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La Gerencia de Riesgos
Taller de estudio
LOS RIESGOS EN LA EMPRESA
- Desigualdades sociales y económicas
- Vulnerabilidad de los mercados financieros
- Deterioro del medio ambiente
- Cambios climáticos
- Crecimiento demográfico descompensado
- Movimientos migratorios masivos
- Demandas sociales: consumidores, ecologistas, sindicatos
- Tendencias socio – políticas extremas
- Terrorismo
- Delincuencia
PERDIDAS RECIENTES DESBORDANTES
- ASBESTOSIS (Estados Unidos y Canadá, años 70, 80, ....
- ESCAPE DE PRODUCTO TOXICO EN BOPHAL (India, 1984)
- ACEITE DE COLZA (España, años 80)
- ATENTADOS TERRORISTAS (Estados Unidos, 11 Sep.2001)
- ESCANDALOS CONTABLES (Enron, Parmalat)
-ATENTADOS TERRORISTAS (Madrid, 11 Marzo 2004)
- MAREMOTOS SUR ASIA (Diciembre 2005)
- HURACAN KATRINA (Agosto 2005)
- TERREMOTO HAITI (Enero 2010) CHILE (Febrero 2010)
PERDIDAS RECIENTES DESBORDANTES
Atentado terrorista Torres Gemelas, Nueva York, 11 Septiembre 2001
RIESGO
Incertidumbre de la ocurrencia de un suceso con efectosnegativos; y también, incertidumbre de la magnitud dedichos efectos
Contingencia o proximidad de un daño
Cada una de las contingencias que pueden ser objeto de un contrato de seguro
La materialización de un riesgo se llama accidente o siniestro
CLASIFICACION DEL RIESGO
RIESGO EMPRESARIAL
La posibilidad de error en las decisiones que haganinviable el crecimiento, desarrollo y la estabilidadde una empresa
RIESGO PURO O ACCIDENTAL
Incertidumbre de ocurrencia de un hecho negativoy la gravedad de sus daños
PROCESO GENERAL DE LAGERENCIA DE RIESGOS
IDENTIFICACION
EVALUACION
TRATAMIENTO
- Reducción y control
- Retención financiera
- Transferencia financiera
PROCESO GENERAL DE LAGERENCIA DE RIESGOS
La consideración de los riesgos en este proceso se
efectúa bajo el punto de vista económico – financiero en
cuanto a la repercusión que pueden tener sobre la
empresa en su análisis, reducción, control y reposición
de pérdidas por accidentes y siniestros.
El análisis de los riesgos y su gestión tiene dos
protagonistas:
- Fuentes de peligros o riesgos
- Bienes y sujetos afectados
GERENCIA DE RIESGOS
FUNCION EMPRESARIAL QUE TIENE COMOOBJETIVO LA CONSERVACION DE LOS ACTIVOS,DE LA CUENTA DE RESULTADOS Y DEL PODERDE GENERACION DE BENEFICIOS, MEDIANTE LAMINIMIZACION, A LARGO PLAZO, DEL EFECTOFINANCIERO DE LAS PERDIDAS ACCIDENTALES
- Formar parte de la cultura de la organización- Ser responsabilidad compartida por todos los directivos- Estar presente en la planificación y ejecución de laestrategia empresarial-Vinculación entre la Auditoría Interna y la Gerencia deRiesgos
PRINCIPIOS DE LAGERENCIA DE RIESGOS
PRINCIPIOS DE LAGERENCIA DE RIESGOS
-Proveer una estructura que permita que las actividades
se desarrollen en forma consistente y controlada
- Mejorar la toma de decisiones, planificación y
establecimiento de prioridades
- Asignación más eficiente de capital
- Proteger y mejorar los activos de la empresa
- Desarrollar y apoyar a los empleados
- Optimizar la eficiencia operacional
IDENTIFICACION
RECONOCER SI UN RIESGO QUE SE SUPONE OSE BUSCA ESTÁ PRESENTE O PUEDE AFECTARA PERSONAS O BIENES
TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA
PATRIMONIALESCONSECUENCIALESRESPONSABILIDAD CIVILFINANCIEROSPERSONALESOTROS:
- ESPECULATIVOS- POLITICOS
CAUSAS- Propias- Ajenas
Fuentes de Peligros o Riesgos:
PATRIMONIALES
- Riesgos de la Naturaleza
- Tecnológicos
- Político – sociales
TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA
TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA
CONSECUENCIALES
Daños propios
Demolición
Lucro cesante
Pérdida de participación de mercado
Gastos de retirada de productos
Daños a terceros
Corte del suministro energético
Retraso en la entrega de material
TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA
RESPONSABILIDAD CIVIL
R.C. Empresarial, por el dominio sobre los activos
R.C. Patronal derivada de la calidad del patrono
R.C. de transporte terrestre, marítimo o aéreo
R.C. de productos
R.C. Medioambiental
R.C. Administradores y Directivos
TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA
RIESGOS FINANCIEROS
Crédito (insolvencia o morosidad de clientes)
Crédito a la exportación
Inversión en el exterior
Insolvencia propia
Tipo de cambio
TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA
PERSONALES Muerte
Invalidez permanente
Incapacidad laboral permanente o transitoria
Secuestro
Atentado
TIPOLOGIA DE LOS RIESGOS DE EMPRESA
OTROS
Especulativos
Políticos
Guerras
Cambios en la política
BIENES Y SUJETOS AFECTADOS
PERSONAL
Propio
Subcontratado
ACTIVOS MATERIALES
Edificios, terreno
Maquinaria
Vehículos de transporte
Mercancías
Dinero, valores
BIENES Y SUJETOS AFECTADOS
ACTIVOS INMATERIALES
Procesos
Diseños, planos
Imagen
Marcas
Conocimiento
Cuenta de resultados
Participación de mercado
BIENES Y SUJETOS AFECTADOS
ACTIVOS DE TERCEROS
Consumidores
Colindantes
Medio Ambiente
Bienes en depósito
Bienes en tránsito
PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACION
Siniestralidad del sector empresarial
Historial de siniestros propios
Entrevistas
Análisis de informes y registros
Análisis de contratos
Análisis de mantenimiento
FUENTES BASICAS DE DATOS:
PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACION
Listas de chequeo: identificación de los riesgos
Efecto: Estudio del impacto que podrían tener en la
empresa la ocurrencia de alguno de los riesgos
previamente identificados
Sin efecto
Daños personales
Daños materiales
Pérdida de beneficios
Gastos adicionales
Daños a terceros
PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACION
Frecuencia:
Alta
Media
Baja
Nula
PROCEDIMIENTOS DE IDENTIFICACION
Intensidad:
Leve
Grave
Catastrófica
IDENTIFICACION
INSPECCION DE RIESGOS
La inspección “in situ”:
Paso fundamental en la Gerencia de Riesgos
IDENTIFICACION
OBJETIVOS: Detección de riesgos
Comprobación del cumplimiento de leyes
Definición del nivel de seguridad
FINES: Adopción de medidas de seguridad
Base para la evaluación de riesgos
Definir técnicas de transferencia
INSPECCION DE RIESGOSRecogida de información en el propio riesgo, relativa a la seguridad de bienes y
personas en una empresa
IDENTIFICACION
Fijar las fechas y calendario
Preparación previa Documentación general, planos
Procesos, maquinaria y mantenimiento
Sistemas de seguridad
Auditorías, siniestralidad
Interlocutores adecuados
Recorrido en orden a: Procesos
Departamentos o áreas
INSPECCION DE RIESGOSCómo realizarla?
IDENTIFICACION
ANALISIS OBJETIVO Estado de las instalaciones
Estado de los sistemas de seguridad
ANALISIS SUBJETIVO Evaluación básica del riesgo
RECOMENDACIONES DE MEJORA Clasificadas por prioridad
PERIODICIDAD
INSPECCION DE RIESGOSEL INFORME DE INSPECCION
EVALUACION
IDENTIFICADOS Y CATALOGADOS LOS RIESGOSY LOS ACTIVOS, PROCEDE LA EVALUACION DELOS POSIBLES EFECTOS NEGATIVOS QUE SEPUEDEN PRODUCIR
INTENSIDAD
LEVE:
Las pérdidas pueden ser asumidas sin adoptar medidas
extraordinarias
GRAVE:
Las pérdidas no pueden ser asumidas en su totalidad, es
necesario adoptar medidas extraordinarias
CATASTROFICA:
Produce la quiebra
FRECUENCIA
NUMERO DE ACCIDENTES POR CADA PERIODO
ALTA: Inferior a un año
MEDIA: De 1 a 10 años
BAJA: Superior a 10 años
RIESGO ACUMULADO ANUAL: R = I x F
INTENSIDAD
FRECUENCIA
BAJA MEDIA ALTA
LEVE ASUMIBLEASUMIBLE
TRANSFERIRGASTO DE
EXPLOTACION
GRAVE TRANSFERIRREDUCIR Y
TRANSFERIRREDUCIR Y
TRANSFERIR
CATASTROFICA TRANSFERIRREDUCIR Y
TRANSFERIRACTIVIDAD INVIABLE
EVALUACION
DETERMINACIÓN CUANTITATIVA
“PERDIDA MAXIMA POSIBLE O VALOR MAXIMO EXPUESTO” = V. M. E.
