279 Pembukuan BP

KODE JENIS TRANSAKSI GROUP TRANSAKSI DOKUMEN SUMBERACTIVE BKU BP KAS BP KAS TUNAI BP KAS BANK BP UP

STATUS Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1411 Penerimaan DIPA Transaksi Non Kas DIPA 1 1 112 Penerbitan SPM-LS Pihak ke-3 Transaksi Non Kas SPM/SP2D 1 1 113 Penerbitan SPM-GU Nihil Transaksi Non Kas SPM/SP2D 1 1 114 Potongan Pajak SPM-LS Pihak ke-3 Transaksi Non Kas SPM/SP2D 1 1 115 Potongan Lainnya SPM-LS Pihak ke-3 Transaksi Non Kas SPM/SP2D 1 1 121 Penerbitan SPM-UP/TUP (Bruto) Transaksi atas UP SPM/SP2D 1 1 1 1 122 Penerbitan SPM-GUP (Bruto) Transaksi atas UP SPM/SP2D 1 1 1 1 123 Potongan atas SPM-UP/TUP/GUP Transaksi atas UP SPM/SP2D 1 1 1 124 Penarikan Dana Tunai dari Bank Transaksi atas UP Cek / Slip Penarikan 1 1 1 1 1 1 125 Pembayaran Tunai dari UP Transaksi atas UP Kwitansi 1 1 1 126 Potongan Pajak Transaksi atas UP Faktur Pajak / Bukti Potong 1 1 1 127 Setoran Pajak Transaksi atas UP SSP 1 1 1 128 Setoran Sisa UP Transaksi atas UP SSBP 1 1 1 131 Penerbitan SPM-LS Bdh Transaksi LS Bdh SPM/SP2D 1 1 1 132 Potongan Pajak atas SPM-LS Bdh Transaksi LS Bdh SPM/SP2D 1 1 1 133 Pembayaran dari LS Bdh (Transfer) Transaksi LS Bdh Bukti Transfer 1 1 1 134 Penarikan Dana Tunai dari Bank Transaksi LS Bdh Bukti Penarikan 1 1 1 1 1 1 135 Pembayaran Tunai dari LS Bdh Transaksi LS Bdh Kwitansi 1 1 1 136 Setoran Tunai Sisa LS Bdh (TA) Transaksi LS Bdh SSPB 1 1 1 137 Setoran Tunai Sisa LS Bdh (TAYL) Transaksi LS Bdh SSBP 1 1 1 141 Penyaluran Dana ke BPP (Tunai) Transaksi LPJ BPP Kwitansi 1 1 1 1 142 Penyaluran Dana ke BPP (Cek/Bank) Transaksi LPJ BPP Cek / Slip Penarikan 1 1 1 1 143 Penerimaan Tunai Sisa UP dari BPP Transaksi LPJ BPP Kwitansi 1 1 1 1 144 LPJ - Belanja atas UP Transaksi LPJ BPP LPJ - BPP 1 145 LPJ - Pembayaran LS Bdh Transaksi LPJ BPP LPJ - BPP 1 146 LPJ - Setoran Sisa LS Bdh Transaksi LPJ BPP LPJ - BPP 1 147 LPJ - Pungutan Pajak Transaksi LPJ BPP LPJ - BPP 1 148 LPJ - Setoran Pajak Transaksi LPJ BPP LPJ - BPP 1 151 Pembayaran UM Perjadin Transaksi UM Perjadin Kwitansi 1 1 1 1 152 Pertanggungjawaban Perjadin Transaksi UM Perjadin Bukti / Kwitansi Perjadin 1 153 Pembayaran Kekurangan Bayar Transaksi UM Perjadin Kwitansi 1 1 1 1 154 Penerimaan Kelebihan Bayar Transaksi UM Perjadin Kwitansi 1 1 1 1 161 Penerimaan Lain-lain (Tunai) Transaksi Lainnya Kwitansi / Tanda Terima 1 1 1 162 Penerimaan Lain-lain (Bank) Transaksi Lainnya Kwitansi / Tanda Terima 1 1 1 1

A4

Warning ! Kode default, kode ini tidak dapat diubah.

63 Pengeluaran Lain-lain (Tunai) Transaksi Lainnya Bukti Pengeluaran 1 1 1 164 Pengeluaran Lain-lain (Bank) Transaksi Lainnya Bukti Pengeluaran 1 1 1 1

