi de mua s~m tai san co dinh (TSCB) (3.375.295)

22 Tien thu do thanh ly, nhU'Q'ng ban TSC£) va cac tai san dai hc;3n khac 3.080

27 Thu lai tien gll'i 11.857

30 LU'U Ch!Jy6n tiin thuin SlP dl,mg vao ho~t dQng dau tU' (3.360.358)

7

B03a-DN

Dan vi tfnh· USD

Cho giai cio?n tai chfnh chin

thang k/,t thUc ngay 30 thflng

9 nam 2016

1.685.408

732.677 8.070

-(2.795)

2.423.360 (53.847)

(6.138) 122.281 17.010

(210.079)

2.292.587

(1.536.927)

-1.510

(1.535.417)

Cong ty C6 ph§n Santomas Vi$t Nam

BAO CAO LU'U CHUY~N Tf~N Tl; GIO'A Nf~N 80 (tiep theo) cho giai doc;~n tai chfnh ba thang ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

Ma Thuy~t s6 CH{T/~U

Ill. LU'U CHUY~N TI~N Tlf HOAT DONG T AI CHiNH .

33 Tiem v~y ng~n hc;~n nh<;!n dlJ'Q'C

36 c6 t(fc da tra

40 LU'u chuy~n ti6n thu&n sw dt,mg vao hoCilt d¢ng tai chinh

50 LU'u chuy~n ti6n thu&n trong ky

60 Ti6n va tli'O'ng dli'O'ng ti6n d&u ky

61 Anh hLY&ng cua thay d6i ty gia hoi doai quy d6i ngo;;~i t$

70 Ti6n va tli'O'ng dli'O'ng ti6n cudi ky

Nguyen Thi Thu HLYang NgLYc'Yi l<;!p

Ha N(>i, Vi$t Nam


Nguyen Thi Thu HLYa Ke toan trLY&ng

8

minh

16.1

4

Cho giai aor;m tai chfnh chin

thtmg k~t thUc ngay 30 thtlng 9

nam 2017

371 .889

(710.636)

(338.747)

(634.215)

1.251.875

(12)

617.648

803a-DN

Dan vi tfnh · USD

Cho giai aor;m tai chfnh chfn

thang k~t thUc ngay 30 thtlng 9

nam 2016

-(812.890)

(812.890)

(55.720)

957.661

-

901.941

Gong ty C6 ph§n Santomas Vi~t Nam

THUYt:T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NIE:N DO

B09a-DN

vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do~n tai chlnh ba thang k~t thuc cung ngay

1. THONG TIN DOANH NGHieP

Cong ty C6 phfln Santomas Viet Nam ("Cong ty") Ia mot cong ty 100% v6n nU'&c ngoai dU'Q'C thanh l~p t~i VietNam theo Giay phep Dilu tU' s6 30/GPDT-KCN-HN do Ban Quan ly cac Khu Cong nghiep va Ch~ xuat Ha Noi cap vao n~ay 9 thang 1 nam 2002, va theo cac Giay Chll'ng nMn Dflu tU'/Giay Chll'ng nh~n Dflu tU' dieu chinh sau/Giay Chll'ng nh$n Dang ky Doanh nghiep di~u chinh sau:

Gi~y Chung nh~n D~u tl.f!Gi~y Chung nh~n D~u tl.f ait§u chlnh s6!Gi~y Chung nMn Dang ky Doanh nghi?p ait§u chlnh s6 012033000082 012033000082 (siia d6i lfln mot) 012033000082 (siia d6i lfln hai) 012033000082 (siia d6i lfln ba) 012033000082 (siia d6i lfln b6n) 0101206889 (siia d6i lfln nam)- Cap d6i Noi dung Dang ky Kinh doanh 0101206889 (siia d6i lfln sau) 0101206889 (siia d6i lfln bay) 0101206889 (siia d6i lfln tam)

Ngay

Ngay 11 thang 12 nam 2007 Ngay 9 thang 1 nam 2009 Ngay 26 thang 6 nam 2012 Ngay 29 thang 9 nam 2014 Ngay 26 thang 1 nam 2015 Ngay 5 thang 8 nam 2015

Ngay 19 thang 8 nam 2015 Ngay 6 thang 9 nam 2016 Ngay 2 thang 8 nam 2017

Vao ngay 9 thang 1 nam 2015, Cong ty da nh$n dU'qc cong van phe duyet cua Oy ban Chll'ng khoan Nha nU'&c Viet Nam va chlnh thll'c tr& thanh mot cong ty d~i chung.

Vao ngay 8 thang 1 nam 2016, Cong ty da nh~n dU'qc Giay Chll'ng nMn Dau tU' so 8736532170 do Ban Quan ly eac khu Cong nghiep tinh B~c Ninh cap eho phep thanh l~p Chi nhanh t~i Khu Cong nghiep VSIP B~e Ninh, huyen Tu SO'n, tinh B~e Ninh, Viet Nam.

Ho~t dong ehinh trong ky eua Cong ty Ia eh~ t~o va l~p rap thi~t bi so va ph1,1 tung nhl,l'a ehlnh xae, eh~ t~o. san xuat khuon due nhl,l'a ehlnh xae, khuon due thi~t bi nhl,l'a ehinh xae.

Cong ty e6 trv s& ehlnh t~i so 5C, LaD, Khu Cong nghiep Thang Long, huyen Dong Anh, Ha Noi, Viet Nam.

So IU'qng nMn vien eua Cong ty t~i ngay 30 thang 9 nam 2017 Ia 405 (ngay 31 thang 12 nam 2016: 389).

2. CO' SO TRiNH BAY

2.1 Chulm mvc; va ch/J di) kfJ totm ap dt,.mg

Bao eao tai chlnh giCra nien do eua Cong ty dU'qe trlnh My b~ng Do Ia My ("USD") va dU'qe l~p phu hqp v&i Ch~ do k~ toan Doanh nghiep Viet Nam va eae Chuan ml,l'c k~ toan Viet Nam do Bo Tai ehlnh ban hanh theo:

.. Quy~t dinh so 149/2001/QD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 v~ viec ban hanh bon Chuan ml,l'e k~ toan Viet Nam (Dqt 1 );

.,. Quy~t d!nh s6 165/2002/QD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2002 v~ viec ban hanh sau Chuan ml,l'e k~ toan Viet Nam (Dqt 2);

.,. Quy~t dinh s6 234/2003/QD-BTC ngay 30 thang 12 nam 2003 v~ viee ban hanh sau Chuan ml,l'e k~ toan Viet Nam (Dqt 3);

.,. Quy~t d!nh s6 12/2005/QD-BTC ngay 15 thang 2 nam 2005 v~ viee ban hanh sau Chuan ml,l'e k~ toan VietNam (Dqt 4); va

.. Quy~t dinh so 1 00/2005/QD-BTC ngay 28 thang 12 nam 2005 v~ viec ban hanh bon Chuan ml,l'e k~ toan Viet Nam (Dqt 5).

9

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam S09a-DN

THUY~T MINH SAO CAO TAl CHINH GIO'A NIE:N f)0 (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai ao;~n tai chlnh ba thang k~t thUc cung ngay

2. CO' S6' TRiNH BAY (ti~p theo)

2.1 Chuan m(.I'C va chfi c19 kfi toim ap d1Jng (ti~p theo)

Thea a6, bao cao tai ch!nh giCfa nien a¢ all'qc trinh bay kem thea va vi~c sli d1,mg bao cao nay kh6ng danh cho cac aoi tll'qng kh6ng ali'Q'C cung c~p cac th6ng tin v~ cac thu tl,IC va nguyen t~c va th6ng I~ k~ toan t;~i Vi~t Nam va hO'n nCfa kh6ng ali'Q'C chu ainh trinh bay tinh hinh tai chlnh, k~t qua ho;~t a()ng kinh doanh va IU'U chuy~n ti~n t~ thea cac nguyen t~c va th6ng I~ k~ toan aU'qc ch~p nhc;ln r()ng rai a cac nll'&c va lanh thO khac ngoai Vi~t Nam.

2.2 Hinh thil'c s6 kfi toan ap d1Jng

Hinh thlic sO k~ toan ali'Q'C ap d1,1ng cua C6ng ty Ia Nh<;lt ky chung.

2.3 Ky kfi toan nam

Ky k~ toan nam cua C6ng ty ap d1,1ng cho vi~c l<;lp bao cao tai chlnh b~t aau tl.r ngay 1 thang 1 va k~t thUc ngay 31 thang 12.

2.4 EJO'n vi tilln t~ stit d1Jng trong kfi toan

Sao cao tai chlnh giCfa nien a¢ ali'Q'C l<;lp b~ng aO'n vi ti~n t~ sli d1,1ng trong k~ toan cua C6n~ ty Ia USD. C6ng ty sli d1,1ng a6 Ia My (USD) lam aO'n vi ti~n t~ ghi sO k~ toan ("a6ng ti~n ke toan") phU hqp hll'&ng dan cua Th6ng tll' so 200/2014/TT-STC hll'&ng dan Ch~ a¢ k~ toan doanh nghi~p do S¢ Tai Chlnh ban hanh ngay 22 thang 12 nam 2014 ("Th6ng tll' 200") vi phan l&n cac nghi~p vv cua C6ng ty ali'Q'C thl,l'c hi~n b~ng USD.

