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Participaciónde los Fondos de Pensiones no Estatales
en la Reforma Previsional de la Federación de Rusia
Viacheslav Vladimirovich BataevJefe de la Inspección de los FPN del Ministerio del Trabajo y Desarrollo
Social de la Federación de Rusia
Inspección de los Fondos de Pensiones no Estatales del Ministerio de Trabajo y Desarrollo Social de la Federación de Rusia
Moscú mayo 2004
Estructura de la Presentación
• Indicadores principales del desarrollo del sistema de los Fondos de Pensiones no Estatales (FPN)
• Base legal de la participación de los FPN en el Seguro Previsional Obligatorio (SPO)
• Grado de preparación de los FPN para participar en el SPO
• Lugar de los FPN en el sistema previsional de Rusia
Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации
Direcciones y Características Generales de la Actividad de los Fondos de Pensiones no
Estatales en la Federación de Rusia
Para el 01.01.2004 existen en la Federación de Rusia 284 Fondos de Pensiones no Estatales
• Los recursos propios de los FPN son más de 125 mil millones de rublos, incluidos sus recursos previsionales que ascienden a 90 mil millones de rublos
• El total de los afiliados a los FPN es de 5.3 millones de personas, es decir 7.2 % de la población económicamente activa
• Reciben la pensión adicional no estatal 426 mil personas, es decir cerca de 1.35% del total de los jubilados
• Monto promedio de la pensión no estatal es más de 640 rublos mensuales
Desde 01.01.2004 los Fondos de Pensiones no Estatales empezaron su actividad como aseguradores del Seguro Previsional Obligatorio
Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации
Cantidad de los FPN
26
252
279 271 270294
257 256
284
0
50
100
150
200
250
300
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
количество фондов с действующей лицензией на начало года
Cantidad de fondos con la licencia activa al comienzo del año
Patrimonio de los FPN,miles de rublos.
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
14000001
.01.
1997
01.0
7.19
97
01.0
1.19
98
01.0
7.19
98
01.0
1.19
99
01.0
7.19
99
01.0
1.20
00
01.0
7.20
00
01.0
1.20
01
01.0
7.20
01
01.0
1.20
02
01.0
7.20
02
01.0
1.20
03
01.0
7.20
03
01.0
2.20
04
СобственноеимуществоПенсионный резерв
ИОУД
1. Patrimonio propio; 2 Reservas previsionales 3. Recursos para realizar la actividad prevista por los Estatutos
Evolución de Cotizaciones Previsionales, miles de rublos.
852,559 1,093,2541,910,622
4,092,096
6,694,000
11,558,400
22,274,900
0
5,000,000
10,000,000
15,000,000
20,000,000
25,000,000
1997 г. 1998 г. 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. 2003
Пенсионные взносы за год
Cotizaciones previsionales en el año
Evolución de Afiliados a los FPN
2,032,777
187,422
1,825,241
174,112
2,390,922
259,299
3,341,066
281,011
3,953,103
330,500
4,365,208
351,092
5318811
425646
0
1,000,000
2,000,000
3,000,000
4,000,000
5,000,000
6,000,000
1997 г. 1998 г. 1999 г. 2000 г. 2001 г. 2002 г. Jun-05
Численность участников НПФ на конец года
в т.ч. получающих негосударственную пенсию
1. Cantidad de afiliados de FPN al final del año2. Incluidos los que reciben la pensión no estatal
Estructura del Portafolio de los FPN
0%
20%
40%
60%
80%
100%
01.01.1998 01.01.2000 01.01.2002 01.09.2003
Гос. бумаги 10%
Облигации 10%
Банковские депозиты 20%
Векселя 15%
оо
Акции 45%
1. Papeles Estatales-10%, 2 Bonos – 10%, 3. Depósitos Bancarios – 20%, 4.Letras – 19%, 5. Acciones – 49%
Sistema Previsional de Rusia
•Parte capitalizada de la pensión de trabajo
• Parte asegurada de la pensión de trabajo
• Parte básica de la pensión de trabajo
Monto promediode la pensión es
30-40%del sueldo promedio
del país
• Pensión Adicional
Monto de la pensión depende de
la suma ahorrada
Financiamiento de la pensión
de trabajo se realiza conun impuestosocial único
y con las cotizacionesal Fondo de Pensiones
de Rusia
Financiamiento de la pensión adicional
se realiza con las cotizaciones
previsionales del empleador y/o trabajador
al FPN
En el año 2003 году el montopromedio de la pensión de
trabajo era de 1830 rublos al mes
