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行 政 コ ス ト 計 算 書
純 資 産 変 動 計 算 書
資 金 収 支 計 算 書
・
・
渋 谷 区 財 務 諸 表
平 成 28 年 度
・ バ ラ ン ス シ ー ト
・
渋 谷 区
1.普通会計財務書類4表
渋谷区バランスシート ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1
バランスシート増減表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 3
バランスシートの分析 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 4
渋谷区民一人当たりのバランスシート ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 5
行政コスト計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 6
純資産変動計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 7
資金収支計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 8
2.渋谷区全体の財務書類4表
地方公共団体全体のバランスシート ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 10
地方公共団体全体の行政コスト計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 11
地方公共団体全体の純資産変動計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 11
地方公共団体全体の資金収支計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 12
3.連結財務書類4表
連結バランスシート ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 14
連結行政コスト計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 15
連結純資産変動計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 15
連結資金収支計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 16
目 次
1. 普通会計財務書類4表
(単位:千円)
[資産の部] [負債の部]
1 公共資産 1 固定負債
(1) 有形固定資産 (1) 地方債 9,170,962
①生活インフラ・国土保全 64,561,072 (2) 長期未払金
②教育 80,832,535 ①物件の購入等 0
③福祉 24,759,285 ②債務保証又は損失補償 0
④環境衛生 4,981,960 ③その他 0
⑤産業振興 1,017,999 長期未払金計 0
⑥消防 1,726,623 (3) 退職手当引当金 13,115,720
⑦総務 17,177,059 (4) 損失補償等引当金 157,897
有形固定資産合計 195,056,533 固定負債合計 22,444,579
(2) 売却可能資産 135,135,739
公共資産合計 330,192,272 2 流動負債
(1) 翌年度償還予定地方債 1,483,811
2 投資等 (2) 短期借入金(翌年度繰上充用金) 0
(1) 投資及び出資金 (3) 未払金 13,747
①投資及び出資金 5,130,095 (4) 翌年度支払予定退職手当 1,574,801
②投資損失引当金 0 (5) 賞与引当金 764,882
投資及び出資金計 5,130,095 流動負債合計 3,837,241
(2) 貸付金 305,480
(3) 基金等 負 債 合 計 26,281,820
①退職手当目的基金 0
②その他特定目的基金 44,236,606
③土地開発基金 0
④その他定額運用基金 1,181,605 [純資産の部]
⑤退職手当組合積立金 0 1 公共資産等整備国県補助金等 17,799,854
基金等計 45,418,211
(4) 長期延滞債権 1,259,722 2 公共資産等整備一般財源等 283,771,997
(5) 回収不能見込額 △ 373,013
投資等合計 51,740,495 3 その他一般財源等 31,260,970
3 流動資産 4 資産評価差額 68,786,449
(1) 現金預金
①財政調整基金 35,973,152 純 資 産 合 計 401,619,270
②減債基金 0
