第１号第４様式

（単位：円）

予算(A) 決算(B) 差異(A)-(B) 備考介護保険事業収入 596,073,000 597,507,040 1,434,040 △

施設介護料収入 350,648,000 351,629,220 981,220 △ 介護報酬収入 313,635,000 314,157,983 522,983 △ 利用者負担金収入（公費） 1,566,000 1,554,530 11,470利用者負担金収入（一般） 35,447,000 35,916,707 469,707 △

居宅介護料収入 66,877,000 66,829,840 47,160 (介護報酬収入)介護報酬収入 58,938,000 58,800,439 137,561介護予防報酬収入 756,000 756,189 189 △

(利用者負担金収入)介護負担金収入（公費） 188,000 197,927 9,927 △ 介護負担金収入（一般） 6,911,000 6,997,787 86,787 △ 介護予防負担金収入（一般） 84,000 77,498 6,502

地域密着型介護料収入 20,287,000 20,467,380 180,380 △ (介護報酬収入)介護報酬収入 18,211,000 18,359,497 148,497 △

(利用者負担金収入)介護負担金収入（公費） 159,000 163,959 4,959 △ 介護負担金収入（一般） 1,917,000 1,943,924 26,924 △

居宅介護支援介護料収入 8,386,000 8,464,440 78,440 △ 居宅介護支援介護料収入 8,386,000 8,464,440 78,440 △

介護予防・日常生活支援総合事業収入 8,139,000 8,175,790 36,790 △ 事業費収入 7,278,000 7,309,971 31,971 △ 事業負担金収入（公費） 120,000 141,993 21,993 △ 事業負担金収入（一般） 741,000 723,826 17,174

利用者等利用料収入 141,134,000 141,334,658 200,658 △ 食費収入（公費） 20,512,000 20,455,810 56,190食費収入（一般） 37,205,000 37,321,200 116,200 △ 居住費収入（公費） 20,603,000 20,519,500 83,500居住費収入（一般） 61,161,000 61,430,530 269,530 △ 介護予防・日常生活支援総合事業利用料収益 696,000 688,200 7,800その他の利用料収入 957,000 919,418 37,582

その他の事業収入 602,000 605,712 3,712 △ 受託事業収入（公費） 602,000 605,712 3,712 △

障害福祉サービス等事業収入 384,000 385,822 1,822 △ 自立支援給付費収入 301,000 302,342 1,342 △ 介護給付費収入 301,000 302,342 1,342 △

特定費用収入 83,000 83,480 480 △ その他の事業収入 3,055,000 3,055,092 92 △ その他の事業収入 3,055,000 3,055,092 92 △ 補助金事業収入（公費） 3,055,000 3,055,092 92 △

経常経費寄附金収入 50,000 50,000 0その他の収入 1,641,000 1,716,117 75,117 △ 受入研修費収入 148,000 158,000 10,000 △ 利用者等外給食費収入 20,000 31,000 11,000 △ 雑収入 1,473,000 1,527,117 54,117 △

事業活動収入計(1) 601,203,000 602,714,071 1,511,071 △

人件費支出 424,016,000 423,558,579 457,421職員給料支出 213,022,000 212,870,399 151,601非常勤職員給与支出 31,772,000 31,678,633 93,367職員等諸手当支出 50,734,000 50,677,997 56,003扶養手当 4,524,000 4,522,477 1,523

灘海園拠点区分 資金収支計算書

（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日

勘定科目

事業

収入

- 25 -

住居手当 4,239,000 4,236,704 2,296通勤手当 10,528,000 10,523,786 4,214時間外勤務手当 3,990,000 3,955,152 34,848夜間勤務手当 3,698,000 3,688,903 9,097単身赴任手当 360,000 360,000 0管理職手当 480,000 480,000 0一時金 19,961,000 19,959,000 2,000リーダー手当 156,000 156,000 0資格手当 825,000 823,575 1,425夜間勤務手当調整額 1,850,000 1,850,000 0早朝勤務手当 123,000 122,400 600

職員賞与支出 66,514,000 66,508,375 5,625期末手当 42,496,000 42,493,700 2,300勤勉手当 24,018,000 24,014,675 3,325

