1.3. ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ПРОГРАМА ПОСЛОВАЊА ЗА 2015. ГОДИНУ 3.1. Процењени физички обим активности у 2014 години

С А Д Р Ж А Ј

Страна

1. МИСИЈА, ВИЗИЈА, ЦИЉЕВИ

2. ОРГАНИЗАЦИОНА СТРУКТУРА – ШЕМА

3. ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ПРОГРАМА ПОСЛОВАЊА ЗА 2015. ГОДИНУ

4. ФИЗИЧКИ ОБИМ АКТИВНОСТИ ЗА 2015. ГОДИНУ

5. ФИНАНСИЈСКЕ ПРОЈЕКЦИЈЕ

6. ПОЛИТИКА ЗАРАДА И ЗАПОШЉАВАЊА

7. ИНВЕСТИЦИЈЕ

8. ЗАДУЖЕНОСТ

9. ПЛАНИРАНА ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА ЗА НАБАВКУ ДОБАРА, УСЛУГА И РАДОВА

ЗА ОБАВЉАЊЕ ДЕЛАТНОСТИ, ТЕКУЋЕ И ИНВЕСТИЦИОНО ОДРЖАВАЊЕ И

СРЕДСТВА ЗА ПОСЕБНЕ НАМЕНЕ

10. ЦЕНЕ

11. ЗАКЉУЧАК

12. ПРИЛОЗИ

2

1. МИСИЈА, ВИЗИЈА, ЦИЉЕВИ

Мисија У складу са „Генералним планом водоснабдевања Општине Пожаревац“ мисија ЈКП „Водовод и

канализација“ Пожаревац јесте јасна оријентација ка крајњем кориснику у смислу задовољења квалитетом,

квантитетом и здравственом исправношћу производа као и планиран и стабилан (одржив) развој, уз

сталну имплементацију иновативних идеја и уважавање еколошких принципа.

Визија ЈКП „Водовод и канализација“ Пожаревац има визију успешног предузећа у области

водоснабдевања, одвођења и пречишћавања отпадних вода чији је циљ да оптималним и адекватним

коришћењем расположивих ресурса одржи примат у висококвалитетном и поузданом снабдевању водом за

пиће и ефикасном одвођењу отпадних вода.

Циљеви Како циљеви предузећа одређују тежње предузећа у поступцима задовољења мисије предузећа,

жељена будућа стања и резултате које је потребно остварити планираним и организованим активностима

предузећа, циљеви ЈКП „Водовод и канализација“ су следећи:

Подизање нивоа свести свих нивоа друштва о значењу нашег производа, неопходности да се томе

дугорочно приступи како би се расположиви извор очувао (конзервирао) на постојећем стању, јер је

тенденција сталног урушавања квалитета воде за пиће проузрокована небригом друштва и

загађењем довела до самих граница обима производње и исправности производа.

Повећање степена задовољства наших корисника ради постизања међусобних партнерских односа –

кроз сталну комуникацију са корисником

Производња и дистрибуција воде са што мање губитака - благовремена детекција губитака.

Брига о заштити животне средине.

Праведна наплата утрошене воде и повећање степена наплате.

Ширење канализационе мреже у складу са потребама заштите водоизворишта, а водоводне мреже

само у оквирима могуће производње

Оптимизација водоводне и канализационе мреже.

Побољшање професионалних капацитета запослених.

Промене у организационој структури и кадровске промене ради повећања ефикасности.

Укидање свих непотребних набавки добара и услуга и смањење трошкова пословања.

Замена дотрајалих водомера (који као механички уређаји временом иду на штету водовода) и

имплементација система за даљинско очитавање, чиме би се смањили губитци и повећали приходи.

3

2. ОРГАНИЗАЦИОНА СТРУКТУРА – ШЕМА

ЈКП „Водовод и канализација“ Пожаревац

4

3. ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ПРОГРАМА ПОСЛОВАЊА ЗА 2015. ГОДИНУ

3.1. Процењени физички обим активности у 2014 години

Фактурисани ниво произведене воде у периоду 01.01. - 31.10.2014. износи 3,599,801 м3 што је за 6% мање у

односу на планирани ниво (прошлогодишњи ниво за исти период јануар - октобар 2013 је 3,830,254 м3).

Планирана и остварена производња за наведени период као и процена до краја 2014. године приказана је у Табели 1:

Табела 1. Фактурисани ниво произведене воде за период 01.01.-31.10.2014. са проценом до краја 2014. године

2014

ПРИВРEДA м3

КУЋНИ СAВETИ м3

ИНДИВИДУAЛНИ СEКTOР м3

УКУПНО

План 2014

План 10 месеци

01.01.-

31.10.2014

План 2014

План

10 месеци

01.01.-

31.10.2014

План 2014


01.01.-

31.10.2014

План 2014


01.01.-

31.10.2014

Процена

2014

ПО

1,100,546

917,122

869,961

729,521

607,934

602,958

1,733,023

1,444,186

1,311,220

3,563,090

2,969,242

2,784,140

3,333,777

КО

435,104

362,587

318,999

193,669

161,391

155,480

404,441

337,034

341,182

1,033,214

861,012

815,661

964,656

∑

1,535,650

1,279,708

1,188,960

923,190

769,325

758,439

2,137,464

1,781,220

1,652,402

4,596,304

3,830,253

3,599,801

4,298,433

3.2. Процена финансијских показатеља за 2014. годину и текстуално образложење позиција

Процена прихода 2014

Р.б.

Опис

ПЛАН 2014

ПЛАН

2014 Ребаланс 1

ПЛАН


ПЛАН


Реализација 10/2014

Пројекција 2014

Индекс

%

1

2

3

3а

3б

3в

4

5

5/3в

1

ПРИХОД ОД ОСНОВНЕ ДЕЛАТНОСТИ

1.

Вода привреда

Пожаревац

115,824,675

115,824,675

98,824,675

98,824,675

76,782,487

90,984,887

0.921

92

2.


Костолац

33,208,135

33,208,135

33,208,135

33,208,135

26,143,943

31,372,731

0.945

94

3.

Кућни савети

Пожаревац

35,648,439

35,648,439

35,648,439

35,648,439

33,833,447

40,600,137

1.139

114

4.


Костолац

8,966,127

8,966,127

8,966,127

8,487,746

8,487,746

10,185,295

1.200

120

5.

Индивидуални сектор Пожаревац

77,316,848

77,316,848

77,316,848

77,316,848

61,791,514

74,149,817

0.959

96

6.

Индивидуални сектор

Костолац

16,864,473

16,864,473

16,864,473

16,864,473

14,894,782

17,873,738

1.060

106

7

Накнада за мерно

место

18,275,844

18,275,844

18,275,844

15,251,856

18,302,228

1.001

100

5

Р.б.

Опис

ПЛАН

2014

ПЛАН 2014

Ребаланс 1

ПЛАН 2014

Ребаланс 2

ПЛАН 2014

Ребаланс 3

Реализација

10/2014

Пројекција

2014

Индекс

%

УКУПНО ПРИХОД

ОД ВОДЕ

287,828,697

306,104,541

289,104,541

289,104,541

237,185,775

283,468,833

0.981

98

2

ОСТАЛИ ПРИХОДИ ИЗ ПОСЛОВАЊА

1.

Изградња

хидрограђевинских

објеката, мреже и

прикључака "ВИК"-а

31,436,257

31,436,257

117,052,336

117,052,336

62,921,728

116,973,493

0.999

100

2.

Услуге од

механизације

1,000,000

1,000,000

1,000,000

1,000,000

1,335,422

1,450,000

1.450

145

3.

Одржавање

изворишта Брадарац и

Дрмно

21,226,512

18,347,076

13,708,768

12,267,000

9,024,747

11,405,763

0.930

93

4.

Чишћење и

одржавање сливника

кишне канализације,

Брежански канал

16,499,882

16,499,882

16,499,882

17,044,657

12,079,681

17,044,657

1.000

100

УКУПНО ОСТАЛИ

ПРИХОДИ ИЗ

ПОСЛОВАЊА

70,162,651

67,283,215

148,260,986

147,363,993

85,361,578

146,873,913

0.997

100

3

ВАНРЕДНИ ПРИХОД

1.

Приход од камата

23,000,000

23,000,000

23,000,000

23,000,000

9,962,235

11,954,682

0.520

52

2.

Приход од субвенција

2,000,000

10,700,000

29,864,000

29,864,000

1,887,525

2,500,000

0.084

8

3.

