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Comptes sociauxau 31 décembre 2011
Bilan Actif
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais de développement
Fonds commercialAutres immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Concession, brevets et droits similaires
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLESTerrainsConstructionsInstallations techniques, matériel et outillage industrielAutres immobilisations corporelles
Avances et acomptes
RUBRIQUES
CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ
Immobilisations en cours
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRESParticipations évaluées par mise en équivalenceAutres participationsCréances rattachées à des participationsAutres titres immobilisésPrêtsAutres immobilisations financières
3 031 381 161 942 2 869 439
23 901 607 23 901 607
26 932 988 161 942 26 771 046
ACTIF IMMOBILISÉ
STOCKS ET EN-COURSMatières premières et approvisionnement
Stocks d'en-cours de production de biensStocks d'en-cours production de servicesStocks produits intermédiaires et finisStocks de marchandises
CRÉANCESAvances, acomptes versés sur commandesCréances clients et comptes rattachésAutres créancesCapital souscrit et appelé, non versé
DISPONIBILITÉS ET DIVERSValeurs mobilières de placementDisponibilités
Charges constatées d'avance
ACTIF CIRCULANT
TOTAL GÉNÉRAL
Frais d'émission d'emprunts à étalerPrimes remboursement des obligations
Écarts de conversion actif
26 932 988 161 942 26 771 046
910 563
788 886 788 886
910 563
1 699 449
79 980 79 980
203 393
24 442
203 393
24 442
2 007 264 2 007 264
28 940 252 161 942 28 778 310
1 699 449
307 815 307 815
BRUT AmortissementsNet (N)
TOTAL immobilisations incorporelles :
TOTAL immobilisations corporelles :
TOTAL immobilisations financières :
TOTAL stocks et en-cours :
TOTAL créances :
TOTAL disponibilités et divers :
2 193 619
16 289 657
18 483 276
18 483 276
4 995 347
300668 678
5 664 325
79 980
14 212
21 195
5 779 711
24 262 986
115 386
Net (N-1)
Page 1
31/12/2011 31/12/2010
STRADIM ESPACE FINANCES SAPériode du 01/01/11 au 31/12/11
11/04/12Edition du
SITUATION NETTE
Écarts de réévaluation dont écart d'équivalence
Réserves réglementées
Autres réserves
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...
Réserve légale
Capital social ou individuel dont versé
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT
Produits des émissions de titres participatifs
RUBRIQUES
834 655 834 655
300 000 300 000
8 080 827 6 404 685
2 536 082
14 854 136 13 075 422
Avances conditionnées
350 250 703 806
DETTES FINANCIÈRES
Provisions pour risques
Provisions pour charges
Emprunts obligataires convertiblesAutres emprunts obligatairesEmprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Dettes fournisseurs et comptes rattachésDettes fiscales et sociales
Autres dettesDettes sur immobilisations et comptes rattachés
PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE
TOTAL GÉNÉRAL
Ecarts de conversion passif
474 729 322 049
6 883 03711 379 706
771 113 7 193
726 055 1 657 122
3 593 5271 423 104
24 723197 598 171 778
1 442 577
10 483 75813 573 924
28 778 310 24 262 986
2 638 654
Report à nouveau
Résultat de l'exercice
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES
CAPITAUX PROPRES
3 000 000 3 000 000 3 000 000
AUTRES FONDS PROPRES
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
350 250 703 806
Emprunts et dettes financières divers
AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS
DETTES DIVERSES
12 150 819 6 890 231
DETTES
Réserves statutaires ou contractuelles
14 854 136 13 075 422
Bilan PassifSTRADIM ESPACE FINANCES SA
Période du 01/01/11 au 31/12/1111/04/12Edition du
Page 2
Net (N)
31/12/2011
Net (N-1)
31/12/2010
TOTAL situation nette :
TOTAL dettes financières :
TOTAL dettes diverses :
Production vendue de biensProduction vendue de services
Production stockéeProduction immobilisée
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges
1 442 630 1 288 209
1 442 630 1 288 209
1 500
Subventions d'exploitation
Autres produits
Autres achats et charges externes
Achats de marchandises [et droits de douane]Variation de stock de marchandisesAchats de matières premières et autres approvisionnementVariation de stock [matières premières et approvisionnement]
1 444 132 1 297 333
337 431 258 916
337 431 258 916
RUBRIQUES Export
Ventes de marchandises
Chiffres d'affaires nets
1 442 630
1 442 630
France
PRODUITS D'EXPLOITATION
9 124
CHARGES EXTERNES
Dotations aux provisions sur immobilisationsDotations aux amortissements sur immobilisations
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS
DOTATIONS D'EXPLOITATION
AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION
Dotations aux provisions sur actif circulantDotations aux provisions pour risques et charges 1 000
CHARGES D'EXPLOITATION
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
35 002 20 002
1 000
350 268 314 465
CHARGES DE PERSONNELSalaires et traitementsCharges sociales
532 000 532 000160 155 158 514
692 155 690 514
2
28 276 13 437
1 093 864 982 868
STRADIM ESPACE FINANCES SAPériode du 01/01/11 au 31/12/11
11/04/12Edition du
Page 3
Compte de Résultat (Première Partie)
31/12/2011 31/12/2010Net (N) Net (N-1)
TOTAL charges externes :
TOTAL charges de personnel :
TOTAL dotations d'exploitation :
Bénéfice attribué ou perte transféréePerte supportée ou bénéfice transféré
350 268 314 465
5 199 349 5 845 984
Différences négatives de change
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Dotations financières aux amortissements et provisionsIntérêts et charges assimilées
159 020 109 828
6 068 208 6 508 150
349 250 702 306
2 349 349 2 236 394
RUBRIQUES
