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INFORME DE AUSTERIDAD EN EL GASTO
MES DE ENERO DE 2015
La Oficina de Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud realiza de
manera mensual el seguimiento al comportamiento de los gastos ejecutados, tomando
como insumo la información suministrada por las Subdirecciones Administrativas y
Financiera de la Secretaria General y adicionalmente, con periodicidad Trimestral hace
un consolidado del comportamiento del respectivo trimestre, presentando igualmente el
informe al Señor Superintendente Nacional de Salud, con copia a la Oficina de Control
Interno del Ministerio de Salud y Protección Social como entidad rectora del sector.
Por lo anterior, la Oficina de Control Interno presenta, un análisis sobre la evolución de
los gastos sometidos a política de austeridad y de acuerdo con lo establecido en los
Decretos No 1737, 1738 y 2209 de 1998, 2445 de 2000 y 984 de 2012.
De Igual manera, se incluye para el presente informe, el cumplimiento de la Directiva
Presidencial 06 del (02) de Diciembre de 2014, en la que, se han atendido las
instrucciones contenidas para racionalizar los gastos de funcionamiento.
Este seguimiento y análisis toma como punto de partida el comportamiento del gasto
realizado durante el mes de Enero de 2015, frente al comportamiento del mes de
Diciembre de 2014.
METODOLOGIA.
Se consultó la ejecución presupuestal de Gastos y las cuentas de la Relación de Pagos,
durante la vigencia evaluada, teniendo en cuenta, entre otros los siguientes conceptos:
Administración de Personal, honorarios y contratación de servicios personales. Asignación y uso de Servicios (Teléfono fijo y celular). Gastos de vehículos (combustible, mantenimiento y reparación) Otros gastos (impresos, publicidad y publicaciones, mantenimiento y reparaciones locativas.)
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GASTOS DE PERSONAL Y SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS
- Nómina
Para el mes de Enero se canceló la nómina a (556) funcionarios por un valor de
$2.309.788 Miles presentando una disminución de $4.354.096. Miles, equivalente al
65.34% con relación al mes de Diciembre cuyo pago fue por $6.663.884. Miles.
Esta diferencia tiene su génesis en el hecho que en el mes de Diciembre, por efecto de
vacaciones y pago de oprimas de servicios, la Institución tuvo que desembolsar recursos
que compradas con las cifras del mes de Enero, llevan a la diferencia que ahora se
reporta, lo cual ya había sido enunciado en el informe de Austeridad en el Gasto
correspondiente al mes de Diciembre, comprándolo en ese momento contra los valores
cancelados en el mes de Noviembre de 2.014
NOMINA
CONCEPTO DICIEMBRE_2014 ENERO_2015 VARIACIÓN EN PESOS VARIACIÓN %
NOMINA 6.663.884.927 2.309.788.113 -4.354.096.814 -65,34
HORAS EXTRAS Y FESTIVOS 19.900.795 733 -19.900.062 -100,00
TRANSPORTE 4.309.754 4.886.955 577.201 13,39
TOTAL 6.688.095.476 2.314.675.801 -4.373.419.675 -65,39
Fuente: Ejecución Presupuestal
0
2.000.000.000
4.000.000.000
6.000.000.000
8.000.000.000
DICIEMBRE_2014 ENERO_2015
6.688.095.476
2.314.675.801
NOMINA DICIEMBRE_2014 - ENERO_2015
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Cabe precisar, que la Entidad a Diciembre de 2014 contaba con un total de (564)
funcionarios en la planta de personal, de los cuales (148) correspondía a funcionarios
con derechos de carrera administrativa, (3) funcionarios de carrera administrativa con
encargos en empleos de libre nombramiento y remoción, (59) funcionarios en empleos
de libre nombramiento y remoción y (354) funcionarios con nombramiento provisional.
Para el mes de Enero, la Entidad contaba con (556) funcionarios, de los cuales (149)
son funcionarios de carrera administrativa, (3) funcionarios de carrera administrativa con
encargos en empleos de libre nombramiento y remoción, (58) funcionarios de libre
nombramiento y remoción y (346) provisionales.