退職給付支出 9,928,000 9,922,760 5,240退職金 664,000 645,040 18,960全事協退職年金共済 273,000 288,720 15,720 △ 退職共済掛金 8,991,000 8,989,000 2,000

法定福利費支出 52,046,000 51,900,415 145,585事業費支出 79,208,000 78,602,127 605,873給食費支出 36,534,000 36,282,888 251,112介護用品費支出 6,495,000 6,447,241 47,759保健衛生費支出 937,000 930,100 6,900教養娯楽費支出 920,000 899,805 20,195日用品費支出 234,000 232,224 1,776水道光熱費支出 19,688,000 19,487,680 200,320消耗器具備品費支出 4,120,000 4,082,330 37,670保険料支出 528,000 526,422 1,578賃借料支出 7,217,000 7,213,074 3,926車輌費支出 2,339,000 2,317,812 21,188報償費支出 94,000 83,937 10,063雑支出 102,000 98,614 3,386

事務費支出 24,027,000 23,724,007 302,993福利厚生費支出 2,683,000 2,649,614 33,386職員被服費支出 62,000 30,036 31,964旅費交通費支出 1,204,000 1,132,080 71,920研修研究費支出 462,000 456,312 5,688事務消耗品費支出 693,000 674,995 18,005印刷製本費支出 18,000 16,326 1,674修繕費支出 1,121,000 1,079,962 41,038通信運搬費支出 1,488,000 1,462,277 25,723会議費支出 14,000 12,226 1,774広報費支出 35,000 30,000 5,000業務委託費支出 11,566,000 11,547,820 18,180手数料支出 636,000 634,440 1,560保守料支出 3,468,000 3,453,045 14,955渉外費支出 7,000 6,000 1,000諸会費支出 417,000 416,350 650雑支出 153,000 122,524 30,476

負担金支出 14,856,000 14,856,000 0負担金支出 14,856,000 14,856,000 0本部経費負担金支出 14,856,000 14,856,000 0

利用者負担軽減額 1,275,000 1,253,399 21,601支払利息支出 7,889,000 7,887,228 1,772その他の支出 21,000 17,000 4,000利用者等外給食費支出 21,000 17,000 4,000

事業活動支出計(2) 551,292,000 549,898,340 1,393,66049,911,000 52,815,731 2,904,731 △

施

業活動による収支

支出

事業活動資金収支差額(3)=(1)-(2)

- 26 -

施設整備等収入計(4) 0 0 0設備資金借入金元金償還支出 38,701,000 38,700,000 1,000固定資産取得支出 3,653,000 3,652,881 119車輌運搬具取得支出 3,653,000 3,652,881 119

施設整備等支出計(5) 42,354,000 42,352,881 1,11942,354,000 △ 42,352,881 △ 1,119 △

積立資産取崩収入 6,338,000 6,334,311 3,689退職給付引当資産取崩収入 2,685,000 2,681,311 3,689退職金 2,647,000 1,301,956 1,345,044全事協退職年金共済 38,000 1,379,355 1,341,355 △

施設整備等積立資産取崩収入 3,653,000 3,653,000 0拠点区分間繰入金収入 120,000 118,902 1,098

その他の活動収入計(7) 6,458,000 6,453,213 4,787積立資産支出 9,539,000 11,067,251 1,528,251 △

退職給付引当資産支出 5,539,000 5,067,251 471,749退職金 3,030,000 2,560,841 469,159全事協退職年金共済 2,509,000 2,506,410 2,590

施設整備等積立資産支出 4,000,000 6,000,000 2,000,000 △

拠点区分間繰入金支出 3,103,000 3,101,788 1,212その他の活動支出計(8) 12,642,000 14,169,039 1,527,039 △

6,184,000 △ 7,715,826 △ 1,531,8261,000,000 ---------------- 1,000,000

373,000 2,747,024 2,374,024 △

168,492,000 168,491,762 238168,865,000 171,238,786 2,373,786 △

予備費支出(10)当期資金収支差額合計(11)=(3)+(6)+(9)-(10)

前期末支払資金残高(12)当期末支払資金残高(11)+(12)

施設整備等による収支

収入

支出

施設整備等資金収支差額(6)=(4)-(5)