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
RÉSULTAT FINANCIER
Produits exceptionnels sur opérations en capitalProduits exceptionnels sur opérations de gestion
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Reprises sur provisions et transferts de charges
440 910 218 8759 820
450 730 218 875
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL
Reprises sur provisions et transferts de charges
Produits financiers de participationProduits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobiliséAutres intérêts et produits assimilés
PRODUITS FINANCIERS
CHARGES FINANCIÈRES
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilères de placement
709 840 552 337
2 698 599 2 938 700
3 369 609 3 569 450
Charges exceptionnelles sur opérations en capitalCharges exceptionnelles sur opérations de gestion
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Dotations exceptionelles aux amortissements et provisions
TOTAL DES PRODUITS
TOTAL DES CHARGES
BÉNÉFICE OU PERTE
153 560 196 3439 820
163 380 196 343
287 350 22 532
Impôts sur les bénéficesParticipation des salariés aux résultats de l'entreprise
1 368 573 1 370 364
7 963 070 8 024 3575 324 416 5 488 275
2 638 654 2 536 082
STRADIM ESPACE FINANCES SAPériode du 01/01/11 au 31/12/11
11/04/12Edition du
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Compte de Résultat (Seconde Partie)
Net (N)31/12/2011
Net (N-1)31/12/2010
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS 3 719 877 3 883 914
Règles & Méthodes Comptables
STRADIM ESPACE FINANCES SA Période du 01/01/11 au 31/12/11 Edition du 11/04/12
REGLES ET METHODES COMPTABLES
Les Conventions Générales Comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
- continuité de l’exploitation, - permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre, - indépendance des exercices
et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
L’exercice clos le 31 décembre 2011, d’une durée de douze mois, couvre la période du 1er janvier 2011 au 31 décembre 2011.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
a) Titre de participation
La société applique les méthodes suivantes pour la valorisation des titres des sociétés commerciales détenus :
- pour les sociétés ayant fait l’objet d’une acquisition par croissance externe et concourant directement à la commercialisation des logements du Groupe Stradim (MC BAT et HABITAT SERVICE) :
� la valeur d’utilité est déterminée sur la base des cash flows historiques nette des dettes financières. L’analyse de la rentabilité et la maîtrise des réserves foncières, reconstituées régulièrement, qui permet d’assurer un maintien de l’activité, ne remettent pas en cause la méthode utilisée. Sur la base de la méthode retenue, aucune provision n’est à constituer au 31/12/2011.
- pour les sociétés ayant fait l’objet d’une acquisition par croissance externe et concourant directement au montage ou à l’étude de faisabilité des programmes (HABITAT SERVICE PROMOTION – HSP et SARL GRAND NOBLE) :
� La valeur d’utilité des titres correspond à la quote-part de la situation nette détenue.
� Les titres de participation de la société HABITAT SERVICE PROMOTION ont été intégralement provisionnés.
b) Autres titres immobilisés et valeurs mobilières de placements
La valeur brute est constituée par le coût d’acquisition. Lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.
Règles & Méthodes Comptables
STRADIM ESPACE FINANCES SA Période du 01/01/11 au 31/12/11 Edition du 11/04/12
c) Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d’inventaire est inférieure à la valeur comptable pour tenir compte des possibilités de recouvrement appréciées au cas par cas.
d) Provisions pour risques et charges
Les provisions pour risques et charges sont composées des éléments suivants : � pertes à terminaison des SNC, � quote-part de situation nette négative des SNC de Construction-Vente � pertes constatées à la date de clôture dans les SCI de Gestion patrimoniale et de crédit-
bail immobilier
e) Informations relatives à la prise en compte des résultats des SCI et des SNC, résultats comptabilisés en résultat financier
- Méthode de détermination des résultats des SCI et SNC de Construction-Vente Conformément à l’article 380-1 du P.C.G., les contrats à long terme ont été retraités à compter du 1er
janvier 2004 selon la méthode de l’avancement (méthode préférentielle).
Les résultats des SCI sont comptabilisés, respectivement en produits ou en charges financières dans les comptes de la société bénéficiaire à la date de clôture des SCI, en conformité avec la règle prévue dans les statuts. Ceci permet l’affectation directe des résultats aux mêmes dates de clôture entre les SCI et la société bénéficiaire. Par ailleurs, les résultats comptables positifs des SNC de Construction-Vente peuvent, sur décision de la gérance, faire l’objet d’une distribution sous forme d’acompte sur dividendes.
- Traitement des frais de publicité En application de l’avis 99-10 du Conseil National de la Comptabilité et en application de la note de la Direction Générale des Finances Publiques du 27 septembre 2011, les frais de publicité engagés dans les sociétés de construction vente afin de promouvoir les programmes immobiliers sont exclus du coût de revient des stocks et sont constatés en charge de période l’année d’engagement et déduits fiscalement l’année d’engagement. Les frais de publicité engagés à hauteur de 1 252 k€ dans l’ensemble du groupe durant l’année 2011ont donc été reconnus en charge d’exploitation (voir comptes consolidés). Les frais de publicité inscrits en charges constatées d’avance au 31 décembre 2010 dans l’ensemble du groupe ont été reconnus en charges exceptionnelles à hauteur de 1529 k€.