Остали приходи

5,000,000

14,000,000

14,000,000

14,000,000

8,141,502

9,769,802

0.698

70

УКУПНО

ВАНРЕДНИ ПРИХОДИ

30,000,000

47,700,000

66,864,000

66,864,000

19,991,261

24,224,484

0.362

36

УКУПНО ПРИХОДИ (1+2+3)

387,991,348

421,087,756

504,229,527

503,332,534

342,538,614

454,567,229

0.903

90

1) У 2014. години приходи од основне делатности укључујући и накнаду за мерно место очекују се у

износу од 283,468,833 динара. Подсећамо да су ови приходи у односу на првобитно планиране умањени

променом категорије корисника КПЗ Забела и КПЗ за жене. Наведени корисници су са корисника у

категорији привреде преименовани у кориснике у категорији установа, чиме се примењује и обрачунава

цена дефинисана за категорије установа, а што је за око 50% ниже у односу на цену која се обрачунава

корисницима у области привреде. Такође, у периоду од јуна до септембра нема повећаног физичког обима

потрошње углавном из разлгога што је у летњи период углавном био кишан без високих температура из

чега произилази нижи остварени обим прихода од основне делатности у односу на планиране.

2) Приходи од изградње обухвтају све склопљене уговоре у 2014. години. Ово се односи на приходе

остварене по основу Уговора о изградњи цевовода за воду и канализацију у ул. Светосавска, Ивановића

Кобаса, Ивана Мажуранића, Новом гробљу, изради спојева домаћинстава на водоводну мрежу у насељима

Маљуревац и Бубушинац, прикључивање индивидуалних домаћинстава на водоводну мрежу МЗ Кличевац,

и прихода које ћемо до краја године остварити на замени азбестног цевовода у ул. Б. Јединства, Дринска и

Стари Корзо и одржавању водовода и канализације у Табачкој чаршији - Парма. Завршетак радова на

индустријској зони очекује се у 2015. години.

6

3) Приходи по основу услуга од механизације пројектовани су на основу просечно остварених прихода за

десет месеци. Ови приходи се не могу прецизно планирати јер се реализују по основу захтева трећих лица.

4) Приходи по основу одржавања изворишта Брадарац и Дрмно представљају уговорене вредности, као и

приходи које остварујемо по основу чишћења сливника, таложника, Брежанског канала, ЦС 4 и ЦС 6.

5) Остали приходи представљају приходе од камата, субвенција и друге приходе. Приходи од субвенција

представљају уговорену вредност за субвенционисање рачуна социјално угроженим категоријама

становништва.

Укупни пројектовани приходи за 2014. Годину износе 454,567,229 динара и 10% су нижи од планираних.

Oво из разлога што нису остварени приходи од камата и ванредни приходи у обиму у којем су првобитно

планирало. Ови приходи се не могу прецизно планирати јер не зависе од пословања предузећа.

7

Процена расхода 2014

рб

Конто

Опис

ПЛАН 2014

План 2014

Ребаланс_1

План 2014

Ребаланс_2

План 2014

Ребаланс_3


10/2014


2014

Индекс

%

1

2

3

4

4а

4б

4в

5

6

6/4в

ПРИХОДИ

387,991,348

421,087,756

504,229,527

503,332,534

342,538,614

454,567,229

0.905

91

РАСХОДИ

0

1

5110 и

5126

Основни материјал;

потрошни материјал

17,000,000

26,000,000

73,300,000

75,104,526

30,810,318

59,694,882

0.795

79

2

5121

Трошкови

канцеларијског

материјала

3,580,000

3,580,000

4,060,000

4,060,000

2,731,576

3,500,000

0.862

86

3

5122

Трошкови ауто и резервних делова

2,500,000

2,500,000

2,500,000

2,500,000

1,429,595

2,500,000

1.000

100

4

5123

Отпис ситног инвентара,

ХТЗ, аутогума и друго

1,800,000

2,250,000

2,250,000

2,950,000

1,808,170

2,544,788

0.863

86

5

5124

500,000

500,000

500,000

960,000

881,681

1,175,574

1.225

122

6

5125

2,500,000

2,500,000

2,500,000

2,500,000

52,046

100,000

0.040

4

7

5400

5401

5402

Амортизација

грађевинских објеката,

опреме и лиценци

26,760,000

26,760,000

31,000,000

31,000,000

25,833,333

34,500,000

1.113

111

8

5130

Трошкови електричне

енергије

42,105,935

41,655,935

44,600,000

43,510,000

34,741,935

41,741,935

0.959

96

9

5132

Трошкови грејања

1,100,000

1,100,000

1,100,000

1,100,000

651,962

1,100,000

1.000

100

10

5131

Трошкови горива

10,200,000

12,000,000

20,000,000

20,300,000

7,304,950

11,500,000

0.567

57

11

520

Трошкови бруто 1 зарада

177,706,741

177,706,741

178,581,377

177,706,741

146,909,063

176,121,710

0.991

99

12

521

Трошкови пореза и

доприноса на зараде

32,147,149

32,147,149

32,305,371

32,147,149

26,296,722

32,147,149

1.000

100

5210

Трошкови доприноса

ПИО за бенефицирани

радни стаж

72,394.56

72,394.56

13

5540

Регионална привредна

комора и Привредна

комора Србије-

доприноси за зараде

337,643

337,643

339,305

337,643

279,127

337,643

1.000

100

14

5298

Трошкови додатног

осигурања

0

0

0

0

15

524

Трошкови накнаде по уговору о

привременим и повременим

пословима

5,135,521

9,460,770

9,460,770

9,460,770

7,191,115

9,074,825

0.959

96

16

522

Трошкови накнада- по

уговору о делу

0

0

0

0

17

526

Трошкови накнада НО

1,240,728

1,240,728

1,240,728

1,240,728

1,019,105

1,240,728

1.000

100

18

529

Остала лична примања

запослених

0

0

0

0

19

5290

Отпремнине

760,000

760,000

760,000

760,000

549,701

1,760,000

2.316

232

8

рб

Конто

Опис

ПЛАН 2014

План 2014 Ребаланс_1




10/2014


2014

Индекс

%

20

5292

Дневнице

600,000

400,000

400,000

400,000

299,740

400,000

1.000

100

21

5293 и

5294

Солидарна помоћ-

рођење, лекови,

смртни случај

800,000

800,000

800,000

800,000

356,833

500,000

0.625

63

22

5295

8 март, Нова Година и

остала давања по

правилницима

0

0

0

0

23

5291

Јубиларне награде

2,515,321

2,515,321

2,515,321

2,515,321

1,883,412

1,984,647

0.789

79

24

5296

Материјална помоћ за

децу радника који

студирају

0

0

0

0

25

5297

Трошкови превоза

радника

7,620,628

7,620,628

8,000,000

8,000,000

7,337,217

8,000,000

1.000

100

26

5300

Трошкови

инвестиционог

одржавања и

инвестиције

4,100,000

9,100,000

9,100,000

7,000,000

2,929,870

4,000,000

0.571

57

27

5394

Остали трошкови производних услуга

0

0

0

0

28

5310

Трошкови транспортних

услуга

0

0

0

0

29

5505

Трошкови регистрације

возила - технички

преглед

650,000

650,000

650,000

650,000

244,115

400,000

0.615

62

30

531

Трошкови ПТТ услуга

1,483,322

1,483,322

1,800,000

2,250,000

1,836,069

2,300,000

1.022

102

31

532

Трошкови услуга

одржавања и поправке

водоводне и

канализационе мреже

12,350,000

14,230,000

14,230,000

15,548,000

6,213,578

8,000,000

0.515

51

32

5391

Хлор

1,000,000

1,000,000

1,000,000

1,345,000

675,594

1,345,000

1.000

100

33

559

Остали нематеријални

трошкови

919,258

1,693,478

1,693,478

1,693,478

0.000

0

34

550

Трошкови

непроизводних услуга

0

0

0

0

8,000

8,000

35

5501

Трошкови адвокатских

услуга

700,000

700,000

850,000

1,250,000

1,032,638

1,250,000

1.000

100

36

5502

Трошкови здравствених

услуга

250,000

250,000

250,000

250,000

217,210

264,240

1.057

106

37

5503

Трошкови стручног

образовања-семинари

400,000

400,000

400,000

500,000

279,060

500,000

1.000

100

38

5504

Трошкови

интелектуалних услуга

5,772,000

14,272,000

32,425,334

32,425,334

13,050,445

3,000,000

0.093

9

39

5506

Трошкови ревизије

210,000

210,000

210,000

210,000

210,000

210,000

1.000

100

40

5507

Трошкови

непроизводних услуга-

остали

3,800,000

4,500,000

4,500,000

4,500,000

2,572,414

3,600,000

0.800

80

41

5509

Трошкови фотокопирања

0

0

0

0

450

450

42

5508

Трошкови прегледа воде

3,500,000

4,620,000

4,620,000

4,620,000

3,227,010

4,620,000

1.000

100

9

рб

Конто

Опис

ПЛАН 2014





10/2014


2014

Индекс

%

43

551

Трошкови

репрезентације,додатне

исхране на терену,

јубиларне прославе

2,000,000

2,000,000

1,500,000

2,000,000

935,838

2,000,000

1.000

100

44

553

Трошкови платног промета

650,000

650,000

650,000

750,000

693,901

800,000

1.067

107

45

5520

Трошкови осигурања

имовине и лица

2,800,000

2,800,000

2,800,000

2,800,000

2,451,460

2,800,000

1.000

100

46

5521


возила

850,000

850,000

850,000

850,000

773,327

850,000

1.000

100

47

5590 и

5593

Таксе-Судски трошкови

2,200,000

2,200,000

2,200,000

2,200,000

982,072

2,200,000

1.000

100

48

5591

535

Трошкови огласа у

новинама-осим реклама,

Трошкови рекламе-

огласи у новинама,

радију

1,000,000

1,000,000

1,000,000

800,000

540,833

700,000

0.875

88

49

5592

Стручна литература

300,000

300,000

400,000

500,000

417,152

500,000

1.000

100

50

555

Трошкови пореза-

обавезе пореза, царине

0

0

0

0

51

562

Трошкови камата по

кредитима- финансијски

лизинг

1,500,000

1,700,000

1,700,000

900,000

650,051

800,000

0.889

89

52

563

Курсна разлика по

одобреним кредитима

0

0

0

0

0

53

569

Остали финансијски расходи

0

0

0

0

0

54

Неотписана вредност и додатни трошкови расх.