その他の活動による収支

収入

支出

その他の活動資金収支差額(9)=(7)-(8)

- 27 -

第２号第４様式

（単位：円）当年度決算(A) 前年度決算(B) 増減(A)-(B)

介護保険事業収益 597,507,040 582,959,222 14,547,818施設介護料収益 351,629,220 341,151,670 10,477,550介護報酬収益 314,157,983 304,744,115 9,413,868利用者負担金収益（公費） 1,554,530 1,562,710 8,180 △ 利用者負担金収益（一般） 35,916,707 34,844,845 1,071,862

居宅介護料収益 66,829,840 65,772,820 1,057,020 (介護報酬収益)介護報酬収益 58,800,439 56,330,432 2,470,007介護予防報酬収益 756,189 2,329,358 1,573,169 △

(利用者負担金収益)介護負担金収益（公費） 197,927 225,137 27,210 △ 介護負担金収益（一般） 6,997,787 6,622,248 375,539介護予防負担金収益（公費） 0 56,139 56,139 △ 介護予防負担金収益（一般） 77,498 209,506 132,008 △

地域密着型介護料収益 20,467,380 21,160,510 693,130 △ (介護報酬収益)介護報酬収益 18,359,497 16,542,458 1,817,039介護予防報酬収益 0 2,308,992 2,308,992 △

(利用者負担金収益)介護負担金収益（公費） 163,959 274,050 110,091 △ 介護負担金収益（一般） 1,943,924 1,768,522 175,402介護予防負担金収益（公費） 0 68,672 68,672 △ 介護予防負担金収益（一般） 0 197,816 197,816 △

居宅介護支援介護料収益 8,464,440 7,861,380 603,060居宅介護支援介護料収益 8,464,440 7,861,380 603,060

介護予防・日常生活支援総合事業収益 8,175,790 5,929,310 2,246,480事業費収益 7,309,971 5,306,111 2,003,860事業負担金収益（公費） 141,993 68,908 73,085事業負担金収益（一般） 723,826 554,291 169,535

利用者等利用料収益 141,334,658 140,600,304 734,354食費収益（公費） 20,455,810 22,372,730 1,916,920 △ 食費収益（一般） 37,321,200 35,078,440 2,242,760居住費収益（公費） 20,519,500 23,503,040 2,983,540 △ 居住費収益（一般） 61,430,530 57,964,340 3,466,190居住費収益（特定） 0 537,600 537,600 △ 介護予防・日常生活支援総合事業利用料収入 688,200 1,144,154 455,954 △ その他の利用料収益 919,418 0 919,418

その他の事業収益 605,712 483,228 122,484受託事業収益（公費） 605,712 478,728 126,984その他の事業収益 0 4,500 4,500 △

障害福祉サービス等事業収益 385,822 335,636 50,186自立支援給付費収益 302,342 257,246 45,096介護給付費収益 302,342 257,246 45,096

特定費用収益 83,480 78,390 5,090その他の事業収益 3,055,092 964,077 2,091,015その他の事業収益 3,055,092 964,077 2,091,015補助金事業収益（公費） 3,055,092 964,077 2,091,015

経常経費寄附金収益 50,000 345,221 295,221 △ その他の収益 1,716,117 772,127 943,990受入研修費収益 158,000 209,200 51,200 △ 利用者等外給食費収益 31,000 9,350 21,650雑収益 1,527,117 553,577 973,540

サービス活動収益計(1) 602,714,071 585,376,283 17,337,788

灘海園拠点区分 事業活動計算書

（自）平成29年 4月 1日（至）平成30年 3月31日

勘定科目

収益

- 28 -

人件費 427,995,540 402,680,048 25,315,492職員給料 212,870,399 204,269,716 8,600,683非常勤職員給与 31,678,633 34,115,501 2,436,868 △ 職員等諸手当 50,677,997 42,725,449 7,952,548扶養手当 4,522,477 4,366,200 156,277住居手当 4,236,704 3,481,200 755,504通勤手当 10,523,786 9,614,318 909,468時間外勤務手当 3,955,152 5,254,330 1,299,178 △ 夜間勤務手当 3,688,903 3,607,331 81,572単身赴任手当 360,000 360,000 0管理職手当 480,000 480,000 0一時金 19,959,000 12,831,256 7,127,744リーダー手当 156,000 156,000 0資格手当 823,575 588,714 234,861夜間勤務手当調整額 1,850,000 1,855,000 5,000 △ 早朝勤務手当 122,400 131,100 8,700 △