3. T6M TAT cA.c CHiNH SA.CH KE TOA.N CHU YEU

3.1 Tilln va cac khoan tU'O'ng c1LP0'11g tilln

Ti~n va cac khoan tli'O'ng ali'O'n~ ti~n bao g6m ti~n m~t t;~i quy, ti~n glii ngan hang, cac khoan aau tll' ng~n h;~n c6 thai h;~n goc kh6nQ qua ba thang, c6 Unh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy~n aOi de dang thanh cac IU'qng tien xac ainh va kh6ng c6 nhi~u rui ro trong chuy~n aOi thanh ti~n.

3.2 Hang ton kho

Hang tOn kho ali'Q'C ghi nh<;ln theo gia th~p hO'n giCfa gia thanh a~ all'a moi san pham a~n vi tr! va ai~u ki~n hi~n t;~i va gia tri thuan c6 th~ thl,l'c hi~n all'qc.

Gia tri thuan c6 th~ thl,I'C hi~n ali'Q'C Ia gia ban ll'cYC Unh cua hang tOn kho trong ai~u ki~n kinh doanh binh thll'6'ng trl.r chi phi U'&c trnh a~ hoan thanh va chi phf ban hang U'&c tinh.

C6ng ty ap dvng phli'O'ng pMp ke khai thll'ang xuyen a~ h;~ch toan hang t6n kho khu6n auc v&i gia tri ali'Q'C xac ainh nhll' sau:

Nguyen v<;lt li~u. c6ng cv va - chi ph! mua theo phli'O'ng pMp binh quan gia quy~n. d1,1ng cv

Thanh pham va chi phi san xu~t kinh doanh d& dang

- gia von nguyen v<;lt li~U va lao a()ng trl,I'C ti~p c()ng chi ph! san xuM chung c6 lien quan ali'Q'C phan bO dl,l'a tren mlic a() ho;~t a()ng binh thll'6'ng theo phli'O'ng phap thl,I'C t~ Cf!ch dan h.

10

Gong ty Co phan Santomas Vi~t Nam 809a-ON

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NIE:N DO (ti~p thea) vao ngay 30 thang 9 narn 2017 va cho giai aoc;~n tai chinh ba thang k~t thUc cung ngay

3. TOM TAT CAC CHiNH SACH K~ TOAN CHO Y~U (ti~p thea)

3.2 Hang ton kho (ti~p thea)

GOng ty ap dt,mg phU'O'ng pMp kiern ke ajnh ky ae hc;~ch toan hang t6n kho ph1,1 tung nhl,l'a v6'i gia tri aU'Q'C xac ajnh nhU' sau:

Nguyen v~t li$u, cOng c1,1 va - chi phi rnua thea phU'O'ng phap nh~p tm&c, xuflt tm&c. d1,1ng c1,1

Thanh pharn va chi phi san xuflt kinh doanh d& dang

- gia v6n nguyen V~t li$U va lao a()ng tri,I'C ti~p CQng chi phi san xu~t chung c6 lien quan OU'Q'C phan bo dl,l'a tren rn(l'c ao hoc;~t aong blnh thU'cmg thea phU'O'ng phap blnh quan gia quy~n.

Dl)' phong giam gia hang t6n kho

01,1' ph6ng giarn gia hang t6n kho aU'Q'C trich l~p cho ph~m gia tri dl,l' ki~n bi ton th~t do cac khoan suy giarn trong gia tri (do giarn gia, hU' hong, kern pharn ch~t v.v.) c6 the xay ra a6i v&i nguyen v~t li$u, thanh pharn, hang h6a t6n kho khac thuoc quy~n sa hfru cua GOng ty dl,l'a tren b~ng ch(l'ng hqp ly v~ Sl! suy giarn gia tri tc;~i ngay k~t thuc ky k~ toan gifra nien ao.

s6 tang hoc;ic giarn khoan dl! ph6ng giarn gia hang t6n kho aU'Q'c hc;~ch toan vao gia v6n hang ban tren bao cao k~t qua hoc;~t aong kinh doanh gifra nien ao.

3.3 Cac khoan phai thu

Cac khoan phai thu OU'Q'C trinh bay tren baa cao tai chinh gifra nien ao thea gia trj ghi so cac khoan phai thu tll' khach hang va phai thu khac sau khi dm trll' cac khoan dl,l' ph6ng aU'Q'C l~p cho cac khoan phai thu kh6 aoi.

01,1' ph6ng nq phai thu kh6 aoi the hi$n phan gia tri cua cac khoan phai thu rna GOng ty dl,l' ki~n khOng c6 kha nang thu h6i tc;~i ngay k~t thUc ky k~ toan. Tang hoc;ic giarn s6 dU' tai khoan dl,l' ph6ng OU'Q'C hc;~ch toan vao chi phi quan ly doanh nghi$p tren baa cao k~t qua hoc;~t aong kinh doanh gifra nien ao.

3.4 Tai san co djnh h&u hinh

Tai san c6 ajnh hfru hinh OU'Q'C the hi$n theo nguyen gia trll' Oi gia trj khau hao IQy k~.

Nguyen gia tai san c6 a!nh hfru hlnh baa g6rn gia rnua va nhfrng chi phi c6 lien quan trl,l'c ti~p a~n vi$c aU'a tai san vao san sang hoc;~t aong nhU' dl! ki~n.

Chi phi hoan tra rnc;it b~ng OU'Q'C ghi nh~n vao nguyen gia cua nha ct}a, v~t ki~n true thee gia tri aa OU'Q'C chi~t khau cua dong ti~n trong tU'O'ng lai ae thanh toan cho nghia Vl,l hoan tra rnc;it b~ng cua 10 a~t aa thue tc;~i thai aiern k~t thUc hQ'p a6ng thue oat.

Cac chi phf rnua s~rn. nang c~p va aoi rn6'i tai san c6 ajnh hfru hinh OU'Q'C ghi tang nguyen gia cua tai san va chi phf baa trl, st}a chfra OU'Q'C hc;~ch toan vao bao cao k~t qua hoc;~t aong kinh doanh khi phat sinh.

Khi tai san c6 ainh vo hlnh aU'Q'c ban hay thanh ly, cac khoan lai hoc;ic lo phat sinh do thanh ly tai san (Ia phan chenh 1$ch gifra ti~n thu thuan tll' vi$c ban tai san v&i gia tri con lc;~i cua tai san) OU'Q'C hc;~ch toan vao bao cao k~t qua hoc;~t aong kinh doanh gifra nien ao.

11

Cong ty Co phan Santomas Viet Nam 809a-DN

THUYt:T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A Nlt:N DO (tiep theo) vao ngay 30 thang 9 n~m 2017 va cho giai doc;1n tai chinh ba thang ket thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU (tiep theo)

3.5 Thue tai san

Vi$c xac d!nh mot thea thu~n c6 phai Ia thea thu~n thue tai san hay khOng dl,J'a tren bim chat cua thea thu~n d6 tc;1i thai diem kh&i dau: li$u vi$c thl,J'c hi$n thea thu~n nay c6 phi) thuoc vao vi$c Slr dl,lng mot tai san nhat d!nh va thea thu~n c6 bao gOm dieu khoan ve quyen sfr dl,lng tai san hay khOng.

Thea thu~n thue tai san dU'Q'C phan loc;1i Ia thue tai chinh neu theo hqp dOng thue tai san ben cho thue chuyen giao phan l&n rui ro va IQ'i fch g~n lien v&i quyen s& hCru tai san cho ben di thue. Tat ca cac thea thu~n thue tai san khac dU'Q'C phan loc;1i Ia thue hoc;1t dong.

Trong tri.J'&ng hQ'p C6ng ty Ia ben di thue

Cac khoan tien thue theo hqp dOng thue hoc;1t dong dU'Q'C hc;1ch toan vao bao cao ket qua hoc;1t dong kinh doanh theo phU'ang pMp dU'ang th~ng trong su6t thai hc;1n cua hqp dOng thue.

3.6 Tai san c6 djnh vo hinh

3.7

Tai san c6 d!nh v6 hlnh dU'Q'C ghi nh~n theo nguyen gia trCr di gia tri hao m6n lOy ke.

Nguyen gia tai san c6 d!nh v6 hlnh bao gOm gia mua va nhCrng chi phi c6 lien quan tn,l'c tiep den vi$c dU'a tai san vao sfr dl,lng nhU' dl,J' kien.

Cac chi phi nang cap va doi m&i tai san c6 djnh vO hlnh dU'Q'C ghi t~ng nguyen gia cua tai san va cac chi phf kMc dU'Q'c hc;1ch toan vao bao cao ket qua hoc;1t dong kinh doanh khi pMt sinh.

Khi tai san c6 d!nh v6 hlnh dU'Q'C ban hay thanh ly, cac khoan lai ho~c lo pMt sinh do thanh ly tai san (Ia phan chenh 1$ch giCra tien thu thuan ter vi$c ban tai san v&i gia tri c6n lc;1i cua tai san) dU'Q'C hc;1ch toan vao bao cao ket qua hoc;1t dong kinh doanh giCra nien do.