постр. и опрема

0

0

0

0

0

55

570

Мањкови -расходи

0

0

0

0

0

56

5761

Расходи по основу

директног отписа

потраживања

0

0

0

0

614,637

496,641

57

5796

Издаци за хуманитарне,

културне,верске намене по захтевима и

одлуци ИО

500,000

500,000

1,000,000

1,250,000

1,192,324

1,250,000

1.000

100

58

579

Казне, камате, накнаде

штете

900,000

900,000

900,000

900,000

454,614

597,270

0.664

66

59

5621

Камате по рачунима

добављача и за

допринос и ПДВ

2,800,000

2,800,000

2,800,000

300,000

125,025

163,384

0.545

54

60

Обезвређивање

некретнина, постојења и

опреме

0

0

61

582

Издаци из ранијих

година

0

0

10

рб

Конто

Опис

ПЛАН 2014





10/2014


2014

Индекс

%

62

5798

Обезвређивање од купаца

0

20,345,903

0

63

585

Ванредни расходи

0

0

УКУПНО

387,544,245

420,643,715

503,741,683

502,844,690

340,767,685

452,997,164

0.903

90

добит

447,103

444,042

487,844

487,844

1,770,929

1,570,066

3.218

322

Расходи предузећа за 2014. Годину пројектују се у висини од 452,997,164динара.

Из приложене табеле примећује се да је тренд пројектоване реализације трошкова у односу на планиране

величине нижи за 10%. Такође, може се закључити да је предуеће током 2014. Године имало за циљ

рационализацију трошкова што показује проценат пројектоване реализације у односу на план.

Уколико се до краја 2014. Године оствари реализација прихода по свим закљученим уговорима, предузеће

послује позитивно са пројектованим добитком од 1,570,066 динара.

*Трошкови материјала, горива и ангажовања подизвођача

Ови трошкови условљени су пре свега трошковима редовне изградње мреже и прикључака ВиК-а али и

инвестиционим радовима којих је у 2014. години било у повећаном обиму у односу на 2013. годину.

Пројекција трошкова материјала, горива и ангажовања подизвођача у 2014. години износи 75,194,882

динара.

*Трошкови електричне енергије Како систем ВИК-а комплексан, са 39 бунара, из којих се вода црпи уз помоћ пумпних агрегата а одакле се

у даљем процесу врши хемијско и биолошко прилагођавање за људску употребу и затим уз употребу

пумпних агрегата дистрибуира свим корисницима, потроошња електричне енергије представља велику

ставку у укупним трошковима предузећа. Процењено је да ће трошкови електричне енергије у 2014. години

износити 41,741,935 динара.

*Планирана маса зарада у 2014. години. Фискалном стратегијом за 2014. годину и пројекцијама за 2015. и 2016. годину коју је усвојила Влада РС

као и Инструкцијом Оснивача маса зарада запослених за 2014. годину планирана је у Б1 износу од

176.326.741 динара и то на начин што се од исплате плата за април 2014. године зараде увећавају за 0,5%, а

од исплате за октобар 2014. године зараде се увећавају за 1%.

Међутим, пројектована вредност исплаћених зарада нижа је у свему према Обавештењу у вези

обрачуна и исплата зарада за месец отобар 2014. године које је упутило Одељење за финансије и јавне

набавке градске управе Пожаревац, према коме се обрачун зарада за месец октобар није увећао за

планирани раст, већ се обрачун зарада за октобар 2014. године у свему заснивао на исплаћеној маси

средстава за зараде за месец септембар 2014. године.

*Уговори о ППП Због повећаног обима посла, у циљу реализације преузетих уговорних обавеза према Уговорима бр. 01-

3283/4 од 02.07.2014, 01-3225/1 од 02.07.2014 и 01-3284/1 од 02.07.2014. године са ЈП „Дирекција за

изградњу“ за извођење радова на реконструкцији водоводне мреже у улици Братства и јединства у

Пожаревцу, Дунаској, Немањиној 1. део, ул. Таковској и Стари Корзо и Воје Дулића, затим Уговора о

одржавању водовода и канализације у Табачкој чаршији број 01-4779/1 од 19.09.20104. године, Уговора са

ТЕ-КО Костолац бр. 01-3869/1 од 06.08.23014. године, наставку радова на индустијској зони, али и

радовима у селу Маљуревац и Бубушинац на изради спојева на водоводну мрежу домаћинства погођених

11

елементарним непогодама-поплавама услед обилних падавина и изливања реке Млаве, условило је

ангажовање све расположиве оперативе и ангажовање укупно 24 радника, а све у складу са чланом 27е

Закона о буџетском систему "Службени гласник РС", бр. 54/2009, 73/2010, 101/2010, 101/2011, 93/2012,

62/2013, 63/2013 (испр.) и 108/2013 где укупан број запослених на одређено време због повећаног обима

посла, лица ангажованих по уговору о делу, уговору о привременим и повременим пословима, преко

омладинске и студентске задруге и лица ангажованих по другим основама, код корисника јавних средстава,

не може бити већи од 10% укупног броја запослених.

Реализација ових трошкова на нивоу је планираних и износи 9.074.825 динара.

*Уговори о делу

Нема планираних нити реализованих трошкова уговора о делу у 2014. години.

*Дневнице Пројекција трошкова дневница износи 400.000 динара што је на нивоу планираног.

*Трошкови отпремнина На основу Посебног колективног уговора за јавна предузећа у комуналној делатности града Пожаревца

члан 51. став 1 током 2014. Године исплаћено је четири отпремнине, а до краја 2014. године планиран је

одлазак још 5 радника у пензију. Како се не може тачно предвидети одлив кадрова по основу пензионисања

осим за запослене који испуњавају и један (године стажа) и други (године старости) законски услов за

одлазак у пензију, нисмо били у могућности да прецизно предвидимо потребан износ за исплату

отпремнина што показује одступање пројектованог износа за исплату отпремнина у односу на планирани

ниво.

*Одржавање Водоснабдевање и одвод отпадних вода нашег града представља веома скуп систем за одржавање. У нашем

систему налази се четири изворишта и то су: Кључ, Морава, Ловац и Меминац са укупним бројем од 39

бунара из којих се вода црпи уз помоћ пумпних агрегата одакле се у даљем процесу врши хемијско и

биолошко прилагођавање за људску употребу а затим уз употребу пумпних агрегата дистрибуира свим

корисницима. Други сегмент чини одвод и пречишћавање отпадних вода где се на црпним постројењима

врши препумпавање истих уз енормни утрошак електричне енергије и рабаћење пумпи. Процена је да ће

трошкови одржавања у 2014. години износити 8.000.000 динара. Желимо да подсетимо на ванредну

ситуацију и обилне падавине током 2014. године које су проузроковале загушење система, где су поједине

пумпе и отказале, те је била неопходна хитна интервенција ради спречавања плављења подрумских

објеката домаћинстава фекалним отпадом.

Из наведеног, а ради покретања поступака јавних набавки у складу са чланом 52. став 1 Законом о јавним

набавкама али и комплексне процедуре измене процењене вредности, а у циљу обезбеђења квалитетног и

неометаног процеса производње и обављања делатности морали смо да предивидмо и средства за

одржавање за непредвиђене интервенције што наведену позицију планираних средстава чини већом него

што се очекује њена реализација.

*Трошкови репрезентације, додатне исхране на терену Трошкови репрезентације, додатне исхране на терену, јубиларне прославе у себи садрже и трошкове

исхране радника на терену који раде на инвестиционим пословима. Део средстава издовјених за

репрезентацију одлази на прославу славе ЈКП „Водовод и канализација“ Св. Николе и прославу 8. марта.

Ови трошкови процењују се у износу од 2.000.000 динара, од чега за обележавање славе предузећа треба

издвојити око 400.000 динара и 600.000 за исхрану радника.

12

*Јубиларне награде За исплату јубиларних награда у 2014. години планирају се средства у износу од 1.984.647. динара

за 31 запосленог. Јубиларне награде исплаћују се у складу са Посебним колективним уговором за јавна

предузећа у комуналној делатности града Пожаревца члан 54. став 1 и 2.