③歳計現金 9,517,159
現金預金計 45,490,311
(2) 未収金
①地方税 602,837
②その他 100,475
③回収不能見込額 △ 225,300
未収金計 478,012
流動資産合計 45,968,323
資 産 合 計 427,901,090 負 債 ・ 純 資 産 合 計 427,901,090
※1 債務負担行為に関する情報 ①物件の購入等 4,865,880 千円
②債務保証又は損失補償 15,918,683 千円
※2 有形固定資産のうち、土地は80,843,890千円です。また、有形固定資産の減価償却累計額は90,984,244千円です。
平成28年度 渋谷区バランスシート(平成29年3月31日現在)
借 方 貸 方
- 1 -
【用語の説明】
・資産の部
1. 公共資産
2. 投資等
3. 流動資産
・負債の部
1. 固定負債
2. 流動負債
・純資産の部
資産を取得するための財源として調達した資金のうち、将来返済を要しないもの(資産-負債の金額)で、国が負担したもの(国庫支出金)、都が負担したもの(都支出金)、区民の税金等(一般財源)です。資産評価差額には、新たに売却可能資産を計上した場合もしくは資産の評価替えを行った場合の売却可能額と帳簿価格との差額を計上しています。
有形固定資産は、昭和44年以降の普通建設費から支弁人件費を控除した金額を取得目的別に計上しており、土地以外の資産は減価償却後の金額を計上しています。売却可能資産は普通財産を対象とし、土地は台帳価額、建物は減価償却後の価額を計上しています。
流動性の高い基金である財政調整基金、年度末時点の歳計現金(歳入歳出の差引額)および未収金を計上しています。
財団法人への出資残高、第三者への貸付残高、基金のうち流動性が高いもの(財政調整基金)以外の基金を計上しています。長期延滞債権には、収入未済額のうち当初調定年度が前年度以前のものを計上し、回収不能見込額は過去5年間の不納欠損額の平均値から算出しています。
資産を取得するための財源として調達した資金のうち、将来にわたって返済していかなければならないものを計上しています。
負債のうち、1年以内に返済しなければならないもので、特別区債の29年度償還予定額、翌年度繰上充用金、未払金、29年度支払予定の退職金等を計上しています。
- 2 -
(単位:千円)
1
(1) 有形固定資産① 生活インフラ・国土保全 64,195,346 64,561,072 365,726② 教育 81,764,558 80,832,535 △ 932,023③ 福祉 23,872,055 24,759,285 887,230④ 環境衛生 5,073,098 4,981,960 △ 91,138⑤ 産業振興 1,080,006 1,017,999 △ 62,007⑥ 消防 1,752,919 1,726,623 △ 26,296⑦ 総務 17,758,136 17,177,059 △ 581,077
有形固定資産計 195,496,118 195,056,533 △ 439,585(2) 売却可能資産 140,566,748 135,135,739 △ 5,431,009
計 336,062,866 330,192,272 △ 5,870,5942
(1) 投資及び出資金 5,130,095 5,130,095 0(2) 貸付金 306,557 305,480 △ 1,077(3) 基金等 38,870,920 45,418,211 6,547,291(4) 長期延滞債権 1,461,405 1,259,722 △ 201,683(5) 回収不能見込額 △ 486,201 △ 373,013 113,188
計 45,282,776 51,740,495 6,457,7193 流動資産
(1) 現金・預金 43,799,008 45,490,311 1,691,303(2) 未収金 479,966 478,012 △ 1,954
計 44,278,974 45,968,323 1,689,349
425,624,616 427,901,090 2,276,474
1
(1) 地方債 10,665,225 9,170,962 △ 1,494,263(2) 長期未払金 0 0 0(3) 退職手当引当金 13,761,074 13,115,720 △ 645,354(4) 損失補償等引当金 209,933 157,897 △ 52,036
計 24,636,232 22,444,579 △ 2,191,6532
(1) 翌年度償還予定地方債 1,787,810 1,483,811 △ 303,999(2) 翌年度繰上充用金 0 0 0(3) 未払金 13,248 13,747 499(4) 翌年度支払予定退職手当 1,774,348 1,574,801 △ 199,547(5) 賞与引当金 717,852 764,882 47,030
計 4,293,258 3,837,241 △ 456,017