Area de actividades de los FNP
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Sistema Vigente de la Regulación, Control y Fiscalización Estatales de la Actividad de Seguro Previsional Obligatorio
Ministerio de Finanzas de Rusia
Comisión Federal de
Valores de Rusia
Fondo de Pensiones de Rusia
Compañía Administradora estatal
Depositario Especializado
Compañías administradoras
Fondo de Pensiones no Estatal
Compañía Administradora del Fondo de Pensiones no
Estatal
Depositario especializado del Fondo de Pensiones no Estatal
Мин
тру
д Р
осси и
ControlRelaciones Contractuales
Organización del Concurso
Consultas al Organismo Regulador
Aviso de Incumplimiento
Insp
ecc
ión
de
FP
N
Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации
Reforma Administrativa(decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 9.03.04 №
314)
Funciones de los Organismos del Poder Estatal
- Funciones de aprobación de las normas legales;– Control y fiscalización;– Aplicación de las leyes– Administración del patrimonio estatal– Prestación de los servicios estatales
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Reforma Administrativa(decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 9.03.04 №
314)• Ministerios Federales
– Regulación legal en el área establecido– Coordinación y control de los servicios y agencias federales subordinadas– Coordinación de la actividad de los fondos estatales extrapresupuestarios
• Servicios Federales– Control y fiscalización en el área establecida– Edición de las normas legales individuales
Un servicio Federal puede estar subordinado al Gobierno de la Federación de Rusia
• Agencias Federales– Prestación de servicios estatales en las áreas establecidas– Edición de las normas legales individuales,– mantención de registros, inscripciones y catastros
Agencia federal no tiene derecho a realizar la regulación legal y funciones de control y fiscalización
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Sistema de Regulación, Control y Fiscalización Estatal de la Actividad de SPO (después de la realización de lo estipulado en el decreto № 314)
ControlRelaciones contractuales
Aviso de incumplimiento
SFRF de Rusia
Fondo de Pensiones de Rusia
Compañía Administradora estatal
Depositario Especializado
Compañía Administradora
Fondo de Pensiones no Estatal
Compañía Administradora del Fondo de Pensiones no
Estatal
Depositario Especializado del Fondo de Pensiones no Estatal
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Min
iste
rio
de Fin
anza
s de
Rus
ia
Base normativa de la participación de los Fondos de Pensiones no Estatales en el SPO
• Ley Federal de 17.12.2001 № 167-ФЗ «Seguro Previsional Obligatorio»
• Ley Federal de 7.05.1998 № 75-FZ «Fondos de Pensiones no Estatales» (redacción de la Ley Federal de 10.01 2003 № 14-FZ)
• Ley Federal de 24.07.2002 № 111-FZ «Inversiones de los Recursos para Financiar la Parte Capitalizada de la Pensión de Trabajo de la FR»
• Resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia, publicadas cumpliendo la Ley Federal de 10.01 2003 № 14-FZ
• Documentos normativos del Organismo Federal Autorizado en cumplimiento de la Ley Federal 10.01 2003 № 14-FZ
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Base Legal de la Participación en el SPO (resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia)
Organigrama (GK-P12-6004 de 23.05.2003) estipula el desarrollo de 23 proyectos de resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia
Al 15.04.2004 г. Fueron aprobadas las resoluciones:de 4.11.2003 № 669 Organismo Federal Autorizado de 5.12.2003 № 735 Aprobación de la Resolución sobre las licencias para la
actividad de los FPNde 30.12.2003 № 798 Aprobación de las Reglas de Informar sobre los nuevos
Acuerdos de SPOde 22.01.2004 № 30 Aprobación de las Reglas de Cálculo de los Indicadores
de la Composición y Estructura del Portafolio de Inversiones para los Fines de Control
de 6.02.2004 № 55 Aprobación de las Reglas de Traspaso de los Ahorros Previsionales de un FPN a otro o del FPN a FPR y el cálculo de su valor