*Издвајања за хуманитарне, културне и верске намене Ова издвајања за 2014. годину процењују се у висини од 1.250.000 динара и додељују се по одлуци

Надзорног одбора. Желимо да напоменемо да смо у оквиру ових издвајања, донирали у хуманитарне сврхе

за потребе лица угроженим у поплавама средстава у износу од 500.000 динара - 250.000 динара за потребе

угрожених на територији РС, а других 250 000 динара за потребе угрожених лица у поплавама на

територији Града Пожаревца. За потребе одржавања Љубичевских коњичких игара донирали смо 250.000

динара. За спортске активности издвојена су средства у износу од 240.000 динара. Остатак је издвојен за

установе културе, образовања и удружења која су се обратила Надзорном одбору ЈКП ВИК.

*Трошкови рекламе, пропаганде и огласа у новинама Висина ових трошкова порцењеује се на износ од 700.000 динара. Ови трошкови обухватају трошкове

услуга обавештења, информисања и интервјуа на телевизији и новинама.

ПРОЈЕКЦИЈА ПОСЛОВНОГ РЕЗУЛТАТА ЗА 2014. ГОДИНУ

рб

Опис

План 2014

Процена 2014

Индекс

1

Укупан приход

503,332,534

454,567,229

0.903

2

Утрошена

средства

502,844,690

452,997,164

0.901

3

Добитак

487,844

1,570,066

3.218

4

Губитак

/

/

/

Распоређивање добити утврђено је чланом 32. Оснивачког акта ЈКП “Водовод и канализација“ где

се део добити може расподелити на повећање основног капитала, резерва или за друге намене у складу са

Законом. Одлуку о расподели добити доноси Надзорни одбор уз сагласност Скупштине града. Град као

оснивач учествује у расподели добити у случају позитивног финансијског пословања.

Сходно наведеним пројектованим приходима и расходима у 2014. години у прилогу програма

достављамо обавезне обрасце програма:

1 - образац 1 – биланс успеха у периоду од 01.01.-31.12.2014. године;

2 – образац 2 – биланс стања на дан 31.12.2014. године;

3 – образац 3 - извештај о токовима готовине у периоду од 01.01.-31.12.2014. године;

13

4. ПЛАНИРАНИ ФИЗИЧКИ ОБИМ АКТИВНОСТИ ЗА 2015. ГОДИНУ

Примарно тржиште ЈКП "Водовод и канализација" Пожаревац обухвата градове Пожаревац и

Костолац са околним насељима (тренутно су обухваћена насеља: Забела, Љубичево, Стари Костолац,

Кленовник, Дрмно, Ћириковац, Брадарац и Петка) са могућношћу проширења мреже и на друга насеља.

Укупан број корисника износи 24.821 са уоченим трендом повећања од 300 до 400 корисника годишње.

Тенденција кретења свих ових година била је окренута осавремењавању опреме и доквалификацији

постојећег кадра ради што бољег и квалитетнијег рада у пружању услуга према нашим корисницима.

Код допунских делатности којима се бави ЈКП "Водовод и канализација" Пожаревац доминирају груби

грађевински радови и специфични радови нискоградње (градски цевоводи, колектори и примарна и

секундарна мрежа канализације, комунални грађевински радови и изградња црпилишта за воду). Наше

предузеће остварује компаративне предности по основу висококвалитетних кадрова, савремене

механизације која обухвата специјална канализациона возила (4), аутоцистерне (2), теретна возила преко 3

тоне (10), пет грађевинских машина као и квалитет пружених ускуга.

Приликом планирања обима производње за 2015. годину руководили смо се пројектованим вредностима за

2014. годину, узимајући у обзир капацитет производње ЈКП „Водовод и канализација“ који је

ограничавајући фактор (220л/с).

У наредној табели приказане су планиране количине фактурисане воде по м3 за 2015. годину које су

полазна основа у изради финансијског плана ЈКП ВИК:

Назив производа услуге

Јед. мер

Остварено 2010




План 2014

Процена 2014

Пројекција 2015

3

4

5

6

7

8

9

1

2

Привреда

м3

2,189,264

1,724,632

1,670,062

1,519,711

1,535,651

1,428,963

1,428,963


м3

931,261

920,644

967,632

929,246

923,190

918,360

918,360

Индивидуални

сектор

м3

2,111,283

2,165,200

2,150,337

2,079,928

2,137,464

1,951,110

1,951,110

Укупно

5,231,808

4,810,476

4,788,031

4,528,886

4,596,305

4,298,433

4,298,433

Дијаграм показује пад фактурисаних кубика нашим корисницима из године у годину, из ког разлога смо за

2015. годину планирали фактурисани обим производње на бази процењеног обима у 2014. години. Ово

директно утиче и на остваривање прихода од основне делатности.

14

5. ПЛАНИРАНИ ФИНАНСИЈСКИ ПОКАЗАТЕЉИ ЗА 2015. ГОДИНУ

Пројекција прихода 2015

Р.б.

Опис

Остварено

2013

ПЛАН 2014

Ребаланс 3


10/2014


2014

План 2015

Индекс

1

2

3

4

5

6

7

8

1

ПРИХОД ОД ОСНОВНЕ ДЕЛАТНОСТИ

1.


Пожаревац

100,520,180

98,824,675

76,782,487

90,984,887

97,270,316

1.069

2.

Вода привреда Костолац

29,081,614

33,208,135

26,143,943

31,372,731

35,715,067

1.138

3.


Пожаревац

31,463,362

35,648,439

33,833,447

40,600,137

54,477,637

1.342

4.

Кућни савети Костолац

7,963,856

8,487,746

8,487,746

10,185,295

13,958,911

1.370

5.

Индивидуални сектор

Пожаревац

66,518,471

77,316,848

61,791,514

74,149,817

94,390,521

1.273

6.

Индивидуални сектор Костолац

14,354,694

16,864,473

14,894,782

17,873,738

18,655,800

1.044

7

Накнада за мерно место

18,275,844

15,251,856

18,302,228

0

0.000

УКУПНО ПРИХОД ОД ВОДЕ

249,902,177

289,104,541

237,185,775

283,468,833

314,468,251

1.109

2

ОСТАЛИ ПРИХОДИ ИЗ ПОСЛОВАЊА

1.

Изградња

хидрограђевинских

објеката, мреже и

прикључака "ВИК"-а

57,756,844

117,052,336

62,921,728

116,973,493

5,000,000

0.043

2.

Услуге од механизације

920,397

1,000,000

1,335,422

1,450,000

1,000,000

0.690

3.

Одржавање изворишта Брадарац и Дрмно

9,786,388

12,267,000

9,024,747

11,405,763

13,786,779

1.209

4.

Чишћење и одржавање сливника кишне

канализације, Брежански канал

15,319,917

17,044,657

12,079,681

17,044,657

17,760,533

1.042

УКУПНО ОСТАЛИ

ПРИХОДИ ИЗ

ПОСЛОВАЊА

83,783,546

147,363,993

85,361,578

146,873,913

37,547,312

0.256

3

ВАНРЕДНИ ПРИХОД

1.

Приход од камата

23,130,687

23,000,000

9,962,235

11,954,682

12,000,000

1.004

2.

Приход од субвенција

1,932,539

29,864,000

1,887,525

2,500,000

0

1.000

3.

Остали приходи

24,637,471

14,000,000

8,141,502

9,769,802

14,500,000

1.024

УКУПНО

ВАНРЕДНИ ПРИХОДИ

49,700,698

66,864,000

19,991,261

24,224,484

24,500,000

1.011

15

Р.б.

Опис

Остварено

2013

ПЛАН 2014

Ребаланс 3


10/2014


2014

План 2015

Индекс

УКУПНО ПРИХОДИ (1+2+3)

383,386,420

503,332,534

342,538,614

454,567,229

376,515,563

0.828

ЈКП „Водовод и канализација“ једино је производно предузеће основано од стране локалне

самоуправе, из чега произилази да приходе остварујемо по основу производње и дистрибуције воде нашим

корисницима као и активним учешћем на тржишту, и да се наши трошкови везани за пословање и зараде

запослених не финансирају из буџета локалне самоуправе.

ЈКП „Водовод и канализација“ једино је производно предузеће основано од стране локалне

самоуправе, из чега произилази да приходе остварујемо по основу производње и дистрибуције воде нашим

корисницима као и активним учешћем на тржишту, и да се наши трошкови везани за пословање и зараде

запослених не финансирају из буџета локалне самоуправе.

Због наведеног, приходе од фактурисане воде и канализације планирамо са аспекта повећања цена воде за

све категорије корисника (просечно 11,86%) а цена канализације по м3 повећава се линеарно за 10 динара чиме се приходи од обављања основне делатности очекују у износу од 314,468,251динара. (*напомена:

Детаљније образложење описано је под поглављем - ЦЕНЕ -)

Приходе од изградње хидрограђевинских објеката, мреже и прикључака ВИК-а планирмо у износу

од 5.000.000 динара а према захтевима за прикључење на канализациону мрежу.

