View
193
Download
1
Category
Preview:
DESCRIPTION
Presentation by the Department of Finance of Abu Dhabi at the 7th annual meeting of the MENA Senior Budget Officials held on 10-11 December 2014. Find more information at http://www.oecd.org/gov/budgeting
Citation preview
حكومة أبوظبي -الموازنة المبنية على األداء
(التطبيق التجريبي)
1
قائمة المحتويات
البيان ت
مراحل تطور نظام إعداد الموازنات في حكومة أبوظبي 1
المبادئ واألهداف األساسية لموازنة األداء 2
على دائرة المالية والجماركخطة التطبيق التجريبي ومراحل اإلنجاز 3
التحديات العامة 4
التطلعات المستقبلية 5
2 2
مراحل تطور نظام إعداد الموازنات في حكومة أبوظبي -1
2014- 2015 2010 2006- 2009 2005
الموازنة
المبنية
على األداء
وضع خطة البدء بالتطبيق التجريبي على ثالث
.جهات حكومية
وضع النموذج النهائي لإلطار العام إلعداد وتنفيذ
الموازنات الحكومية بما فيها األدلة واإلجراءات
3
العمل مع الجهات الحكومية في عملية التحول التدريجي في .1
.تطبيق النموذج الجديد لعملية إعداد وتنفيذ الموازنات الحكومية
العمل على تكامل إطار التخطيط االستراتيجي للحكومة مع . 2 .النموذج الجديد إلعداد وتنفيذ الموازنات الحكومية
تم االطالع على أفضل الممارسات
العالمية في مجال إعداد وتنفيذ
الموازنات الحكومية، وتم تصميم
النموذج الجديد إلعداد وتنفيذ الموازنات
األداءالمبادئ واألهداف األساسية لموازنة -2
4 4
السياسة العامة
سياسات القطاعات
النواتج العامة ونواتج القطاعات
النتائج المستهدفة لكل برنامج
موازنة األداء
التركيز على األولويات الحكومية 1
زيادة كفاءة وفاعلية اإلنفاق الحكومي 2
3
تحسين مستوى جودة المخرجات والنتائج
األهداف
مؤشرات االداء
الخطة االستراتجية للجهة الحكومية
5
4
التكامل مع إطار اإلنفاق متوسط األجل
ربط الموازنة باألداء التشغيلي واالستراتيجي
النتائج المستهدفة لكل برنامج
البرنامج والمخرج
مؤشرات االداء
التطبيق التجريبي ومراحل اإلنجاز على دائرة خطة -3
المالية والجمارك
5 5
خطة عمل التطبيق التجريبي على دائرة المالية
البياناتمرحلة جمع
تصمممممممممممميم نمممممممممممموذج -
توصممممممميف البرنمممممممامج
.ووثيقة األداء
تطوير النمماذج الحاليمة -
لتتماشمى ممع مؤشممرات
.قياس األداء
تحديمممممممممممد البمممممممممممرامج -
والمخرجات ومؤشرات
قياس األداء للقطاعمات
التابعمممممممممممممممة واإلدارات
الماليممممممممممممة لممممممممممممدائرة
.والجمارك
التجهيز لما قبل
التطبيق
تشممكيل لجنممة التسمميير -
. وفريق العمل
