Reconstrucción de las Haciendas Públicas

3er Foro Regional del Colegio de Economistas

Marzo 7, 2011

Secretaría de Hacienda y Crédito Público

2

El tamaño del estado en México, medido como el gasto como porcentaje del PIB, es moderado.

Necesidades de gasto y el tamaño del estado en México

Francia 44.69 24.85

Reino Unido 43.50 24.77

Italia 40.01 24.28

Irlanda 38.63 23.00

Polonia 36.47 22.85

Alemania 28.85 21.81

Rusia 28.34 21.22

Uruguay 26.76 18.94

España 26.94 18.65

Brasil 25.99 17.94

Venezuela 1_/ 25.95 17.91

Costa Rica 3_/

Estados Unidos

Chile

Paraguay 3_/

Argentina 1_/

Gasto del Gobierno Federal, 2008(% del PIB)

Panamá 2_/

Bolivia 3_/

Honduras

4_/ Dato aprobado para 2011, Gasto Neto del Gobierno Federal.Fuente: Government Finance Statistics Yearbook 2009, FMI; SHCP.

Corea del Sur

Perú

México 4_/

Nota: El gasto no incluye el costo f inanciero.1_/ Cifras de 2004.2_/ Cifras de 2001.3_/ Cifras de 2007.

Si bien ha crecido el gasto de forma importante en la última década, ello se debe a mayores subsidios y transferencias (programas sociales), gasto de capital, y pensiones. Todo el aumento en servicios personales es en salud, educación y el sector de energía.

3

Crecimiento en el gasto 2000-2010

2000 Observado

2006 Observado

2010 Aprobado

2000-2010 2006-2010

Total 2,351,292.30 2,941,564.80 3,176,332.00 17.3 4.1

Programable1_/ 1,636,965.50 2,205,984.40 2,425,552.70 30.4 6.1

Corriente 1,292,567.80 1,649,687.90 1,840,953.70 24.6 7.7

Servicios Personales 691,782.60 748,900.00 805,934.30 -1.3 3.7

Educación, salud y seguridad 535,950.10 572,811.10 633,215.20 0.3 6.6

Energía (sector paraestatal) 75,281.00 96,308.90 94,682.20 8.0 -5.6

Resto 80,551.50 79,780.00 78,036.90 -20.9 -6.1

Pensiones y Jubilaciones 182,429.60 247,073.10 305,871.70 49.9 19.9

Otros Gastos Corrientes 336,333.40 475,798.90 419,357.50 6.9 -15.8

Subsidios2_/ 82,022.20 177,915.90 309,790.20 259.9 70.2

Capital 344,397.70 556,296.50 584,598.90 51.9 1.2

Inversión física1_/ 330,130.70 479,941.10 575,190.00 56.4 15.9

Inversión financiera 14,267.00 76,355.40 9,408.90 -51.9 -91.6

No programable 714,326.70 735,580.40 750,779.30 -12.7 -1.81_/ Incluye inversión de Petróleos Mexicanos a través del esquema Pidiregas.

2_/ A los sectores privado y social y a entidades federativas y municipios.

Concepto

Millones de pesos de 2010Var. % real Gasto-PIB

Gasto Devengado del Sector Público Presupuestario

4

Los programas sociales y de inversión se han incrementado de forma significativa.

Programas sociales e inversión 2000-2010

2000 Observado

2006 Observado

2010 Aprobado

2000-2010 2006-2010

Gasto en Educación 366,212.50 437,533.80 488,973.00 15.7 7.9

Gasto en Salud 224,771.00 302,960.70 352,811.90 39.2 12.6

Gasto funciones soberanía, orden, seguridad y justicia 97,138.20 101,635.20 145,302.50 31.8 39.1

Gasto social 17,582.20 61,635.60 164,022.30 815.1 162.2

Programa de Desarrollo Oportunidades 17,582.20 39,797.20 62,334.70 236.7 52.7

Seguro Popular 18,996.00 48,842.10 153.2

Adultos Mayores de 70 años y más en zonas Rurales 365.2 13,101.30 3,483.50

Seguro Médico para una Nueva Generación 2,450.00

Otros 2,477.20 37,294.20 1,401.60

Prog. Especial Concurrente para el Des. Rural Sustentable 131,313.90 190,063.70 269,078.60 87.1 37.7

Inversión de PEMEX 125,793.80 184,023.20 263,369.90 91.6 39.2

ConceptoMillones de pesos de 2010

Var. % real Gasto-PIB

Gasto Devengado del Sector Público Presupuestario

Una vez que se descuentan gastos ineludibles, de las empresas paraestatales y el gasto social y en seguridad, el remanente es sumamente reducido.