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Base Legal de la Participación en el SPO (resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia)
- sigue
Las resoluciones del Gobierno que faltan deben regular:• Inversiones de los ahorros previsionales (3 documentos);• Requerimientos adicionales a las compañías administradoras (CA) y
depositarios especiaizados (2 documentos); • Temas de contabilidad de los FPN y publicaciones de la prensa (2
documentos); • Liquidación de los FPN, evaluaciones actuariales y códigos de ética profesional
(4 documentos). Tres documentos de la organigrama perdieron su actualidad por la
aprobación del Decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 9.03.2004 № 314
• de 6.02.2004 № 60 Aprobación de los Acuerdos tipo de SPO y declaraciones de traspaso al FPN y del traspaso de FPN a FPR
• de 9.02.2004 № 67 Límites adicionales de inversiones de los recursos previsionales
• de 13.02.2004 № 77 Aprobación de reglamentos de seguro tipo de los FPN
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Base Legal de la Participación en el SPO (resoluciones del Organismo Federal Autorizado)(OFA)
Nueva redacción de la Ley Federal «Fondos de Pensiones no Estatales» contiene 26 normas que son de la competencia del OFA. Estas normas exigen la elaboración de 5 documentos normativos de OFA sobre los temas de SPO.
Para 23.04.2004 • Fue aprobada e inscrita en el Ministerio de Justicia de Rusia la resolución del Ministerio de
Trabajo de Rusia de 16.02.2004 № 17, que determina el reglamento de inscripción de los FPN como aseguradores de SPO y publicación de la información sobre la inscripción
• Fue aprobada e inscrita en el Ministerio de Justicia de Rusia la resolución del Ministerio de Trabajo de Rusia de 5.04.2004 № 42, aprobando la Instrucción del llenado de declaraciones de traslado a FPN y de FPN a FPR
• Fue aprobada e inscrita en el Ministerio de Justicia de Rusia la resolución del Ministerio de Trabajo de Rusia de 15.04.2004 № 46 sobre la aprobación del reglamento de inscripción de las reglas previsionales y de seguros de los FPN
• Se necesita aprobar el formulario del aviso de los acuerdos de SPO celebrados Dos documentos restantes del OFA están dedicados a la información sobre los fondos en la
prensa y aprobación de los códigos de ética profesional que están a la espera de las resoluciones correspondientes del Gobierno y su ausencia no impide realizar las
inscripciones de los FPN como aseguradores y celebración por los fondos de los acuerdos de SPO.
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Esquema del movimiento de la información y recursos monetarios (durante la formación de la parte capitalizada de la pensión de trabajo en
los FPN)
Pago de la Parte capitalizada de la
pensión de trabajo
Fondo de Pensiones de
Rusia
Fondo de Pensiones no Estatal
Compañía administradora
Persona asegurada
Empleador
Servicio Federal de Impuestos
Flujos monetarios
Información
Inversión de los ahorros previsionales
Información anual sobre el estado de la cuenta previsional de la parte capitalizada de la pensión de trabajo
Основная сумма
Pagos corrientes
Pagos semestrales de seguros de la parte
capitalizada de la pensión de trabajo
Información anual sobre los
pagos de seguros
enterados
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Actividad de los FPN como aseguradores de SPO
(medidas previas)
• Desarrollo e inscripción en el OFA de las reglas de aseguramiento del Fondo
• Preparación de los materiales para la inscripción como asegurador de SPO– Copias de los documentos fundacionales del Fondo e información sobre
su inscripción;– Reglas de aseguramiento del Fondo;– Información que ratifica que el Fondo cumple con los indicadores,
establecidos por la ley;– Balance contable y resultados de la evaluación actuarial de los últimos
dos años • Presentación al OFA de una declaración sobre las intenciones de
desarrollar la actividad del seguro previsional obligatorio en calidad de asegurador
• Desarrollo de las tecnologías y programas computacionales que registren la actividad del Fondo como asegurador de SPO de acuerdo a los estándar de los registros personificados