.العمل خطة إعداد-
تحديممممممممممد متطلبممممممممممات -
.التطبيق
.ورش تدريبيةعقد -
إعداد الدليل اإلرشادي -
والنمممممممماذج الالزممممممممة
.لجمع البيانات
ترشممميم ممثلمممين عمممن -
.القطاعات في الدائرة
االجتماع مع
المعنيين
الحسمممممممممابات قطممممممممماع -
.الحكومية
.الحسابات الداخلية -
.تقنية المعلومات -
التخطمممممممممممممممممممممممممممممممممميط -
.االستراتيجي
االتفمممماق علممممى خطممممة -
.العمل
موائمة األنظمة
للبدء في التطبيق
موائمة األنظمة الحالية
مع متطلبات المشروع
وتدريب المعنيين على
.النظام
سير خطة العملمراحل -3.1
على دائرة التطبيق
المالية
البممممممدء فممممممي التطبيممممممق
التجريبممممي علممممى دائممممرة
الماليمممة، وتممموفير المممدعم
.الفني الالزم
6 6
التي تم تطويرها لغايات التطبيق النماذج -3.2
التجريبي
7
نموذج وصف البرنامج
نموذج وثيقة األداء
نموذج تحليل البرنامج
7
نموذج وصف البرنامج
:البرنامج الرئيسي اسم
:البرنامج الفرعي اسم
الوصف العام واالهداف
للبرنامج الرئيسي
نتائج البرنامج
Program Outcomes
KPI’sمؤشرات األداء
مخرجات البرنامج الرئيسي
Program Outputs
الوصف العام واالهداف
للبرنامج الفرعي
مخرجات البرنامج
Sub- programالفرعيOutputs
KPI’sمؤشرات األداء
اإلدارات التي تؤثر / الجهات
في نتائج البرنامج الرئيسي
مالحظات
: اسم الجهة الحكومية
: رقم الجهة الحكومية
8 8
: )****(نموذج رقم
9
نموذج وثيقة األداء
القيمة السنة
المستهدف لعام
2014
حكومة امارة ابوظبيدائرة املالية
وثيقة األداء لعام 2014اسم اجلهة احلكومية: رقم اجلهة احلكومية:
تسلسلاسم البرنامج
الرئيسي
اسم البرنامج الفرعي
اسم المخرج / الخدمة
مؤشرات قياس األداء
وحدة القياسنوع المؤشرالمؤشرسنة األساس
اجمالي موازنة البرنامج
2
1
اجمالي موازنة البرنامج
اجمالي موازنة الجهة
االسم: االسم:
التاريخ: التاريخ:
المنصب:المنصب:الجهة الحكومية:الجهة الحكومية:
9
: )****(نموذج رقم
10
نموذج تحليل البرنامج
السنة
1
2
3
موازنة 2011201220132014
المبررات
- زيادة قدرها )0000( درهم نظراً الستحداث نظام .................
-
مصروفات خدمات العاملين
المصروفات الرأسمالية
المصروفات أخرى
- زيادة قدرها )0000( درهم نظراً لتعين عدد .................
-
تعزى الزيادة )انخفاض( في موازنة البرنامج عن المعتمد والبالغة )000( درهم بشكل رئيسي لما يلي:
- زيادة قدرها )0000( درهم نظراً للرغبة في شراء أجهزة .................
-
- زيادة قدرها )0000( درهم نظراً للقرار )000( بشأن انشاء .................
