View
7
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
29 Avenue Robert SChuman
13621 AIX EN PROVENCE
Présentation de vos principaux indicateurs financiers
Page 1
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL Page 2
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Activité globale
2020 2019 Évolution
Ressources associatives 374 824 € 370 933 € +1%
Prestations vendues 32 614 € 68 340 € -52,3%
Produits d'exploitation 407 438 € 439 273 € -7,2%
Page 3
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Ressources associatives
2020 374 824 €
2019 370 933 €
+1% +3 891 €2018 2019 2020
271,7 K€
370,9 K€ 374,8 K€
Page 4
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• DETAIL DES RESSOURCES ASSOCIATIVES2020 2019 Évolution
Region Paca 46 000 € 40 000 € +15%
Université ligne culture 121 603 € 140 603 € -13,5%
Ville d'Aix 50 000 € 50 000 € 0%
Ville d'Aix E.A.C 5 080 € 4 240 € +19,8%
Ville d'Aix/ Mom'Aix 9 000 € 9 000 € 0%
Etat / DRAC 67 000 € 67 000 € 0%
Conseil Départemental 48 000 € 48 000 € 0%
TVA sur subventions -972 € -1 441 € +32,5%
Onda 0 € 3 250 €
Fonds de solidarité 20 078 € 0 €
TOTAL 365 789 € 360 652 € +1,4%
Emplois aidés/Aides serv civiq 9 017 € 10 202 € -11,6%
Divers produits 9 € 79 € -88,6%
Dons 0 € 6 100 €
TOTAL RESSOURCES ASSOCIATIVES 374 815 € 377 033 € -0,6%
Page 5
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Prestations vendues
2020 32 614 €
2019 68 340 €
-52,3% -35 726 €2018 2019 2020
41 259 €
68 340 €
32 614 €
Page 6
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• DETAIL PRESTATIONS VENDUES2020 2019 Évolution
Billetterie TVA 2.1% 8 424 € 22 998 € -63,4%
Laisser passer TVA2.10% plein 960 € 1 223 € -21,5%
Laisser passer TVA2.10% réduit 294 € 3 546 € -91,7%
Carte partenaire 25€ 98 € 269 € -63,6%
Laisser passer TVA5.5% plein 204 € 531 € -61,6%
Laisser passer TVA5.5% réduit 521 € 4 265 € -87,8%
Coorganisation 0 € 254 €
Prestations annexes 22 113 € 35 030 € -36,9%
Divers produits 0 € 224 €
TOTAL 32 614 € 68 340 € -52,3%
Page 7
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• CHARGES LIEES A L'ACTIVITE
2020 2019 Évolution
Achats de spectacles 13 450 € 26 230 € -48,7%
Frais annexes spectacles 3 741 € 8 606 € -56,5%
Achats prest act culturelle 906 € 2 917 € -68,9%
Indemnisation spect reportés 4 580 € 0 €
co-productions 3 000 € 0 €
TOTAL 25 677 € 37 753 € -32%
Page 8
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Charges de fonctionnement
2020 110 652 €
2019 143 709 €
-23% -33 057 €-7,2%Produits d'exploitation :
% Produits
27,16%
32,72%
2018 2019 2020
59 520 €
143,7 K€
110,7 K€
Page 9
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Charges externes (Détail)2020 2019 Évolution
Fournitures consommables 5 072 € 4 703 € +369 € +7,8%
Sous-traitance 8 969 € 12 352 € -3 383 € -27,4%
Locations, Charges locatives 69 310 € 88 085 € -18 775 € -21,3%
Entretien, Réparations 2 699 € 2 875 € -176 € -6,1%
Primes d'assurance 3 200 € 3 286 € -86 € -2,6%
Intermédiaires et honoraires 7 339 € 7 265 € +74 € +1%
Informations et communications 6 069 € 6 875 € -806 € -11,7%
Transports 14 € 0 € +14 €
Déplacements, Réception 2 785 € 9 203 € -6 418 € -69,7%
Frais postaux, Télécom. 2 466 € 4 614 € -2 148 € -46,6%
Frais bancaires 1 119 € 852 € +267 € +31,3%
Autres services extérieurs 1 611 € 3 600 € -1 989 € -55,2%
TOTAL 110 652 € 143 710 € -33 058 € -23%
Page 10
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Impôts et taxes
2020 3 268 €
2019 2 499 €
+30,8% +769 €-7,2%Produits d'exploitation :
% Produits
0,8%
0,57%
2018 2019 2020
3 985 €
2 499 €
3 268 €
Page 11
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• SYNTHESE DES CHARGES DE PERSONNEL
2020 2019 Évolution
Masse salariale 185 555 € 182 154 € +1,9%
Charges sociales 58 717 € 58 704 € 0%
Aides covid urssaf pole emploi -46 561 € 0 €
Total Charges du personnel 197 711 € 240 858 € -17,9%
FONPEPS -7 281 € -6 452 € -12,8%
Services Civiques -1 737 € -3 750 € +53,7%