28,929,490 26,281,820 △ 2,647,670
1 17,471,752 17,799,854 328,102
2 257,219,990 283,771,997 26,552,007
3 28,701,943 31,260,970 2,559,027
4 93,301,441 68,786,449 △ 24,514,992
396,695,126 401,619,270 4,924,144
425,624,616 427,901,090 2,276,474
平成28年度 増減額
資産の部公共資産
投資等
資産合計
負債の部固定負債
バランスシート増減表
科 目 平成27年度
純資産合計
負債・純資産合計
資産評価差額
流動負債
負債合計
純資産の部公共資産等整備国都補助金公共資産等整備一般財源等その他一般財源等
- 3 -
. ○ バランスシートの分析
1 行政目的別有形固定資産比率 本区がこれまで行ってきた社会資本整備の行政目的別の割合を示す。
41.8% 41.4%
32.8% 33.1%
12.2% 12.7%
2 減価償却率
3 純資産比率
93.2% 93.9%
6.8% 6.1%
4 流動比率
5 地方債返済可能年数
教 育 教 育27年度 28年度
純資産比率
建物等減価償却対象資産について、減価償却をどの程度行ったかを示す。数値が大きいほど更新の必要性が高い。
27年度 28年度
27年度 28年度純資産比率
42.6%
生活インフラ・国土保全
福 祉生活インフラ・国土保全
福 祉
資産総額に対する純資産の比率を言い、資産形成に返済を伴わない純資産をどの程度充てたかを示す(民間の自己資本比率に当る)。その逆が、特別区債等将来の返済を伴う借入金等による負債比率。
44.3%
0.6 0.6
毎年の歳入のうち、特別区債の返済に充てることが可能な額をすべて返済に充てた場合に必要な年数を言う。
1年以内に返済しなければならない借入金等である流動負債に対して、同じく1年以内に支払いに充てることができる流動資産がどの程度あるかをいい、本区の短期支払能力を示す。
27年度 28年度1,031.4% 1,198.0%
27年度 28年度
負債比率 負債比率
- 4 -
(単位:円)
[資産の部] [負債の部]
1 公共資産 1 固定負債
(1) 有形固定資産 (1) 地方債 41,049
①生活インフラ・国土保全 288,978 (2) 長期未払金
②教育 361,809 ①物件の購入等 0
③福祉 110,823 ②債務保証又は損失補償 0
④環境衛生 22,299 ③その他 0
⑤産業振興 4,557 長期未払金計 0
⑥消防 7,728 (3) 退職手当引当金 58,706
⑦総務 76,885 (4) 損失補償等引当金 707
有形固定資産合計 873,079 固定負債合計 100,462
(2) 売却可能資産 604,872
公共資産合計 1,477,951 2 流動負債
(1) 翌年度償還予定地方債 6,642
2 投資等 (2) 短期借入金(翌年度繰上充用金) 0
(1) 投資及び出資金 (3) 未払金 62
①投資及び出資金 22,963 (4) 翌年度支払予定退職手当 7,049
②投資損失引当金 0 (5) 賞与引当金 3,424
投資及び出資金計 22,963 流動負債合計 17,177
(2) 貸付金 1,367
(3) 基金等 負 債 合 計 117,639
①退職手当目的基金 0
②その他特定目的基金 198,005
③土地開発基金 0
④その他定額運用基金 5,289 [純資産の部]
⑤退職手当組合積立金 0 1 公共資産等整備国県補助金等 79,673
基金等計 203,294
(4) 長期延滞債権 5,639 2 公共資産等整備一般財源等 1,270,173
(5) 回収不能見込額 △ 1,670
投資等合計 231,593 3 その他一般財源等 139,924
3 流動資産 4 資産評価差額 307,891
(1) 現金預金
①財政調整基金 161,017 純 資 産 合 計 1,797,661
②減債基金 0
③歳計現金 42,599
現金預金計 203,616
(2) 未収金
①地方税 2,698
②その他 450
③回収不能見込額 △ 1,008
未収金計 2,140
流動資産合計 205,756
資 産 合 計 1,915,300 負 債 ・ 純 資 産 合 計 1,915,300
平成29年3月31日現在 渋谷区人口 223,412 人 (うち外国人9,979人)
平成28年度 渋谷区民一人当たりのバランスシート(平成29年3月31日現在)
借 方 貸 方
- 5 -
【経常行政コスト】 (単位:千円)
増減額
金 額 (構成比率) 金 額 (構成比率) 金 額
(1)人件費 15,637,859 21.1% 15,654,007 20.7% 16,148
(2)退職手当引当金繰入等 1,002,376 1.4% 836,767 1.1% △ 165,609