職員賞与 44,382,182 39,209,220 5,172,962期末手当 28,625,700 25,718,160 2,907,540勤勉手当 15,756,482 13,491,060 2,265,422

賞与引当金繰入 25,970,193 25,617,000 353,193退職給付費用 14,003,721 11,861,240 2,142,481退職金 2,537,861 859,505 1,678,356全事協退職年金共済 2,476,860 2,374,635 102,225退職共済掛金 8,989,000 8,627,100 361,900

法定福利費 48,412,415 44,881,922 3,530,493事業費 78,602,127 76,994,580 1,607,547給食費 36,282,888 37,140,570 857,682 △ 介護用品費 6,447,241 6,703,799 256,558 △ 保健衛生費 930,100 728,754 201,346教養娯楽費 899,805 885,940 13,865日用品費 232,224 60,103 172,121水道光熱費 19,487,680 17,632,519 1,855,161消耗器具備品費 4,082,330 3,981,626 100,704保険料 526,422 459,148 67,274賃借料 7,213,074 6,954,161 258,913車輌費 2,317,812 2,281,268 36,544報償費 83,937 75,800 8,137雑費 98,614 90,892 7,722

事務費 23,724,007 23,824,173 100,166 △ 福利厚生費 2,649,614 2,691,678 42,064 △ 職員被服費 30,036 62,424 32,388 △ 旅費交通費 1,132,080 850,690 281,390研修研究費 456,312 285,338 170,974事務消耗品費 674,995 448,478 226,517印刷製本費 16,326 25,040 8,714 △ 修繕費 1,079,962 1,485,123 405,161 △ 通信運搬費 1,462,277 1,726,269 263,992 △ 会議費 12,226 14,849 2,623 △ 広報費 30,000 10,800 19,200業務委託費 11,547,820 11,608,820 61,000 △ 手数料 634,440 591,452 42,988保守料 3,453,045 3,451,086 1,959渉外費 6,000 6,000 0諸会費 416,350 407,090 9,260雑費 122,524 159,036 36,512 △

負担金費用 14,856,000 15,050,000 194,000 △ 負担金費用 14,856,000 15,050,000 194,000 △ 本部経費負担金費用 14,856,000 15,050,000 194,000 △

利用者負担軽減額 1,253,399 1,240,835 12,564

サー

ビス活動増減の部

費用

- 29 -

減価償却費 74,382,939 75,677,664 1,294,725 △ 国庫補助金等特別積立金取崩額 10,233,599 △ 10,233,599 △ 0徴収不能額 0 80,269 80,269 △ 徴収不能引当金繰入 27,580 0 27,580

サービス活動費用計(2) 610,607,993 585,313,970 25,294,0237,893,922 △ 62,313 7,956,235 △

サービス活動外収益計(4) 0 0 0支払利息 7,887,228 5,112,426 2,774,802その他のサービス活動外費用 17,000 0 17,000利用者等外給食費 17,000 0 17,000

サービス活動外費用計(5) 7,904,228 5,112,426 2,791,8027,904,228 △ 5,112,426 △ 2,791,802 △ 15,798,150 △ 5,050,113 △ 10,748,037 △

拠点区分間繰入金収益 1,813,923 411,315 1,402,608

特別収益計(8) 1,813,923 411,315 1,402,608固定資産売却損・処分損 1 1 0車輌運搬具売却損・処分損 1 1 0

拠点区分間繰入金費用 3,101,788 1,765,552 1,336,236

特別費用計(9) 3,101,789 1,765,553 1,336,2361,287,866 △ 1,354,238 △ 66,37217,086,016 △ 6,404,351 △ 10,681,665 △

0 0 017,086,016 △ 6,404,351 △ 10,681,665 △ 762,117,575 783,021,926 20,904,351 △ 745,031,559 776,617,575 31,586,016 △