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Actividad de los FPN como aseguradores de SPO (período de capitalización)
Condiciones necesarias
Inscripción como asegurador de SPO
Existencia de un formulario de aviso aprobado por OFA
Traspaso de los recursos de los ahorros previsionales del FPR a la cuenta corriente del FPN
Avisar a OFA y FPR sobre los acuerdos celebrados.OFA – dentro de dos semanasFPR – dentro de un mesEnviar a FPR ejemplares o copias legalizadas ante notario de los acuerdos
Acciones según los resultados
Celebración del acuerdo de Administración de Confianza (AC) con la compañías administradora (CA)
Realización de una campaña publicitaria y de información de
las personas aseguradas
1
Celebración de los acuerdos de seguro previsional obligatorio
2
Apertura de las cuentas previsionales de la parte
capitalizada de la pensión de trabajo
3
Asignación del ingreso de inversión según los resultados
de inversión
4
Registro de cotizaciones previsionales
5Dentro de un mes después del registro en la cuenta personal traspasar los recursos a la CA
Avisar a OFA sobre la celebración del acuerdo de administración de confianza (AC), dentro de tres días de trabajo. 1 de febrero a más tardar traspasar los recursos a la CA. 1 de julio a más tardar avisar a las personas aseguradas sobre el estado de sus cuentas previsionales.
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Actividad de FPN como asegurador de SPO (recibimiento de los recursos de la persona asegurada del otro FPN)
Condiciones necesarias
Recibimiento del FPR del aviso sobre las modificaciones en el Registro Unico de las Personas Aseguradas
Traspaso del monto principal de los ahorros previsionales a la cuenta corriente del FPN
Acciones según los resultados
Celebración del acuerdo de seguro previsional obligatorio
1
Apertura de cuentas previsionales de la parte
capitalizada de la pensión de trabajo
2
Asignación del ingreso por inversiones según los
resultados de inversión
4
Registro de cotizaciones previsionales
5
Avisar OFA y FPR sobre los acuerdos celebrados.OFA – dentro de dos semanasFPR – dentro de un mesEnviar al FPR ejemplares o copias legalizadas ante notario de los acuerdos
Registro de los ahorros previsionales, reflejados
después del traspaso de la suma principal
3
A más tardar 1 de febrero pasar los recursos a la CA
Traspaso de los recursos previsionales reflejados después del traspaso del monto principal a la cuenta corriente del FPN
Durante 1 mes después de registrados en la cuenta pasar los recursos a la CA
Durante 1 mes después de registrados en la cuenta traspasar los recursos a la CA
1 de julio a más tardar notificar a las personas aseguradas sobre el estado de sus cuentas previsionales
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Actividad del FPN como asegurador de SPO (traspaso de los recursos de la persona asegurada a otro FPN o al FPR)
Condiciones necesarias
Recibir del FPR el aviso de modificación del Registro Unico de las Personas Aseguradas
Recepción de los recursos de los ahorros previsionales de la CA o FPR en la cuenta corriente del FPN
Traspasar los recursos antes del 31 de diciembre del año en curso. Entregar a la persona asegurada un extracto sobre el estado de su cuenta previsional con indicación de la suma sujeta a traspaso
Actividades según los resultados
Traspaso a otro FPN (PFR) de la suma principal de los ahorros
previsionales
1
Traspaso a otro FPN (FPR) de los ahorros previsionales reflejados en la cuenta previsional después del traspaso de la suma principal
(ingreso por inversiones y cotizaciones previsionales)
2
Traspasar los recursos a más tardar 1 mes después de reflejados éstos en la cuenta previsional
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Contactos
Dirección: 109074, Moscú, Plaza Slavianskaya,
ed. 4, construcción 1
Fonos: (095) 925 8500, 298 1825
Fax: (095) 925 8500
E-mail: sekr_insp@mintrud.ru
WWW: http://npfinsp.mintrud.ru
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