Итоги финансово-экономической деятельности...

Итоги финансово-

экономической деятельности

университета в 2013 году и

задачи на 2014 год

Проректор по экономике и финансам

Иванов Андрей Викторович

Университет ИТМО

1

Содержание

• Итоги экономического развития вуза в

2013 году

• Динамика экономики образования

• Задачи университета на 2014 год

2

Динамика доходной части консолидированного

бюджета вуза млн. рублей

3

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

4 000

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Всего Без ИОП, ПНИУ, ППМК

Стоимость основных фондов

млн. рублей

4

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

4500

5000

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Стоимость оборудования

млн. рублей

5

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Общая структура доходов

млн.руб.

6

0,00

500,00

1000,00

1500,00

2000,00

2500,00

3000,00

3500,00

4000,00

2012 год 2013 год

Внебюдж. предприним.

Программа ПМК

Программа НИУ

Бюджет гранты

Госзадание и стипендия

Общая структура доходов

млн.руб.

7

1861,21

892,23

1145,40

0,00

500,00

1000,00

1500,00

2000,00

2500,00

3000,00

3500,00

4000,00

Прочая деятельность

Программы НИУ и ПМК

Научная деятельность

Образовательная деят.

Структура бюджетных расходов

(субсидии на госзадание и стипендии)

8

65%

3%

3%

5%

2%

21% 1%

Оплата труда

Ремонт

Услуги

Комм. платежи

Оборудование

Стипендии

Прочие

Структура расходов средств из прочих источников

9

42%

1% 6%

23%

1%

21%

2% 4%

Оплата труда Ремонт Материалы Услуги

Комм. платежи Оборудование Командировки Прочие

Структура расходов средств из прочих источников

без учета программ НИУ и ПМК

10

60%

2%

10%

16%

2% 3%

1% 6%

Оплата труда Ремонт Материалы Услуги

Комм. платежи Оборудование Командировки Прочие

11

Направления расходования

средств по программе НИУ млн. руб.

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

2012 2013

Оборудование

Оплата труда

ПО, услуги стор. орг-й

Командировочные расходы Прочие

12

Направления расходования

средств по программе ПМК млн. руб.

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

300,00

Оборудование

Оплата труда

ПО, услуги стор. орг-й

Командировочные расходы

Структура накладных расходов:

образовательная деятельность

13

53%

4%

5%

15%

1%

8%

8% 6%

Оплата труда

Комм.платежи

Ремонт

Услуги

Оборудование

Материалы

Командировки

Прочие расходы

Структура накладных расходов:

научная деятельность

14

Оплата труда

Услуги связи

Ремонт

Услуги

Оборудование

Материалы

Командировки

Прочие расходы

90%

Динамика роста оплаты труда

(с договорами ГПХ, без учета внешних совместителей, руб.):

15

Средняя месячная оплата: 53958 – по вузу, 67551 – НПР, 63649 – ППС Средняя месячная заработная плата без ДГПХ, с совместителями: 48770

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

РАЗМЕР ОПЛАТЫ ТРУДА ППС И ТЬЮТОРОВ

(включая договоры ГПХ с университетом)

Средняя оплата труда в

2013 (2012) г. (в месяц),

руб.

Min/max среднемесячная оплата

труда в 2013 (2012) году, руб.

min* max

Зав. каф. 147562 (116509) 29381 (28007) 632659 (694403)

Профессор 71028 (51481) 26495 (23604) 631354 (354461)

Доцент 56222 (43319) 15920 (14555) 314790 (221619)

Ст. преп. 35801 (26557) 10268 (7906) 209061 (169606)

Преподав. 54467 (40802) 18466 (12835) 156026 (60334)

Ассистент 53514 (37857) 12366 (9905) 201127 (232773)

Тьютор 30939 (37978) 10179 (7961) 120178 (96072)

16

* для работающих на ставку и более в течение года

Справка: мин. зарплата в СПб в 2013 г. 8326 руб.; в 2014 г. 8868 руб. Ср. зарплата в СПб в 2013 г. 33175 руб.; в 2014 г. 37570 руб.