En contrepartie de cette exclusion, le résultat opérationnel prévisionnel de chaque promotion est augmenté du budget de publicité initialement prévu.L’amélioration du résultat d’exploitation du groupe de ces opérations immobilières reconnues à l’avancement a été estimé au 30 novembre 2011 à 1 276 k€. Après impôt, l’impact net de ce changement sur le résultat du groupe 2011 a été estimé à – 1 003 k€.
- Opération de construction vente avec un opérateur social A compter du 1er janvier 2011, l’assiette foncière des opérations intégrant des obligations de réalisation de logements sociaux destinés à la vente à un bailleur social, fait désormais l’objet d’une décote pouvant atteindre un maximum de 35%. Ce taux correspond à la décote généralement constatée en 2011 lors des ventes réalisées par les collectivités locales au profit de bailleurs sociaux. Cette décote est néanmoins plafonnée au taux d’effort constaté entre le prix de vente imposé dans le cadre de la vente des logements sociaux et celui proposé aux acquéreurs du secteur privé. Le taux maximum de la décote applicable aux nouvelles opérations pourra être révisé annuellement en fonction de l’évolution du marché.
Règles & Méthodes Comptables
STRADIM ESPACE FINANCES SA Période du 01/01/11 au 31/12/11 Edition du 11/04/12
Par contre, si l’acte notarié prévoit déjà une distinction de valeur du terrain selon sa destination, aucune décote ne sera applicable, la valeur foncière retenue étant celle de l’acte authentique. Cette méthode permet de traduire la réalité économique de ces nouveaux montages imposés par les collectivités locales. L’application de cette méthode d’évaluation foncière porte sur huit opérations. Elle a un impact net d’impôt sur le résultat de 583 K€, partiellement absorbé au 31 décembre 2011 par le résultat propre des autres bâtiments, reconnu à l’avancement.
f) Changement de présentation
Au 31.12.2011, les résultats bénéficiaires des SCI s’élevant à 4 374 k€ sont comptabilisés en produits financiers par l’inscription à l’actif au compte 267870 « créances rattachées à des participations. Les résultats déficitaires s’élevant à 1 340 k€ sont comptabilisés en charges financières par l’inscription au passif au compte 267860 « dettes financières diverses ». Ces montants figuraient au 31.12.2010 à l’actif pour les bénéfices des SCI dans la rubrique « autres créances » pour un montant de 4 594 k€ et au passif pour les pertes dans la rubrique « autres dettes » pour un montant de 1 442 k€.
EVENEMENT POSTERIEUR A LA DATE DE CLOTURE
Néant
AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS
a) Intégration fiscale
La société STRADIM ESPACE FINANCES SA est tête de groupe du périmètre d’intégration fiscale des sociétés suivantes :
- ESPACE PROMOTION SAS - ESPACE FONCIER SARL - ESPACE PARTICIPATIONS SARL - HABITAT SERVICE SARL - ESPACE MAISON SARL - ESPACE TRANSACTIONS SARL - HABITAT SERVICE PROMOTION SARL - SCI 12 AVENUE DES VOSGES - HABITAT SERVICE GESTION SARL - MC BAT SARL
Le renouvellement de la convention d’intégration fiscale s’effectue par tacite reconduction. Conformément à la convention d’intégration fiscale, les retraitements fiscaux liés à cette dernière demeurent définitivement à la charge ou au bénéfice de la société tête de groupe.
La charge nette d’impôt de l’exercice est de 1 368 k€. Les retraitements liés à l’intégration fiscale ont généré un produit d’impôt de 7 k€.
b) Abandon de créance au profit des filiales
La société mère, STRADIM ESPACE FINANCES SA, a consenti des subventions et abandons de créances assortis d’une clause de retour à meilleure fortune aux filiales suivantes :
� 12 AVENUE DES VOSGES 560 € � ESPACE FONCIER : 109 000 € � ESPACE TRANSACTIONS : 44 000 €
Total : 153 560 €
Règles & Méthodes Comptables
STRADIM ESPACE FINANCES SA Période du 01/01/11 au 31/12/11 Edition du 11/04/12
Par ailleurs, la société STRADIM ESPACE FINANCES SA a bénéficié, au 31 décembre 2011, de la restitution de l’abandon de créance octroyé à la société ESPACE PROMOTION en date du 31 décembre 2009 à hauteur de 433 750 €. Cette restitution a été appliquée conformément à la convention d’abandon de créance assortie d’une clause de retour à meilleure fortune.
c) Comptes consolidés
La société STRADIM ESPACE FINANCES SA établit des comptes consolidés au titre de société mère du Groupe STRADIM ESPACE FINANCES SA.
d) Reprise de provision
Le montant des reprises utilisées durant l’exercice s’élève à 703 307 €.
e) Acquisition de 70 % de la SARL Grand Noble
La société Stradim Espace Finances a procédé au rachat des parts de la SARL Grand Noble portant le pourcentage d’intérêt de 30 % à 100 %. Le montant du rachat s’est élevé à 650 k€.
f) Transactions avec les parties liées
Les frais d’assistance générale d’animation et d’accompagnement facturés s’élèvent pour l’année 2011 à 1 443 k€
INFORMATION BOURSIERE
STRADIM : première société alsacienne cotée sur le marché Alternext. Le 6 juillet 2007, STRADIM a transféré sa cotation du marché libre sur Alternext avec pour objectif de se rendre plus visible de la communauté financière et d’apporter à ses actionnaires une plus grande liquidité et une meilleure valorisation de ses actions. Nos nouvelles références sont les suivantes : - code ISIN : FR 0 000 000 074 775 - mnémonique : ALSAS.