BP UP BP BPP BP LS- Bdh BP UM Perjadin BP LAIN BP PAJAK WAS MAK PENGESAHAN

Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr Dr Cr LS UP

15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 291

1 11

1 11 1

11

1 11

11 1

1 1 11 1 11

11 1 11

11

11 1 1

1 11 1

1 11 1

11 1 1

11

11

11

NO KODE URAIANPENGAWASAN DIPA

PAGU1 511111 Belanja Gaji Pokok PNS - 2 511119 Belanja Pembulatan Gaji PNS - 3 511121 Belanja Tunj. Suami/Istri PNS - 4 511122 Belanja Tunj. Anak PNS - 5 511123 Belanja Tunj. Struktural PNS - 6 511124 Belanja Tunj. Fungsional PNS - 7 511125 Belanja Tunj. PPh PNS - 8 511126 Belanja Tunj. Beras PNS - 9 511129 Belanja Uang Makan PNS - 10 511151 Belanja Tunjangan Umum PNS - 11 512211 Belanja uang lembur - 12 512412 Belanja Pegawai Transito - 13 521111 Belanja Keperluan Perkantoran - 14 521112 Belanja pengadaan bahan makanan - 15 521114 Belanja pengiriman surat dinas pos pusat - 16 521115 Honor yang terkait dengan operasional Satuan Kerja - 17 521119 Belanja Barang Operasional Lainnya - 18 521211 Belanja Bahan - 19 521213 Honor yang terkait dengan output kegiatan - 20 521219 Belanja Barang Non Operasional Lainnya - 21 522111 Belanja Langganan daya dan jasa - 22 522112 Belanja Jasa pos dan giro - 23 522113 Belanja Jasa Konsultan - 24 522114 Belanja Sewa - 25 522115 Belanja Jasa Profesi - 26 522119 Belanja Jasa Lainnya - 27 523111 Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan - 28 523119 Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan Lainnya - 29 523121 Belanja Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin - 30 524111 Belanja perjalanan biasa - 31 524119 Belanja perjalanan lainnya - 32 524211 Belanja perjalanan biasa - 33 524212 Belanja perjalanan tetap - 34 524219 Belanja perjalanan lainnya - 35 532111 Belanja Modal Peralatan dan Mesin - 36 533111 Belanja Modal Gedung dan Bangunan - 37 536111 Belanja Modal Fisik Lainnya - 38 572111 Belanja Bantuan Langsung (Block Grant) Sekolah/Lembaga/Guru - 39 572113 Belanja Bantuan Beasiswa -

PENGAWASAN DIPAREALISASI SALDO

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

BPTANGGAL URAIAN TRANSAKSI JUMLAH (Rp) KODE MAK JENIS PAJAKNO.

URUTNO.

BUKTIKODE

TRANSAKSI

BUKU KAS UMUM

Departemen/Lembaga : (023) Kementerian Pendidikan dan KebudayaanUnit Organisasi : (03) Direktorat Jenderal Pendidikan DasarWilayah / Provinsi : (0199) Instansi PusatSatuan Kerja : (414726) Sekretariat Ditjen DikdasTanggal, No SP DIPA : 12/31/2011 0528/023-03.03.1.01/00/2012Revisi ke: 1. :

2. : 3. : 4. :

Tahun Anggaran : 2012KPPN : (030) Jakarta

Mengetahui, Jakarta, ……………... 2012Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran

……………………………………. ……………………………….NIP. …………………………… NIP. ………………………….

BKU | Hal. 9 dari 21

TANGGAL NO. BUKTI URAIAN DEBET KREDIT SALDO

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Saldo Awal -

BP Kas | Hal. 10 dari 21

Buku Pembantu Kas

Departemen/Lembaga : (023) Kementerian Pendidikan dan KebudayaanUnit Organisasi : (03) Direktorat Jenderal Pendidikan DasarProvinsi/Kab/Kota : (0199) Instansi PusatSatuan Kerja : (414726) Sekretariat Ditjen DikdasTanggal, No SP DIPA : 40908 0528/023-03.03.1.01/00/2012Tahun Anggaran : 2012KPPN : (030) Jakarta


(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Saldo Awal -

BP Kas Tunai | Hal. 11 dari 21

Buku Pembantu Kas Tunai

Departemen/Lembaga : (023) Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan

Unit Organisasi : (03) Direktorat Jenderal Pendidikan Dasar

Provinsi/Kab/Kota : (0199) Instansi Pusat

Satuan Kerja : (414726) Sekretariat Ditjen Dikdas

Tanggal, No SP DIPA : 40908 0528/023-03.03.1.01/00/2012

Tahun Anggaran : 2012

KPPN : (030) Jakarta


(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Saldo Awal -

BP Kas Bank | Hal. 12 dari 21

Buku Pembantu Kas Bank



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Saldo Awal -

BP UP | Hal. 13 dari 21

Buku Pembantu Uang Persediaan (UP)



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Saldo Awal -

BP BPP | Hal. 14 dari 21

Buku Pembantu BPP



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Saldo Awal -

BP LS-Bdh | Hal. 15 dari 21

Buku Pembantu LS Bendahara



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Saldo Awal -

BP UM Perjadin | Hal. 16 dari 21

Buku Pembantu Uang Muka (UM) Perjadin



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Saldo Awal -

BP Lain | Hal. 17 dari 21

Buku Pembantu Lain-Lain



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Saldo Awal -

BP Pajak | Hal. 18 dari 21

Buku Pembantu Pajak


TANGGAL NO. BUKTI URAIANPENERIMAAN (DEBET)

SALDOPPN PPh 21 PPh 22 PPh 23 Lainnya JUMLAH

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)=(4)+(5)+(6)+(7)+(8) (10) (11)

