2019 - Jónas Gestur Jónasson erindi · 2020-05-22 · Gagnagrunnur Deloitte Afkoma sjávarútvegsins 2018 Jónas Gestur Jónasson Löggiltur endurskoðandi og meðeigandi Deloitte

Gagnagrunnur Deloitte

Afkoma sjávarútvegsins 2018

Jónas Gestur JónassonLöggiltur endurskoðandi og meðeigandi Deloitte ehf.

2Presentation title[To edit, click View > Slide Master > Slide master1]

Copyright © 2016 Deloitte Development LLC. All rights reserved. 2

Gagnagrunnur DeloitteAflamark félaga í gagnagrunni Deloitte nemur 92% af heildarúthlutun

Viðamikill gagnagrunnur Deloitte um rekstur sjávarútvegsfélaga á Íslandi

Grunnurinn inniheldur 92% af rekstrarupplýsingum 2018

Deloitte vill koma fram þökkum til þeirra fjölmörgu forsvarsmanna sjávarútvegs-félaga sem sendu okkur rekstrarupplýsingar

Hlutfall aflamarks félaga í gagnagrunni (þorskígildi) af heildarúthlutun

79%83%

78%

88% 88% 89%85%

91% 91%87%

92%

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018



Tekjur (ma.kr.)

247Fyrra ár: 225

Tekjur og framlegðTekjur og framlegð aukast á milli ára

Heimild: Gagnagrunnur Deloitte

EBITDA framlegð

22%Fyrra ár: 18%

2018

198

235258

277262 262 275

249225

247

61 69 73 7761 61 71

5640 53

31%

26%

18%

22%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

-

50

100

150

200

250

300

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

ma.k

r.

Tekjur EBITDA EBITDA framlegð (hægri ás)



EBITDA framlegðFramlegðarhlutföll lág í sögulegu samhengi

Heimild: Gagnagrunnur Deloitte, Fiskistofa

7%

15%

20%

26%

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

´79 ´81 ´83 ´85 ´87 ´89 ´91 ´93 ´95 ´97 ´99 ´01 ´03 ´05 ´07 ´09 ´11 ´13 ´15 ´17

Þors

kafli ́

000 tonn

EBIT

DA (

%)

Þorskafli (h.ás)þús tonn

EBITDA hlutfall (v.ás) Meðaltals EBITDA % tímabils (v.ás)



28% 27% 28% 27%22%

24%

2013 2014 2015 2016 2017 2018

EBITDA framlegð eftir flokkun sjávarútvegsfélagaFramlegð allra flokka eykst á milli ára


Blönduð uppsjávar-og botnfiskfélög

Botnfiskútgerð og vinnsla Botnfiskútgerð



Hagnaður og tekjuskatturHagnaður og reiknaður tekjuskattur nánast óbreytt frá fyrra ári


Hagnaður (ma.kr.)

27Fyrra ár: 27

Tekjuskattur:

6Fyrra ár: 6

2018

-138

11

3849 46

5543 45

55

27 27

-19

6 10 12 11 12 9 10 12 6 6

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

ma.k

r.

Hagnaður Tekjuskattur (reiknaður)



Hagnaður Greining á hagnaði 2018


ma.k

r.



Hagnaður Greining á hagnaði 2017


ma.k

r.



SkuldastaðaSkuldir hækka en hlutfall skulda á móti EBITDA lækkar á milli ára


Skuldir (ma.kr.)

389Fyrra ár: 362

Skuldir / EBITDA:

7,3Fyrra ár: 9,0

2018

494440 419

389341 363

333 319362 389

4,7

5,7

9,0

7,3

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

0

100

200

300

400

500

600

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

ma.k

r.

Skuldir Skuldir/EBITDA (hægri ás)



FjármögnunarhreyfingarNý langtímalán umfram afborganir námu 13 ma.kr. á árinu 2018


Afborganir umfram nýjar langtíma-

skuldir

73ma.kr.

ma.k

r.

2009-2018

-17

-30-26 -29

-10 -8

18

115 13

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Nettó staða (-) afborganir (+) ný langtímalán

Nýjar langtíma-skuldir umfram

afborganir

47ma.kr.

2015-2018



Fjárfestingar í varanlegum rekstrarfjármunumHægst hefur á fjárfestingum miðað við undanfarin ár


Fjárfestingar að meðaltali:

22 ma.kr.

Fjárfestingar/ EBITDA:

34%Fyrra ár: 48%

2014-2018

2018



Arðgreiðslur í sjávarútvegiArðgreiðslur lækka á milli ára


Arðgreiðslur (ma.kr.)

12,3Fyrra ár: 14,5

Hlutfall af EBITDA fyrra árs:

31%Fyrra ár: 26%

2018*

*Reiknað út frá EBITDA 2017 og greiddum arði á árinu 2018



Bókfært eigið fé og arðgreiðslurGreiddur arður sem hlutfall af bókfærðu virði eigin fjár lækkar á milli ára

Heimild: Gagnagrunnur Deloitte, Hagstofa Íslands

Arðgreiðslur / Bókfært eigið fé

4,4%Fyrra ár: 5,5%

*Reiknað út frá bókfærðu virði eiginfjár 2017 og greiddum arði á árinu 2018 sem byggir á afkomu 2017

2017*

104 106

149

185

221

262276

6,3 11,8 13,5 12,9 11,5 14,5 12,3

6,0%

11,1%

5,5%

4,4%

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

-

50

100

150

200

250

300

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

ma.k

r.