***
IMMOBILISATIONS INCORPORELLESFrais d'étab. et de développement
IMMOBILISATIONS CORPORELLESTerrainsConstructions sur sol propre
Constructions installations générales
Inst. générales, agencements et divers
Mat. de bureau, informatique et mobil.
RUBRIQUES Réévaluationslégales
Matériel de transport
TOTAL GÉNÉRAL
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement et de développement
TerrainsConstructions sur sol propreConstructions sur sol d'autrui
Constructions installations générales
TOTAL GÉNÉRAL
9 820 26 932 988
18 652 751 8 290 057
Diminutionspar virement
Valeur brutefin d'exercice
Diminutions parcessions mises
hors service
Autres immobilisations incorporelles
Constructions sur sol d'autrui
Emballages récupérables et divers
RUBRIQUESAcquisitions
apports, créationvirements
Augmentationspar réévaluation
Valeur brutedébut exercice
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Installations techniques et outillage industrielInstallations générales, agencements et diversMatériel de transportMatériel de bureau, informatique et mobilierEmballages récupérables et diversImmobilisations corporelles en coursAvances et acomptes
Immobilisations corporelles en coursAvances et acomptes
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRESParticipations mises en équivalenceAutres participationsAutres titres immobilisésPrêts et autres immo. financières
9 820 26 932 988
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRESParticipations évaluées par mises en équivalenceAutres participationsAutres titres immobilisésPrêts et autres immobilisations financières
18 652 751 8 290 057
18 652 751 8 290 057
Install. techn., matériel et out. industriels
ImmobilisationsSTRADIM ESPACE FINANCES SA
Période du 01/01/11 au 31/12/1111/04/12Edition du
Page 5
TOTAL immobilisations incorporelles :
TOTAL immobilisations corporelles :
TOTAL immobilisations financières :
TOTAL immobilisations incorporelles :
TOTAL immobilisations corporelles :
TOTAL immobilisations financières :
9 820 26 932 988
Provisions pour investissement
RUBRIQUES Montantfin exercice
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES
Montantdébut exercice
Diminutionsreprises
Augmentationsdotations
Provisions pour hausse des prix
Prov. pour reconstitution des gisements
Amortissements dérogatoiresDont majorations exceptionnelles de 30%Provisions fiscales pour implantation àl'étranger constituées avant le 1.1.1992
Provisions fiscales pour implantation àl'étranger constituées après le 1.1.1992
Provisions pour prêts d'installationAutres provisions réglementées
Prov. pour garant. données aux clients
PROV. POUR RISQUES ET CHARGES 350 250 703 806 350 250703 806
Prov. pour pertes sur marchés à terme
Provisions pour litiges
Provisions pour amendes et pénalitésProvisions pour pertes de changeProv. pour pensions et obligat. simil.
Prov. pour renouvellement des immo.
Provisions pour charges sociales etfiscales sur congés à payerAutres prov. pour risques et charges
Provisions pour impôts
Provisions pour gros entretien etgrandes révisions
350 250 703 806 350 250703 806
Prov. sur immobilisations corporelles
PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION 7 533 161 942169 476
Prov. sur immo. titres mis en équival.
Prov. sur immobilisations incorporelles
Prov. sur immo. titres de participationProv. sur autres immo. financièresProvisions sur stocks et en cours
Autres provisions pour dépréciation
161 942161 9427 5337 533
Provisions sur comptes clients
TOTAL GÉNÉRAL 350 250 711 340 512 192873 282
Provisions Inscrites au BilanSTRADIM ESPACE FINANCES SA
Période du 01/01/11 au 31/12/1111/04/12Edition du
Page 6
23 901 607DE L'ACTIF IMMOBILISÉ
Créances rattachées à des participations
DE L'ACTIF CIRCULANT
Autres créances clients
Personnel et comptes rattachésSécurité sociale et autres organismes sociaux
État - Taxe sur la valeur ajoutée
ÉTAT DES CRÉANCESA plusd'1 an
23 901 607
État - Impôts sur les bénéfices
TOTAL GÉNÉRAL 25 625 498 25 625 498
A 1 anau plus
Montantbrut
Prêts
Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie
État - Autres impôts, taxes et versements assimilés
23 901 607 23 901 607
910 563 910 563
31 564 31 5641 1
1 699 449 1 699 449
Autres immobilisations financières
Clients douteux ou litigieux
État - DiversGroupe et associésDébiteurs divers
457 021 457 021300 300 300 300
Emprunts obligataires convertibles
ÉTAT DES DETTESA plus
de 5 ans
TOTAL GÉNÉRAL 13 573 924
A 1 anau plus
Montantbrut
Auprès des établissements de crédit :- à 1 an maximum à l'origine
A plus d'1 anet 5 ans au plus
