Ligwina Poerwo-Hananto

Perencana Keuangan Independen

Co-founder dan CEO QM Financial, sebuah perusahaan perencanaan keuangan independen. Menyelesaikan S1 Finance & Marketing di Curtin University of Technology, Perth Australia, dan kemudian melanjutkan S2 Manajemen Investasi ke IPMI Business School Jakarta

Aktif sebagai kontributor di majalah Femina dan Market+ Telah menerbitkan 2 buku “PLAN NOW! Lima Tahap Terencana Mencapai Kebebasan Finansial” dan “Untuk Indonesia Yang Kuat: 100 Langkah Untuk Tidak Miskin”

Memandu kultwit Financial Clinic #FinClic dan #BisnisKecilku di

akun twitter @mrshananto

Keuangan Pribadi

VS

Keuangan Bisnis

Ligwina Hananto/ @mrshananto

www.qmfinancial.com

Perencanaan Keuangan :

Pribadi Bisnis

BISNIS SURAT BERHARGA

Penghasilan Pasif Pengeluaran Rutin

Mencapai Tujuan Finansial

Financial Plan

PROPERTI

4

Tabungan, Deposito, Reksadana, Emas

Rp Rp

Rp

DANA

LIBURAN

DANA

RUMAH

5

What?

• Makanan

• Agrobisnis

• Jasa, dll

Who? • Kepada siapa

mau menjual?

• Ke hotel? Toko? Perusahaan?

How? • Packaging

• Harga

• Buka toko atau online shop?

What?

• …

Who? • …

How?

• …

Studi Kasus

*MAYA, 35 tahun

Mengelola bisnis online pakaian

Muslim.

Sudah mendapatkan calon buyer dari

Amerika Serikat. Tetapi tidak jadi deal

karena Maya tidak memiliki modal.

Hasil Check Up : cashflow negatif,

utang kartu kredit, KTA, KPR.

Harus menjual mobil untuk

membayarkan sebagian utang. *Bukan nama sebenarnya

Studi Kasus Apa yang sebetulnya terjadi pada Maya?

Problem Keuangan Bisnis

• Tidak punya catatan keuangan yang

baik.

• Mengambil uang bisnis untuk

keperluan pribadi.

Problem Keuangan Pribadi

• Rasio cicilan utang > 30%

• Tidak pernah bisa menabung.

OMZET

ONGKOS VARIABEL

MARGIN

ONGKOS TETAP

LABA/ RUGI

PENGHASILAN

MENABUNG

CICILAN

RUTIN

PRIBADI

VARIABLE COST = … ?

FIX COST = … ?

Economies of Scale

Bahan baku produksi, upah buruh, dll.

Gaji pegawai, sewa gedung, biaya listrik & air, dll.

PRODUKSI

“Tanpa laporan keuangan, sebetulnya kita bukan sedang berbisnis, kita sedang berdagang.”

~ Ligwina Hananto

Laporan Keuangan

Seperti Apa yang

Saya Butuhkan?

Definisi Laporan Keuangan

Sarana untuk mengkomunikasikan informasi keuangan

Perusahaan

Dibutuhkan oleh manajemen untuk mengendalikan,

mengevaluasi dan merencanakan operasional Perusahaan.

Pengeluaran Bisnis vs Pribadi

BISNIS KECILKU LAPORAN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN KAS

Untuk periode sampai dengan Tanggal 31 January 2015 dalam Rupiah

Tanggal REF# URAIAN KAS

SALDO KETERANGAN MASUK KELUAR

01-Jan-15 A301 Setoran modal 20.000.000 20.000.000 01-Jan-15 B502 Sewa Kantor 6.000.000 14.000.000 Januari - Juni 2015

02-Jan-15 B503 Biaya Notaris 1.500.000 12.500.000

02-Jan-15 B504 Furniture dan perlengkapan 4.800.000 7.700.000

04-Jan-15 B505 Pembelian Barang Dagang 5.000.000 2.700.000 100 potong @ Rp. 50,000

09-Jan-15 B506 Bayar sewa Bazar di Citos 500.000 2.200.000 Tanggal 11-12 Januari 2015, patungan dengan Toko Cantik

