Rewizor GT.Prowadzenieewidencji ksiêgowejAutor: El¿bieta Kafarowska, Jacek SztylerISBN: 978-83-246-2013-5 Format: A5, stron: 96

Rewizor GT to nowoczesny system finansowo-ksiêgowy dla ma³ych i œrednich przedsiêbiorstw, wchodz¹cy w sk³ad linii InsERT GT. Program wyposa¿ony jest w pe³n¹ gamê funkcji potrzebnych do sprawnego prowadzenia ksi¹g handlowych. Zapewnia równie¿ obs³ugê œrodków trwa³ych i podstawow¹ obs³ugê p³ac, nie ma ograniczenia iloœci stanowisk. Uwzglêdnia wymogi prawa obowi¹zuj¹cego w Unii Europejskiej,jest w pe³ni zgodny z Ustaw¹ o rachunkowoœci. Dziêki prostej i intuicyjnej obs³udze zapewnia najwy¿sz¹ ergonomiê i wygodê pracy. Przeznaczony jest zarównodla samodzielnych ksiêgowych, jak i biur rachunkowych oraz doradców podatkowych.

Ksi¹¿ka „Rewizor GT. Prowadzenie ewidencji ksiêgowej” to podrêcznik, który w prosty sposób pokazuje, jak sprawnie pos³ugiwaæ siê tym programem finansowo-ksiêgowym. Korzystaj¹c z tego przewodnika, poznasz zasady ewidencjonowania œrodków trwa³ych, wartoœci niematerialnych i prawnych oraz innych sk³adników zasobów maj¹tkowychi Ÿróde³ ich finansowania. Dowiesz siê, w jaki sposób automatycznie generowaæ wzorcowy plan kont i dokonywaæ jego modyfikacji, a tak¿e jak definiowaæ i wyliczaæ podstawowe sprawozdania finansowe oraz tworzyæ konta analityczne przez pod³¹czanie kartotek.

• Praca z programem • Parametry Rewizora GT • Rejestry ksiêgowe • Wprowadzanie dokumentów • Dokumenty obrotu kasowego i bankowego • Zestawienia — ewidencje VAT • Sprawozdania — bilans, rachunek zysków i strat • Deklaracje skarbowe i deklaracje ZUS • Zamkniêcie roku

Spis tre ci

Wprowadzenie 5

Rozdzia 1. Rozpoczynanie pracy z programem 91.1. Uruchamianie programu 91.2. Wprowadzanie nowej firmy 111.3. Rejestry ksi gowe 161.4. Parametry Rewizora GT 181.5. Podsumowanie 201.6. Definiowanie u ytkowników 201.7. Uzupe nianie danych kartotekowych 211.8. Modyfikowanie i uzupe nianie planu kont 27

1.8.1. Dodawanie konta syntetycznego 271.8.2. Dodawanie konta analitycznego 28

1.9. Wprowadzanie bilansu otwarcia 29

Rozdzia 2. Wprowadzanie dokumentów 332.1. Dokumenty proste 332.2. Wprowadzanie i dekretowanie faktur 362.3. Dokumenty operacji na rodkach trwa ych 392.4. Piecz cie ksi gowe 442.5. Dokumenty obrotu kasowego i bankowego 45

Rozdzia 3. Zestawienia 513.1. Ewidencje VAT 513.2. Finanse 523.3. Ksi gowe 533.4. Pozosta e 54

4 Rewi zo r GT . P rowadzen ie ewidenc j i k s i gowej

Rozdzia 4. Sprawozdania 574.1. Bilans 574.2. Rachunek zysków i strat 594.3. Rachunek przep ywów pieni nych 59

Rozdzia 5. Deklaracje 615.1. Deklaracje skarbowe 615.2. Deklaracje ZUS 64

Rozdzia 6. Zamkni cie roku 65

Dodatek A Zadania 69Zadanie 1. 69Zadanie 2. 76Zadanie 3. 81Zadanie 4. 84

Dodatek B G ówne skróty w Rewizorze GT 89

Skorowidz 93

2

Wprowadzaniedokumentów

Wprowadzanie i dekretowanie dokumentów odbywa si g ów-nie w module Dekretacja i ksi gowanie (rysunek 2.1). W za-kresie operacji na rodkach trwa ych oraz operacji finanso-

wych (kasa, bank) dokumenty generowane s automatycznie przezsystem. Aby wprowadzi nowy dokument do systemu, nale y wybramodu Dekretacja i ksi gowanie. Zostanie wy wietlone okno dialo-gowe, w którym mo na wykona nast puj ce operacje na dokumen-tach — Dodaj, Popraw, Poka , Ksi guj, Drukuj.