Khiiu hao va hao mon

Khau hao tai san c6 d!nh hCru hlnh va hao m6n tai san c6 d!nh vo hlnh dU'Q'C trich theo phU'ang pMp khau hao dU'ang th~ng trong su6t thai gian hCru dl,lng U'&c trnh cua cac tai san nhU' sau:

NM cfra, v~t kien true May m6c, thiet bi PhU'ang ti$n v~n tai Trang thiet bi v~n ph6ng Chi phf hoan tra m~t b~ng Phan mem may tinh

5-25 n~m 3-10 n~m 6-7 n~m

3 n~m 40 n~m

3-5 n~m

3.8 Chi phi tra trt.P{yc

Chi phi tra tm&c bao gOm cac chi phi tra tm&c ng~n hc;1n ho~c chi phi tra tm&c dai hc;1n tren bang can d6i ke toan va dU'Q'C phan bo trong khoang thai gian tra tm&c ho~c thai gian cac IQ'i ich kinh te tU'ang Ll'ng dU'Q'C tc;1o rater cac chi phi nay.

cong cl) dl,lng cl) dU'Q'c ghi nh~n Ia chi phi tra tm&c dai hc;1n va dU'Q'C phan bo vao ket qua hoc;1t dong kinh doanh trong v6ng 3 n~m.

12

\

l

·,

Gong ty C6 phan Santomas Vi$t Nam

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N £>0 (ti4p thea) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do9n tai chinh ba thang k4t thlic cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE TOAN CHO YEU (ti4p thea)

3.8 Chi phi tra trl.P&c (ti4p thea)

TiiJn thue a~t tra tru&c

809a-DN

Ti~n thue alit tra trU'6'C baa gom s6 dU' ChU'a phan bO h4t cua khoan ti~n thue alit da tn3 thea hqp dong thue aat s6 TLIP-UA-046 ky v&i Gong ty Khu Gong nghi$p Thang Long ngay 22 thang 12 nam 2006 trong thai h9n 40 nam va hqp dong thue aat s6 VSIPBN/MCS/15280 ky v&i Gong ty TNHH VSIP B~c Ninh ngay 12 thang 11 nam 2015 trang thai h9n 42 nam. Ti~n thue aat tra tfU'&c dU'qc ghi nh~n Ia chi phf tra trU'&c a~ phfm b6 vao k4t qua ho9t dong kinh doanh trong thai gian thue con l9i thea Thong tU' 45/2013/TT-BTC ban hanh b&i Bo Tai chinh vao ngay 25 thang 4 nam 2013.

3.9 Cac khofm phai tra va chi phi trich trl.P&c

Cac khaan phai tra va chi phi trfch trU'&c dU'Q'C ghi nh~n cho s6 ti~n phai tra trong tU'O'ng lai lien quan a4n hang h6a va d!ch vv da nh~n dU'Q'C kMng phv thuoc vao vi$c Gong ty da nh~n dU'Q'C h6a dO'n cua nha cung clip hay chU'a.

3.10 Tr9' cap thoi vi~c phai tra

Trq clip tMi vi$c cho nhan vien dU'Q'C trich tfU'6'c vao cu6i moi ky baa cao cho toan bo ngU'ai lao dong da lam vi$c t9i Gong ty dU'Q'C hO'n 12 thang trnh a4n ngay l~p bang can a6i ke toan thea ty 1$ b~ng mot nll'a mi.Yc IU'O'ng binh quan thang cho moi nam lam vi$c tfnh den ngay 31 thang 12 nam 2008 thea Lu~t Lao dong, Lu~t baa hi~m xa hQi va cac van ban hU'&ng dan c6 lien quan. MI.Yc IU'O'ng binh quan thang dung d~ tfnh trq cap th6i vi$c se OU'Q'C di~u chinh vao cu6i moi nien do baa caa thea mi.Yc IU'O'ng binh quan cua sau thang gc?m nhat tfnh den thai di~m l~p baa cao. Tang ho~c giam trong khoan trich trU'&c nay ngo9i tni' phan thanh toan thvc t4 cho ngU'ai lao dong se dU'Q'C ghi nh~n vao baa cao k4t qua kinh doanh gifra nien do.

Khoan trq clip thai viec trich trU'&c nay dU'Q'C sll' dvng a~ tra trq clip tMi viec cho ngU'ai lao dong khi cham di.Yt hqp dong lao dong thea £>i~u 48 cua Bo lu~t Lao dong.

3.11 Cac khoan dv phong

01)' phOng chung

Cong ty ghi nh~n dl,l' ph6ng khi c6 nghia vv nq hien t9i (nghia vv phap ly ha~c nghia w lien d&i) Ia k4t qua cua mot Sl,l' ki$n da xay ra trong qua khi.Y. Viec thanh toan nghia Vl,l nq nay c6 th~ se dan a4n Sl,l' giam slit v~ nhfrng lqi ich kinh t4 va Gong ty c6 th~ dU'a ra dU'Q'C mot U'6'C trnh dang tin c~y v~ gia tri cua nghia vv nq d6.

Khi Gong ty cha r~ng mot phan ho~c toan bo chi phi d~ thanh toan mot khoan dl,l' ph6ng se dU'Q'C hoan l9i, vi dv nhU' thOng qua hqp dong baa hi~m. khoan boi hoan nay chi dU'Q'C ghi nh~n Ia mot tai san rieng bi$t khi viec nh~n dU'Q'C boi haan Ia gan nhU' ch~c ch~n. Chi phi lien quan a4n cac khaan dl,l' ph6ng dU'Q'C h9ch toan vao k4t qua ho9t dong kinh doanh sau khi da trer di cac khoan boi hoan.

01)' phOng chi phf haan tra m~t b~ng

Gong ty dang ghi nMn mot khoan chi phi hoan tra m~t b~ng vao tai san nha cll'a va v~t kien true cua Gong ty. Dv ph6ng chi phi hoan tra m~t b~ng dU'Q'C ghi nMn b~ng gia tri hien t9i cua chi phi dl,l' ki4n pMt sinh va dU'Q'C ghi nh~n vao tai san nha cll'a va v~t ki4n true va dU'Q'c khflU trer thea thai h9n thue cua 16 dat rna tai san va nha cll'a dU'Q'C xay dvng tren 16 aat nay.

Chi phi haan tra m~t b~ng nay dU'Q'C xem xet va di~u chinh d!nh ky. Thay a6i cua chi phi dl,l' kien nay se dU'Q'c ai~u chinh tang ho~c giam vao gia tri cua tai san.

13


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N DO (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai doGm tai chfnh ba thang k~t thltc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU (ti~p theo)

3.12 Cac nghi~p v~ bang ngo{Ji t~

COng ty ap d1,mg huang d~n tt;ii ThOng tu 53/2016/TT-BTC ngay 21 thang 3 nam 2016 sCra d6i b6 sung mot s6 di~u ThOng tll' 200 d~ ht;ich toan cac nghi$p Vl,l b~ng ngot;li t$.

Cac nghi$p v1,1 phat sinh b~ng cac dan vj ti~n t$ khac v6'i dan vj ti~n t$ sCr d1,1ng trong k~ toan cua COng ty (USD) duqc ht;ich toan theo ty gia xflp xi v6'i ty gia mua ban chuy~n khoan trung blnh cua ngan hang thuang mt;ii nai COng ty thu6'ng xuyen c6 giao djch ("ty gia mua ban chuy~n khoan trung blnh"). TY gia xflp xi nay c6 chenh l$ch khOng vuqt qua +/-1% so v6'i tY gia mua ban chuy~n khoan trung blnh. Ty gia mua ban chuy~n khoan trung blnh duqc xac djnh hang ngay tren cas& trung blnh cong giCra ty gia mua va tY gia ban chuy~n khoan hang ngay cua ngan hang thuang mt;ii.

Tt;ii ngay k~t thltc ky k~ toan, cac khoan m1,1c ti~n t$ c6 g6c ngot;ii t$ duqc danh gia lt;ii theo ty gia chuy~n khoan cua ngan hang thuang mt;ii nai COng ty thu6'ng xuyen c6 giao djch. TY gia chuy~n khoan nay Ia ty gia mua ban chuy~n khoan trung blnh cua ngan hang thuang mt;ii.

Tflt ca cac khoan chenh l$ch ty gia thl)'c t~ phat sinh trong ky va chenh l$ch do danh gia lt;ii s6 du ti~n t$ c6 g6c ngot;ii t$ cu6i ky duqc ht;ich toan vao bao cao k~t qua hot;it dong kinh doanh giCra nien do.

3.13 Phan chia l9'i nhu~n

Lqi nhu~n thuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi$p (khOng bao gom lai chenh 1$ch ty gia do danh gia lt;ii cac s6 du tt;li ngay k~t thuc ky k~ toan) c6 th~ duqc chia cho cac nha dau tu sau khi duqc cac cf!p c6 tham quy~n phe duy$t theo Di~u 1$ COng ty va cac quy d[nh cua phap lu<;lt Vi$t Nam.


Doanh thu duqc ghi nh<;ln khi COng ty c6 kha nang nh<;ln duqc cac lqi fch kinh t~ c6 th~ xac djnh dll'Q'C mot each ch~c ch~n. Doanh thu duqc xac djnh theo gia trj hqp ly cua cac khoan da thu ho~c se thu duqc sau khi tn) di cac khoan chi~t khflu thuang mt;ii, giam gia hang ban va hang ban bj tra lt;ii. Cac di~u ki$n ghi nh<;ln c1,1 th~ sau day cOng phai duc;rc dap ll'ng khi ghi nh<;ln doanh thu:

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang duqc ghi nh<;ln khi cac rui ro trong y~u va cac quy~n s& hCru hang h6a da duqc chuy~n sang ngu6'i mua, thu6'ng Ia trung v6'i thai di~m chuy~n giao hang h6a.