Оплата коммунальных услуг и услуг

связи в 2013 году тыс. рублей

17

Вид услуг 2013 год (ср. 2012 год)

Водоснабжение и водоотведение 14 470,6 (13 939,0)

Теплоснабжение 37 734,9 (34 472,6)

Электроснабжение 32 577,0 (34 821,9)

Газоснабжение 4 879,5 (3 956,6)

Услуги связи (включая интернет) 13 850,7 (15 125,9)

ВСЕГО 103 512,8 (102 316,0)

Динамика средств, выделенных на ремонт и содержание

имущества

18

0

25

50

75

100

125

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

млн. руб.

- проведено 395 размещений заказа путем торгов и запросов

котировок

- суммарный лимит финансирования 766,0 млн. рублей

- 897 участников размещения заказа

- внесение в общероссийский реестр контрактов данных о

нескольких тысячах контрактов (заносятся почти все

договоры ГПХ)

- суммарная экономия от организованных процедур

размещения заказов составила 37,3 млн. рублей

- создана контрактная служба

Управление закупками

19

20

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

Сумма объявленных

закупок

Сумма по заключенным

Договорам

Сумма экономии

Процент экономии

31,00

41,38

85,81

41,84

Показатели закупочной деятельности (увеличение в % показателей 2013 года по отношению к 2012 году)

График размещения заказов

21

месяцы

Ко

ли

че

ств

о р

азм

ещ

ен

ны

х

за

ка

зо

в

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

2012

2013

Оформление имущественного комплекса

при изменении типа учреждения

22

• 822 объекта недвижимого и особо ценного движимого имущества • 12 томов дела на 7450 листах

По согласованию с Росимуществом подписан приказ

Минобрнауки России от 17.01.2014 №20 о создании

федерального государственного автономного

образовательного учреждения высшего образования

«Санкт-Петербургский национальный исследовательский

университет информационных технологий, механики и

оптики» путем изменения типа существующего бюджетного

учреждения

Контрольные мероприятия

23

• Территориальное управление Росфиннадзора в городе Санкт-

Петербурге (реализация Программы развития ГОУВПО «СПбГУ

ИТМО» на 2009-2018 годы)

• Министерство образования и науки Российской Федерации

(комплексная проверка)

• Государственная инспекция труда в городе Санкт-Петербурге

• Межрайонная инспекция ФНС России № 25 (камеральные

проверки)

• Две аудиторских проверки (по реализации программы НИУ и за

2012 год)

По итогам проверок предписаний контрольных органов об

устранении нарушений законодательства не выдано

• Итоги экономического развития вуза в

2013 году

• Динамика экономики образования

• Задачи университета на 2014 год

24

ФОРМИРОВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО ЗАДАНИЯ

Контингент (объем

госуслуги)

Норматив затрат

Нормативные затраты на оказание

государственной услуги

25

Сформированы в соответствии с

перечнем услуг по специальностям (направлениям

подготовки)

Дифференцирован по специальностям

(направлениям подготовки)

Корректирующие групповые

коэффициенты по учреждениям

ВПО

Нормативные затраты на оказание услуг по

специальностям (направлениям подготовки) по

учреждениям ВПО подведомственным

Минобрнауки России

Расчет финансового обеспечения выполнения государственного задания с учетом групповых коэффициентов по учреждениям ВПО

Нормативные затраты на содержание имущества по

учреждениям ВПО подведомственным

Минобрнауки России

Нормативные затраты на выполнение работ по учреждениям ВПО подведомственным

Минобрнауки России

Из презентации Минобрнауки 17.04.2012, г. Екатеринбург

Программа повышения СЗП НПР

26

Ед. 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Отношение СЗП

ППС к СЗП региона % --

110

(130)

125

(131)

133

(137)

150

(160)

175

(200) 200

Численность

молодежи в

возрасте 17 - 25 лет

тыс.