1 (3)賞与引当金繰入額 717,852 1.0% 764,882 1.0% 47,030
小 計 17,358,087 23.5% 17,255,656 22.8% △ 102,431
(1)物件費 16,653,990 22.5% 17,604,361 23.3% 950,371
(2)維持補修費 310,240 0.4% 424,429 0.6% 114,189
(3)減価償却費 4,803,692 6.5% 5,019,100 6.6% 215,408
小 計 21,767,922 29.4% 23,047,890 30.5% 1,279,968
(1)社会保障給付 18,715,276 25.3% 19,425,201 25.7% 709,925
(2)補助金等 4,657,859 6.3% 4,715,993 6.2% 58,134
3 (3)他会計等への支出額 8,709,900 11.8% 8,806,826 11.6% 96,926
(4)他団体への 公共資産整備補助金等
2,257,605 3.0% 2,173,310 2.9% △ 84,295
行政コスト計算書自 平成28年4月 1 日
至 平成29年3月31日
28年度
2
27年度
小 計 34,340,640 46.4% 35,121,330 46.4% 780,690
(1)支払利息 206,297 0.3% 151,542 0.2% △ 54,755
(2)回収不能見込計上額 303,207 0.4% 61,699 0.1% △ 241,508
(3)その他行政コスト 2,896 0.0% 499 0.0% △ 2,397
小 計 512,400 0.7% 213,740 0.3% △ 298,660
73,979,049 75,638,616 1,659,567
【経常収益】
1 使 用 料 ・ 手 数 料 b 4,140,378 4,138,384 △ 1,994
2 分担金・負担金・寄附金 c 889,293 842,838 △ 46,455
5,029,671 4,981,222 △ 48,449
68,949,378 70,657,394 1,708,016
【区民一人当たり 経常行政コスト】 (単位:円)
334,276 338,561 4,285
4
経 常 行 政 コ ス ト a
経 常 収 益 合 計( b + c ) d
経常行政コストa / 渋谷区人口
(差引)純経常行政コスト a-d
- 6 -
(単位:千円)
純資産合計
期首純資産残高 396,695,126
純経常行政コスト △ 70,657,394
一般財源
地方税 48,499,296
地方交付税 0
その他行政コスト充当財源 35,621,862
補助金等受入 15,976,514
臨時損益
災害復旧事業費 0
公共資産除売却損益 △ 1,142
投資損失 0
資産評価替えによる変動額 △ 24,514,992
その他 0
期末純資産残高 401,619,270
純資産変動計算書
自 平成28年4月 1 日
至 平成29年3月31日
期末純資産残高 401,619,270
- 7 -
(単位:千円)
人件費
物件費
社会保障給付
補助金等
支払利息
他会計等への事務費等充当財源繰出支出
その他支出
支 出 合 計
地方税
地方交付税
国県補助金等
使用料・手数料
分担金・負担金・寄附金
諸収入
地方債発行額
基金取崩額
その他収入
収 入 合 計
経 常 的 収 支 額
公共資産整備支出
公共資産整備補助金等支出
他会計等への建設費充当財源繰出支出
支 出 合 計
国県補助金等
地方債発行額
資金収支計算書自 平成28年4月 1日
至 平成29年3月31日
1 経 常 的 収 支 の 部
151,542
7,398,275
424,429
67,773,327
18,053,526
17,604,361
19,425,201
4,715,993
797,344
804,223
0
0
48,785,053
0
14,054,170
4,136,713
14,165,551
82,743,054
14,969,727
2 公 共 資 産 整 備 収 支 の 部
3,590,233
925,887
6,689,430
1,922,344
2,173,310
0地方債発行額
基金取崩額
その他収入
収 入 合 計
公 共 資 産 整 備 収 支 額
投資及び出資金
貸付金
基金積立額
定額運用基金への繰出支出
他会計等への公債費充当財源繰出支出
地方債償還額
長期未払金支払支出
支 出 合 計
国県補助金等
貸付金回収額
基金取崩額
地方債発行額
公共資産等売却収入
その他収入
収 入 合 計
投 資 ・ 財 務 的 収 支 額
翌年度繰上充用金増減額
当年度歳計現金増減額
期首歳計現金残高
期末歳計現金残高
△ 4,698,383
3 投 資 ・ 財 務 的 収 支 の 部
0