Doanh thu cung ccip dich v1,1

Khi c6 th~ xac djnh dll'Q'C k~t qua hqp dong mot each ch~c ch~n. doanh thu se duqc ghi nh<;ln dl)'a vao mll'c do hoan thanh cOng vi$c. Mll'c do hoan thanh cOng vi$c duqc xac d[nh theo ti 1$ phan tram cua s6 gi6' cOng lao dong pMt sinh cho d~n ngay k~t thltc ky k~ toan tren t6ng s6 gi6' cOng lao dong u6'c tinh cho moi hqp dong.

N~u khOng th~ xac djnh dll'Q'C k~t qua hqp dong mot each ch~c ch~n, doanh thu se chi dll'Q'C ghi nh<;~n & mll'c c6 th~ thu hoi duqc cua cac chi phi da duc;rc ghi nh<;~n.

Tilln tai

Doanh thu duqc ghi nh<;ln khi ti~n lai phat sinh tren cas& don tich (c6 trnh d~n lc;ri tll'c rna tai san dem lt;ii) trll' khi kha nang thu hoi ti~n lai khOng ch~c ch~n.

14

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi$t Nam 809a-DN

THUYET MINH BAO CAO TAl CH[NH GIO'A NIEN DO (tiep thee) vae ngay 30 thang 9 nam 2017 va che giai de~n tai chfnh ba thang ket thlic cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE TOAN CHO YEU (tiep thee)

3.15 Thue

Thue thu nh{)p hi~n Mnh

Tai san thue thu nhcilp va thue thu nhcilp phai nop che nam hi$n hanh va cac nam tm&c dU'Q'C xac djnh b~ng SO ti~n dl)' kien dU'Q'C thu hoi tll' he~C phai nop che CO' quan thue, dl,J'a trem cac mlic thue su~t va cac lucilt thue c6 hi$u ll)'c den ngay ket thuc ky ke tean giCra nien do.

Thue thu nhcilp hien h~mh dU'Q'c ghi nhciln vae ket qua ha~t dong kinh daanh giCra nien do nge~i trCr tru>ang hQ'p thue thu nhcilp phat sinh lien quan den mot khaan ml,IC dU'Q'C ghi th~ng vae v6n chu s& hCru, trang trU'ang hQ'p nay, thue thu nh$p hi$n hanh cOng dU'Q'C ghi nhciln trl,J'c tiep vaa v6n chu s& hCru.

Cong ty chi dU'Q'C bu trll' cac tai san thue thu nhcilp hi$n Mnh va thue thu nh$p hi$n hanh phai nop khi Cong ty c6 quy~n hqp phap dU'Q'C bU trll' giCra tai san thue thu nh$p hien hanh v&i thue thu nh$p hien Mnh phai nop va Cong ty dl,J' djnh thanh tean thue thu nh$p hi$n hanh phai nop va tai san thue thu nh$p hi$n hanh tren CO' SCY thulm.

Thue thu nMp hean lr;Ji

Thue thu nh$p haan l~i dU'Q'C xac dinh cha cac khaan chenh 1$ch t~m thai t~i ngay ket thuc ky ke taan giCra nien do giCfa CO' s& Unh thue thu nh$p cua cac tai san va nQ' phai tra va gia tri ghi s6 cua chUng cha m1,1c dich 1$p bae caa tai chinh giCra nien do.

Thue thu nh$p hean l~i phai tra dU'Q'C ghi nh$n cha t~t ca cac khaan chenh 1$ch t~m thai chiu thue, nga~i trll' thue thu nh$p hean l~i phai tra phat sinh tll' ghi nh$n ban dau cua mot tai san hay nq phai tra tll' mot giaa djch ma giae djch nay khong c6 anh hU'&ng den IQ'i nhu$n ke taan va IQ'i nhu$n trnh thue thu nh$p (he~c lo trnh thue) t~i thai diem pMt sinh giaa d!ch.

Tai san thue TNDN hean l~i can dU'Q'C ghi nh$n che t~t ca cac chenh 1$ch t~m thai dU'Q'C kh~u trll', gia tri dU'Q'C kh~u trll' chuyen sang cac nam sau cua cac khaan lo trnh thue va cac khaan U'U dai thue chU'a sll' d1,1ng, khi ch~c ch~n treng tU'ang lai se c6 IQ'i nhu$n trnh thue de sll' d1,1ng nhCrng chenh l$ch t~m thai dU'Q'c kh~u trll', cac khean lo trnh thue va cac U'u dai thue chU'a Slr d1,1ng nay, nga~i trll' tai san thue haan l~i phat sinh tll' ghi nh$n ban dau cua mot tai san ha~c nQ' phai tra tll' mot giaa dich ma giaa djch nay kh6ng c6 anh hU'&ng den IQ'i nhu$n ke taan va IQ'i nhu$n trnh thue thu nh$p (he~c lo trnh thue) khi phat sinh giaa djch.

Gia tri ghi s6 cua tai san thue TNDN hean l~i phai dU'Q'c xem xet l~i vae ngay ket thUc ky ke taan giCfa nien do va phai giam gia tri ghi s6 cua tai san thue TNDN hean l~i den mlic baa dam ch~c ch~n c6 du IQ'i nhu$n trnh thue che phep IQ'i ich cua mot phan ha~c tean bo tai san thue TNON haan l~i dU'Q'C sll' d1,1ng. Cac tai san thue TNDN hean l~i chU'a dU'Q'C ghi nh$n trU'&c day dU'Q'C xem xet l~i vaa ngay ket thUc ky ke taan giCra nien do va dU'Q'c ghi nh$n khi ch~c ch~n c6 du IQ'i nhu$n trnh thue treng tU'ang lai de c6 the sll' d1,1ng cac tai san thue TNDN haan l~i chU'a ghi nh$n nay.

Tai san thue TNDN haan l~i va thue TNDN haan l~i phai tra dU'Q'c xac dinh thea thue su~t dll tinh Se ap d1,1ng cha nam tai Chinh khi tai san dU'Q'C thu hoi hay nQ' phai tra dU'Q'C thanh tean, dl,J'a tren cac mlic thue suM va lu$t thue c6 hi$u ll)'c vaa ngay ket thUc ky ke tean giCra nien do.

Thue TNDN haan l~i dU'Q'C ghi nh$n vaa ket qua ha~t dong kinh daanh nga~i tru tmang hqp thue thu nh$p phat sinh lien quan den mot khaan m1,1c dU'Q'C ghi th~ng vaa v6n chu s& hCru, trang tmang hqp nay, thue TNDN haan l~i cOng dU'Q'C ghi nh$n tfl,J'c tiep vaa v6n chu s& hCru.

15


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHfNH GIO'A NI~N DO (ti~p thea) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do~n tai chrnh ba thang ket thuc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE TOAN CHO YEU (ti~p thea)

3.15 Thue (ti~p theo)

Thu~ thu nMp holm /<;1i (ti~p theo)

Cong ty chi dU'Q'c bu trll' cac tai san thu~ TNDN ho~m l~i va thu~ TNDN hoan l~i phai tra khi Cong ty c6 quy€m hQ'p phap dU'Q'C bu trll' gifra tai san thu~ thu nh~p hit;m hanh v&i thu~ thu nh~p hi$n hanh phai nop va cac tai san thu~ TNDN hoan l~i va thu~ TNDN hoan l~i phai tra nay lien quan t&i thu~ thu nMp doanh nghi$p dU'Q'C quan ly b&i cung mot CO' quan thu~ doi v&i cung mot dO'n vj chju thu~; ho~c khi Cong ty dl! djnh thanh toan thu~ thu nh$p hi$n hanh phai nop va tai san thu~ thu nh~p hi$n hanh tren CO' s& thu~n ho~c thu hOi tai san dOng thai v&i vi$c thanh toan nQ' phai tra trong tll'ng ky tU'O'ng lai khi cac khoan trong y~u cua thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra ho~c tai san thu~ thu nh$p hoan l~i dU'Q'C thanh toan ho~c thu hOi.

4. TIEN

5.

6.

Tien mat Tien gfri ngan hang Cac khoan tU'O'ng dU'O'ng tien (*)

T0NGCQNG

DO'n vi tfnh: USD

Ngay 30 th8ng Ngay 31 th8ng 9 nam 2017 12 nam 2016

9.716 365.737 242.195

617.648

2.890 735.038 513.947

1.251.875

(*) Cac khoan tU'O'ng dU'O'ng tien bao gOm cac khoan tien gll'i ng~n h~n b~ng dOng Vi$t Nam t~i Ngan hang ThU'O'ng m~i Co ph~n Ky thU'O'ng Vi$t Nam - Chi nhanh Hoan Ki~m v&i thai h~n tll' 1 thang va hU'&ng lai suat 4,7%/nam.