2.1. Dokumenty prosteAby wprowadzi dokument, nale y wybra polecenie Dodaj. Pojawisi okno wprowadzania danych dokumentu do dekretacji (rysunek 2.2).W lewym górnym rogu nale y wybra w a ciwy rejestr (np. rejestrkosztowy RKK). Aby wprowadzi nowy rejestr, nale y wybra pole-cenie Dodaj rejestr, a nast pnie wprowadzi nazw i parametry nowegorejestru. W polu Dokument ród owy nale y wprowadzi informacjedotycz ce dokumentu ród owego, jego numer oraz dat wystawienia.Uzupe nienia wymaga równie pole data operacji. Kolejnym krokiemjest wybór kategorii z rozwijanej listy. Je eli u ytkownik uzna zakonieczne wprowadzenie nowej kategorii, mo e uzupe ni list ,

34 Rewi zo r GT . P rowadzen ie ewidenc j i k s i gowej

Rysunek 2.1. Wprowadzanie danych — modu Dekretacja i ksi gowanie

Rysunek 2.2. Wprowadzanie danych — dokumenty proste

Rozdz ia 2 . • W p r o w a d z an i e d ok u me n t ó w 35

wybieraj c przycisk oznaczony plusem (+). W polu tym mo na wy-bra pozycj (brak) . Pozycja dotycz ca powi zania z VAT, w przypad-ku dokumentów innych ni faktury, zostaje oznaczona jako (brak).Po uzupe nieniu powy szych danych w polu Kontrola bilansowanianale y wybra sposób bilansowania zapisów:

bilansowanie grup i ca o ci dekretu,bilansowanie ca o ci dekretu.

Dekretowanie dokumentu rozpoczyna si od wprowadzenia numerukonta ksi gowego w polu Konto. Konto ksi gowe mo na wybra z listy,któr rozwijamy, naciskaj c klawisz F2 lub korzystaj c z mechanizmuInsTYNKT, czyli wpisuj c kolejne cyfry numeru konta. W przypadkukont analitycznych wystarczy wybra konto syntetyczne i wprowadziznak minusa (-). Wy wietli si wówczas lista kont analitycznych. Pod-czas dekretacji nale y pami ta o konieczno ci wyboru konta z najni -szego poziomu analityki.

Po wybraniu konta nale y po w a ciwej stronie wprowadzi kwot de-kretu. Kolejno nale y wprowadzi wszystkie wymagane konta i kwoty.

Po zako czeniu dekretacji mo na klikn przycisk Zapisz — wówczaspojawi si lista zadekretowanych dokumentów, lub Zapisz i kontynuuj— co pozwoli na wprowadzanie kolejnych dokumentów i ich zade-kretowanie.

Zaznaczaj c na li cie wybrane dokumenty, mo na je zaksi gowa przezwybranie polecenia Ksi guj. List dokumentów do ksi gowania mo nafiltrowa wg wybranych kryteriów, takich jak: okres, status, rejestr,pochodzenie.

Po wybraniu polecenia Ksi guj pojawi si komunikat informuj cyo ksi gowaniu, zawieraj cy pytanie: „Czy na pewno zaksi gowa ?”.Na tym etapie u ytkownik mo e jeszcze zrezygnowa z zaksi gowaniawybranych dokumentów, wybieraj c przycisk Nie (rysunek 2.3).

Zaksi gowane dokumenty mog by poprawione jedynie za pomocstorna. Do u ytkownika nale y wybór, czy b dzie to storno czarne,czy czerwone. Nale y jedynie pami ta o nadaniu dokumentowi stornatakiego symbolu, który umo liwi powi zanie go z dokumentem pier-wotnym.

36 Rewi zo r GT . P rowadzen ie ewidenc j i k s i gowej

Rysunek 2.3. Wprowadzanie danych — ksi gowanie

2.2. Wprowadzaniei dekretowanie faktur

Wprowadzanie dokumentów VAT wymaga uzupe nienia pól istotnychz punktu widzenia rozlicze VAT (rysunek 2.4).

Wprowadzaj c dokument, w polu Powi zanie VAT nale y wybra ro-dzaj transakcji — sprzeda lub zakup. W momencie dokonania wy-boru w dolnej cz ci okna pojawia si zak adka VAT.

W polu Konto nale y wprowadzi numer konta, wybieraj c go z listydost pnej po wci ni ciu klawisza F2 lub wpisuj c go r cznie. Nast p-nie trzeba po w a ciwej stronie wpisa kwot . Zaleca si , aby dekreto-wanie faktur rozpocz od kwoty brutto. Podczas wprowadzania kontarozrachunkowego system automatycznie otwiera okno rozrachunków.