чел. 18624 17527 16373 15315 14330 13505 12941

Число

образовательных

организаций ВО,

имеющих признаки

неэффективности

ед. 167 139 111 84 56 28 -

Численность

обучающихся по

программам ВО

тыс.

чел. 6490 6314 6099 5866 5630 5389 5145

в т.ч. числе

приведенный

контингент

-"- 2994 2842 2694 2361 2206 2174 2149

число студентов в

расчете

на 1 преподавателя

чел. 9,4 9,4 9,9 10,5 11 11,5 12

Особенности финансовых нормативов

2014 года

27

• Введение регионального коэффициента для повышения

оплаты труда ППС (по СПб 1,833)

• Выравнивание базового размера ФОТ ППС для групп

специальностей

• Перераспределение составляющих нормативов

• Относительное или абсолютное уменьшение нормативов

финансирования приоритетных специальностей

• Ожидаемое снижение нормативов на содержание

имущества

Нормативы стоимости обучения: бакалавриат

28

Группа

специальностей

База

2013 г.

База

2014 г.

ИТМО

2013 г.,

т.р.

Соотн.

по

спец.

ИТМО

2014 г.,

т.р.

Соотн.

по

спец.

Гр.6 -

гр.4

1 2 3 4 5 6 7 8

специальности, не

требующие

лабораторного

оборудования

63,32 63,37 66,91 1,00 97,36 1,00 30,45

специальности,

требующие

лабораторного

оборудования

67,06 67,06 70,65 1,06 101,05 1,04 30,40

специальности,

требующие особо

сложного

лабораторного

оборудования

69,52 69,52 73,11 1,09 103,51 1,06 30,40

приоритетные

специальности 112,00 112,00 133,18 1,99 154,87 1,59 21,69

тыс. руб.

Нормативы стоимости обучения: магистратура

29

Группа

специальностей

База

2013 г.

База

2014 г.

ИТМО

2013 г.,

т.р.

Соотн.

по

спец.

ИТМО

2014 г.,

т.р.

Соотн.

по

спец.

Гр.6 -

гр.4

1 2 3 4 5 6 7 8

специальности, не

требующие

лабораторного

оборудования

74,33 74,39 77,92 1,00 117,47 1,00 39,55

специальности,

требующие

лабораторного

оборудования

78,07 78,08 81,66 1,05 121,16 1,03 39,50

специальности,

требующие особо

сложного

лабораторного

оборудования

80,53 80,54 84,12 1,08 123,62 1,05 39,50

приоритетные

специальности 128,52 125,68 150,69 1,93 179,64 1,53 28,95

тыс. руб.

Нормативы стоимости обучения: аспирантура

30

Группа

специальностей

База

2013 г.

База

2014 г.

ИТМО

2013 г.,

т.р.

Соотн.

по

спец.

ИТМО

2014 г.,

т.р.

Соотн.

по

спец.

Гр.6 -

гр.4

1 2 3 4 5 6 7 8

Гуманитарные науки 75,98 66,81 79,57 1,00 104,11 1,00 24,54

Естественные,

технические и с/х

отрасли науки, науки о

земле

84,26 71,77 87,85 1,10 109,07 1,05 21,22

Приоритетные

специальности 133,94 90,00 154,78 1,95 135,54 1,30 -19,24

тыс. руб.

Нормативы стоимости обучения: СПО

31

Группа

специальностей

База

2013 г.

База

2014 г.

ИТМО

2013 г.,

т.р.

Соотн.

по

спец.

ИТМО

2014 г.,

т.р.

Соотн.

по

спец.