PH~THUNGANH~NCOAKHACHHANG

DO'n vi tfnh: USD

Ngay 30 thtlng 9 Ngay 31 thang nam 2017 12 nam 2016

Cong ty TNHH Canon Vi$t Nam 2.372.582 1.960.994 Cong ty TNHH Cong nghi$p Brother Vi$t Nam 452.803 361.845 Cac khach hang khac 491.133 343.124 Phai thu tll' ben lien quan (Thuy~t minh so 23) 50

T0NGCQNG 3.316.568 2.665.963

HANG TON KHO

DO'n vi tfnh: USD

Ngay 30 th8ng 9 nam Ngay 31 thang 12 nam

Hang mua dang di dU'ang Nguyen li$u, v$t li$u Cong cv, dt,mg cv Chi phf san xuat kinh doanh d& dang Thanh ph~m

T0NGCQNG

16

2017 2016

Gia g6c Dv phOng

178.191 42.118

234.605 393.841

848.755

(1 0. 753)

----(10.753)

Gia g6c Dv phOng

152.293 38.652

298.077 255.724

744.746 ----=~~=

C6ng ty Co phan Santomas Vi~t Nam 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NIE:N DO (ti~p thee) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai doc;~n tai chfnh ba tMng k~t thUc cling ngay

6. HANG TON KHO (ti~p thee)

Chi ti~t tlnh hlnh tang giam dl,l' ph6ng giam gia hang t6n kho:

Cho giai dot;m tai chfnh chin thang k6t

Cho giai do~m tai chinh chin thang k6t

thUc ngay 30 thang thUc ngay 30 thang 9 nam 2017 9 nam 2016

s6 d~u nam 100 C¢ng: Dl,l' phong trlch l~p trong nam 10.753 Tru: SLI' dt,mg va hoan nh~p dl,l' phong trong nam

s6 cu6i nam 10.753 100

7. T AI SAN C6 £>!NH HO'U HiNH

Dan vi tinh: USD

Nha cifa, Maym6c, PhU'ong Mn Thilit bi van v~t kilin true thilit bi v~n tai phong Tdngc()ng

Nguyen gia:

s6 d~u ky 1.339.998 13.054.950 192.642 164.062 14.751.652

Mua trong ky B~u tlf XDCB hoan

380.337 4.052 384.389

thanh 1.829.000 1.267.732 3.096.732

Thanhly (20.460) (38.827) (59.287)

s6 cu6i ky 3.168.998 14.682.559 153.815 168.114 18.173.486 Trong a6:

EJa khAu hao Mt 811.293 5.892.648 27.983 42.749 6.774.673

Gia tri khiu hao luy kifl: . S6 d~u ky 1.005.377 9.870.723 110.004 89.749 11.075.853 KhfiU hac trong ky 42.454 648.029 13.500 18.949 722.932 Thanhly (14.217) (38.827) (53.044)

s6 cu6i ky 1.047.831 10.504.535 84.677 108.698 11.745.741

Gia tri con l~i:

s6 d~u ky 334.621 3.184.227 82.638 74.313 3.675.799

s6 cu6i ky 2.121.167 4.178.024 69.138 59.416 6.427.745

17


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N DO (th3p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai doc;in tai chfnh ba thang ket thuc cung ngay

8. TAl SAN CO D!NH VO HiNH

Nguyen gia:

s& dau ky

Mua trong ky

s& cu&i ky Tronga6:

f)fi hao mon Mt Gia trj hao mon lOy k~:

s& dau ky Hao mon trong ky

s& cu&i ky

Gia trj con l~i:

s& dau ky

s& cu&i ky

9. CHI PHi TRA TRU'OC

Ngcin ht.m Chi phi tU' v~n Chi phi thuE§ kho Chi phi bao hi~m COng Cl,l, d1,1ng Cl,l Chi phf bao dU'ang Chi phi tra tm&c khac

TONGCQNG

Daihan Ti~n thue d~t tra tm&c tc;ii Khu Cong nghi$p VSIP B~c Ninh (ii) Ti~n thue d~t tra trU'&c t~i Khu Cong nghi$p Thang Long (i) Cong c1,1, d1,1ng c1,1 Chi phf bao dU'ang Chi phi tra tm&c khac

T6NGCQNG

Dan vi tfnh: USD

Phlin m§m may tinh

260.016

8.564

268.580

166.015

199.975 15.928

215.903

60.041

52.677

Dan vi tfnh: USD

Ngay 30 thang 9 Ngay 31 thang nam 2017 12 nam 2016

35.228 15.105 26.310 14.729 9.347 9.959

110.678

2.722.291

548.897 133.605 167.470

16.868

3.589.131

16.121 13.946 13.262

43.329

2.773.122

562.982 64.193 31.191 9.627

3.441.115

(i) Day Ia ti~n thuE§ d~t tra trU'&c theo hqp dOng thue d~t ngay 22 tMng 12 nam 2006 dU'Q'c ky v&i COng ty Khu COng nghi$p Thang Long. Gia tri ti~n thue d~t tra trU'&c Ia 750.750 do Ia My cho thai h~n thuE§ ter ngay 22 thang 12 nam 2006 den ngay 21 thang 2 nam 2047.

(ii) Day Ia khoan ti~n thue d~t tra trU'&c theo hqp dOng thue d~t ngay 12 thang 11 nam 2015 dU'Q'C ky v&i Cong ty TNHH VSIP B~c Ninh cho dl,l' an dau tU' vao chi nhanh B~c Ninh cua Cong ty. Gia tri ti~n thue d~t tra tm&c Ia 2.829.470 USD cho thai h~n thue ter ngay 12 thang 11 nam 2015 den 30 thang 11 nam 2057.

18

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NIE:N £>0 (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai ao<;:Jn tai chlnh ba thang k~t thUc cung ngay

10. PHAI TRA NGU'OI BAN NGAN H~N £Jan vi tfnh: USD

Ngay 30 thang 9 nam 2017 Ngay 31 thang 12 nam 2016

S6c6 kha s6 c6kh8 Gia tri nang tra nq Gia tri nang tra nq

Cong ty TNHH SIK Vi~t Nam 324.454 324.454 281.999 281.999 Cong ty TNHH Nagase Vi~t Nam 454.343 454.343 264.231 264.231 Cong ty TNHH lnabata Vi~t Nam 190.316 190.316 178.730 178.730 Cong ty TNHH SHI Plastics Machinery 200.321 200.321 NgU'ai ban khac 890.889 890.889 568.185 568.185

T6NGCQNG 2.060.323 2.060.323 1.293.145 1.293.145

11. THU~ VA cAc KHOAN PH AI NQP NHA NU'6'C

12.

13.

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p Thu~ thu nh~p ca nhan Thu~ khac

T6NG CQNG

Ngay31 thang 12

nam 2016

128.288 73.864

202.152

CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N

Chi phi xay dl,l'ng Chi phi chuy~n gia LU'ang cho giam aoc Chi phi san xuat ThU'bng cho nhan vi~n Chi phi phai tra khac

T6NG CQNG

PHAI TRA NGAN H~N KHAC

Phai tra khac

s6 phai n()p trong

ky

378.044 87.454 29.897

495.395

Phai tra khac cho b~n li~n quan (Thuy~t minh so 23)

T6NGCQNG

19

£Jan vi tfnh: USD

Ngay3o s6 eta n()p Chenh thang 9 nam

trong ky l~ch tY gia 2017

(391.105) (727) 114.500 (150.514) 500 11.304 (29.760) 79 216

(571.379) (148) 126.020

£Jan vi tfnh: USD

Ngay 30 thang 6 Ngay 31 thang 12 nam 2017 ni!Jm 2016

206.742 15.750 27.897 90.000 53.579 54.713

297.277 14.880 818

678.228 83.428

Ngay 30 thang 9 Ngay 31 thang 12 nam 2017 nam 2016

4.904

57.276 7.929

62.180 7.929

Cong ty Co phan Santomas Vi~t Nam B09a-DN

THUYtT MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NltN DO (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai doc;~n tai chfnh ba thang k~t thUc cung ngay

14. VAYNGAN H~N

s6 cJ~u ky Thay c16i trong kY s6cu6i kY S6 c6 kh8. nang s6 c6 kh8. nang

Gia tri tra nQ' Tang Giam Gia tri tra nQ'

Vay ng~n h~n tiP Ngan hang TMCP Ky thU'O'ng Vi~t

371.889 371.889 371.889 Nam

T6NGCQNG 371.889 371.889 371.889

Chi ti~t cac khoan vay tin ch~p tli Ngan hang TMCP Ky thU'ang Viet Nam dU'Q'C trlnh bay nhU' sau:

Khoan vay 1

Khoan vay 2

Khoan vay 3

T6NGCQNG

s6 cu6i nam (USD)

186.102

163.881

21.906

371.889

Ky hr;m tra g6c va lai Lai su~t


Ngay 25 tMng 11 nam 2017


Lai su~t 2,8%/nam ap d1,1ng d~n ngay 31 thang 8 nam 2017, sau d6 ap d1,1ng mll'c lai su~t ca s& c¢ng bien d¢ 0,5%/nam



15. Dlf PHONG PHAI TRA DAI H~N

Thay d6i cac khoan dl,l' phong kMc dU'Q'C trlnh bay nhU' sau:

so aau ky Tang trong ky Giam trong ky

So cuoi ky

Dv ph6ng chi phf hotm tra m~t b~ng (*)

100.000

Dan vi tinh: USD

Dv ph6ng tf"Q' cap thOi vi?c Tong c¢ng

117.652 217.652 10.518 10.518

----------------------(~4_.5_46~) --------~<~4._54_6~)

100.000 123.624 223.624 ----=== =======

(*) Theo Hqp dOng thue d~t ngay 22 thang 12 nam 2006 v&i C6ng ty Trach nhiem HCru hc;~n Khu C6ng nghiep Thang Long ("TLIP"), C6ng ty c6 nghia v1,1 thao da t~t ca nha cU>a, ki~n true va cac c6ng trlnh tren d~t va hoan tra cho TLIP 16 d~t v&i hien trc;~ng nhU' tc;~i thai dit§m ban dau.

C6ng ty da U'&C tfnh va l~p m¢t khoan dl,l' phong chi phf hoan tra mc;it b~ng cho 16 d~t da thue khi k~t thuc hqp dOng thue dl,l'a tren bao gia gan day nh~t cua nha thau.