Es la pérdida máxima esperada en las circunstancias más adversas. En la mayoría de los casos se tratará con independencia del tipo de construcción así como de las protecciones públicas y privadas y se calculará como el valor total encerrado entre “cuatro paredes”, que se encuentre separado de otras premisas por muros cortafuegos, con las aberturas protegidas por puertas dobles de cuatro horas de resistencia al fuego cada una, o cuando la distancia suponga una barrera definitiva a la propagación de un incendio.
El V. M. E. se determinará sin considerar la existencia de sistemas automáticos de protección contra incendios.
CONSIDERACIONES PARA EL CALCULO DEL V.M.E.
Separación por espacio abierto, libre de cualquier tipo de
combustibles, entre edificios o instalaciones, que impida
la propagación del incendio
Separación por medios constructivos cortafuego entre
edificios o partes de los edificios, de elevado valor de
resistencia al fuego (mínimo 4h)
Velocidad máxima de los vientos dominantes
Pendientes del terreno
FactoresDeterminantes
* Muros cortafuegos
* Espacio libre suficiente
* Velocidad del viento
* Muros ordinarios* Comunicaciones sin protección* Separaciones horizontales* Medios de protección* Servicios privados* Servicios públicos
SINIESTRO MÁXIMO POSIBLE
* Pendiente del terreno
Dh
Dh > 10 m
DISTANCIAS SEPARATORIAS
DISTANCIAS SEPARATORIAS
Siendo Dh la distancia que pueden alcanzar los rescoldos
Incendiados en caso de que se derrumbe el edificio y se
dispersen los combustibles
DISTANCIA SEPARATORIA
Clase deRiesgo
Velocidad del viento (V: Km/h)
0 < V < 20 21 < V < 50 50 < V
Ligero Dh 2 Dh 3 Dh
Ordinario I y II 2 Dh 3 Dh 4 Dh
Ordinario III, IV y Extra 3 Dh 4 Dh 5 Dh
Entre riesgos ligeros: 10mEntre riesgos ordinarios: 15mRiesgos extra: 25 m
DETERMINACIÓN CUANTITATIVA
“PERDIDA MAXIMA PROBABLE”
Es aquella parte del “valor máximo expuesto” o de la “pérdida máxima posible” que se prevé pueda quedar destruida por un riesgo cubierto, si se considera que los sistemas automáticos de protección de que se dispone, se encuentran fuera de servicio en la zona donde se origine el siniestro. Sin embargo se tomará en consideración que los servicios públicos y privados, así como el abastecimiento de agua y su presión y los medios manuales funcionan correctamente.
El cálculo sólo es posible con un cuidadoso estudio de la industria asegurada y resulta imprescindible efectuar revisiones periódicas del mismo.
Características
Constructivas
* Volúmenes y disposición
* Estructuras portantes
* Muros y tabiquerías
* Comunicaciones
* Separaciones horizontales
* Espacios libres cubiertos
* Espacios libres
* Instalaciones al aire libre
* Cubiertas
SINIESTRO MÁXIMO PROBABLE
* Vigilancia
* Primera intervención
* Condiciones meteorológicas
* Vías de acceso
* Servicios propios
* Servicios ajenos privados* Servicios públicos
* Detectores
* Alumbrado de emergencia
* Pulsadores de alarma* Central de alarma
* Señalizaciones
* Sirenas
* Condiciones temporales
* Planes de evacuación* Planes de emergencia
Tiempo deIntervención
SINIESTRO MÁXIMO PROBABLE
T ºC
t (min)
Recursos * Humanos * Jefe de seguridad* Brigada* Bomberos propios
* Materiales
* Equipos autónomos
* Extintores
* B. I. E. * Hidrantes
* Grupo de presión
* Detección de gases* Espumas* Inundación
* Cortinas de agua
* Rociadores
* Red de agua
* Reserva de agua
* Vehículos C. I.