Rozdz ia 2 . • W p r o w a d z an i e d ok u me n t ó w 37

Rysunek 2.4. Wprowadzanie danych — dokumenty VAT

W oknie tym podpowiadane s dane dotycz ce rozrachunku: nazwai numer dokumentu, na podstawie którego powsta rozrachunek, datajego powstania, termin p atno ci wynikaj cy z ustalonych wcze niejparametrów domy lnych oraz kwota (rysunek 2.5). W polu Terminp atno ci mo liwe jest r czne wprowadzenie daty lub liczby dni.

W tabeli znajduj cej si w dolnej cz ci okna mo na, zaznaczaj cw a ciw pozycj , wybra rozrachunek do rozliczenia. Wówczas sys-tem po czy wybrane pozycje rozrachunków. W przyk adowym okniezosta a po czona faktura sprzeda y z wcze niejsz wp at (rysunek 2.6).

Po zatwierdzeniu rozrachunku powracamy do okna dekretacji, gdziew kolejnym wierszu nale y wprowadzi kwot netto lub VAT orazw a ciwe konta (rysunek 2.7). W generowanym planie kont kontarozlicze z tytu u VAT maj analityk zgodn z obowi zuj cymistawkami podatku VAT, nale y wi c pami ta o wybraniu w a ciwegokonta analitycznego, zgodnego ze stawk podatku. Po wprowadzeniunp. kwoty netto oraz w a ciwego konta system automatycznie wyliczykwot podatku VAT.

38 Rewi zo r GT . P rowadzen ie ewidenc j i k s i gowej

Rysunek 2.5. Wprowadzanie danych — dokumenty VAT

Rysunek 2.6. Wprowadzanie danych — dokumenty VAT

Rozdz ia 2 . • W p r o w a d z an i e d ok u me n t ó w 39

Rysunek 2.7. Wprowadzanie danych — dokumenty VAT

Nast pnie nale y przej na zak adk VAT, by sprawdzi i ewentualniepoprawi istniej ce zapisy. Na podstawie numeru konta rozrachun-kowego system umieszcza dane kontrahenta. A na podstawie zapisudotycz cego powi zania VAT wprowadza dane do ewidencji VAT(rysunek 2.8). Je eli nie chcemy, aby system automatycznie wyliczakwoty, usuwamy zaznaczenie pola Automatyczne przeliczanie kwot.

Po uzupe nieniu wszystkich wymaganych pól nale y wybra przyciskZapisz lub Zapisz i kontynuuj.

Podobnie nale y post powa w przypadku wprowadzania faktur za-kupu oraz faktur koryguj cych.

2.3. Dokumenty operacjina rodkach trwa ych

Dokumenty operacji na rodkach trwa ych generowane s w moduleKartoteki/ rodki trwa e (rysunek 2.9). Aby doda dowoln operacj narodku trwa ym, nale y zaznaczy te rodki, których ma ona dotyczy ,

40 Rewi zo r GT . P rowadzen ie ewidenc j i k s i gowej

Rysunek 2.8. Wprowadzanie danych — dokumenty VAT

Rysunek 2.9. Wprowadzanie danych — modernizacja rodka trwa ego

Rozdz ia 2 . • W p r o w a d z an i e d ok u me n t ó w 41

klikn pozycj Dodaj operacj , a nast pnie z rozwijanego menu wy-bra jej typ. Je li wybierzemy na przyk ad modernizacj , w oknie dialo-gowym trzeba b dzie uzupe ni pola dotycz ce tej operacji.

Po zatwierdzeniu dokument nie b dzie widoczny w kartotece rodkówtrwa ych. Aby zadekretowa ten dokument, w górnym menu Widoknale y wybra Ewidencje pomocnicze/Dokumenty do dekretacji. W wy-wietlonym oknie pojawi si dokument oznaczony jako MO Moder-

nizacja, który nale y zadekretowa (rysunek 2.10).

Rysunek 2.10. Wprowadzanie danych — dekretowanie dokumentu

W tym celu nale y zdefiniowa Schemat importu i dekretacji (rysunek2.11). Definiowanie mo liwe jest przez rozwini cie listy znajduj cej siw lewym górnym rogu okna i wybranie opcji Schematy importu i dekre-tacji.

W oknie przedstawiaj cym schematy importu i dekretacji nale y wy-bra polecenie Dodaj. Zostanie wy wietlone okno definiowania sche-matu (rysunek 2.12). W polu Nazwa nale y wpisa unikatow na-zw schematu. Kolejno nale y uzupe ni pola:

Typ dokumentu — nale y wybra z listy w a ciwy typ dokumentu;w naszym przypadku b dzie to pozycja MO Modernizacja rodka trwa ego.