20

C6ng ty C6 phan Santomas Vi~t Nam 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A Nlt:N £>0 (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do;;~n tai chinh ba thang k~t thUc cung ngay

16. VON CHO SO HO'U

16.1 Tinh hinh tang giam nguon von chu s& htitu

Von ditJu I~ LQ'i nhu?n ch!1'8 aa g6p phan phoi

Cho giai do~n tai chinh chin thang k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016: Ngay 1 thang 1 nam 2016 6.414.155 2.637.454 Tang v6n trong ky 1.084.598 (1.084.598) Tra co t(rc (812.890) LQ'i nhuan trong ky 1.432.911

Ngay 30 thang 9 nam 2016 7.498.753 2.172.877

Cho giai do~n tai chinh chin thang k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017: Ngay 1 thang 1 nam 2017 7.498.753 2.659.283 Tang v6n trong ky (*) 1.276.056 (1.276.056) Tra co t(rc bang ti~n (**) (765.636) LQ'i nhuan trong ky 2.112.105

Ngay 30 thang 9 nam 2017 8.774.809 2.729.696

£Jan vi tfnh: USD

T6ngcQng

9.051.609

(812.890) 1.432.911

9.671.630

10.158.036

(765.636) 2.112.105

11.504.505

(*) Vao ngay 28 thang 4 nam 2017, Cong ty da phat hanh 2.903.027 cO phi~u phO thOng de tra co tlic. Vi$c phat hanh nay dU'O'C thl,l'c hi$n theo Nghi quy~t cua £>;;~i H¢i d6ng co dong lfln tht:r 14 ngay 28 thang 4 nam 2017 va dU'O'C Oy ban Cht:rng khoan nha nU'&c chap thuc;ln thong qua Cong van so 4581/UBCK-QLCB ngay 6 thang 7 nam 2017. T;;~i ngay 30 thang 6 nam 2017, von cO phan cua Cong ty Ia 174.182.190.000 VN£>. Vao ngay 2 thang 8 nam 2017, Cong ty da nhc;ln dU'Q'C Giay Cht:rng nhc;ln £>ang ky Doanh nghi$p di~u chTnh do S& K~ ho;;~ch va £>au tU' Thanh pho Ha N¢i chap thuc;ln vi$c tang von nay.

(**)COng theo N~hj quy~t 28 thang 4 nam 2017 cua £>;;~i H¢i d6ng CO dong lan tht:r 14, Cong ty da cong bo chia cO tt:rc v&i so ti~n Ia 17.418.230.400 VND tU'ang dU'ang v&i 765.636 USD. Cong ty da thanh toan m¢t phfln so cO tt:rc nay cho cac co dong cua Cong ty v&i gia tri 16.142.830.092 VND tU'ang dU'ang v&i 710.636 USD cho t&i ngay 30 thang 9 nam 2017.

16.2 Chi tiet von gop cua c6 dong

Ngay 30 th8ng 9 niim 2017 Ngay 31 th8ng 12 niim 2016

Gia tr; so twng c6 Gia tti so twng c6 (VND) phlm % (VND) ph!Jn %

Santomas Sdn.Bhd 147.183.950.000 14.718.006 84 122.650.050.000 12.265.005 84 cacco dong khac 26.998.240.000 2.700.213 16 22.501.870.000 2.250.187 16

TONG CQNG 17 4.182.190.000 17.418.219 100 145.151.920.000 14.515.192 100

21


THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NIEN DO (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 n~m 2017 va cho giai doc;~n tai chinh ba thang k~t thUc cung ngay

16. V6N CHO SO HO'U (ti~p theo)

16.3 Cac giao dich ve v6n v&i cac chii s& hCPu va phan phdi co t(Fc

Vdn dau til' da g6p cua co dong s6 d~u ky Tang trong ky

s6 cu6i ky co t&c aa cong b6 Trong d6: Co tuc tra b~ng ti~n

co t(Fc da tra b~ng titJn co tuc tra b~ng c6 phieu

16.4 v6n co phi~u

£Jan vi tfnh: USD

Cho giai dot;m tai chfnh Cho giai do;;~n tai chinh chin thBng ktJt thrJc chin thang k~t thrJc ngay

ngay 30 thflng 9 nam 30 thang 9 nam 2016 2017

7.498.753 6.414.155 1.276.056 1.084.598

8.774.809 7.498.753 2.041.692 1.897.489

765.636 812.890 710.636 812.890

1.276.056 1.084.598

Ngay 30 thBng 9 nam 2017 Ngay 31 thBng 12 nam 2016

s6twng VND S61uQ'ng VND

c6 phi&u da dli'Q'c duy~t 17.418.219 174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

c6 phi&u da phat hanh c6 phitJu aa phat hanh va

17.418.219 174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

OU'Q'C g6p v6n ac1y au c6 phitJu ph6 thOng 17.418.219 174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

c6 phitJu (fang luu hanh c6 phitJu ph6 th6ng 17.418.219 174.182.190.000 14.515.192 145.151.920.000

M¢nh gia c6 phi~u dang IU'u hanh Ia 1 o.ooo VND.

KhOng c6 c6 phi~u ph6 th6ng tiem tang suy giam trong ky va d~n ngay l~p bao cao tai chinh giCra nien d¢ nay.

17. KHOAN Ml,JC NGOAI BANG CAN D61 KE TOAN

Ngay 30 thtmg 9 Ngay 31 thBng nam 2017 12 nam 2016

Ngoc;~i t¢: dOng Vi¢t nam (VND) 6.180.922.387 12.410.922.204

22


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A Nlf:N DO (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai ao;;:~n tai chlnh ba thang k~t thUc cung ngay

18. DOANHTHU

18.1 Doanh thu ban hang va cung cap djch V{l £Jan vi tinh: USD

Cho giai do<Jn Cho giai do<Jn LOy k!J cho giai LOy k!J cho giai tai chfnh ba tai chfnh ba doC)n tif 1 thang doC)n tif 1 thang

thang k!Jt thUc thang k!Jt thUc 1 d!Jn 30 thang 1 d!Jn 30 thang ngay 30 thang ngay 30 thang 9 nam 2017 9 nam 2016

9 nam 2017 9 nam 2016

TOng doanh thu 5.051.679 3.919.003 13.950.495 11.111.720 Trong d6:

Doanh thuban hang 4.958.793 3.874.320 13.718.945 10.860.925 Doanh thu cung c!Jp dich Vl) 89.834 42.216 227.604 247.259 Doanh thuban ph!J Jifju 3.052 2.467 3.946 3.536

Cac khoan giam triP doanh thu

Doanh thu thuAn 5.051.679 3.919.003 13.950.495 11.111.720 Trong a6:

Doanh thuban hang 4.958.793 3.874.320 13.718.945 10.860.925 Doanh thu cung clip dich Vl) 89.834 42.216 227.604 247.259 Doanh thuban ph!J Ji~u 3.052 2.467 3.946 3.536

\ .\ l

18.2 Doanh thu hot;Jt c'f(mg tai chinh )

-:,·

£Jan vi tfnh: USD .~ Cho giai doC)n Cho giai do<Jn LOy k!J cho giai LOy k!J cho giai

tai chfnh ba tai chfnh ba doC)n tif 1 thang doC)n tif 1 thang thang k!Jt thUc thang k!Jt thUc 1 d!Jn 30 thang 1 d!Jn 30 thang ngay 30 thang ngay 30 thang 9 nam 2017 9 nam 2016

9 nam 2017 9 nam 2016

Lai tiem glii 459 1.420 7.473 2.795 Lai chenh l~ch ty gia chU'a thvc hi~n 582 36.204 3.319 44.548

T6NGCQNG 1.041 37.624 10.792 47.343

23


THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH GIO'A NI~N DO (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 n<'3m 2017 va cho giai do~n tai chfnh ba thang k~t thUc cung ngay

19. CHI PHi BAN HA.NG VA. CHI PHi QUAN LV DOANH NGHieP

Cho giai cJo;;m tai Cho giai cJo;;m tai chfnh ba thtmg chfnh ba thang k6t

k6t tht.ic ngay 30 thtJc ngay 30 thtlng thtmg 9 nam 2017 9nam 2016

Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong ky - Chi phi nhan cOnp 29.958 25.132

Chi phi v$n chuyen hang 38.583 h6a 36.719

- Chi phi khau hao va hao 1.200 m6n 1.200

- Chi phi khac 4.396 2.196

TONGCQNG 72.273 67.111 Cac khoan chi phi quan ly doanh nghi~p phat sinh trong ky - Chi phi nhan cOng 256.433 187.302

Chi phi khau hao va hao 6.132 m6n 26.661

- Chi phi djch vv mua 87.535 ngoai 55.027

- Chi phi khac 72.027 57.015

TONGCQNG 410.148 337.984

20. CHI PHi TAl CHiNH

Cho giai aor;m Cho giai do<;ln tai chfnh ba tai chfnh ba

thang kiJt thUc thang kiJt thOc ngay30thang ngay30 thang

9 nam 2017 9 nam 2016

Chi phf lai vay 911 L& chenh 1$ch ty gia 1.622 24.063

TONG CQNG 2.533 24.063

21. CHI PHi SAN XUAT, KINH DOANH THEO Y~U TO

Chi ph! nguyen li$u. v~t li$u Chi ph! nMn cong Chi ph! khau hao va hao mon Chi ph! d!ch v1,1 mua ngoai Chiph!khac