26,039
0
0
68,703
1,991,047
0
26,840
0
0
6,591,902
482,664
0
8,898,867
0
1,798,262
0
9,517,159
223,340
23,890
274,070
△ 8,624,797
1,646,547
7,870,612
- 8 -
2. 渋谷区全体の財務書類4表
普 通 会 計
国 民 健 康 保 険 事 業 会 計
介 護 保 険 事 業 会 計
後 期 高 齢 者 医 療 事 業 会 計
(単位:千円)
[資産の部] [負債の部]
1 公共資産 1 固定負債
(1) 有形固定資産 (1) 地方債
①生活インフラ・国土保全 64,561,072 ①普通会計地方債 9,170,962
②教育 80,832,535 ②公営事業地方債 3,049,501
③福祉 54,965,427 地方債計 12,220,463
④環境衛生 4,981,960 (2) 長期未払金 0
⑤産業振興 1,017,999 (3) 引当金 13,273,617
⑥消防 1,726,623 (うち退職手当等引当金) 13,115,720
⑦総務 17,177,059 (うちその他の引当金) 157,897
⑧収益事業 0 (4) その他 0
⑨その他 0 固定負債合計 25,494,080
有形固定資産合計 225,262,675
(2) 売却可能資産 135,135,739 2 流動負債
公共資産合計 360,398,414 (1) 翌年度償還予定地方債 1,912,151
(2) 短期借入金(翌年度繰上充用金を含む) 0
2 投資等 (3) 未払金 51,941
(1) 投資及び出資金 5,130,095 (4) 翌年度支払予定退職手当 1,574,801
(2) 貸付金 305,480 (5) 賞与引当金 799,460
(3) 基金等 46,209,742 (6) その他 0
(4) 長期延滞債権 3,122,942 流動負債合計 4,338,353
(5) その他 0
(6) 回収不能見込額 △ 1,364,340 負 債 合 計 29,832,433
投資等合計 53,403,919
3 流動資産 [純資産の部]
(1) 資金 46,643,614 1 公共資産等整備国県補助金等 18,907,667
(2) 未収金 2,278,811 2 公共資産等整備一般財源等 311,055,909
(3) 販売用不動産 0 3 その他一般財源等 33,070,020
(4) その他 0 4 資産評価差額 68,786,449
(5) 回収不能見込額 △ 1,072,280
流動資産合計 47,850,145 純 資 産 合 計 431,820,045
4 繰延勘定 0
資 産 合 計 461,652,478 負 債 及 び 純 資 産 合 計 461,652,478
※1 債務負担行為に関する情報 ①物件の購入等 4,865,880 千円
②債務保証又は損失補償 15,918,683 千円
※2 有形固定資産のうち、土地は104,717,738千円です。また、有形固定資産の減価償却累計額は100,379,384千円です。
平成28年度 渋谷区全体のバランスシート(平成29年3月31日現在)
借 方 貸 方
- 10 -
【経常行政コスト】 (単位:千円)
増減額
金 額 (構成比率) 金 額 (構成比率) 金 額
人件費等 18,126,050 16.1% 17,989,399 15.7% △ 136,651
物件費 18,149,484 16.0% 19,049,272 16.6% 899,788
社会保障給付 20,489,425 18.1% 21,237,511 18.6% 748,086
補助金等 46,826,191 41.3% 46,440,940 40.5% △ 385,251
その他 9,716,772 8.5% 9,748,417 8.6% 31,645
経 常 行 政 コ ス ト a 113,307,922 114,465,539 1,157,617
【経常収益】
使 用 料 ・ 手 数 料 4,140,378 4,138,384 △ 1,994
保 険 料 13,771,454 14,078,671 307,217
その他特定行政サービス収入 2,359,384 2,325,005 △ 34,379
経 常 収 益 b 20,271,216 20,542,060 270,844
(差引)純経常行政コストa-b
93,036,706 93,923,479 886,773
(単位:千円)
渋谷区全体の純資産変動計算書
渋谷区全体の行政コスト計算書
27年度 28年度
純資産合計
期首純資産残高 425,406,489
純経常行政コスト △ 93,923,479
一般財源
地方税 48,499,296
交付金等 12,860,039
その他行政コスト充当財源 35,806,800
補助金等受入 27,687,034
臨時損益