12-Jan-15 B507 Makan di Citos & parkir 250.000 1.950.000

12-Jan-15 B508 Penjualan dari Bazar di Citos 3.000.000 4.950.000 24 potong @ Rp. 125,000

16-Jan-15 B409 Penjualan ke Fenny 120.000 5.070.000 2 potong @ Rp. 60,000

18-Jan-15 B510 Biaya pengiriman barang (JNE) 20.000 5.050.000 kirim ke Toko Cantik 20 potong

20-Jan-15 B611 Bayar uang les piano & mengaji Adek 1.000.000 4.050.000

20-Jan-15 B512 Bayar telepon dan internet kantor 400.000 3.650.000

20-Jan-15 B613 Bayar telepon, listrik dan internet rumah 1.000.000 2.650.000

20-Jan-15 B614 Terima klaim asuransi kesehatan Mama 2.500.000 5.150.000

23-Jan-15 B415 Kasih baju ke Tante Ina - 5.150.000 1 potong

30-Jan-15 B416 Penjualan Toko 3.750.000 8.900.000 30 potong @ Rp. 125,000

30-Jan-15 B517 Pembayaran gaji pegawai 4.000.000 4.900.000 Titin Rp. 2,500,000 + Udin Rp. 1,500,000

30-Jan-15 B518 Gaji Bibik dan Baby Sitter 2.500.000 2.400.000

31-Jan-15 B619 Belanja bulanan di Carrefur 1.000.000 1.400.000 31-Jan-15 B620 Beli bensin 400.000 1.000.000

SALDO AKHIR BULAN Rp. 1.000.000

Stock : 23 Toko 20 Toko Cantik

1 Tante Ina (gratis) Saldo laporan = betul ada uangnya!

Pisahkan pencatatan

Usaha vs Pribadi!

CATATAN USAHA CATATAN PRIBADI PER 31 JANUARI 2015 JANUARI 2015

URAIAN KAS URAIAN KAS

Pemasukan: Pemasukan: Setoran modal 20.000.000 Gaji Suami 15.000.000 Penjualan Toko 3.750.000 Penghasilan Usaha - Penjualan dari Bazar 3.000.000 Penjualan ke Teman 120.000

Total Pemasukan 26.870.000 Total Pemasukan 15.000.000 Pengeluaran: Pengeluaran: Sewa Kantor 6.000.000 Bayar Sekolah & Les Adek 3.500.000 Biaya Notaris 1.500.000 Belanja bulanan 2.000.000 Furniture 4.800.000 Rekreasi 1.000.000 Pembelian Barang Dagang 5.000.000 Cicilan mobil 2.500.000 Biaya Bazar 750.000 Membership fee Celebrity Fitness 500.000 Biaya pengiriman barang 20.000 Kasih uang bulanan Mama 1.500.000 Bayar telepon dan internet 400.000 Transport & makan siang Suami 4.000.000 Biaya gaji pegawai 4.000.000 Gaji Bibik dan Baby Sitter 2.500.000 Biaya bensin 400.000 Listrik, internet, telpon, TV Kabel 1.500.000

Total Pengeluaran 22.870.000 Total Pengeluaran 19.000.000

SALDO AKHIR USAHA 4.000.000 SALDO AKHIR BULAN (4.000.000)

Lain-Lain: Bayar uang les piano Adek (1.000.000) Bayar telepon, listrik dan internet rumah (1.000.000) Terima klaim asuransi kesehatan Mama 2.500.000 Gaji Bibik dan Baby Sitter (2.500.000) Belanja bulanan di Carrefur (1.000.000)

Total Lain-Lain (3.000.000)

SALDO AKHIR BULAN 1.000.000

Buat Laporan Keuangan Titik awal menyusun strategi!