Por concepto de Auxilio de Transporte, se pagó la suma de $4.886.955 presentando un
aumento con relación al mes anterior en 13.39%
Cuadro Comparativo Funcionarios Diciembre de 2014 - Enero de 2.015
MES No DE FUNCIONARIOS AUMENTO FUNCIONARIOS
DE CARRERA
FUNCIONARIOS DE CARRERA ADMINISTRATIVA EN ENCARGO DE LIBRE NOMBRAMIENTO
LIBRE NOMBRAMIENTO
PROVISIONALES AUMENTO
DICIEMBRE 564 148 3 59 354
ENERO 556 -1,42% 149 3 58 346 -2,26%
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- Servicios Personales Indirectos
Por concepto de servicios personales indirectos el rubro de Honorarios evidencia una
disminución de $640.130. miles y en el total de pagos por este concepto una variación
de -99.83%.
Este incremento obedece a la suma de los pagos que corresponden a los meses de
Noviembre y Diciembre, en todos los contratos vigentes.
CONCEPTO
DICIEMBRE_2014 ENERO_2015 VARIACIÓN EN PESOS VARIACIÓN %
HONORARIOS 641.221.941 1.091.084 -640.130.857 -99,83
REMUNERACIÓN SERVICIOS TECNICOS
0 0 0 0,00
TOTAL
641.221.941 1.091.084 -640.130.857 -99,83
Fuente: Ejecución Presupuestal
Contratación de servicios personales
Al analizar la contratación de servicios personales durante el mes de Enero de 2015, se evidencia que hay variación con respecto al mes anterior, toda vez, que a Diciembre 31 de 2014 se tenían (28) contratos de prestación de servicios vigentes y a Enero 31 de 2.015 solo se cuenta con (4) contratos vigentes.
0
200.000.000
400.000.000
600.000.000
800.000.000
DICIEMBRE_2014 ENERO_2015
641.221.941
1.091.0840 0
HONORARIOS NOVIEMBRE- DICIEMBRE 2014
HONORARIOS
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En lo referente a la contratación de servicios personales, a continuación, se relaciona el
número de contratos vigentes por servicios personales y por dependencia al 31 de
Enero de 2015.
Contratación de servicios personales
DEPENDENCIA
VIGENTES A ENERO 2015
S.D PROCESOS ADMINISTRATIVOS 1
O.ASESORA COMUNICACIONES 1
OFICINA ASESORA PLANEACION 1
S.D MEDIDAS ESPECIALES 1
TOTAL 4
0
0,2
0,4
0,6
0,8
1
S.D PROCESOSADMINISTRATIVOS
O.ASESORACOMUNICACIONES
OFICINA ASESORAPLANEACION
S.D MEDIDASESPECIALES
1 1 1 1
CONTRATOS SERVICIOS PERSONALES VIGENTES A 31 de Enero 2015
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En el cuadro siguiente se presenta comparativo entre el total de funcionarios de
planta, frente al total de contratistas vinculados por contrato de servicios
profesionales a 31 de Enero de 2.015.
PERSONAL DE PLANTA - CONTRATISTAS
FUNCIONARIOS DICIEMBRE 2014 ENERO 2015
FUNCIONARIOS 564 556
CONTRATISTAS 28 4
% 4,96 0,72
A 31 Enero de 2.015 el porcentaje de contratistas con relación al personal de planta fue
de 0.72 %, frente al porcentaje al 31 de diciembre de 2014 el cual fue de 4.96%, por lo
cual, se muestra una disminución total de (24) contratistas y el porcentaje
adicionalmente se ve afectado positivamente, en razón a la disminución de funcionarios
entre el mes de Diciembre de 2.014 (564) y el mes de Enero de 2.015 (556)
0
200
400
600
DICIEMBRE2014
ENERO 2015
564 556
28 4
COMPARATIVO PERSONAL DE PLANTA -CONTRATISTAS
FUNCIONARIOS
CONTRATISTAS
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SERVICIO DE TELÉFONO Y CELULARES
- Teléfono Fijo
En el mes de Enero de 2014, la Superintendencia Nacional de Salud realizó pagos de
telefonía fija por los siguientes conceptos:
En relación con el servicio de telefonía fija contratada con UNE EPM
TELECOMUNICACIONES S.A, correspondiente a PRI 4837000, PRI 4817000, se
canceló un valor de $11.612.772, referido al consumo del periodo comprendido en el
mes de Diciembre de 2014.