Autres emprunts obligataires
- à plus d' 1 an à l'origine
Emprunts et dettes financières diversFournisseurs et comptes rattachésPersonnel et comptes rattachésSécurité sociale et autres organismesImpôts sur les bénéficesTaxe sur la valeur ajoutéeObligations cautionnéesAutres impôts, taxes et assimilésDettes sur immo. et comptes ratachésGroupe et associésAutres dettesDette représentat. de titres empruntésProduits constatés d'avance
771 113771 113
474 729474 729
71 15771 157504 111504 111149 421149 421
1 3651 365197 598197 598
11 379 70611 379 70624 72324 723
13 573 924
CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 24 442 24 442
État des Échéances des Créances et DettesSTRADIM ESPACE FINANCES SA
Période du 01/01/11 au 31/12/1111/04/12Edition du
Page 7
TOTAL de l'actif immobilisé :
TOTAL de l'actif circulant :
MONTANT DES CHARGES À PAYER INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN
Emprunts obligataires convertibles
Montant
Autres emprunts obligatairesEmprunts et dettes auprès des établissements de crédit
TOTAL 260 788
Emprunts et dettes financières diversDettes fournisseurs et comptes rattachésDettes fiscales et socialesDettes sur immobilisations et comptes rattachésDisponibilités, charges à payerAutres dettes
247 7623 379
9 646
Page 8
Charges à PayerSTRADIM ESPACE FINANCES SA
Période du 01/01/11 au 31/12/1111/04/12Edition du
Créances clients et comptes rattachés
Créances rattachées à des participations
État
MONTANT DES PRODUITS À RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN Montant
Immobilisations financières
TOTAL
Autres immobilisations financières
Créances
PersonnelOrganismes sociaux
Divers, produits à recevoirAutres créances
Valeurs Mobilières de Placement
Disponibilités
NEANT
Produits à RecevoirSTRADIM ESPACE FINANCES SA
Période du 01/01/11 au 31/12/1111/04/12Edition du
Page 9
RUBRIQUES
Charges ou produits d'exploitation
Charges Produits
Charges ou produits financiers
Charges ou produits exceptionnels
24 442
TOTAL 24 442
Page 10
Charges et Produits Constatés d'AvanceSTRADIM ESPACE FINANCES SA
Période du 01/01/11 au 31/12/1111/04/12Edition du
1,741 - Actions ou parts sociales composant le capital soc. au début de l'exercice
Nombre
2 - Actions ou parts sociales émises pendant l'exercice
3 - Actions ou parts sociales remboursées pendant l'exercice
4 - Actions ou parts sociales composant le capital social en fin d'exercice 1,74
Valeurnominale
CATEGORIES DE TITRES
1719880
1719880
Nombre d'actions à droit de vote double : 1 540 508, selon état du gestionnaire des titres en date du 7/3/2012
Composition du Capital SocialSTRADIM ESPACE FINANCES SA
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24 398
Capital souscrit non appelé
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
Participations
Montantdes dettes
ou créancesreprésentéespar effets decommerce
POSTES DU BILAN Avec lesquellesla société
à un lien departicipation
Liées
Montant concernantles entreprises
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres titres immobilisés
Autres immobilisations financières
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Capital souscrit appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
3 031 381
23 901 607
910 563
457 021
11 155 428
90
197 598
CHARGES FINANCIERES : 2 674 568 €PRODUITS FINANCIERS : 6 068 208 €
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Eléments Relevant de Plusieurs Postes du BilanSTRADIM ESPACE FINANCES SA
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Effets escomptés non échus
Avals et cautions
Engagements en matière de pensions, retraites et indemnités
Autres engagements donnés :
ENGAGEMENTS DONNÉS
38 189 000
26 859 500
340 000
80 000
892 560
530 000
Montant
Compromis signés au 31-12-2011 dans le cadre d'opérations futures
Cautions données dans le cadre du financement des travaux dans les agences
Caution donnée dans le cadre de l'activité Maison
Caution donnée au titre du financement de biens d'équipements
Caution donnée dans le cadre des concours bancaires des filiales
TOTAL 66 891 060
Avals et cautions et garanties
Autres engagements reçus :
ENGAGEMENTS RECUS
9 181 953
Montant
Promesses de ventes au profit de Stradim Espace Finances
Abandons de créances assortis d'une clause de retour à meilleure fortune
- accordés au cours de l'exercice :
- accordés au cours des exercices précédents et non échus
TOTAL 9 181 953
8 077 750
153 560
950 643
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Engagements FinanciersSTRADIM ESPACE FINANCES SA