BISNIS KECILKU LAPORAN LABA RUGI

Untuk periode sampai dengan Tanggal 31 January 2015 dalam Rupiah

Pendapatan Penjualan Toko Bisnis Kecilku 3.750.000

Bazar 3.000.000 Dikurangi: biaya sewa, makan & parkir (750.000) 2.250.000

Arisan 250.000 Dikurangi: potongan harga (130.000) 120.000

Toko Cantik 3.125.000 Dikurangi: potongan konsinyasi (625.000) ongkos kirim (20.000) 2.480.000

Hadiah 0 Pendapatan Penjualan Bersih 8.600.000

Harga Pokok Penjualan Pembelian Barang Dagang 5.000.000

Dikurangi: persediaan 31 January 2015 (1.150.000) Harga Pokok Penjualan 3.850.000

LABA (RUGI) KOTOR 4.750.000 Beban Operasional

Sewa kantor 1.000.000 Biaya Notaris 1.500.000 Biaya gaji pegawai 4.000.000 Bayar telepon dan internet 400.000 Biaya bensin 400.000 Biaya depresiasi Furniture 100.000 Total Beban Operasional 7.400.000

LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (2.650.000)

BISNIS KECILKU NERACA

PER 31 JANUARI 2015 dalam

Rupiah AKTIVA KEWAJIBAN DAN MODAL Aktiva Lancar Kewajiban Lancar 0

Kas dan Bank 4.000.000 Kewajiban Jangka Panjang 0 Persediaan 1.150.000 Total Kewajiban 0 Piutang Dagang 2.500.000 Sewa Dibayar Di Muka 5.000.000 Modal Total Aktiva Lancar 12.650.000 Modal Disetor 20.000.000

Aktiva Tetap Laba Ditahan 0 Furniture (net) 4.700.000 Laba Tahun Berjalan (2.650.000) Total Aktiva Tetap 4.700.000 Total Modal 17.350.000

TOTAL AKTIVA 17.350.000 TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL 17.350.000

Poin-poin Penting

Disiplin : Catat semuanya dengan benar

Commit : Pisahkan keuangan Usaha dengan

keuangan Pribadi

On Time : Buat Laporan Keuangan tepat

waktu

Contoh Strategi dari Analisa Laporan Keuangan

1. Mengendalikan Pengeluaran Tujuan : Dana Pendidikan Anak

Investasi rutin Rp10.000.000

per bulan, Mengetahui gaji

rutin / tidak rutin.

Strategi Keuangan Bisnis

Mengendalikan Pengeluaran

Menentukan besaran ongkos

variable dan tetap dalam X

%.

OMZET

ONGKOS VARIABEL

MARGIN

ONGKOS TETAP

LABA/ RUGI

2. Menentukan Bagi Hasil

Laba selama ini tidak ditarget, tidak ada ketentuan bagi hasil.

Strategi Keuangan Bisnis

Menentukan bagi hasil.

Menentukan bagi hasil tahunan pemilik bisnis dan besarnya laba ditahan.

OMZET

ONGKOS VARIABEL

MARGIN

ONGKOS TETAP

LABA/ RUGI

Tujuan : Penghasilan Pasif dari Bisnis

3. Menetapkan Target Omzet Tujuan : Target Laba

Laba 2015 ?

Strategi Keuangan Bisnis

Menetapkan target omzet.

Menentukan besarnya ongkos

tetap, ongkos variabel

menentukan kenaikan target

Omzet.

OMZET

ONGKOS VARIABEL

MARGIN

ONGKOS TETAP

LABA/ RUGI

4. Tampilan LapKeu per Cabang Tujuan : Kejelasan Alur Kas

Cabang

Bisa melihat Cabang dg kas

dan margin terkuat. Memiliki

kejelasan laba / rugi.

Strategi Keuangan Bisnis

Revisi Tampilan Lapkeu.

Menunjukkan ongkos

variabel setiap cabang pada

lapkeu.

OMZET

ONGKOS VARIABEL

MARGIN

ONGKOS TETAP

LABA/ RUGI

5. Menaikkan Harga Tujuan : Kebutuhan Gaji Pribadi

Bisnis dengan ongkos variable

tinggi tetapi ongkos tetap

rendah.

Strategi Keuangan Bisnis

Meningkatkan Margin.

Khusus bisnis dg ongkos

variabel tinggi, maka margin

perlu lebih besar.

Keputusan : Harga naik.

OMZET

ONGKOS VARIABEL

MARGIN

ONGKOS TETAP

LABA/ RUGI

“Punya Bisnis itu harus merasakan profit. Kalau tidak bagi hasil ya jadi karyawan aja!”

~ Wuri

Semoga Bermanfaat