5

Recursos comprometidos y gasto social

2009 2010Aprobado Aprobado

Gasto neto total 23.7 25.5 24.6

(-) Costo financiero, Adefas y diferimiento de pagos 1.8 2.3 2.2

(-) Participaciones a entidades federativas y municipios 3.5 3.6 3.5

(-) Pensiones 2.1 2.1 2.4

(-) Empresas (Pemex, CFE, LFC)1_/ 4 4.5 4.2

Gasto programable 12.4 13 12.4

Educación 3.6 3.8 3.8

Salud y seguridad social1_/ 2.6 3 3

Otros gastos en desarrollo social 2.2 2 2

Programa de Desarrollo Oportunidades 0.2 0.2 0.3

Adultos Mayores de 70 años y más en Zonas Rurales 0.1 0.1 0.1

Otros2_/ 1.9 1.7 1.6

Desarrollo agropecuario 0.6 0.7 0.6

Seguridad pública y nacional 1 1.2 1.2

Otras funciones 2.4 2.1 1.8

2_/ Incluye los Programas de Empleo Temporal, Caravanas de la Salud, Albergues Escolares Indígenas, Soporte alsector Agropecuario, entre otros.*_/ La composición del Gasto corriente y de capital para el Presupuesto de Egresos de la Federación aprobado para

(% del PIB)

2008Concepto

1_/ Excluye pensiones.

6

Se ha priorizado el gasto de inversión, alcanzando de los niveles más elevados en la OCDE.

Gasto corriente y gasto de inversión

Gasto en Inversión(% del gasto programable total)

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Promedio OCDE 3.3%

Inversión Pública, 2008 (% del PIB)

* Aprobado 2011Fuente: OCDE y SHCP.

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El gasto en educación en México es elevado.

7

Reforma fiscal

Gasto en Educación, 2006(% del PIB)

Gasto en Educación, 2006(% del Gasto Total)

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Promedio OCDE5.6

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Promedio OCDE12.9

Fuente: OCDE. Fuente: OCDE.

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Promedio OCDE1.3

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Promedio OCDE0.5

Si bien el gasto en innovación es bajo, la diferencia con otros países no es tan significativa. La diferencia más fuerte viene en el gasto privado.

8

Reforma fiscal

Gasto en Innovación y Desarrollo TecnológicoPúblico, 2008

(% del PIB)

Gasto en Innovación y Desarrollo TecnológicoPrivado, 2008

(% del Gasto Total)

Fuente: OCDE.Fuente: OCDE.

9

Los gobiernos locales cuentan con facultades tributarias importantes, que no son empleadas en su totalidad.

Federalismo fiscal

Impuesto Tasa

Impuestos LocalesImpuesto sobre Nómina Entre 1% y 2.5%

Tenencia Bajo administración

Predial Estatal DiversosTenencia o uso de vehículos de más de 10 años

Diversos

Servicio de Hospedaje 2% y 3%

Otros /1 Diversos

Impuestos Coordinados por la Federación /2

Tenencia Federal /3 Depende del tipo de Vehículo

Impuesto a Vehículos Nuevos Depende del tipo de Vehículo

Impuesto a la Venta de Gasolina

Magna 0.36 pesos por litro

Premium 0.44 pesos por litro

Diesel 0.30 pesos por litro

Otros /4 Diversos

4. Incluye regimenes especiales (IVA e ISR) para pequeños (Repecos) y medianos (Intermedios) contribuyentes; ventas de bienes raíces; impuestos coastline y otros.

Facultades Tributarias de Gobiernos LocalesMéxico

2. Estas facultades tributarias son impuestos fijados a nivel federal, pero administrados y recaudados por los estados. Todos los ingresos captados por estos impuestos pertenecen al los estados.3. Antes de 2008 la tenencia vehícular era un impuesto exclusivo de la federación. A partir de 2008 se les permite a los estados administrarlo como impuesto local.

1. Incluye impuestos en celulares, loterías, sorteos, juegos permitidos y concursos, diversiones y espectáculos públicos, comercio de libros, periódicos y revistas. Desde 2008 los estados pueden aplicar una sobretasa a aquellos bienes que ya están gravados con impuestos especiales (IEP S) para aquellos productos no reservados para la Federación (e.g. bebidas alcoholicas).

Recaudación de Predial(% del PIB, 2008)

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México: 0.2% del PIB

Se han incrementado los ingresos tributarios a máximos históricos, permitiendo dar un impulso significativo a la inversión y al gasto social, además de permitir compensar la caída en la plataforma de petróleo.

10

Reforma fiscal

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Ingresos Tributarios No Petroleros

Brecha del Producto (Eje derecho)

Crecmiento 2004-2011: 26.2%

Ingresos Tributarios No Petroleros y Brecha del Producto1

(% del PIB)

1 Estimado con Filtro HP, expresado como % del producto potencial.

Inversión Impulsada en Infraestructura(% del PIB)

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Promedio OCDE: 3.3

11

Financing Transactions in the U.S. Dollar Market

11

Fundamentales de la EconomíaTemas adicionales

• Transparencia y rendición de cuentas: Ley de Contabilidad

Nacional.

• Reforma política: Incentivos a gobiernos locales.

• Sistema de evaluación del desempeño y presupuesto

basado en resultados.

• Iniciativa Ley de Asociaciones Público-Privadas.