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Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
RUBRIQUES
TOTAL
Montant garanti
NEANT
Dettes Garanties par des Sûretés RéellesSTRADIM ESPACE FINANCES SA
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Provisions règlementées :
- provisions pour hausse des prix
Autres :
- amortissements dérogatoires
- provisions pour fluctuation des cours
NATURE DES DIFFÉRENCES TEMPORAIRESMontant
Accroissements
TOTAL DES ACCROISSEMENTS
Allègements
Provisions non déductibles l'année de leur comptabilisation :
- pour congés payés
- participation des salariés
Autres :
TOTAL DES ALLÈGEMENTS
Déficits reportables
Moins-values à long terme
1 398 649
Montant des frais financiers stockés, déjà déduits fiscalement
Charges à payer non déductibles : Organic 2011
Provisions non déductibles : prov. pour perte à terminaison constatées comptablement
2 015
38 635
1 398 649
40 650
1 926
Taux prévisionnel d'imposition : 33,33
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Accroissements et Allègements Dettes Futures d'ImpôtsSTRADIM ESPACE FINANCES SA Période du 01/01/11 au 31/12/11
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RÉMUNÉRATION DES DIRIGEANTS
35 000Des organes d'administration
Montant
Des organes de direction et de surveillance 532 000
567 000TOTAL
Rémunération Globale et par Catégorie des DirigeantsSTRADIM ESPACE FINANCES SA
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RÉPARTITION Impôts
3 719 877 1 272 790
Résultatsavant impôts
287 350 95 783
4 007 227 1 368 573
Résultat courant
Résultat exceptionnel (hors participation)
Résultat comptable (hors participation)
Ventilation de l'Impôt sur les BénéficesSTRADIM ESPACE FINANCES SA
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PRODUITS EXCEPTIONNELS Montant
771433 750
7717 160
7759 820
Imputéau compte
TOTAL 450 730
CHARGES EXCEPTIONNELLES
LIQUIDATION SCI/SNC
Montant
ABANDONS DE CREANCE AVEC CLAUSE DE RETOUR A MEILLEURE FORTUNE 671153 560
6759 820
Imputéau compte
TOTAL 163 380
RESTITUTION ABANDON DE CREANCE
INDEMNITE LITIGE
LIQUIDATION SCI/SNC
Détail des Produits Exceptionnels et Charges ExceptionnellesSTRADIM ESPACE FINANCES SA
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1 315 700Capital social en fin d'exercice
Capital social
EXERCICES31/12/200731/12/200831/12/200931/12/201031/12/2011
NATURES DES INDICATIONS
Nombre des actions :-ordinaires existantes-à dividende prioritaire existantes (sans droit de vote)
Nombre maximal d'actions futures à créer :-par conversion d'obligations-par exercice de droits de souscription
3 000 0003 000 0003 000 0003 000 000
Opérations et résultats de l'exerciceChiffres d'affaires hors taxes
Résultat avant impôts, participation des salariéset dotations aux amortissements et provisions
Impôts sur les bénéfices
Participation des salariés due au titre de l'exercice
Résultat après impôts, participation des salariés,et dotations aux amortissements et provisions
Résultat distribué
Résultat par actionRésultat après impôts, participation des salriés, maisavant dotations aux amortissements et provisions
Résultat après impôts, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions
Dividende attribué à chaque action
EffectifEffectif moyen des salariés employés durant l'exercice
Montant de la masse salariale de l'exercice
Montant des sommes versées au titre des avantagessociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales...)
859 9401 719 8801 719 8801 719 8801 719 880
1 148 8971 139 7571 113 0841 288 2091 442 630
4 420 9092 504 098671 5964 056 4153 646 137
1 173 52052 92145 7251 370 3641 368 573
3 044 1511 701 9521 331 2992 536 0822 638 654
877 139343 976343 976859 9401 031 928
3,781,430,361,561,32
3,540,990,771,471,53
1,020,200,200,500,60
22222
496 307506 380506 062532 000532 000
148 178151 179152 525158 514160 155
Résultats et autres éléments significatifs des 5 derniers exercicesSTRADIM ESPACE FINANCES SA Période du 01/01/11 au 31/12/11
11/04/12Edition du
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Variation des capitaux propres
STRADIM ESPACE FINANCES SA Période du 01/01/11 au 31/12/11 Edition du 11/04/12
SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L’EXERCICE
Montantdébut exercice
Augmentations Diminutions Montant fin exercice
Capital social 3 000 000 3 000 000
Prime d’émission 834 655 834 655
Réserve légale 300 000 300 000
Autres réserves 6 404 685 1 676 142 8 080 827
Résultat au 31.12.10 2 536 082 2 536 082
Résultat au 31.12.11 2 638 654 2 638 654
TOTAL GENERAL 13 075 422 4 314 796 2 536 082 14 854 136