-
المشاريع الرأسمالية:
المصروفات الرأسمالية:
حكومة امارة ابوظبي
المشاريع الرأسمالية
البيان
إجمالي موازنة البرنامج
التحليل
اسم الجهة:
اسم المخرج ت
اسم البرنامج )رئيسي/ فرعي(:
مصروفات خدمات العاملين:
المصروفات أخرى:
مؤشرات قياس االداء
سنة األساس
القيمةوحدة القياس نوع المؤشر المستهدف لعام 2014المؤشر
نموذج رقم: )*****( دائرة المالية
إجمالي موازنة البرنامج
10
التصور األولي لموازنة األداء قبل التطبيق -3.3
التجريبي
11 11
موازنة دائرة التنمية االقتصادية
مؤشرات
األداء
البرنامج المخرج اإلجماليةالكلفة الكمية الجودة الفعالية
2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012
يوم 2انجاز % 75
عمل
يوم 2انجاز % 70
رخصة 32000 نسبة الرضا% 85 نسبة الرضا% 87 عمل
30000
التراخيص التجارية 91,000 98,000 رخصة الشؤون التجارية
منشئة ملتزمة% 90 منشئة ملتزمة% 93
تنفيذ الحمالت
%100المخططة
تنفيذ الحمالت
%100المخططة
حملة 2200
تفتيش
حملة 2000
93,000 109,620 تفتيش
والمنشات حماية المستهلكين
التجارية
مبلغ االستثمارات
األجنبية
مبلغ االستثمارات
األجنبية
ترويج الحمالت
%100المخططة
ترويج الحمالت
حملة ترويج 155 %100المخططة
حملة 150
11,308 17,000 ترويج
الترويج للمستثمرين الدوليين
التسويق الترويج التجاري
استثمارات %
االمارتية في الخارج
استثمارات االمارتية %
في الخارج
الرضا عن %
الحمالت
الرضا عن %
36,000 45,000 جهة 1500 جهة 1700 الحمالت
تقديم النصح والمشورة للجهات
التي ترغب بممارسة االعمال
التجارية في الخارج
عدد ونسبة الجهات
المستفيدة
عدد ونسبة الجهات
المستفيدة
نشر الدراسات
%100المخططة
نشر الدراسات
24,500 38,000 دراسة 60 دراسة 65 %100المخططة
تقديم دراسات وبحوث
اجتماعية واقتصادية
التخطيط االقتصادي والسياسات
التوصيات عدد ونسبة
المطبقة
عدد ونسبة االتوصيات
المطبقة
الرضا عن %
التوصيات
ومقترحات
الرضا عن %
التوصيات
45,000 55,000 مقترح 70 مقترح 73 ومقترحات
توصيات على شكل تشريعات
واتفاقيات اقتصادية
السياسات والتشريعات
الخدمات المساندة 37,192 39,480
402,100 338,000
موازنة دائرة التنمية االقتصادية باأللف
رقم الحساب الوصف 2012 2013
412121 الراتب األساسي 50,000 60,000
412123 االجتماعيةالعالوة 4,000 6,000
412511 التكميلية العالوة 100,000 150,000
420800 استشارات تكنلوجيا المعلومات 3,000 5,000
421200 إدارة العمليات 15,000 7,000
421600 خدمات األمن 5,000 6,000
425500 المؤتمرات والندوات 6,000 7,000
425510 فعاليات داخلية 6,000 7,000
426610 تراخيص برامج الحاسب اآللي 4,000 4,500
427810 الهاتف والفاكس والتلكس 2,100 2,300
427820 إيجار الخطوط األرضية 4,000 4,500
428000 نفقات السفر خاصة بالعمل 3,500 3,600
428110 (الماء والكهرباء) رسوم االستهالك 4,300 5,400
429900 المتفرقات 5,400 6,000
430120 إيجار المباني والمساكن 70,000 75,000
430330 تأجير السيارات 7,000 5,000
432120 صيانة المباني 6,000 5,000
432205 صيانة أجهزة الحاسب اآللي وملحقاتها 7,000 9,000
492310 أجهزة الحاسب اآللي 6,000 8,000
492610 أثاث ومعدات المكتب 13,000 7,200
492120 األنظمةتطوير 16,700 18,600
المجموع 338,000 402,100
المشاريع / توسيع قاعدة المؤسسات: الناتج العام
التجارية باعتبارها قوة دافعة للنمو االقتصادي :ناتج القطاع