Услуге од механизације представљају приходе које ЈКП „Водовод и канализација“ остварује на основу

захтева трећих лица (одгушивање канализације, цистерне, механизација и сл...) и не могу се прецизно

планирати. Износ прихода који ЈКП „ВиК“ очекује по овом основу износи 1 000 000 динара и планиран је

на принципу опрезности.

Одржавање изворишта Брадарац и Дрмно – Одржавање изворишта Брадарац представља приходе

које остварујемо по основу уговора бр. 925 од 10.04.2002. године (01-303/1) са ПД „Термоелектране и

копови“ Костолац, у коме је ПД поверило послове ЈКП ВИК производње и испоруке воде за насеље

Брадарац. Приходе које ћемо остварити по основу ангажовање радне снаге, производње и испоруке воде за

насеље Дрмно планирамо за шест месеци, те овим укупно планирани приходи по овом основу износе

13,786,779 динара.

Четврту ставку Осталих прихода из пословања чине средства које ЈКП „Водовод и канализација“ остварује

као извођач радова а која се обезбеђују из буџета Града Пожаревца и реализују се преко ЈП „Дирекција за

изградњу“. Ове приходе за 2015. годину планирали смо на основу уговорених величина из 2014. године

увећане за 4,2% пројектоване инфлације. Ове приходе предузеће остварује по основу:

1 - чишћења кишне канализације и колектора у Пожаревцу

2 - чишћења таложника на каналу у Стишкој улици

3 - чишћења сливника кишне канализације

4 - чишћења Брежанског канала

5 - Одржавања ЦС V

6 - Одржавања ЦС VI

У табели прихода овај износ приказује се без ПДВ-а из разлога што ПДВ не представља део

прихода. Приликом прерачуна у укупну вредност са ПДВ-ом треба имати у виду и стопу ПДВ-а од 10% а

не само од 20% из разлога што се на већи део предмета уговора за чишћење Брежанског канала примењује

стопа ПДВ-а од 10%.

Укупни ванредни приходи планирају се у износу од 24,500,000 динара те овим укупни планирани приходи ЈКП „Водовод и канлаизација“ за 2015. годину износе 376.515.563 динара.

16

Пројекција расхода 2015

рб

Конто

Опис

Остварени

трошкови 2013

План 2014

Ребаланс_3


10/2014


2014

План 2015

Индекс

1

2

3

4

5

6

7

8

ПРИХОДИ

383,386,420

503,332,534

342,538,614

454,567,229

376,515,563

0.826

РАСХОДИ

1

5110 и

5126

Основни материјал;

потрошни материјал

19,436,996

75,104,526

30,810,318

59,694,882

11,000,000

0.184

2

5121

Трошкови канцеларијског

материјала

2,758,708

4,060,000

2,731,576

3,500,000

3,500,000

1.000

3

5122

Трошкови ауто и резервних делова

1,371,088

2,500,000

1,429,595

2,500,000

1,500,000

0.600

4

5123

Отпис ситног инвентара,

ХТЗ, аутогума и друго

2,339,665

2,950,000

1,808,170

2,544,788

1,500,000

0.589

5

5124

1,577,290

960,000

881,681

1,175,574

1,700,000

1.446

6

5125

734,239

2,500,000

52,046

100,000

1,200,000

12.000

7

5400

5401

5402

Амортизација

грађевинских објеката,

опреме и лиценци

32,440,117

31,000,000

25,833,333

34,500,000

34,500,000

1.000

8

5130

Трошкови електричне

енергије

32,149,519

43,510,000

34,741,935

41,741,935

43,245,097

1.036

9

5132

Трошкови грејања

999,689

1,100,000

651,962

1,100,000

1,155,000

1.050

10

5131

Трошкови горива

8,032,903

20,300,000

7,304,950

11,500,000

6,500,000

0.565

11

520

Трошкови бруто 1 зарада

172,634,513

177,706,741

146,909,063

176,121,710

175,952,201

0.999

12

521

Трошкови пореза и доприноса на зараде

30,901,578

32,147,149

26,296,722

32,147,149

31,495,444

0.980

5210

Трошкови доприноса ПИО

за бенефицирани радни

стаж

72,394.56

72,394.56

0.000

13

5540

Регионална привредна

комора и Привредна

комора Србије- доприноси

за зараде

355,575

337,643

279,127

337,643

334,309

0.990

14

5298

Трошкови додатног

осигурања

0

0

15

524

Трошкови накнаде по

уговору о привременим и

повременим пословима

2,845,655

9,460,770

7,191,115

9,074,825

6,806,119

0.750

16

522

Трошкови накнада- по

уговору о делу

0

0

500,000

17

526

Трошкови накнада НО

1,183,783

1,240,728

1,019,105

1,240,728

1,337,025

1.078

18

529

Остала лична примања


0

0

600,000

19

5290

Отпремнине

2,559,314

760,000

549,701

1,760,000

1,000,000

0.568

20

5292

Дневнице

277,384

400,000

299,740

400,000

400,000

1.000

17

рб

Конто

Опис

Остварени трошкови

2013

План 2014

Ребаланс_3


10/2014


2014

План 2015

Индекс

21

5293 и

5294

Солидарна помоћ-рођење,

лекови, смртни случај

1,172,823

800,000

356,833

500,000

500,000

1.000

22

5295

8 март, Нова Година и

остала давања по

правилницима

527,429

0

0

23

5291

Јубиларне награде

1,944,000

2,515,321

1,883,412

1,984,647

1,359,313

0.685

24

5296

Материјална помоћ за децу

радника који студирају

706,500

0

25

5297

Трошкови превоза радника

7,224,260

8,000,000

7,337,217

8,000,000

8,336,000

1.042

26

5300

Трошкови инвестиционог

одржавања и инвестиције

6,652,332

7,000,000

2,929,870

4,000,000

0

0.000

27

5394

Остали трошкови

производних услуга

0

0

28

5310

Трошкови транспортних

услуга

0

0

29

5505

Трошкови регистрације

возила - технички преглед

359,362

650,000

244,115

400,000

400,000

1.000

30

531

Трошкови ПТТ услуга

1,639,014

2,250,000

1,836,069

2,300,000

2,300,000

1.000

31

532

Трошкови услуга

одржавања и поправке

водоводне и канализационе

мреже

11,080,513

15,548,000

6,213,578

8,000,000

12,000,000

1.500

32

5391

Хлор

943,163

1,345,000

675,594

1,345,000

1,600,000

1.190

33

559

Остали нематеријални

трошкови

509,632

1,693,478

34

550

Трошкови непроизводних

услуга

2,400

0

8,000

8,000

0

0.000

35

5501

Трошкови адвокатских

услуга

549,195

1,250,000

1,032,638

1,250,000

1,250,000

1.000

36

5502

Трошкови здравствених

услуга

152,940

250,000

217,210

264,240

250,000

0.946

37

5503

Трошкови стручног образовања-семинари

465,521

500,000

279,060

500,000

500,000

1.000

38

5504

Трошкови интелектуалних

услуга

4,803,422

32,425,334

13,050,445

3,000,000

5,000,000

1.667

39

5506

Трошкови ревизије

180,000

210,000

210,000

210,000

210,000

1.000

40

5507

Трошкови непроизводних

услуга-остали

3,405,860

4,500,000

2,572,414

3,600,000

4,250,000

1.181

41

5509

Трошкови фотокопирања

20,325

0

450

450

0.000

42

5508

Трошкови прегледа воде

4,056,606

4,620,000

3,227,010

4,620,000

4,851,000

1.050

43

551

Трошкови

репрезентације,додатне

исхране на терену, јубиларне прославе

2,425,412

2,000,000

935,838

2,000,000

800,000

0.400

44

553

Трошкови платног промета

866,137

750,000

693,901

800,000

800,000

1.000

45

5520

Трошкови осигурања имовине и лица

2,710,621

2,800,000

2,451,460

2,800,000

2,000,000

0.714

18

рб

Конто

Опис

Остварени трошкови

2013

План 2014

Ребаланс_3


10/2014


2014

План 2015

Индекс

46

5521


возила

966,215

850,000

773,327

850,000

850,000

1.000

47

5590 и

5593

Таксе-Судски трошкови

1,571,328

2,200,000

982,072

2,200,000

2,200,000

1.000

48

5591 535

Трошкови огласа у

новинама-осим реклама,

Трошкови рекламе- огласи

у новинама, радију

2,094,460

800,000

540,833

700,000

700,000

1.000

49

5592

Стручна литература

306,460

500,000

417,152

500,000

400,000

0.800

50

555

Трошкови пореза- обавезе

пореза, царине

1,123,201

0

51

562

Трошкови камата по

кредитима- финансијски

лизинг

1,136,720

900,000

650,051

800,000

800,000

1.000

52

563

Курсна разлика по

одобреним кредитима

85,177

0

0

53

569

Остали финансијски расходи

0

0

0

54

Неотписана вредност и

додатни трошкови расх.