Total des aides à l'emploi -9 018 € -10 202 € +11,6%
Coût net du personnel 188 693 € 230 656 € -18,2%
Page 12
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• SUITE SYNTHESE DES CHARGES DU PERSONNEL
Page 13
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Synthèse des charges
2020 2019 Évolution
Charges de fonctionnement 110 652 € 143 709 € -23%
Impôts et taxes 3 268 € 2 499 € +30,8%
Charges de personnel 197 712 € 240 859 € -17,9%
Report en fonds dédiés 24 180 € 0 €
Charges exceptionnelles 305 € 1 754 € -82,6%
Total 343 623 € 391 296 € -12,2%
Page 14
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Compte de résultat2020 2019 Évolution
Ressources associatives 374 824 € 370 933 € +1%Chiffre d'affaires 32 614 € 68 340 € -52,3%Transferts de charges 1 182 € 438 € +169,9%Reprises sur provisions 0 € 0 €Autres produits d'exploitation 9 € 79 € -88,6%Total des produits d'exploitation 408 620 € 445 811 € -8,3%
Achats consommés 25 677 € 38 061 € -32,5%Autres achats et charges externes 110 652 € 143 709 € -23%Aides financieres 0 € 0 €Impôts et taxes 3 268 € 2 499 € +30,8%Charges de personnel 197 712 € 240 859 € -17,9%Report en fonds dédiés 24 180 € 0 €Dotations aux amortissements 7 506 € 2 475 € +203,3%Dotations aux provisions 1 552 € 14 927 € -89,6%Autres charges d'exploitation 4 302 € 2 621 € +64,1%Total des charges d'exploitation 374 848 € 445 151 € -15,8%
Résultat d'exploitation 33 772 € 660 €Résultat courant 33 772 € 660 €Résultat exceptionnel 25 832 € -1 288 €Résultat de l'exercice 57 314 € -627 €
Page 15
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
au 31/12/2020
Page 16
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Bilan au 31/12/2020
ACTIF422 914 €
IMMOBILISATIONS 68 237 €
CRÉANCES USAGERS 781 €
AUTRES CRÉANCES 137 010 €
TRÉSORERIE 216 886 €
PASSIF422 914 €
FONDS ASSOCIATIFS
218 626 €
PROV., FONDS DÉDIÉS40 659 €
DETTES FOURNISSEURS
85 295 €
AUTRES DETTES78 334 €
FONDS DE ROULEMENT
191 048 €EXCÉDENT EN F.R.
25 838 €TRÉSORERIE
216 886 €
Page 17
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Actif du bilan
2020 2019 Évolution
Immobilisations 68 237 € 52 435 € +30,1%
Créances usagers 781 € 1 216 € -35,8%
Autres créances 137 010 € 148 870 € -8%
Trésorerie 216 886 € 71 951 € +201,4%
Total de l'actif 422 914 € 274 472 € +54,1%
Page 18
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Immobilisations
Au 31/12/2020 68 237 €
Au 31/12/2019 52 435 €
+30,1% +15 802 €2019 2020
52 435 €
68 237 €
Page 19
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Créances usagers
Au 31/12/2020 781 €
Au 31/12/2019 1 216 €
-35,8% -435 €2018 2019 2020
6 634 €
1 216 €781 €
Page 20
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Autres créances
Au 31/12/2020 137 010 €
Au 31/12/2019 148 870 €
-8% -11 860 €2018 2019 2020
84 438 €
148,9 K€
137 K€
Page 21
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Passif du bilan
2020 2019 Évolution
Fonds associatifs 218 626 € 107 726 € +102,9%
Provisions, Fonds dédiés 40 659 € 14 927 € +172,4%
Dettes fournisseurs 85 295 € 108 708 € -21,5%
Autres dettes 78 334 € 43 111 € +81,7%
Total du passif 422 914 € 274 472 € +54,1%
Page 22
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Fonds associatifs
Au 31/12/2020 218 626 €
Au 31/12/2019 107 726 €
+102,9% +110 900 €2018 2019 2020
80 820 €
107,7 K€
218,6 K€
Page 23
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Dettes fournisseurs
Au 31/12/2020 85 295 €
Au 31/12/2019 108 708 €
-21,5% -23 413 €2018 2019 2020
4 762 €
108,7 K€
85 295 €
Page 24
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Provisions, Fonds dédiés
Au 31/12/2020 40 659 €
Au 31/12/2019 14 927 €
+172,4% +25 732 €2019 2020
14 927 €
40 659 €
Page 25
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Autres dettes
Au 31/12/2020 78 334 €
Au 31/12/2019 43 111 €
+81,7% +35 223 €2018 2019 2020
52 542 €
43 111 €
78 334 €
Page 26
PRESENCESBILAN FINANCIER
2020
GROUPE TRIAL
• Conclusion
Page 27
Recommended