SINIESTRO MÁXIMO PROBABLE
Almacén= 5 M $
Extracción = 10 M $
20 m
APLICACIÓN - I
Industria de extracción de aceite de girasol
APLICACIÓN - II
Según lo expuesto, se puede interpretar:
La suma de seguro se eleva a 15 M $.
Se trata de dos edificaciones separadas por una distancia
prudencial y no parece realista considerar un siniestro
total.
El P.M.L. se fija en el edificio de extracción, con un valor
de 10 M $.
Con una capacidad de suscripción de US$ 2, se puede
aceptar un 20% del riesgo
SUSCRIPCIÓN Y P.M.L.- I
La práctica de realizar la suscripción tomando como base de
cálculo el P.M.L., en lugar de la suma total de seguro,
presenta notables ventajas:
Más capacidad de suscripción.
Se tienen más oportunidades de liderar las pólizas.
Se participa de forma más activa en grandes riesgos.
Se consigue un mayor volumen de primas por póliza, con
lo que se mejora la composición de la cartera de riesgos.
SUSCRIPCIÓN Y P.M.L.- II
Pero también nos depara algunos inconvenientes:
Mayor riesgo asumido.
Mayores siniestros.
Mayor incertidumbre.
Lamentablemente, algunos errores.
LA SUSCRIPCIÓN BASADA EN EL P.M.L.- II
INCONVENIENTES
El asegurado sólo en raras ocasiones aprecia el esfuerzo
realizado.
La exposición aumenta drásticamente, en zonas con
riesgos catastróficos.
SE PRODUCE EL SINIESTRO - I
Almacén= 5 M $
Extracción = 10 M $
20 m
Industria de extracción de aceite de girasol
SE PRODUCE EL SINIESTRO - II
QUE PUEDE DEPARAR ………
Siniestros de mayor cuantía, en la misma proporción que
se incrementó la suscripción.
Incremento del importe medio del siniestro.
Mayores desafíos para el personal encargado del
tratamiento de los siniestros.
ERRORES
CONSECUENCIAS
Pueden causar graves problemas financieros a las aseguradoras.
Pueden destruir la confianza de los reaseguradores y coaseguradores, en relación con la suscripción que se esté realizando.
CAUSAS DE LOS ERRORES - II
DIFERENCIAS EN LOS CÁLCULOS
Distintos criterios respecto a las medidas de protección:
El viejo dilema de los rociadores automáticos.
La consideración que se debe dar a los servicios de bomberos privados o públicos.
Separaciones y compartimentaciones:
Distancias de seguridad.
Barreras físicas.
Existencia o ausencia de aberturas.
CAUSAS DE LOS ERRORES - III
DIFERENCIAS EN LOS CÁLCULOS
Condiciones extraordinarias:
Diversos focos de incendio.
Los riesgos de carácter político.
Riesgos inadvertidos o mal calculados:
Caída de aeronaves.
Explosiones de nubes de vapor.
Riesgos naturales como pueden ser tormentas, inundaciones o terremotos.
CAUSAS DE LOS ERRORES - IV
ASESORAMIENTO ERRÓNEO
Malos entendidos en la apreciación de las características físicas o técnicas de cada riesgo en particular.
Informaciones incorrectas por parte del asegurado.
Falta de precisión en el desglose o detalle de los valores y descuido en los condicionados de las pólizas: cláusulas de margen; existencias flotantes; etc.
Defectos en la consideración de los riesgos que pueden acaecer sobre los bienes asegurados.
CAUSAS DE LOS ERRORES - V
INADECUADO SEGUIMIENTO
Se debe recordar que a pesar de que las evaluaciones fueron correctas, en el momento de realizar la suscripción, los riesgos cambian continuamente.
Se producen adiciones e inversiones.
Se modernizan las tecnologías y se alteran los procedimientos industriales.
EL SINIESTRO SE EXPANDE
Explosión de una nube de hexanoAlmacén
= 5 M €
Extracción = 10 M €
20 m
Industria de extracción de aceite de girasol
SINIESTRO DE FORD EN COLONIA - I
LUGAR
Almacén central de repuestos, de 109,000 m2 de superficie y 6 m de altura de almacenaje.
PROTECCIONES
Pulsadores de alarma, brigada privada contra incendios, extintores, bocas de incendio equipadas, hidrantes exteriores y una instalación de rociadores automáticos que protegía el almacén al 100%, con un total de 16.500 rociadores, aprobada por las aseguradoras alemanas y estadounidenses cuando se realizó su montaje.
SINIESTRO DE FORD EN COLONIA - II
CAUSA DEL SINIESTRO
Llamas descubiertas, posiblemente debidas a restos de cigarrillos.