постр. и опрема

1,211,804

0

0

55

570

Мањкови -расходи

460,186

0

0

56

5761

Расходи по основу

директног отписа

потраживања

1,665,794

0

614,637

496,641

0.000

57

5796

Издаци за хуманитарне,

културне,верске намене

по захтевима и одлуци ИО

1,096,637

1,250,000

1,192,324

1,250,000

500,000

0.400

58

579

Казне, камате, накнаде штете

822,708

900,000

454,614

597,270

0

0.000

59

5621

Камате по рачунима

добављача и за допринос и

ПДВ

2,646,045

300,000

125,025

163,384

0

0.000

60

Обезвређивање

некретнина, постојења и

опреме

0

0

61

582

Издаци из ранијих година

1,161,783

0

62

5798

Обезвређивање од купаца

0

0

20,345,903

0.000

63

585

Ванредни расходи

0

0

УКУПНО

381,343,999

502,844,690

340,767,685

452,997,164

376,081,507

0.830

добит

2,042,422

487,844

1,770,929

1,570,066

434,056

0.276

19

Приликом планирања расхода руководили смо се Закључком Владе РС 05 број: 023-14246/2014 од

14. новембра 2014. године којим је усвојен текст Упутства за израду годишњих програма пословања за

2015. годину, стоји да пре свега сви донети закључци Владе везани за рационализацију трошкова

пословања остају на снази и током 2015. године и основа су за припрему програма пословања.

Даље, расходе који се односе на репрезентацију неопходно је умањити 60% у односу на реализована

средства из 2014. године, како смо и планирали.

Ово се односи и на тошкове спонзорства, донација и других сличних намена, које смо планирали са

умањењем од 40% у односу на реализована средства из 2014. године.

Тошкове који се односе на накнаде по уговору о привременим и повременим пословима планирамо

са умањењем од 25% у односу на реализована средства из 2014. године за 23 ангажована лица.

Средства предвиђена за стручна усавршавања планирамо на истом нивоу као и 2014. године из

разлога што је дошло до промене разних Закона које смо ми у обавези да примењујемо, те нам је важно да

запослени који их спроводе у свом радном процесу чују мишљења стручних лица и лица која су

учествовала у изради истих, без обзира о којим се областима говори. Навешћемо на пример, Закон о јавним

набавкама, сада и Закон о привременом уређивању основица за обрачуни исплату плата, односно зарада и

других сталних примања код корисника јавних средстава, затим измене Закона о социјалном осигурању,

Закона о раду, Обавеза усаглашавања аката са Законом о раду и прописима којима се уређује радно правни

положај запослених у јавном сектору, имајући у виду да сви колективни уговори престају да важе 29.

јануара 2015. године и сл.

Из приложене табеле долази се до закључка да су сви трошкови планирани рационално, и у складу

са Упутством за израду Програма пословања предузећа за 2015. годину.

Отпремнине и јубиларне награде исплаћујемо у складу са Посебним колективним уговором јавних

предузећа у комуналној делатности града Пожаревца, у складу са чланом 51. и 54.

Током 2015. године очекује се исплата 5 отпремнина за раднике које испуњавају све услове за одлазак у

пензију. Остали радници, који стичу један од услова, могу а не морају да се пензионишу, те с тога нисмо у

могућности у овом тренутку да планирамо тачан износ отпремнина.

Јубиларне награде биће исплаћене за 20 запослених који остварују ово право у 2015. години.

На основу члана 52. Посебног колективног уговора на име солидарне помоћи планирају се

средства у износу од 500.000 динара. Ова средства се исплаћују у случајевима утврђеним у ставу 1. тачка.

1–6. наведеног Уговора.

У Програму пословања за 2015. годину се не предвиђају средства божићних, годишњих и других

врста награда и бонуса предвиђених законом и подзаконским актима, односно, не планира исплате у

једнаким износима за све запослене и по том основу неће вршити обрачун и исплату истих.

Трошкови накнада Надзорном одбору - на основу Решења бр.01-06-89/14б које је донела

Скупштина града Пожаревца на седници од 12.06.2013. године именовани су председник и 2 члана

Надзорног одбора ЈКП „Водовод и канализација“ Пожаревац. Трошкови накнаде за рад Надзорног одбора

планирају се у бруто износу од 1,337,025 динара. Накнада за рад председника НО износи 25 000 динара

нето, а чланова 20 000 динара-такође нето а све у складу са Закључком Број: 01-06-186/2013-13 које је

донело Градско Веће града Пожаревца 11.12.2013. године.

Имајући у виду износ планиране накнаде, долазимо да закључка да је у свему планирана сагласно

са Закључком Владе 05 Број: 120-4780/2008. године где је прописанo да нето накнада члановима надзорног

одбора не може бити виша од просечне нето зараде исплаћене у Републици у октобру претходне године, уз

увећања од 50%, односно 20% за председника, односно заменика председника надзорног одбора,

респективно.

Трошкове пословања који су у диркетној вези са кретањем цена услуга добављача планирали смо

тако што смо претпоставили да ће у наредној години извршење ових трошкова бити увећано за проценат

процењене инфлације од 4,2%.

20

ПРОЈЕКЦИЈА ПОСЛОВНОГ РЕЗУЛТАТА ЗА 2015. ГОДИНУ

рб

Опис

Процена

2014

План 2015

Индекс

1

Укупан приход

454,567,229

376,515,563

0.828

2

Утрошена

средства

452,997,164

376,081,507

0.830

3

Добитак

1,570,066

434,056

0.276

4

Губитак

/

/

/

Распоређивање добити утврђено је чланом 32. Оснивачког акта ЈКП “Водовод и канализација“ где се део

добити може расподелити на повећање основног капитала, резерва или за друге намене у складу са

Законом. Одлуку о расподели добити доноси Надзорни одбор уз сагласност Скупштине града. Град као

оснивач учествује у расподели добити у случају позитивног финансијског пословања.

Сходно наведеним пројектованим приходима и расходима у 2015. години у прилогу програма достављамо

обавезне обрасце програма:

1 - образац 4 – биланс стања на дан 31.12.2015. године;

2 – образац 5 – биланс успеха у периоду од 01.01.-31.12.2015. године;

3 – образац 6 – извештај о токовима готовине у периоду од 01.01.-31.12.2015. године;

4 – образац 7 – субвенције у периоду у периоду од 01.01.-31.12.2015. године;

21

6. ПОЛИТИКА ЗАРАДА И ЗАПОШЉАВАЊА

Влада Републике Србије, сваке године у оквиру Фискалне стратегије утврђује циљеве и

смернице економске политике, укључујући и политику зарада и запослености у јавном сектору. У тренутку

израде Програма пословања није утврђена Фискална стратегија за 2015. годину са пројекцијама за 2016 и

2017. годину али је упућен Закључак Владе РС са усвојеним Упутством за израду годишњих програма

пословања за 2015. годину и Упутство за припрему одлуке о буџету локалне власти за 2015. Годину и

пројекција за 2016. и 2017. Годину.

У складу са наведеним, средства за зараде планирали смо у складу са Законом о привременом

уређивању основица за обрачун и исплату плата, односно зарада и других сталних примања код корисника

јавних средстава, те у складу са тим приказуjemo укупан износ обрачунатих зарада са доприносима на

терет послодавца пре умањења основице и ниво обрачунатих зарада са доприносима на терет послодавца

по умањењу основице за 10%, као и разлику која се уплаћује у буџет у складу са предметним законом.

Морамо да напоменемо да је ово пројектована маса зарада коју смо планирали на бази

октобарске исплаћене зараде, и да ће се тачан износ умањења, тј. Разлике која се уплаћује у Буџет РС

показати у пракси након коначног обрачуна новембарске зараде, која у себи садржи и државни и верски

празник, из разлога што треба имати у виду да је код нас уговорена Б1 зарада и да примена наведеног

Закона није нимало једноставна.

У Табели 1 приказана је маса средстава на име основне зараде запослених, месечне накнаде за

трошкове исхране запослених у току рада и регреса за коришћење годишњег одмора а у складу са чланом

40 и 50 Посебног колективног уговора за јавна предузећа у комуналној делатности града Пожаревца (Сл.

Гласник РС 5/2014) и Одлуке Надзорног одбора ЈКП „ВИК“ бр. 01-1076/1 од 28.02.2014 која се примењује

почев од обрачуна и исплате зараде за месец фебруар 2014. године према којој се месечна накнада за

трошкове исхране у току рада исплаћује у износу од 100 динара дневно, а накнада на име регреса за

коришћење годишњег одмора исплаћује у износу од 1/12 месечно од просечно исплаћене нето зараде по

запосленом у РС за децембар месец претходне године. Планирана маса трошкова за зараде за

старозапослене у Б1 износу износи 205,787,574 динара, односно 205,787,574 динара у Б2 износу

Даље, планираној маси средстава за зараде за старозапослене, чија је полазна основа исплаћена

октобарска зарада 2014. године, додајемо и планирамо масу за исплату рада на државни и верски празник.