T0NGCQNG

Cho giai dof;ln tai chfnh ba

thang k6t thUc ngay 30 thang

9 nam 2017

2.298.594 929.511

282.116

587.300 234.209

4.331.730

Cho giai do<;ln tai chfnh ba

thang k6t thUc ngay 30 thang

9 nam 2016

1.742.986 776.111

231.228

292.289 131.452

3.174.066

24

Dan vi tfnh: USD

LOy k6 cho giai LOy k6 cho giai c!o{m tiF 1 thang 1

cJ6n 30 thtlng 9 nam cJo?n tiF 1 thtlng 1

cJ6n 30 thtlng 9 nam 2017 2016

92.642 74.515

110.243 98.623

3.600 3.600 9.239 6.628

215.724 183.366

618.565 563.996

40.037 20.264

302.892 258.533 177.387 202.206

1.138.881 1.044.999

Dan vj tfnh: USD

LOy k!J cho giai LOy kiJ cho giai dof;ln t& 1 thang do?n t& 1 thang 1 atJn 30 thang 1 atJn 30 thflng

9 nam 2017 9 nam 2016

911 7.179 67.935

8.090 67.935

Dan vi tfnh: USD

LOy k!J cho giai LOy k6 cho giai dof;ln t& 1 thang dof;ln t& 1 thang 1 a6n 30 thang 1 a6n 30 thtmg

9 nam 2017 9 nam 2016

6.398.983 5.025.899 2.623.845 2.097.940

738.860 732.677

1.311.151 1.066.371 435.083 446.732

11.507.922 9.369.619

Cong ty C6 ph~n Santomas Vi~t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHfNH GllJA NI~N £>0 (ti~p thea) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai aoc;~n tai chinh ba thang k~t thuc cung ngay

22. THUE THU NH~P DOANH NGHJeP

22.1

Thea Gifiy phep D~u tU' s6 30/GPDT-KCN-HN ngay 9 thang 1 nam 2002, Cong ty c6 nghTa Vl,l nop thu~ thu nh~p doanh nghi$p ("thu~ TNDN") v&i thu~ suat b~ng 10% thu nh~p chju thu~. Cong ty OU'Q'C mien thu~ trong vong 4 nam a~u tien b~t a~u tu khi c6 lai va OU'Q'c giam 50% trong vong 4 nam ti~p thea.

Thea quy ainh cua Thong tU' 199/2012/TT-BTC ngay 15 thang 11 nam 2012 do Bo Tai chinh ban hanh, cac cong ty OU'Q'C hU'&ng U'U aai thu~ TNDN do aap (fng ai!§u ki$n U'U aai ve ty 1$ xuat khau OU'Q'C quy!§n lt,Pa chon ail ti~p t1,1c OU'Q'C hU'&ng U'U aai thu~ TNDN cho thai gian con lc;~i tU'ang (fng v&i cac aieu kien thl,l'c t~ doanh nghiep aap (fng U'u aai a~u tU' quy ainh tc;~i cac van ban quy phc;~m phap lu~t ve thu~ TNDN c6 hi$u ll,l'c trong thai gian tlf ngay doanh nghi$p OU'Q'C cap Giay phep thanh l~p. Do Cong ty OU'Q'C thanh l~p vao nam 2002 nen Ban Giam a6c Cong ty cho r~ng thu~ suat 15% Ia m(fc thu~ suat U'U aai nhat thea Nghi ajnh 24/2000/N£>CP ngay 31 thang 7 nam 2000 va Nghi ajnh sifa obi 27/2003/N£>-CP ngay 19 thang 3 nam 2003 do Chinh phu ban hanh va ap d1,1ng tu nam 2012. Thea a6, thu~ suat thu~ TNDN cua Cong ty cho nam 2015 Ia 15%.

D6i v&i thu nMp phtit sinh t9i nha may t9i chi nhtinh B~c Ninh

Cong ty c6 nghTa Vl,l nop thu~ thu nh~p doanh nghi$p ("thu~ TNDN") v&i thu~ suat b~ng 20% thu nh~p chiu thu~. Cong ty OU'Q'C hU'&ng mien thu~ TNDN trong 2 nam kil tu nam a~u tien c6 IQ'i nhu~n chju thu~. va OU'Q'C giam 50% m(fc thu~ suat thu~ TNDN ap d1,1ng cho 4 nam ti~p thea thea ThOng tU' 78/2014 1 TT -BTC ban hanh b&i Bo Tai chinh ngay 18 thang 6 nam 2014. Hien tc;~i, nha may tc;~i chi nhanh B~c Ninh dang trong qua trlnh xay dl,l'ng.

Cac bao cao thu~ cua Cong ty se chju Sl,l' kiilm tra cua CO' quan thu~. Do vi$c ap d1,1ng lu~t va cac qui ajnh ve thu~ c6 thil OU'Q'C giai thich thea nhieu each khac nhau, s6 thu~ OU'Q'C trinh bay tren baa cao tai chinh gifra nien ao c6 thil se bi thay obi thea quy~t ainh cu6i cung cua ca quan thu~.

Chi phi thue TNDN

Dan vi tfnh: USD

Cho giai doc;m tai Cho giai do~n LfJy kfl cho giai LfJy kfl cho giai chinh ba thang tai chinh ba do~n tiP 1 thang 1 do~n tiP 1 thang 1

ket thUc ngay 30 thang kflt tht1c den 30 thang 9 den 30 thang 9 th8ng9 nam ngay 30 thang 9 nam 2017 nam 2016

2017 nam 2016

Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 115.134 104.715 378.044 255.972 Chi phi/(thu nh~p) thu~ thu nh~p hoan lc;ti 3.292 (3.475)

T0NGC¢NG 115.134 104.715 381.336 252.497

25

Cong ty C6 ph§n Santomas Vi~t Nam B09a-DN

THUY~T MINH BAO GAO TAl GH[NH GIO'A NIE:N DO (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai doc;~n tai chinh ba thang k~t thuc cung ngay

22. THUE THU NH~P DOANH NGHieP (ti~p theo)

22.2 Thue TNDN hiijn hanh

22.3

Thu~ TNDN hien hanh phai tra dU'Q'C xac d!nh dl,l'a trem thu nMp chju thu~ cua ky hien tc;~i. Thu nMp chju thu~ cua Gong ty khac v&i thu nMp dU'Q'C bao cao trong bao cao k~t qua hoc;~t dong kinh doanh vi thu nh$p chju thu~ kh6ng bao gam cac khoan mvc thu nh$p chiu thu~ hay chi phi dU'Q'c kh~u trll' cho mvc dfch tinh thu~ trong cac nam khac va cOng khong bao gam cac khoan mvc kh6ng phai chju thu~ hay khong dU'Q'C kh~u trll' cho mvc dfch tfnh thu~. Thu~ TNDN hien hanh phai tra cua Gong ty dU'Q'C trnh theo thu~ su~t da ban hanh d~n ngay k~t thUc ky k~ toan giCra nien do.

DU'&i day Ia d6i chiew giCra IQ'i nhu$n thu€ln tm&c thu~ va va thu nh$p chju thu~:

Don vi tfnh: USD

Cho giai ao;;m tai Cho giai aor;m tai LDy kfi cho giai LDy kfJ cho giai chfnh ba thBng kfJt chfnh ba thBng kfJt ao;;m t!P 1 thi!Jng 1 ao;;m t!P 1 thi!Jng 1

thtJc ngay 30 thi!Jng thtJc ngay 30 thBng atJn 30 thi!Jng 9 atJn 30 thBng 9 9 nam 2017 9 nam 2016 nam 2017 nam 2016

TOng lc;ri nhu~n ktfl toan trU'&c thu~ 773.774 718.943 2.493.441 1.685.408

Thu~ TNDN theo thutfl suat ap dt,mg cho cac hoo;~t d¢ng tU'O'ng l1ng 115.134 104.715 373.084 249.685

Cac khoan c'lieu chlnh:

Ph1,1 dp cho thanh vien Hoi dOng Quan tri khOng trvc ti~p tham gia di~u hanh Gong ty 3.000 2.812 Chi phi khong dU'c;rc khau tn:r 5.252

Chi phi thu~ TNDN 115.134 104.715 381.336 252.497

Thue thu nh~p hoan ltfli

Gong ty da ghi nh$n mot s6 khoan tai san thu~ thu nh$p hoan l<;~i v&i cac bi~n dong trong nam bao cao va nam trU'&c nhU' sau:

Tai san thue thu nh?p hoan l~i Chi phi phfm b6 ti~n thue dat tra trU'&c & Khu Gong nghi$p VSIP B~c Nfnh Lo thu~n chenh l$ch ty gia chU'a thvc hi$n Chi phf trfch trU'&c khOng hc;rp 1$

Don vi tfnh: VND

Bang cfm a6i ke toan Bao cao ket qua ho$1 a(lng kinh doanh

Cho giai ao9n tai Cho giai ao9n tai chfnh ba thBng ket chinh ba tMng ket

Ngay 30 thang 9 Ngay 30 tMng 9 thtJc ngay 30 thang thtJc ngay 30 nam 2017 nam 2016 9 nam 2017 thang 9 nam 2016

2.542

1.640 (1.640) (277)

3.023 5.858 (2.835) Trc;r cap th6i vi$c phai tra ____ 18.:.._.8.:_3_1 ------'-17.:.._._64--8 ____ 1_.1...::8..:..3 ____ 1.:..:..2::.;1_:._0

Tai san thue thu nh?p hoan l~i thulm

(Chi phi)lthu nh?p thue thu nh?p hoan l~i

21.854 25.146 -----= ---~(3=.2=92.,;,.,~ _..;.,.,. __ 3==.4=7=5

26


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHfNH GIO'A NI~N £>0 (ti~p theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai do~n tai chfnh ba thang k~t thUc cung ngay

23. NGHIJ;:P VI) VOl cAc BEN LIEN QUAN

NhCI'ng giao djch trong y~u cua COng ty v&i ben lien quan trong ky bao gom:

Ben lien quan

Moi quan N9i dung h~ nghi~p vv

Santomas Co dOng Phi tll' van Sdn.Bhd l&n

co tticda cOng b6 Mua mo cho nhan vien Chi phi killm tra si.Yc khoe nhan vien

Cho giai 6o?n tai chinh ba th8ng

ket thtic ngay 30 thang 9 nam

2017

35.000

1.375

Cho giai 6o?n tai chfnh ba thang

ket thtic ngay 30 th8ng9nam

2016

32.500

£Jan vi tfnh: USD Lay ke cho giai LOy ke cho giai

6o?n tt} 1 thang 6o?n tu 1 1 6en 30 tMng 9 tMng 1 6en 30

nam 2017 thang 9 nam

105.000

1.725.183

800

1.375

2016

97.500

686.884

Cac ail;u ki~n va ail;u khoan cua cac giao dich v&i cac ben lien quan

COng ty mua ban hang h6a hoi;ic djch VI,J v&i cac ben lien quan theo hqp dong da ky k~t.