Tableau des Filiales et Participations Période du 01/01/11 au 31/12/11
STRADIM ESPACE FINANCES SA
Autres QP Valeur comptable Chiffre Résultat Prêts et Avals Montant
Filiales et Participations Capital Capitaux detenue des titres détenus d'affaires du dernier avances et dividendes propres en Capital Brute Nette exercice accordées cautions encaissés
A RENSEIGNEMENTS DETAILLES CONCERNANT LES FILIALES DETENUES A PLUS DE 50%
SARL ESPACE FONCIER 7 625 787 99,00% 7 546 7 546 398 249 363 114 600 1 440 000 131 670 SARL ESPACE MAISON 50 000 134 985 95,00% 47 500 47 500 798 404 29 084 161 056 172 800 0 SARL ESPACE PARTICIPATIONS 30 500 3 054 100,00% 50 017 50 017 23 100 19 960 SARL ESPACE TRANSACTIONS 7 625 6 879 95,00% 7 241 7 241 69 165 -47 124 688 40 000 0 SARL GRAND NOBLE 100 000 281 994 100,00% 680 000 680 000 5 638 944 437 935 2 282 000 0 SARL HABITAT SERVICES 200 000 436 450 99,20% 1 108 512 1 108 512 1 773 415 280 880 380 000 99 200 SARL HABITAT SERVICES PROM. 15 250 -22 251 99,00% 161 942 0 2 373 043 14 360 477 599 0 SARL MC BAT 105 000 353 738 99,84% 634 665 634 665 1 176 658 95 487 380 000 49 920 SAS ESPACE PROMOTION 131 750 38 328 99,99% 131 344 131 344 8 517 198 245 805 2 401 383 869 760 0 SCI ALLEES VERTES 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 500 -40 544 294 787 -2 039 SCI DES TILLEULS 2 000 99,00% 1 980 1 980 -82 443 97 670 -636 SCI DU LION 2 000 99,00% 1 980 1 980 416 746 -16 661 -635 SCI JARDINS DE L'ORANGERIE 2 000 99,00% 1 980 1 980 5 307 846 83 169 216 409 -1 133 SCI LA COLLINE 2 000 99,00% 1 980 1 980 172 911 18 891 277 799 SCI LA SOURCE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -19 133 442 545 -782 SCI LE MANOIR 2 000 99,00% 1 980 1 980 6 484 98 109 78 819 SCI LES ECRIVAINS 2 000 99,00% 1 980 1 980 -36 474 65 570 -1 123 SCI LES LYS 2 000 99,00% 1 980 1 980 -33 956 1 297 545 -639 SCI LES TROIS SOMMETS 2 000 99,00% 1 980 1 980 -42 458 49 860 -639 SCI 12 AV. VOSGES 5 017 -1 933 99,96% 5 015 5 015 2 0 SCI 14 JUILLET 2 000 95,00% 1 900 1 900 13 701 -3 145 -2 703 SCI ATLANTIQUE 2 000 99,00% 1 980 1 980 270 402 -17 602 537 036 63 680 SCI AUX 4 VENTS 2 000 99,00% 1 980 1 980 232 668 2 350 17 983 40 076 SCI BELGRAND 2 000 99,00% 1 980 1 980 61 037 35 430 213 924 SCI BORDS DE SEINE 2 000 99,00% 1 980 1 980 935 859 -48 624 225 143 210 000 32 904 SCI BUZET 2 000 99,00% 1 980 1 980 -1 277 2 438 SCI CHÂTEAU DU MIDI 2 000 99,00% 1 980 1 980 -20 762 280 735 -786 SCI CHÂTEAU ST JEAN 2 000 99,00% 1 980 1 980 627 670 -27 273 782 824 150 132 SCI DE LA BASSE ALSACE 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 014 521 293 343 -152 149 SCI DE LA MADELEINE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -89 635 585 199 4 125 SCI DE LA TOUR 2 000 99,00% 1 980 1 980 6 513 210 755 1 400 000 138 686 SCI DE L'ARCHE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -3 302 2 988 0 SCI DE L'EHN 2 000 99,00% 1 980 1 980 5 216 478 378 268 434 127 300 000 376 653 SCI DE L'HERMITAGE 2 000 99,00% 1 980 1 980 793 296 43 297 -322 510 SCI DE L'HORIZON 2 000 99,00% 1 980 1 980 432 229 102 467 250 472 SCI DE L'ILL 1 524 99,00% 1 509 1 509 35 421 25 110 SCI DE L'OCEAN 2 000 99,00% 1 980 1 980 266 481 73 456 247 986 SCI DES BOSQUETS 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 449 412 197 295 163 840 SCI DES DAMES 2 000 99,00% 1 980 1 980 -274 345 75 700 14 061 SCI DES HAUTS TREVOIS 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 243 101 185 010 372 158 SCI DES SABLES 2 000 99,00% 1 980 1 980 -12 822 -1 141 SCI DU CENTRE 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 942 044 76 049 120 SCI DU CHANOINE 2 000 99,00% 1 980 1 980 943 891 33 871 450 084 0 SCI DU LAC 2 000 99,00% 1 980 1 980 -58 017 289 686 -55 495 SCI DU MAINE 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 001 633 38 168 40 900 3 187 000 55 589 SCI DU MOULIN 2 000 99,00% 1 980 1 980 2 148 494 39 138 374 921 7 150 000 31 430 SCI EGALITE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -14 304 264 234 3 492 000 45 451 SCI FROMENTINE 2 000 99,00% 1 980 1 980 269 059 -192 131 138 089 -420 425 SCI JARDINS 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 669 177 49 695 60 900 43 530 SCI LA CHARTREUSE 1 524 99,00% 1 509 1 509 25 860 13 500 SCI LA CHENAIE 1 524 95,00% 1 448 1 448 1 819 877 146 492 -670 SCI LA CLE D'OR 2 000 99,00% 1 980 1 980 -54 104 63 748 0 SCI LA FERMETTE 1 524 99,00% 1 509 1 509 -490 6 405 138 255 SCI LA FORET 2 000 99,00% 1 980 1 980 3 640 -1 816 SCI LA GARRIGUE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -976 0 SCI