0 0 03,653,000 0 3,653,0003,653,000 0 3,653,0006,000,000 14,500,000 8,500,000 △ 6,000,000 14,500,000 8,500,000 △

742,684,559 762,117,575 19,433,016 △

施設整備等積立金積立額次期繰越活動増減差額(19)=(15)+(16)+(17)-(18)

税引前当期活動増減差額(11)=(7)+(10)法人税、住民税及び事業税(12)当期活動増減差額(13)=(11)-(12)繰越活動増減差額の部

前期繰越活動増減差額(14)当期末繰越活動増減差額(15)=(13)+(14)基本金取崩額(16)その他の積立金取崩額(17)施設整備等積立金取崩額

その他の積立金積立額(18)

特別増減の部

収益

費用

特別増減差額(10)=(8)-(9)

サービス活動増減差額(3)=(1)-(2)サー

ビス活動外増減の部

収益

費用

サービス活動外増減差額(6)=(4)-(5)経常増減差額(7)=(3)+(6)

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第３号第４様式

（単位：円）

当年 前年 当年 前年度末 度末 度末 度末

流動資産 187,225,859 183,873,961 3,351,898 流動負債 80,687,653 79,699,199 988,454

現金預金 99,106,012 100,380,016 1,274,004 △ 事業未払金 15,797,947 11,668,051 4,129,896

事業未収金 86,189,932 83,493,945 2,695,987 １年以内返済予定設備資金借入金 38,700,000 38,700,000 0

未収補助金 1,936,000 0 1,936,000 未払費用 193,680 3,694,187 3,500,507 △

前払費用 21,495 0 21,495 預り金 23,026 19,961 3,065

徴収不能引当金 27,580 △ 0 27,580 △ 賞与引当金 25,973,000 25,617,000 356,000

固定資産 1,891,884,874 1,951,654,496 59,769,622 △ 固定負債 548,714,131 578,800,694 30,086,563 △

基本財産 1,707,520,987 1,765,444,190 57,923,203 △ 設備資金借入金 503,100,000 541,800,000 38,700,000 △

土地 589,062,117 589,062,117 0 退職給付引当金 45,614,131 37,000,694 8,613,437

建物 1,118,458,870 1,176,382,073 57,923,203 △ 負債の部合計 629,401,784 658,499,893 29,098,109 △

その他の固定資産 184,363,887 186,210,306 1,846,419 △

建物 824,949 892,243 67,294 △ 国庫補助金等特別積立金 617,177,390 627,410,989 10,233,599 △

構築物 10,978,119 12,380,336 1,402,217 △ 国庫補助金等特別積立金 617,177,390 627,410,989 10,233,599 △

車輌運搬具 6,476,049 4,870,155 1,605,894 その他の積立金 89,847,000 87,500,000 2,347,000

器具及び備品 30,020,187 42,106,259 12,086,072 △ 施設整備等積立金 89,847,000 87,500,000 2,347,000

権利 151,200 151,200 0 次期繰越活動増減差額 742,684,559 762,117,575 19,433,016 △

ソフトウェア 452,252 1,309,419 857,167 △ （うち当期活動増減差額） 17,086,016 △ 6,404,351 △ 10,681,665 △

退職給付引当資産 45,614,131 37,000,694 8,613,437

施設整備等積立資産 89,847,000 87,500,000 2,347,000 純資産の部合計 1,449,708,949 1,477,028,564 27,319,615 △

資産の部合計 2,079,110,733 2,135,528,457 56,417,724 △ 負債及び純資産の部合計 2,079,110,733 2,135,528,457 56,417,724 △

純 資 産 の 部

灘海園拠点区分 貸借対照表

平成30年 3月31日現在

資 産 の 部 負 債 の 部

増減 増減

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別紙２

　　　　　③　社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会退職年金共済制度に係る退職給付引当金　　　　　　　社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会の実施する年金共済制度に加入している職員に係る　　　　　　掛金納付額のうち法人負担額に相当する金額を計上している。