هيكل عرض عناصر موازنة األداء- 3.3.1
12 12
موازنة دائرة التنمية االقتصادية
مؤشرات
البرنامج المخرج األداء اإلجماليةالكلفة الكمية الجودة الفعالية
2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012
التراخيص التجارية 91,000 98,000 رخصة 30000 رخصة 32000
الشؤون التجارية
%100تنفيذ الحمالت المخططة منشئة ملتزمة% 90 منشئة ملتزمة% 93
تنفيذ الحمالت المخططة
حماية المستهلكين والمنشأت التجارية 93,000 109,620 حملة تفتيش 2000 حملة تفتيش 2200 100%
%100ترويج الحمالت المخططة مبلغ االستثمارات االجنبية مبلغ االستثمارات االجنبية
ترويج الحمالت المخططة
11,308 17,000 حملة ترويج 150 حملة ترويج 155 100%
الترويج للمستثمرين الدوليين
التجاري التسويق الترويج
36,000 45,000 جهة 1500 جهة 1700 الرضا عن الحمالت% الرضا عن الحمالت% استثمارات االمارتية في الخارج % استثمارات االمارتية في الخارج %
تقديم النصح والمشورة للجهات التي ترغب
بممارسة االعمال التجارية في الخارج
%100نشر الدراسات المخططة عدد ونسبة الجهات المستفيدة عدد ونسبة الجهات المستفيدة
نشر الدراسات المخططة
التخطيط االقتصادي والسياسات تقديم دراسات وبحوث اجتماعية واقتصادية 3333 38,000 دراسة 60 دراسة 65 100%
المطبقةالتوصيات عدد ونسبة المطبقةالتوصيات عدد ونسبة
الرضا عن التوصيات %
ومقترحات
الرضا عن التوصيات %
توصيات على شكل تشريعات واتفاقيات اقتصادية 45,000 55,000 مقترح 70 مقترح 73 ومقترحات
السياسات والتشريعات
الخدمات المساندة 37,192 39,480
هيكل عرض مؤشرات األداء في موازنة األداء- 3.3.2
المخرج البرنامجتكلفة
البرنامج الكمية الجودة الفاعلية
% 80إصدار
من الرخص
التجارية خالل
ايام عمل 4
منشأة % 93 -
ملتزمة
من % 97اصدار -
التراخيص الجديد
بدون اخطاء
% 100تنفيذ -
من الحمالت
المخطط لها
32,000
رخصة
2,200
حملة تفتيش
التراخيص ( 1
التجارية
حماية ( 2
المستهلكين
الكفاءة
انجاز االعمال -
موظف 35بعدد
تنفيذ حملة -
2التفتيش بعدد
مفتشين
13
224,620
الشؤون
التجارية
13
نموذج التطبيق التجريبي على اإلدارة العامة - 3.3.3 للجمارك
14 14
التاريخ:
المنصب:المنصب:الجهة الحكومية:الجهة الحكومية:
االسم: االسم:
التاريخ:
حكومة امارة ابوظبيدائرة املالية
وثيقة األداء لعام 2014
التحديات العامة – 4
15 15
التحديات
ضرورة استقرار الهياكل التنظيمية
وأنشطة الجهات الحكومية
أهمية توافق الخطط االستراتيجية مع
الموازنات للجهات الحكومية وربطها
بأهداف الحكومة
ضرورة استخدام نظام مالي موحد لكافة
الحكومية الجهات
ضرورة استقرار موازنات الجهات
الحكومية لألعمال المتكررة
(Baseline)
الحاجة لوجود موظفين ماليين ومحاسبين
مؤهلين وبمهارات متطورة في مجال
موازنة األداء
أهمية ربط اإلنفاق الحكومي بالموارد
(MTEF)المالية المتاحة
(.األولىالمرحلة )المالية والجمارك االستفادة من نتائج التطبيق التجريبي على دائرة
البدء بالمرحلة الثانية من التطبيق التجريبي على كل من الجهتين المتبقيتين وفق خطة عمل المشروع.
إصدار التعديالت التشريعية الالزمة لتطبيق موازنة األداء في الجهات الحكومية.
البدء في التطبيق الفعلي لموازنة األداء على سائر الجهات الحكومية، ونشر ثقافة موازنة األداء بين محللي
.الموازنة في الجهات الحكومية وتدريبهم على آليات العمل الالزمة لذلك
التطلعات المستقبلية – 5
16 16
Recommended