Гр.6 -

гр.4

1 2 3 4 5 6 7 8

Гуманитарные,

социально-

экономические и

педагогические

специальности

38,03 33,15 41,76 1,00 51,99 1,00 10,23

Технические,

технологические и

естественнонаучные

специальности

47,36 34,89 51,09 1,22 53,73 1,03 2,64

Приоритетные

специальности 70,14 37,75 81,52 1,95 60,55 1,16 -20,97

тыс. руб.

32

Платная образовательная деятельность в России

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Объем платных образовательных услуг, млрд.руб.

ОУ на душу населения, руб.

Источник: «Платное обслуживание населения в России», Росстат

33

Экономика образования в России

Источник: «Платное обслуживание населения в России», Росстат

2000 2005 2010 2011 2012

Индекс цен на услуги высшего

образования (дек к дек

прошлого года)

115,0 114,4 104,4 106,4 116,1

Стоимость обучения в

негосударственных вузах, за

семестр, руб.

8311 15153 22984 24794 27358

Стоимость обучения в

государственных вузах, за

семестр, руб.

7034 16027 25520 28211 35273

• Итоги экономического развития вуза в

2013 году

• Динамика экономики образования

• Задачи университета на 2014 год

34

Программа Правительства РФ по повышению СЗП НПР

I этап (2012 - 2013 годы):

• формирование нормативной правовой базы для реализации Программы;

• повышение оплаты труда НПР начиная с 2012 года;

• актуализация нормативной правовой базы для оценки эффективности труда работников;

• заключение трудовых договоров в связи с введением эффективного контракта;

• введение прозрачного механизма оплаты труда руководителей учреждений.

II этап (2014 - 2015 годы):

• актуализация (разработка) показателей эффективности

деятельности работников учреждений

• заключение трудовых договоров с работниками учреждений в

связи с введением эффективного контракта;

• совершенствование квалификационных требований к работникам III этап (2016 - 2018 годы):

• завершение работы по заключению трудовых договоров с работниками учреждений в

связи с введением эффективного контракта;

• обеспечение к 2018 году достижения целевых значений соотношения средней заработной

платы работников и средней заработной платы в субъектах Российской Федерации.

35

36

1. внести изменения в «Положение об оплате труда работников НИУ

ИТМО» (приложение к коллективному договору) об эффективных

контрактах (необходимо для получения средств ФБ)

2. определить показатели результативности труда НПР и АУП и

выполнить анализ их текущего выполнения

3. провести увеличение фонда оплаты труда кафедр после получения

от Минобрнауки России данных о размере субсидии на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания в 2014 году

4. осуществить дифференциацию базовых должностных окладов ППС

по уровням в зависимости от достигнутых показателей

результативности

5. осуществить заключение эффективных контрактов с профессорско-

преподавательским составом кафедр, исходя из новых базовых

должностных окладов и размеров закрепленных за подразделениями

фондов оплаты труда.

Задачи вуза по повышению СЗП и эффективности работы ППС на 2014 год:

Поддержка научных исследований

• сосредоточить около 70% средств, получаемых из федерального

бюджета по программе ПМК, на выполнении инициативных НИР и

ОКР с международным участием;

• направить в 2014 году не менее 35 млн. рублей на проведение

инициативных НИР фундаментального характера за счет

централизованных средств университета;

• обеспечить финансирование инициативных НИР и ОКР, открытых в

2013 году и выполняемых педагогическими работниками кафедр

совместно с аспирантами и магистрантами, за счет

централизованных средств университета

37

Поддержка ППМК

- Внести изменения в «Положение о стипендиальном

обеспечении и других формах материальной поддержки

студентов, аспирантов и докторантов НИУ ИТМО»:

возможность установления по решению ректора повышенного

размера академической стипендии студентам и стипендии

аспирантам в сумме до 30000 рублей в месяц при обучении и

стажировках за рубежом (за исключением стран СНГ) в рамках

совместных образовательных программ «двойных дипломов»