Ово из разлога што због природе посла имамо велики број руковалаца на водоснабдевању и пречишћавању

који раде на празнични дан. Инструкцијом се тражи таква маса за зараде која не сме бити већа од

октобарске у 2014. години (а она у себи не садржи рад на државни и верски празник). Обзиром да је то

велики проблем приликом планирања масе зарада, додано планирамо средства у Б1 износу од 1,687,939

динара за 13 нерадних дана у 2015. Години. Табела 2.

У Табели 3. Приказана је укупно планирана маса зарада у Б1 износу од 175,952,201 динара. Када

ту додамо све припадајуће порезе и доприносе укупно потребна (Б2) средства за 2014. годину износе

207,781,954 динара за 240 радника.

22

ТАБЕЛА 1: ПЛАН МАСЕ ЗАРАДА У 2015 ГОДИНИ ЗА СТАРОЗАПОСЛЕНЕ

Основна зарада

Топли оброк

Регрес

Бруто 1

Бруто 2

Број запослених

Јан

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Феб

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Март

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Апр

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Мај

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Јун

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Јул

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Авг

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Септ

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Окт

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Нов

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

Дец

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,148,964

240

148,553,097

8,384,516

17,326,649

174,264,262

205,787,574

240

ТАБЕЛА 2: РАД НА ДРЖАВНИ И ВЕРСКИ ПРАЗНИК 2015. ГОДИНА

Бруто 1

Бруто 2

Бр. Дана

празновања

Јан

389,524

459,989

3

Феб

389,524

459,989

3

Март

0

0

Апр

519,366

613,319

4

Мај

259,683

306,660

2

Јун

0

0

Јул

0

0

Авг

0

0

Септ

0

0

Окт

0

Нов

129,841

153,330

1

Дец

0

0

1,687,939

1,994,381

ТАБЕЛА 3: УКУПНА МАСА ЗАРАДА ЗА 2015. ГОДИНУ - ПЛАН 2015.

Основна зарада

Топли оброк

Регрес

Бруто 1

Бруто 2

Број запослених

Јан

12,768,949

698,710

1,443,887

14,911,546

17,609,045

240

Феб

12,768,949

698,710

1,443,887

14,911,546

17,609,045

240

Март

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,149,056

240

Апр

12,898,791

698,710

1,443,887

15,041,388

17,762,375

240

Мај

12,639,108

698,710

1,443,887

14,781,705

17,455,715

240

Јун

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,149,056

240

Јул

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,149,056

240

Авг

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,149,056

240

Септ

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,149,056

240

Окт

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,149,056

240

Нов

12,509,266

698,710

1,443,887

14,651,863

17,302,385

240

Дец

12,379,425

698,710

1,443,887

14,522,022

17,149,056

240

150,241,036

8,384,516

17,326,649

175,952,201

207,781,954

240

23

У наставку, приказана је пројекција масе зарада за 2015. годину након примене Закона о умањењу плата и

зарада.

ПРОЈЕКЦИЈА ЗАРАДА НАКОН ПРИМЕНЕ ЗАКОНА

ТАБЕЛА 1: ПЛАН МАСЕ ЗАРАДА У 2015 ГОДИНИ ЗА СТАРОЗАПОСЛЕНЕ

Основна

зарада

Топли

оброк

Регрес

Бруто 1

Бруто 2

Број


Јан

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Феб

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Март

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Апр

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Мај

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Јун

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Јул

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Авг

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Септ

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Окт

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Нов

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

Дец

11,471,476

1,443,887

699,453

13,614,816

16,077,645

240

137,657,710

17,326,649

8,393,436

163,377,795

192,931,745

240

ТАБЕЛА 2: РАД НА ДРЖАВНИ И ВЕРСКИ ПРАЗНИК

Бруто 1

Бруто 2

Бр. Дана

празновања

Јан

350,572

413,991

3

Феб

350,572

413,991

3

Март

0

0

Апр

467,429

551,987

4

Мај

233,715

275,994

2

Јун

0

0

Јул

0

0

Авг

0

0

Септ

0

0

Окт

0

0

Нов

116,857

137,997

1

Дец

0

0

1,793,959

ТАБЕЛА 3: УКУПНА МАСА ЗАРАДА ЗА 2015. ГОДИНУ - ПЛАН 2015.

Основна

зарада

Топли

оброк

Регрес

Бруто 1

Бруто 2

Број


Јан

11,822,791

698,710

1,443,887

13,965,388

16,491,727

240

Феб

11,822,791

698,710

1,443,887

13,965,388

16,491,727

240

Март

11,472,219

698,710

1,443,887

13,614,816

16,077,737

240

Апр

11,939,649

698,710

1,443,887

14,082,246

16,629,724

240

Мај

11,705,934

698,710

1,443,887

13,848,531

16,353,730

240

Јун

11,472,219

698,710

1,443,887

13,614,816

16,077,737

240

Јул

11,472,219

698,710

1,443,887

13,614,816

16,077,737

240

Авг

11,472,219

698,710

1,443,887

13,614,816

16,077,737

240

Септ

11,472,219

698,710

1,443,887

13,614,816

16,077,737

240

Окт

11,472,219

698,710

1,443,887

13,614,816

16,077,737

240

Нов

11,589,077

698,710

1,443,887

13,731,674

16,215,733

240

Дец

11,472,219

698,710

1,443,887

13,614,816

16,077,737

240

139,185,776

8,384,516

17,326,649

164,896,941

194,726,797

240

24

ОБРАЧУН И ИСПЛАТА ЗАРАДА У 2015. ГОДИНУ

МЕСЕЦ

ИСПЛАЋЕН

БРУТО II У

2014.ГОДИНИ

ОБРАЧУНАТ

БРУТО II У

2015.ГОДИНИ

ПРЕ

ПРИМЕНЕ

ЗАКОНА*

ОБРАЧУНАТ БРУТО

II У 2015.ГОДИНИ

ПОСЛЕ ПРИМЕНЕ

ЗАКОНА*

ИЗНОС УПЛАТЕ

У БУЏЕТ

РЕПУБЛИКЕ

СРБИЈЕ 3-4

1.

2.

3.

4.

5.

ЈАНУАР

17,645,541

17,609,045

16,491,727

1,117,318

ФЕБРУАР

17,645,195

17,609,045

16,491,727

1,117,318

МАРТ

17,237,632

17,149,056

16,077,737

1,071,319

АПРИЛ

17,675,112

17,762,375

16,629,724

1,132,651

МАЈ

17,508,565

17,455,715

16,353,730

1,101,985

ЈУН

17,235,185

17,149,056

16,077,737

1,071,319

ЈУЛ

17,218,718

17,149,056

16,077,737

1,071,319

АВГУСТ

17,133,986

17,149,056

16,077,737

1,071,319

СЕПТЕМБАР

17,092,479

17,149,056

16,077,737

1,071,319

ОКТОБАР

17,092,499

17,149,056

16,077,737

1,071,319

НОВЕМБАР

17,092,499

17,302,385

16,215,733

1,086,652

ДЕЦЕМБАР

17,092,499

17,149,056

16,077,737

1,071,319

УКУПНО

207,669,912

207,781,954

194,726,797

13,055,157

НАПОМЕНА: ова табеланалзаи се и у прилогу 13. Програма.

Имајући у виду одлив кадрова по основу пензионисања, и стицање реалне потребе за новим кадром,

попуњавање слободних и упражњених радних места, као и додатно запошљавање планирамо искључиво у

складу са Законом о буџетском ситему и условима и процедурама прописаним Уредбом о поступку за

прибављање сагласности за ново апошљавање и додатно радно ангажовање код корисника јавних

средстава.

У наставку су табеле за приказивање запослених по кадровској структури, годинама старости и годинама

стажа као и у прилогу бр. 10 програма.

Планирани број запослених са стањем на дан 31.12.2015. године:

- квалификациона структура

Квалификациона структура

Редни

број

Опис

Број


31.12.2014.

Број


31.12.2015.

1

ВСС

23

23

2

ВС

10

10

3

ВКВ

12

12

4

ССС

60

60

5

КВ

68

68

6

ПК

42

42

7

НК

25

25

УКУПНО

240

240

25

- годинама старости

Старосна структура

Редни

број

Опис

Број


31.12.2014.

Број


31.12.2015.

1

До 30 година

14

14 2

30 до 40

59

68 3

40 до 50

60

60 4

50 до 60

84

84 5

Преко 60

23

14

УКУПНО

240

240 Просечна

старост

46

- годинама стажа

По времену у радном односу

Редни број

Опис

Број

запослених 31.12.2014.

Број

запослених 31.12.2015.

1

До 5

9

18

2

5 до 10

39

39 3

10 до 15

47

47 4

15 до 20

25

25 5

20 до 25

35

35 6

25 до 30

35

35

7

30 до 35

33

33 8

Преко 35

17

8 УКУПНО

240

240

Запосленост по секторима

Служба

Бр. запосл.