Bókfært eigið fé Arðgreiðslur Arðgreiðslur / bókfært eigið fé



3,7

9,8 9,78,1 7,5 6,4 6,8

11,32,7

5,58,7

8,8 9,3

7,74,2

5,1

6,2

6,1

6,15,7 5,8

5,0

4,8

5,0

12,6

21,4

24,522,6 22,6

19,1

15,8

21,4

0

5

10

15

20

25

30

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Veiðigjöld Tekjuskattur Tryggingagjald (áætlað)*

Bein opinber gjöld sjávarútvegsfélagaOpinber gjöld hækka frá fyrra ári

Heimild: Gagnagrunnur Deloitte, Fiskistofa og Hagstofa Íslands

Veiðigjöld (ma.kr.)

11,3Fyrra ár: 6,8

Bein opinbergjöld (ma.kr.):

21,4Fyrra ár: 15,8

* Tryggingagjald er áætlað miðað við ákveðnar forsendur

2018

ma.k

r.



FiskeldiFiskeldisstöðvar á yfir 30 staðsetningum víðsvegar um landið

Heimild: Gagnagrunnur Deloitte, Fiskistofa og Hagstofa Íslands

Deloitte vinnur að smíði gagnagrunns um rekstur fiskeldis á Íslandi



FiskeldiVeruleg aukning í framleiðslu frá 2015

Heimild: Hagstofa Íslands

Aukning:

130%

Magn (þús.tonn):

19,2Fyrra ár: 20,9

2018

2015-2018

5,1 5,37,4 7,1

8,3 8,4

15,1

20,919,2

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Framleitt magn (þús.tonn)



FiskeldiFjöldi launþega hefur aukist jafnt og þétt


Fjöldi launþega

435Fyrra ár: 406

2017

163217 241

268306

339

406435

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Fjöldi launþega



FiskeldiMikil aukning í útflutningsverðmætum frá 2015


Verðmæti:

376%

Verðmæti(ma.kr.):

13,1Fyrra ár: 13,7

2010-2018

2018

Frá 20102,83,3

4,7 4,9 5,47,0

9,6

13,7 13,1

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Útflutningsverðmæti ma.kr.



FiskeldiTekjur aukast en sveiflur í framlegð


EBITDA framlegð

11%

Tekjur (ma.kr.)

19,3Fyrra ár: 14,4

2017

Fyrra ár: -5%

4,0 4,56,2 6,7

9,3 9,6

14,4

19,3

28%

11%

-10%

-5%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

(5)

-

5

10

15

20

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

ma.k

r.

Tekjur EBITDA EBITDA framlegð (hægri ás)



Deloitte vísar til eins eða fleiri aðildarfélaga innan Deloitte Touche Tohmatsu Limited („DTTL“) og tengdra félaga. DTTL (einnig vísað til sem („Deloitte á alþjóðavísu“) og hvert aðildarfélag þess eru lagalega aðskildir og sjálfstæðir lögaðilar. DTTL innir ekki af hendi þjónustu til viðskiptavina. Fyrir frekari upplýsingar; www.deloitte.com/about.

Deloitte er leiðandi þjónustuveitandi á sviði endurskoðunar og reikningsskila, tækni- og stefnumótunarráðgjafar, fjármálaráðgjafar, áhætturáðgjafar, skatta– og lögfræðiráðgjafar og tengdrar þjónustu. Alþjóðlegt net aðildarfélaga okkar spannar meira en 150 lönd og landsvæði . Hjá Deloitte starfa um 312.000 sérfræðingar semstefna saman að því að veita ávallt framúrskarandi þjónustu. Deloitte ehf. er hlutdeildarfélag Deloitte NSE LLP sem er aðildarfélag Deloitte Touche Tohmatsu Limited („DTTL“).

Þetta rit inniheldur almennar upplýsingar; með útgáfu þess eru aðilar að sérfræðineti Deloitte, þ.e. Deloitte Touche Tohmatsu Limited, aðildarfélög þess eða samstarfsfélög, ekki að veita sérfræðiráðgjöf eða þjónustu. Ráðfærðu þig við fagaðila áður en þú tekur ákvörðun eða grípur til aðgerða sem gætu haft áhrif á fjármál þín eða viðskipti. Enginn aðili í sérfræðineti Deloitte skal gerður ábyrgur fyrir tjóni sem kann að verða hjá þeim sem reiðir sig á þetta rit.

© 2019 Deloitte ehf. Nánari upplýsingar má nálgast hjá Deloitte ehf.

Documents

2019 - Jónas Gestur Jónasson erindi · 2020-05-22 · Gagnagrunnur Deloitte Afkoma sjávarútvegsins 2018 Jónas Gestur Jónasson Löggiltur endurskoðandi og meðeigandi Deloitte