- развитие инфраструктуры зданий по ул. Ломоносова, д.9 и

общежитий для осуществления широкомасштабного

международного сотрудничества

38

Обеспечение финансовых показателей

• обеспечение софинансирования Программы НИУ в общем объеме

не менее 335,0 млн. рублей и по Программе ПМК – в размере 27%

от объема средств субсидии. Ответственные: согласно планам

закупок по Программам на 2014 год;

• обеспечение объема доходов научно-образовательных

подразделений (НОП) за счет привлеченных источников

финансирования (за рамками государственного задания) по

образовательной и научной деятельности не ниже 3 млн. рублей в

среднем на одну ставку НПР. Ответственные: руководители НОП;

• увеличение в 2014 году средней заработной платы наименее

оплачиваемых работников научно-образовательных

подразделений по отношению к 2013 году. Ответственные:

руководители НОП;

• сдача отчета за 2013 г. по МСФО; переход к ведению учета по

МСФО (отчет за 2014 год заверяется независимым аудитором)

39

Закупки товаров, работ и услуг в 2014 году

40

1. Январь – февраль 2014 года: руководствуемся законом 44-ФЗ

2. Март – апрель (?) 2014 года: руководствуемся законом 44-ФЗ при осуществлении закупок в рамках государственного задания, законом 223-ФЗ при осуществлении закупок: за счет грантов, субсидий из бюджета, полученных на конкурсной основе; в рамках исполнителя по контракту, заключенному по процедурам 44-ФЗ; за счет внебюджетных средств

3. После изменения типа на АУ – руководствуемся, в основном, законом 223-ФЗ и, в установленных случаях, законом 44-ФЗ

41

по 44-ФЗ

Закупки товаров, работ и услуг в 2014 году

42

Федеральный закон от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ

Статья 93. Осуществление закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя)

3. В случае осуществления закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) для заключения контракта заказчик обязан обосновать в документально оформленном отчете невозможность или нецелесообразность использования иных способов определения поставщика (подрядчика, исполнителя), а также цену контракта и иные существенные условия контракта. 4. При осуществлении закупки у единственного поставщика (подрядчика, исполнителя) контракт должен содержать расчет и обоснование цены контракта.

Основные задачи 2014 года

- Продолжить в 2014 году финансирование целевых программ

(в т.ч в рамках Программы ПМК):

• стимулирования научно-педагогических работников при

реализации Программы;

• развития современных технологий обучения и организации

образовательного процесса;

• поддержки молодых сотрудников, работающих над диссертациями;

• поддержки молодых кандидатов наук, оставшихся работать в

университете после защиты диссертации;

• материальной поддержки передовых научно-педагогических школ;

• материального поощрения высокой социальной активности

учащихся;

• материальной поддержки разнообразных форм воспитательной

работы со студентами, развития физической культуры и спорта.

43

Основные параметры финансово-хозяйственного

плана на 2014 год (руб.) (на 25.02.2014)

Наименование (по БК) Код

КОСГУ 2013 год 2014 год

Заработная плата 211 1107.491.600,00 1936.800.000,00

Прочие выплаты 212 15.905.000,00 5.203.000,00

Начисления на выплаты по

оплате труда 213 274.800.000,00 522.771.250,28

Услуги связи 221 13.500.000,00 12.700.000,00

Транспортные услуги 222 28.400.000,00 14.301.000,00

Коммунальные услуги 223 95.800.000,00 91.800.000,00

Работы, услуги по содержанию

имущества 225 75.500.000,00 72.900.000,00

Прочие работы, услуги 226 388.200.000,00 519.350.000,00

Социальное обеспечение 260 10.865.700,00 11.007.100,00

Прочие расходы 290 248.744.300,00 358.945.100,00

Поступление нефинансовых

активов 300 697.500.000,00 406.847.725,00

Спасибо за внимание !

45

Андрей Викторович Иванов,

проректор по экономике и финансам

Университета ИТМО

ivanov@mail.ifmo.ru