Saldo Awal -

PENGELUARAN (KREDIT)

Wasmak | Hal. 19 dari 21

Buku Pembantu Pengawasan Anggaran


TANGGAL URAIAN

CARA BAYAR (AKUMULASI) KEL. MA POSISI UP

UP LS 5111 SUDAH DISAHKAN

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

PAGU 0

S a l d o 0 0 0

NO. BUKTI

NILAI TRANSAKSI BUKTI

PENGELUARAN

LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN BENDAHARA PENGELUARANPeriode : Januari 2012

Departemen/Lembaga : (023) Kementerian Pendidikan dan Kebudaya Tanggal, No SP DIPA : 12/31/2011 0528/023-03.03.1.01/00/2012Unit Organisasi : (03) Direktorat Jenderal Pendidikan Dasar Tahun Anggaran : 2012Provinsi/Kab/Kota : (0199) Instansi Pusat KPPN : (030) Jakarta

Satuan Kerja : (414726) Sekretariat Ditjen Dikdas

I Keadaan Pembukuan bulan pelaporan dengan saldo akhir pada BKU sebesar Rp0 dan nomor bukti terakhir nomor 0 .Jenis Buku Pembantu Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir

1 2 3 4 5 6A BP Kas, BPP, UM Perjadin - - - -

1. BP Kas (Tunai dan Bank) - - - - 2. BP UM Perjadin - - - - 3. BP BPP (Kas pada BPP) - - - -

B BP selain Kas/BPP/UM Perjadin - - - - 1. BP UP *) - - - - 2. BP LS Bendahara - - - - 3. BP Pajak - - - - 4. BP Lain-Lain - - - -

*) jumlah pengurangan sudah termasuk kuitansi UP yang belum di-SPM-kan sebesar Rp -

II Keadaan kas pada akhir bulan pelaporan 1. Uang Tunai di Brankas Rp - 2. Uang di Rekening Bank Rp - (+)3. Jumlah Kas -

III Selisih Kas1. Saldo Akhir BP Kas (I.A.1 kol. 6) Rp - 2. Jumlah Kas (II.3) Rp - (-)3. Selisih Kas -

IV Hasil Rekonsiliasi Internal dengan UAKPA1. Saldo UP Rp - 2. Kuitansi UP Rp (+)3. Jumlah UP Rp - 4. Saldo UP menurut UAKPA Rp - (-)5. Selisih Pembukuan UP Rp -

V Penjelasan selisih kas dan/atau selisih Pembukuan UP ( apabila ada )1.2.

Mengetahui, Jakarta, ………………. 2012Kuasa Pengguna Anggaran Bendahara Pengeluaran

……………………………………. ……………………………….NIP. …………………………… NIP. ………………………….

BERITA ACARA PEMERIKSAAN KAS

Pada hari ini, ………. tanggal ………………., kami selaku Kuasa Pengguna Anggaran telah melakukan pemeriksaan kas dengan saldo akhir pada Buku Kas Umum sebesar Rp . dan nomor bukti terakhir nomor 0 .

Adapun hasil pemeriksaan kas sebagai berikut :I. Hasil Pemeriksaan Pembukuan Bendahara

A. Saldo Kas Bendahara1. Saldo BP Kas (Tunai dan Bank) Rp - 2. Saldo BP BPP Rp - 3. Saldo UM Perjadin Rp - (+) 4. Jumlah (A1+A2+A3) Rp -

B. Saldo Kas tersebut pada huruf A, terdiri dari :1. Saldo BP UP Rp - 2. Saldo BP LS Bendahara Rp - 3. Saldo BP Pajak Rp - 4. Saldo BP Lain-lain Rp - (+) 5. Jumlah (B1+B2+B3+B4) Rp -

C. Selisih Pembukuan (A4-B5) Rp -

II. Hasil Pemeriksaan KasA. Kas yang Dikuasai Bendahara

1. Uang Tunai di Brankas Bendahara Rp - 2. Uang di Rekening Bank Bendahara Rp - (+) 3. Jumlah Kas (A1+A2) Rp -

B. Selisih kas (I.A1 - II.A3) Rp -

III. Hasil Rekonsiliasi Internal (Bendahara dengan UAKPA):A. Pembukuan UP Menurut Bendahara

1. Saldo UP Rp - 2. Kuitansi UP yang belum di-SP2D-kan Rp - (+) 3. Jumlah UP dan Kuitansi UP (A1+A2) Rp -

B. Pembukuan UP Menurut UAKPA Rp - C. Selisih UP Pembukuan Bendahara dengan UAKPA (A3-B) Rp -

IV. Penjelasan atas selisihA. Selisih Kas (IIB)

-

B. Selisih Pembukuan UP (IIC) -

Yang diperiksa, Yang memeriksa,Bendahara Pengeluaran Kuasa Pengguna Anggaran

……………………………………. …………………………………….

NIP. …………………………… NIP. ……………………………

Documents

279 Pembukuan BP