災害復旧事業費 0
公共資産除売却損益 △ 1,142
投資損失 0
資産評価替えによる変動額 △ 24,514,992
その他 0
期末純資産残高 431,820,045
- 11 -
(単位:千円)
人件費
物件費
社会保障給付
補助金等
支払利息
その他支出
支 出 合 計
地方税
交付金等
国県補助金等
使用料・手数料
分担金・負担金・寄附金
保険料
事業収入
諸収入
地方債発行額
長期借入金借入額
短期借入金増加額
基金取崩額
その他収入
収 入 合 計
経 常 的 収 支 額
公共資産整備支出
公共資産整備補助金等支出
支 出 合 計
国県補助金等
地方債発行額
長期借入金借入額
平成28年度 渋谷区全体の資金収支計算書
18,786,522
19,049,272
21,237,511
46,440,940
自 平成28年4月 1日
至 平成29年3月31日
1 経 常 的 収 支 の 部
12,860,039
25,589,190
4,136,713
797,344
210,547
1,862,143
107,586,935
48,785,053
804,223
0
0
14,402,377
0
0
0
122,858,894
15,271,959
2 公 共 資 産 整 備 収 支 の 部
4,694,684
0
2,173,310
6,867,994
14,053,676
1,430,279
2,097,844
長期借入金借入額
基金取崩額
その他収入
収 入 合 計
公 共 資 産 整 備 収 支 額
投資及び出資金
貸付金
基金積立額
定額運用基金への繰出支出
地方債償還額
長期借入金返済額
短期借入金減少額
収益事業純支出
その他支出
支 出 合 計
国県補助金等
貸付金回収額
基金取崩額
地方債発行額
長期借入金借入額
収益事業純収入
その他収入
収 入 合 計
投 資 ・ 財 務 的 収 支 額
当年度資金増減額
期首資金残高
期末資金残高
0
0
45,139,766
46,643,614
0
247,230
274,070
9,340,734
0
26,840
0
68,703
2,166,547
△ 4,701,447
3 投 資 ・ 財 務 的 収 支 の 部
2,221,921
△ 9,066,664
1,503,848
0
26,039
7,092,774
0
0
0
0
0
0
0
- 12 -
株 式 会 社 渋 谷 都 市 整 備 公 社
公 益 財 団 法 人 渋 谷 区 美 術 振 興 財 団
社会福祉法人 渋谷区社会福祉事業団
一 般 財 団 法 人 渋 谷 区 観 光 協 会
株 式 会 社 渋 谷 サ ー ビ ス 公 社
3. 連結財務書類4表
渋 谷 区 全 体
東 京 二 十 三 区 清 掃 一 部 事 務 組 合
特 別 区 人 事 ・ 厚 生 事 務 組 合
特 別 区 競 馬 組 合
東 京 都 後 期 高 齢 者 医 療 広 域 連 合
渋 谷 区 土 地 開 発 公 社
(単位:千円)
[資産の部] [負債の部]
1 公共資産 1 固定負債
(1) 有形固定資産 (1) 地方公共団体
①生活インフラ・国土保全 64,601,842 ①普通会計地方債 9,350,849
②教育 81,356,687 ②公営事業地方債 3,049,501
③福祉 56,473,389 地方公共団体計 12,400,350
④環境衛生 21,116,281 (2) 関係団体
⑤産業振興 1,017,999 ①一部事務組合・広域連合地方債 1,039,515
⑥消防 1,726,623 ②地方三公社長期借入金 0
⑦総務 17,281,716 ③第三セクター等長期借入金 1,050,200
⑧収益事業 161,254 関係団体計 2,089,715
⑨その他 1,041 (3) 長期未払金 28,823
有形固定資産合計 243,736,832 (4) 引当金 13,721,608
(2) 無形固定資産 6,852,092 (うち退職手当等引当金) 13,563,711
(3) 売却可能資産 135,135,739 (うちその他の引当金) 157,897
公共資産合計 385,724,663 (5) その他 72,653
固定負債合計 28,313,149
2 投資等
2 流動負債
(1) 投資及び出資金 95,532 (1) 翌年度償還予定額
(2) 貸付金 305,480 ①地方公共団体 1,924,372
(3) 基金等 47,106,307 ②関係団体 88,083
(4) 長期延滞債権 3,135,951 翌年度償還予定額計 2,012,455
(5) その他 21,081 (2) 短期借入金(翌年度繰上充用金を含む) 520,556
(6) 回収不能見込額 △ 1,365,502 (3) 未払金 928,072
投資等合計 49,298,849 (4) 翌年度支払予定退職手当 1,574,801
(5) 賞与引当金 827,686