Служба за правне, кадровске и опште послове

19

Рачуноводствена служба

20

Служба механизације

22

Служба развоја

7

Служба прикључака

3

Служба смањења губитака

3

Служба наплате

7

Служба водоснабдевања:

Објекат "Зона 2" и "Зона 3"

10

Објекат "Кључ"

7

Служба за одвод и пречишћавање воде

11

Служба за тех. Контролу вода

5

Служба за изградњу мреже и прикључака

37

Служба обезбеђења

22

РЈ Костолац

67

240

26

7. ИНВЕСТИЦИЈЕ

Сопствене инвестиције и опремање

ЈКП „Водовод и канализација“ планира сопствено улагање у инвестиције и опремање у висини нивоа

амортизације и у зависности од резултата пословања:

Инвестиција

Количина

Износ

Камион кипер

2

20,000,000

Ровокопач

1

10,000,000

Компресор са пикамером

1

1,200,000

Машина за заваривање до 500 мм

1

1,350,000

Боце за хлор

10

400,000

Електрична дизалица за подизање пумпи носивости 500кг

1

320,000

Машина за сечење асфалта

1

400,000

Канализациона центрифугална пумпа за мокру вертикалну уградњу

1

3,300,000

Набавка полутеретног возила

2,600,000

Нивометар

1

240,000

Изградња шахта за изградњу бустер станице на Црвеном крсту

350,000

Рачунарска опрема

2,400,000

Укупно

42,560,000

*Напомена: Ступањем на снагу новог Закона о јавним набавкама „Службени гласник РС“ број 124/2012

који се примењује од 01. априла 2013. године обавезни смо да у Програму пословања предвидимо

трошкове везане за набавку добара, услуга и радова у 2015. години. Улагање у одржавање и опремање ће се

реализовати по приоритетима и до висине амортизације као и у зависности од новчаног прилива које

предузеће буде имало у наредном периоду.

27

8. ЗАДУЖЕНОСТ

Са стањем на дан 31.12.2014. године задуженост предузећа износи 7.629,579. Динара. У 2015. Години,

планира се отплата у износу од 4,165,311 динара из чега произилази да ће задуженост предузећа пасти на

3,464,067 динара.

Нова задуженост планира се за инвестиционе активности путем краткорочних кредита или путем лизинга

зависно од потреба и приоритета.

Анализом текуће задужености предузећа, тачније анализом биланса стања позајмљени извори финасирања

са стањем на дан 31.12.2014. године обухватају лизинге и то:

1.VW T5 GP Compact

2.VW Caddy Compact Dizel GP

3.VW POLO Benz

4.NEW HOLLAND B100C

5.VW PASAT 2.0

Током пословне 2014. Годне отплаћени су краткорочних кредити и није било нових задужења по том

основу.

У 2015. Години предузеће, као и до сада, наставља своје редовно измерење обавеза, те се у другом

кварталу очекује исплата лизинга за VW Caddy Compact Dizel GP, а у трећем кварталу лизинг за VW T5 GP

Compact Овим, као што смо и навели, стање задужености предузећа на дан 31.12.2015. године планира у

износу од 3,464,067 динара.

Желимо да напоменемо да се на основу тренутно актуелних података током 2015. године планира

задуживање по основу финансијског лизинга за инвестирање у опрему и механизацију предузећа, а што ће

зависити од активности на тржишту и финансијског прилива по том основу. Код кредита и лизинга на

трошковима се приказује трошак камате чији је износ и увећан у плану на позицији трошкова камата и

финансиког лизинга за 2015. годину.

План отплате у 2015. години са стањем на дан 31.12.2015. године приказан је у Прилогу обавезних

образаца Програма пословања – ОБРАЗАЦ 16.

28

9. ПЛАНИРАНА ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА ЗА НАБАВКУ ДОБАРА, УСЛУГА И РАДОВА

ЗА ОБАВЉАЊЕ ДЕЛАТНОСТИ, ТЕКУЋЕ И ИНВЕСТИЦИОНО ОДРЖАВАЊЕ И

СРЕДСТВА ЗА ПОСЕБНЕ НАМЕНЕ

Панирана финансијска средства за набавку добара, услуга и радова за обављање делатности, текуће

и инвестиционо одржавање и средства за посебне намене произилазе из финаснијког плана расхода ЈКП

Водовод и канализација и плана инвестирања у одржавање и опрему и занављање основних средстава који

су саставни део Програма пословања предузећа за 2015. годину. По усвојеном финансијком плану,

приступиће се изради плана јавних набавки за 2015. у року предвиђеним Законом о јавним набавкма.

(образац 18)

Средства за посебне намене планирамо у свему према Закључку 05 Број: 023-14246/2014 који је

донела Влада Републике Србије 14.11.2014. године којим се усваја Упуство за израду годишњих програма

пословања за 2015. Годину а којим се налаже да се трошкови који се односе на спонзорства, донације и

друге сличне намене, у 2015. години планирају са умањењем од 40% у односу на реализована средства из

2014. године, што у нашем случају износи 500.000 динара у 2015. години (образац 19).

29

10. ЦЕНЕ

Водоснабдевање и одвод отпадних вода нашег града представља веома скуп систем за одржавање.

У нашем систему налази се четири изворишта и то су: Кључ, Морава, Ловац и Меминац са укупним бројем

од 39 бунара из којих се вода црпи уз помоћ пумпних агрегата одакле се у даљем процесу врши хемијско и

биолошко прилагођавање за људску употребу а затим уз употребу пумпних агрегата дистрибуира свим

корисницима.

Сагледавајући укупно пословање ЈКП „Водовод и канализација“ у 2014. години због усаглашавања

трошкова пословања, увећања нових објеката (дванаест црпних станица) и на основу свеукупне

рационализације Надзорни одбор донео је Одлуку о повећању цена воде и каналиизације за 2015. годину и

то:

1. За физичка лица са 41,460 динара на 47,682 динара плус порез на додату вредност

2. За правна лица (школе, предшколске и здравствене установе, спортске организације) са 53,706

на 60,442 динара плус порез на додату вредност.

3. За правна лица (сви остали корисници) са 103,657 на 112,491 динара плус порез на додату

вредност.

Цена канализације повећава се линеарно свим корисницима са 17,370 на 27,370 динара плус порез на

додату вредност.

Просечно повећање цене воде износи 11,86%.

Упоредни подаци за остале градове: Лесковац 17%, Врање 15,3% а Крушевац 12%.

10.1. ЦЕНОВНИК ПРЕДУЗЕЋА ЈКП „ВОДОВОД И КАНАЛИЗАЦИЈА“

ПОЖАРЕВАЦ ЗА 2015. ГОДИНУ

Тип корисника

Јед. мере

Досадашња

цена Без ПДВ

Нова

Цена

ПДВ 10%

Цена са ПДВ-ом

10%

Физичка лица – ВОДА

М3

41,460

47,682

4,768

52,450

Физичка лица – КАНАЛИЗАЦИЈА

М3

17,370

27,370

2,737

30,107

Правна лица (школе, предшколске и здравствене

установе, спортеске

организације) - ВОДА

М3

53,706

60,442

6,044

66,486

Правна лица (школе,

предшколске и здравствене

установе, спортеске

организације) -

КАНАЛИЗАЦИЈА

М3

17,370

27,370

2,737

30,107

Правна ллица (остали

корисници) – ВОДА

М3

103,657

112,491

11,249

123,740

Правна лица (остали корисници)

– КАНАЛИЗАЦИЈА

М3

17,370

27,370

2,737

30,107

30

Накнада за коришћење и заштиту вода (мења се у складу са законом и објављеним подацима у Службеном

гласнику РС и додаје на цену) Последњи податак је Службени гласник РС 15/14 од 11.02.2014.

Категорија

Тип корисника

Јед.

мере

Цена динара

50

Корисници сами плаћају допринос

М3

-

51

Физичка лица за ПРЕУЗЕТУ воду у систему јавне

канализације

М3

0,2302

52

Физичка лица за ИСПУШТЕНУ воду у систему

јавне канализације

М3

0,2073

Физичка лица за преузету воду ван сиситема јавне


М3

0,2302

Физичка лица за испуштену воду ван сиситема јавне


М3

1,4160

53

Правна лица за ПРЕУЗЕТУ воду у систему јавне


М3

0,4448

54

Правна лица за ИСПУШТЕНУ воду у систему јавне


М3

0,2073

Правна лица за ПРЕУЗЕТУ воду ван система јавне


М3

0,4448

Правна лица за ИСПУШТЕНУ воду ван система

јавне канализације

М3

1,4160

*Цене накнаде се примењују од 19.02.2014. године док се не објави нови податак.

31

Documents

1.3. ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ПРОГРАМА ПОСЛОВАЊА ЗА 2015. ГОДИНУ 3.1. Процењени физички обим активности у 2014 години