（単位：円）

合計 1,765,444,190 0 57,923,203 1,707,520,987

５．基本金又は固定資産の売却若しくは処分に係る国庫補助金等特別積立金の取崩し

　　該当なし

土地 589,062,117 589,062,117建物 1,176,382,073 57,923,203 1,118,458,870

４．基本財産の増減の内容及び金額

　　基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。

基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高

　　　　・賞与引当金　　　　　　職員に対して支給する賞与の支出に充てるため、期末在籍職員に対して、支給見込み額のうち　　　　　当期に帰属する額を計上している。

　　　　・徴収不能引当金　　　　　　事業未収金等債権の徴収不能に備えるため、個別評価できるものについては、毎会計年度末に　　　　　において徴収することが不可能とされる金額を、これ以外については、過去の徴収不能額の発生　　　　　割合を乗じた金額を計上している。

２．法人で採用する退職給付制度

　（３）拠点区分資金収支明細書（会計基準別紙３（⑩））は省略している。

３．拠点が作成する計算書類等とサービス区分

　　当拠点区分において作成する計算書類は以下のとおりになっている。　（１）灘海園拠点計算書類（第１号第４様式、第２号第４様式、第３号第４様式）　（２）拠点区分事業活動明細書（会計基準別紙３（⑪））

　（１）独立行政法人福祉医療機構が運営する社会福祉施設職員等退職手当共済法に基づく退職手当共済制度　（２）社会福祉法人山口県社会福祉事業団職員の退職手当に関する規程に基づく法人独自の退職給付制度　（３）社会福祉法人全国社会福祉事業団協議会が実施する退職年金共済制度

　　　　キ　居宅介護支援（障害福祉サービス）　　　　ク　重度訪問介護（障害福祉サービス）

　　　　ア　介護老人福祉施設　　　　イ　短期入所生活介護事業　　　　ウ　訪問介護事業　　　　エ　地域密着型通所介護事業所　　　　オ　居宅介護支援事業　　　　カ　短期入所（障害福祉サービス）

計算書類に対する注記（灘海園）

１．重要な会計方針

　（１）有価証券の評価基準及び評価方法　　　　①　満期保有目的の債券：償却原価法（定額法）　　　　②　満期保有目的以外の債券

　　　　　②　独立行政法人福祉医療機構退職共済制度加入者に対する退職給付引当金　　　　　　　当法人は、毎期規約に基づき掛金として支払った金額を退職給付費用及び退職給付支出に　　　　　　計上しており、支払額と費用計上額を調整するための引当金を計上していない。

　　　　　　・時価のあるもの：決算日の市場価格に基づく時価法　　　　　　・時価のないもの：移動平均法による原価法　　　　なお、現在有価証券は保有せず、残高なし。

　（２）固定資産の減価償却の方法　　　　・建物、構築物、車両運搬具、器具及び備品、ソフトウエア　－　定額法

　（３）引当金の計上基準　　　　・退職給付引当金　　　　　①　社会福祉法人山口県社会福祉事業団「職員の退職手当に関する規程」に係る退職給付引当金　　　　　　　期末在籍者に係る、自己都合退職による期末要支給額を退職給与引当資産に計上すると共に　　　　　　同額を退職給付引当金に計上している。

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（単位：円）

　　　障害福祉サービス等事業に係るサービス区分を新たに設けた。　　　また、根拠法に基づく事業の名称等にあわせ、サービス区分の名称を一部改めた。

９．重要な後発事象

　　　該当なし

１０．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を明らかにする　　ために必要な事項

ソフトウェア 4,793,339 4,341,087 452,252

　　　該当なし

８．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益

合計 2,174,703,326 418,279,583 1,756,423,743

車両運搬具 23,278,763 16,802,714 6,476,049器具及び備品 110,650,263 80,630,076 30,020,187権利 151,200 151,200

建物（基本財産） 1,427,306,636 308,847,766 1,118,458,870建物 1,004,400 179,451 824,949構築物 18,456,608 7,478,489 10,978,119

取得価額 減価償却累計額 当期末残高土地（基本財産） 589,062,117 589,062,117

　　担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。

設備整備借入金（１年以内返済予定額を含む） 541,800,000円計 541,800,000円

７．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高

　　固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。

６．担保に供している資産

　　担保に供されている資産は以下のとおりである。

土地（基本財産） 589,062,117円建物（基本財産） 1,118,458,870円

計 1,707,520,987円

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