3 流動資産 (6) その他 130,364
流動負債合計 5,993,934
(1) 資金 49,746,701
(2) 未収金 2,763,651 負 債 合 計 34,307,083
(3) 販売用不動産 0
(4) その他 2,181,848 [純資産の部]
(5) 回収不能見込額 △ 1,072,283 1 公共資産等整備国県補助金等 22,193,252
流動資産合計 53,619,917 2 公共資産等整備一般財源等 325,919,681
3 他団体及び民間出資分 2,531
4 繰延勘定 4 その他一般財源等 36,672,117
0 5 資産評価差額 69,548,765
純資産 合計 454,336,346
資 産 合 計 488,643,429 負債及び純資産合計 488,643,429
平成28年度 連結バランスシート(平成29年3月31日現在)
借 方 貸 方
- 14 -
(単位:千円)総 額 (構成比率)
人件費等 18,286,985 12.7%
物件費 20,752,638 14.4%
社会保障給付 43,431,293 30.0%
補助金等 46,607,644 32.2%
その他 15,452,968 10.7%
経 常 行 政 コ ス ト a 144,531,528
( 構 成 比 率 )
使 用 料 ・ 手 数 料 4,618,498
分 担金 ・ 負担金 ・ 寄附金 12,714,703
保 険 料 14,078,671
事 業 収 益 7,860,567
その他特定行政サービス収入 1,515,287
経 常 収 益 b 40,787,726
(差引)純経常行政コスト a-b 103,743,802
連結行政コスト計算書
(単位:千円)
連結純資産変動計算書
純資産合計
期首純資産残高 448,364,435
純経常行政コスト △ 103,743,802
一般財源
地方税 48,499,296
地方交付税 12,860,039
その他行政コスト充当財源 35,806,800
補助金等受入 37,948,949
臨時損益
災害復旧事業費 0
公共資産除売却損益 △ 1,142
投資損失 0
収益事業純損失 0
その他臨時損益 632
出資の受入・新規設立 0
資産評価替えによる変動額 △ 24,514,992
無償受贈資産受入 29,360
その他 △ 913,229
期末純資産残高 454,336,346
- 15 -
(単位:千円)
人件費
物件費
社会保障給付
補助金等
支払利息
その他支出
支 出 合 計
地方税
地方交付税
国県補助金等
使用料・手数料
分担金・負担金・寄附金
保険料
事業収入
諸収入
地方債発行額
長期借入金借入額
短期借入金増加額
基金取崩額
その他収入
収 入 合 計
経 常 的 収 支 額
公共資産整備支出
公共資産整備補助金等支出
地方独立行政法人公共資産整備支出
一部事務組合・広域連合公共資産整備支出
地方三公社公共資産整備支出
第三セクター等公共資産整備支出
支 出 合 計
国県補助金等
地方債発行額
356,146
0
0
7,230,854
2,256,966
14,439
14,053,676
9,226,982
0
0
2,173,310
836,908
0
0
14,501,944
0
153,073,966
15,914,793
2 公 共 資 産 整 備 収 支 の 部
4,701,398
19,059,494
21,238,075
43,565,308
46,473,630
平成28年度 連結資金収支計算書自 平成28年4月 1日
至 平成29年3月31日
1 経 常 的 収 支 の 部
12,860,039
35,675,699
4,616,204
12,517,461
257,513
6,565,153
137,159,173
48,785,053
地方債発行額
長期借入金借入額
基金取崩額
その他収入
収 入 合 計
公 共 資 産 整 備 収 支 額
投資及び出資金
貸付金
基金積立額
定額運用基金への繰出支出
地方債償還額
長期借入金返済額
短期借入金減少額
収益事業純支出
その他支出
支 出 合 計
国県補助金等
貸付金回収額
基金取崩額
地方債発行額
長期借入金借入額
収益事業純収入
公共資産等売却収入
その他収入
収 入 合 計
投 資 ・ 財 務 的 収 支 額
当年度資金増減額
期首資金残高
経費負担割合変更に伴う差額
期末資金残高
0
0
407,245
2,744,847
△ 4,486,007
3 投 資 ・ 財 務 的 収 支 の 部
14,439
66,197
513,003
26,039
7,364,372
2,242,122
△ 9,525,597
1,903,189
1,094,121
10,619,718
0
26,840
0
0
0
0
160,506
777,957
128,818
474,182
47,843,512
49,746,701
0
0
- 16 -