So dLY cac khoan ph8i thu, phai tra t~i thai di~m ngay 30 thang 9 nam 2017 khOng c~n bao dam, khOng c6 lai sucflt va se dLYQ'C thanh toan b~ng ti~n.

Vao ngay k~t thUc ky k~ toan giCI'a nien d¢, cac khoan phai thu va phai tra v&i cac ben lien quan nhLY sau:

£Jan vi tinh: USD

Ngay 30 thang 9 Ngay 31 thang 12 Ben lien quan M6i quan M Nl)i dung nghi{Jp vv nam 2017 nam 2016

Phai thu ngan h?n ciia khfJch hang (Thuyllt minh so 5)

Santomas Sdn. Bhd co dong l&n Ban ph1,1 tung nhl,l'a 50

TONGCQNG 50

Phai tra ngan h?n khac (Thuyllt minh so 13)

Santomas Sdn. Bhd Co dong l&n co t(fc phai tra 55.000

T0NGCQNG

Chi phi kiem tra s(fc khoe

Mua khac

1.476

800

57.276

Cac giao djch v&i cac bfm lien quan khac

Thu nh?p cua cac thanh vien H()i a6ng Quan tri va Ban Giam aoc

LU'O'ng va thU'&ng Phuc lqi khac

TONG CQNG

£Jan vi tfnh: USD

Cho giai aot;Jn tai Cho giai aot;Jn tai LOy ke cho giai LOy ke cho giai chfnh ba thang chinh ba thang cfot;Jn t(F 1 thang 1 cfot;Jn f(F 1 thang 1

kef tht1c ngay 30 kef tht1c ngay 30 aen 30 thang 9 aen 30 thang 9 thang 9 nam 2017 thang 9 nam 2016 nam 2017 nam 2016

59.734 57.580 209.700 147.127 6.200 30.000 18.675 60.000 ------------------

65.934 87.580 228.375 207.127 =====-===========-

27


THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N BO (tiep theo) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai ao~n tai chinh ba thang ket thUc cung ngay

24. LAI CO' BAN TREN cO PHIEU

Lai cO' ban trt'3n co phieu aU'Q'C trnh b~ng each chia IQ'i nhu$n sau thus phan bo cho co a6ng sa hCPu co phieu pho th6ng cua C6ng ty (sau khi aa aieu chinh cho vi~c trich 1$p quy khen thU'ang, phUc lqi) cho s6 IU'Q'ng blnh quan gia quyen cua s6 co phieu pho th6ng aang IU'u hanh trong ky .

. Lai suy giam tren co phieu aU'Q'c tinh b~ng each chia IQ'i nhu$n ho~c Ia sau thus phan bo cho co a6ng sa hCPu co phieu pho th6ng cua C6ng ty (sau khi aa aieu chinh cho co tt.Pc cua co phieu U'U aai c6 quyen chuyen aoi) cho s6 IU'Q'ng blnh quan gia quyen cua s6 co phieu pho th6ng aang IU'u hanh trong ky va s6 IU'Q'ng blnh quan gia quyen cua co phieu pho th6ng se OU'Q'C phat Mnh trong trU'O'ng hqp tat ca cac co phieu pho th6ng tiem nang c6 tac aong suy giam aeu OU'Q'C chuyen thanh co phieu pho th6ng.

C6ng ty sll' d1,mg cac th6ng tin sau ae tinh lai CO' ban va lai suy giam tren co phieu:

EJO'n vi tfnh: USD Cho giai c1ot;~n tai Cho giai c1ot;~n tai Lily k6 cho giai LDy k6 cho giai

chinh ba thi!lng chfnh ba thi!lng k6t c1ot;~n til' 1 thang 1 c1ot;~n til' 1 thi!lng 1 k6t thilc ngay 30 thilcngay30 c16n 30 thi!lng 9 c16n 30 thi!lng 9

thi!lng 9 nam 2017 thi!lng 9 nam 2016 nam 2017 nam 2016

LQ'i nhu~n sau thu~ phan bO cho cO dOng s& hO>u cO phi~u phO thOng 658.640 614.228 2.112.105 1.432.911

Lgi nhu~n sau thu~ phan bO cho co dong sa hwu co phi~u phO thOng sau khi da di&u chinh cho cac y~u t6 suy giam 658.640 614.228 2.112.105 1.432.911

Binh quan gia quy~n cua so c6 phi~u phO thOng de tinh lai trim cO phi~u 17.418.219 14.515.192 17.418.219 14.515.192

Lai tren c6 phi~u Laicablln 0,04 0.04 0,12 0.10 Lai suygiam 0,04 0.04 0,12 0.10

Kh6ng c6 cac giao d!ch co phieu pho th6ng ho~c giao d!ch co phieu pho th6ng tiem nang nao xay ra tCI' ngay ket thUc ky ke toan nam aen ngay hoan thanh bao cao tai chinh.

25. CAC CAM KET

C6ng o/. hi~n thut'3 can ho cho ngU'O'i nU'&c ngoai theo cac hQ'p a6ng thue ho~t aong va c6 cam ket v&i cac d!ch v1,1 khac. Vao ngay 30 thang 9 nam 2017, cac khoan tien thue t6i thieu phai tra trong tU'O'ng lai theo cac hQ'p a6ng thue ho~t aong va cac djch Vl,l khac OU'Q'C trlnh bay nhU' sau:

EJO'n vi tfnh: USD

Ngay 30 thang 9 nam Ngay 31 th8ng 12 2017 nam 2016

£>~n 1 nam 37.859 108.166 TU> 1 d~n 5 nam 15.218 180 -------

53.077 108.346 -----== T6NGC¢NG

C6ng ty c6 cam ket theo hqp a6ng lien quan t&i phi d!ch v1,1 quan ly hang nam v&i gia 1 USD/m2/nam cho khoang aat rong 10.725 met vu6ng phai tra cho C6ng ty TNHH Khu C6ng nghi~p Thang Long cho giai ao~n tCI' 22 thang 12 nam 2006 aen ngay 21 thang 2 nam 2047.

C6ng ty cung c6 cam ket theo Hqp a6ng thue aat v&i C6ng ty TNHH VSIP B~c Ninh lien quan aen tien thue aat v&i C6ng ty TNHH VSIP B~c Ninh v&i s6 tien Ia 849.978 USD va phi dich Vl,l va bao dU'cmg CO' sa h~ t~ng v&i mt.Pc phi 0,25 USD/m2/thang trong thai gian 42 nam.

28

·. ·)

/

··" .. ~

Cong ty C6 ph§n Santomas Vi~t Nam S09a-DN

THUY~T MINH SAO CAO TAl CHINH GIO'A NI~N DO (tiep thea) vao ngay 30 thang 9 nam 2017 va cho giai dor;~n tai chfnh ba thang ket thUc cung ngay

26. T AI SAN TII~M TANG

Tr;~i ngay 30 thang 9 nam 2017, Cong ty c6 mot tai san tiem tang lien quan den khoan yeu cau boi thll'ang baa hiem doi v&i Cong ty Sao hiem Lien Hi$p Vi$t Nam. Khoan boi thll'ang nay baa gam cac chi phf SLra chfra va khoi phl,lc mot so may m6c thuoc Nha kho so 2 cua Cong ty da bi hll' hr;~i do vt,J h6a hor;~n vao thang 5 nam 2014. Do gia tri khoan boi thll'6'ng nay chU'a dll'Q'C hai ben thong nhat nen Cong ty kh6ng ghi nh$n tren baa cao tai chfnh cua Cong ty tr;~ i ngay 30 thang 9 nam 2017.

27. CAC Sl)' KI~N PHAT SINH SAU NGAY Kt:T THUC KY Kt: TOAN

Nguyen Thi Thu HU'ang Ngll'6'i l$p

Ha Noi, Vi$t Nam

Ngay 18 thcing 1 o nam 2017

29

Documents

static2.vietstock.vnstatic2.vietstock.vn/data/OTC/2017/BCTC/VN/QUY 3/SVJ_Baocaotaichinh_Q3... · Gong ty C6 ph~n Santomas Vi$t Nam MIJC Ll,JC Trang ThOng tin chung 1 - 2 Bao cao cua