LA PRAIRIE 2 000 99,00% 1 980 1 980 295 989 48 520 133 592 SCI LA RENAISSANCE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -2 361 231 699 0 SCI LA VILLE ROSE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -8 591 214 945 0 SCI LA VIOLETTE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -353 419 0 SCI LE BOCAGE 2 000 99,00% 1 980 1 980 2 179 369 203 192 564 957 SCI LE CHARME 2 000 99,00% 1 980 1 980 988 636 10 307 210 067 150 000 38 545 SCI LE CLOS DU MONTALIVET 1 524 99,00% 1 509 1 509 -16 659 -1 249 SCI LE DOLMEN 2 000 99,00% 1 980 1 980 -59 892 363 318 44 525 SCI LE MUSICIEN 2 000 99,00% 1 980 1 980 -5 666 5 815 0 SCI LE PRIEURE 2 000 99,00% 1 980 1 980 587 -14 580 18 000 -632 SCI LE TARN 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 279 271 85 677 647 368 2 600 000 12 950 SCI LE VAL FLEURI 2 000 99,00% 1 980 1 980 -17 591 60 741 0 SCI LES ALLIES 2 000 99,00% 1 980 1 980 -35 789 273 600 1 100 000 0 SCI LES AROMES 2 000 99,00% 1 980 1 980 -1 153 125 999 0 SCI LES BRASSEURS 2 000 99,00% 1 980 1 980 -14 949 16 920 0 SCI LES COLIBRIS 2 000 99,00% 1 980 1 980 36 850 22 394 SCI LES CREATEURS 2 000 99,00% 1 980 1 980 -1 269 1 513 0 SCI LES VERGERS 2 000 99,00% 1 980 1 980 -4 006 1 128 0 SCI L'ESTUAIRE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -1 314 19 270 0 SCI LOUISIANE 1 524 99,00% 1 509 1 509 7 710 3 879 3 000 3 525 SCI MEDICIS 2 000 99,00% 1 980 1 980 2 103 12 419 138 608 38 523 SCI MICHELET 2 000 99,00% 1 980 1 980 2 457 746 152 476 354 700 2 641 SCI NOUVEAU MONDE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -43 972 609 915 1 270 000 0 SCI ODYSSEE 1 524 99,00% 1 509 1 509 -8 831 1 697 -159 018 SCI PARC VENDOME 2 000 99,00% 1 980 1 980 40 128 29 330 SCI PINSAGUEL 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 992 482 110 064 546 617 33 673 SCI REMPARTS 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 843 188 63 437 1 000 000 18 741 SCI RIVES DE LA MODER 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 115 674 354 607 983 799 -466 742 SCI ROYAL 2 000 99,00% 1 980 1 980 -108 109 116 511 0 SCI SAINT ANDRE 2 000 99,00% 1 980 1 980 2 855 695 272 102 1 000 000 21 253 SCI SAINT PIERRE 2 000 99,00% 1 980 1 980 25 536 29 235 299 283 SCI SQUARE CHÂTEAU 1 524 99,00% 1 509 1 509 720 767 71 475 344 310 1 350 000 -2 296 SCI STRADIM SIEGE 2 000 95,00% 1 900 1 900 1 258 285 -95 991 432 529 36 576 SCI THIBAUT 2 000 99,00% 1 980 1 980 2 308 419 50 994 600 000 133 517 SCI TROYES SIEGE 2 000 99,00% 1 980 1 980 120 763 28 856 31 716 36 808 SCI VILLA DU SQUARE 1 524 99,00% 1 509 1 509 1 138 882 38 293 125 663 SCI VILLA DU SUD 2 000 99,00% 1 980 1 980 -11 335 197 829 2 563 SCI VILLA EMERAUDE 1 524 99,00% 1 509 1 509 490 -1 413 SCI VOSGES 2 000 99,00% 1 980 1 980 14 135 109 342 245 379 SNC LES PORTES DE TROYES 2 000 99,00% 1 980 1 980 2 515 821 173 523 289 943 -1 068 SNC BELLEVUE 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 750 -10 490 68 599 6 470 SNC COUR DE L'EMPEREUR 1 524 99,00% 1 509 1 509 -3 397 -57 151 SNC DE L'ETOILE 1 524 99,00% 1 509 1 509 160 535 -7 620 68 200 -16 649 SNC DE LITTRE 2 000 99,00% 1 980 1 980 1 702 418 53 792 -9 805 SNC DES LILAS 2 000 99,00% 1 980 1 980 865 065 86 699 630 000 9 700 SNC GRES DES VOSGES 2 000 -180 000 99,00% 1 980 1 980 4 197 616 272 451 318 639 276 379 SNC JOFFRE 2 000 -80 000 99,00% 1 980 1 980 2 903 476 200 882 2 650 000 -55 742 SNC LA CLAIRIERE 2 000 99,00% 1 980 1 980 235 987 -5 926 147 089 19 960 SNC LA FONTAINE 2 000 99,00% 1 980 1 980 -31 952 355 620 9 110 SNC LA MONTAGNE VERTE 2 000 99,00% 1 980 1 980 6 962 -70 330 689 504 5 000 000 26 688 SNC LE COTEAU 1 524 99,00% 1 509 1 509 257 562 -36 782 247 196 -2 727 SNC LES JARDINS DE MUNDOLSHEIM 2 000 99,00% 1 980 1 980 -1 303 442 0 SNC LES PINS 2 000 99,00% 1 980 1 980 2 604 905 68 531 736 499 -12 864 SNC LES POTIERS 2 000 99,00% 1 980 1 980 247 540 15 248 92 916 17 719 SNC LITTORAL 2 000 99,00% 1 980 1 980 15 347 180 000 -304 883 SNC NEUVE 2 000 99,00% 1 980 1 980 2 618 689 281 419 1 180 000 9 374 SNC SCHLOSSMATT 2 000 99,00% 1 980 1 980 2 206 966 271 668 20 375 SNC VILLAGE 2 000 99,00% 1 980 1 980 156 770 34 497 17 172
B RENSEIGNEMENTS DETAILLES CONCERNANT LES PARTICIPATIONS DETENUES DE 10% à 50%
NEANT
Co
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:
Ok
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Siège Stradim
3 rue Pégase- Aéroparc de Strasbourg - 67960 Entzheim
tél. 03 88 15 40 50 - fax 03 88 15 90 60
Troyes57 bis boulevard du 14 juillet
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