Aunque los rociadores automáticos actuaron como estaba previsto, una extensión de 79.000 m2 quedó totalmente destruida.
SINIESTRO DE FORD EN COLONIA - III
CAUSA DEL DESASTRE
Desde el momento en que se instalaron los rociadores automáticos, el porcentaje de componentes de plástico en los automóviles se había multiplicado por cuatro.
Un almacén de piezas y componentes metálicos se había transformado, de forma inadvertida y lenta, en un almacén de materias plásticas
La instalación de rociadores automáticos no había sido adaptada adecuadamente.
PLAN DE ACCIÓN
Deben realizarse Informes de Inspección, como factor obligatorio de una suscripción basada en el P.M.L.
Debe asegurarse una comunicación fluida entre los suscriptores y los inspectores.
Si se tiene calculado un P.M.L., deberá ser comprobado periódicamente.
El cálculo del P.M.L. debe ser verificado cada vez que se produzca una modificación sensible de las sumas de seguro.
Resulta vital mantenerse informado acerca de la evolución de los procesos técnicos en la industria y en la construcción.
(acotación en metros)
(c)
(e)
(b)
(d)
(a)
40
3410
5
(a) Oficinas
(b) Almacén de M. P.
(c) Fábrica
(d) Almacén de P. T.
(e) S. Auxiliares
EJERCICIO PRÁCTICO - I
EJERCICIO PRÁCTICO - II
(cifras en $ x 106)
Locales Ed. Maq.
Ex.F. Ex.Fl.
a) Oficinas 18 4
-,- -,-
b) Almacén M.P. 20 32 14
42
c) Fabricación 150 460 -,-
-,-
d) Almacén P.T. 25 34 50
150
e) S. Auxiliares 12 56 -,-
-,-
Oficinas
Embalaje yExpedición
Mecanizado
Barnizado
Encolado
Almacén deAglomerado y
chapaBarnizado
15 m. 70 m.
CASO PRACTICO II
25 m. 50 m.
80 m
Medios de protección contra incendio:- Extintores portátiles con cobertura total- BIE con cobertura total- CHE en el almacén de tableros de aglomerado- Equipo de bombeo compuesto por bomba jockey, eléctricay diesel, con caudal y presión adecuados al riesgo- Depósito para el abastecimiento de agua contra incendio con capacidad adecuada-Vigilancia permanente- Bomberos a 15 Km.- Velocidad del viento, según Instituto de Meteorología esDe 48 Km/h
CASO PRACTICO II
CASO PRACTICO II
(cifras en $ x 106)
RIESGO 1 2 3
TOTAL
Edificios 80 160 80
320
Maq. e instalaciones - 250 40
290
Existencias fijas 40 20 70
130
Existencias flotantes 120 -
140 260
Suma total asegurada 240 430 330
1000
REDUCCION Y CONTROL DE RIESGOS
MEDIDAS ESTRATEGICAS INDUSTRIALES:
Diversificación de suministros
Programas de mantenimiento
Sistemas de control de calidad
MEDIDAS DE SEGURIDAD
Incorporación de la prevención en el diseño
Aplicación de programas de seguridad
Realización de auditorias
Coordinación con servicios de socorro externos
FINANCIACION DE LOS RIESGOS Y PERDIDAS
La gestión de riesgos implica una dedicación financiera que
se concreta en los siguientes rubros:
Reducción y control de riesgos
Retención de pérdidas no aseguradas
Transferencia financiera / Primas de seguros
Departamento de Gerencia de Riesgos
RETENCION FINANCIERA DE RIESGOS - PERDIDAS
La retención puede realizarse de dos formas:
Por asunción de las pérdidas con cargo a la cuenta de
resultados
Por retención planificada o autoseguro con cargo a
mecanismos financieros dispuestos de antemano:
Deducibles
Coaseguro
Primer riesgo
Exceso de pérdidas
TRANSFERENCIA OPERATIVA DE RIESGOS
Operaciones de gran especialización o riesgo
Transporte de mercancías, dinero y valores
Descontaminación de productos químicos
Servicio de vigilancia
TRANSFERENCIA FINANCIERA ASEGURADORA
Cuando se han agotado los tratamientos anteriores, procede la transferencia de riesgo a las entidades aseguradoras
Tener en cuenta:
Decidir sobre las coberturas a contratar
Solicitar ofertas
Negociación y adjudicación de pólizas
Registro de activos, pólizas y siniestros
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