En relación con la ejecución del contrato No 122 de 2014 suscrito con UNE EPM
TELECOMUNICACIONES S.A se canceló la suma de $61.493.577.
- Teléfonos Celulares
En relación con el servicio de telefonía móvil contratado con la empresa MOVISTAR,
correspondiente a 10 líneas institucionales, con cargo al Superintendente Nacional de
Salud, Secretario General y Superintendentes Delegados, se pagó durante el periodo
comprendido entre el 02 de Enero al 01 de febrero de 2015 la suma de $1.029.916
pesos, existiendo una disminución de $443.564 frente al pago realizado en el mes de
Diciembre de 2.014.
TELEFONOS CELULARES
No. LINEAS DICIEMBRE-2014 ENERO-2015 VARIACIÓN EN
PESOS VARIACIÓN %
10 1.473.480 1.029.916 -443.564 -30,10
0
1.000.000
2.000.000
DICIEMBRE_2014 ENERO_2015
1.473.4801.029.916
TELEFONOS CELULARES
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El pago del servicio por este concepto durante el periodo comprendido entre el 02
de Enero de 2015 al 01 de febrero de 2015 evidencia un uso razonable del servicio.
VEHICULOS
- Aceites, Combustibles y Mantenimiento
En el mes de Enero de 2015, el valor pagado por concepto de Aceites y Combustibles
fue de $4.326.309 millones, presentando una disminución de $886.325 mil pesos con
relación al mes anterior.
CONCEPTO DICIEMBRE-2014 ENERO-2015 VARIACIÓN EN PESOS VARIACIÓN %
Aceite y Combustible 5.212.634 4.326.309 -886.325 -17,00
Mantenimiento de Vehículos 7.022.873 (*) -7.022.873 -100,00 (*) No reporte de datos en el periodo dado que el contratista no aclaró aspectos que no concordaban con el servicio pactado en el contrato, por lo que se no se dio trámite a la cuenta; hasta que se proceda a dar las explicaciones pertinentes por parte del mismo, conforme a lo informado por el Grupo de Recursos Físicos a la Oficina de Control Interno.
0
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
DICIEMBRE_2014 ENERO_2015
5.212.6344.326.309
7.022.873
COMBUSTIBLE Y MANTENIMIENTO - VEHICULOS
Aceite y Combustible
Mantenimiento deVehiculos (*)
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PARQUE AUTOMOTOR VIGENTE
En el mes de Enero de 2015, se canceló a UNION TEMPORAL LOS COCHES-
IBERPLAST la suma de $389.228.944.00 pesos, por concepto de la compra de un lote
de (7) vehículos tipo camionetas Sport Utility Vehicle (SUV) 4 x 2, para asignar a las (6)
Superintendencias Delegadas y al Secretario General, con el fin de, satisfacer la
necesidad de transporte de los funcionarios; los cuales tienen derecho a los mismos
conforme a la normativa vigente y actualizar de esta manera el parque automotor de la
Superintendencia Nacional de Salud.
Vehículos para uso y servicio de la Superintendencia con corte al 31 de Enero de 2.014
ITEM Marca Placa Modelo Kilometraje
1 Camioneta Ford Ecosport OJX 187 2015 520
2 Camioneta Ford Ecosport OJX 188 2015 480
3 Camioneta Ford Ecosport OJX 189 2015 550
4 Camioneta Ford Ecosport OJX 190 2015 475
5 Camioneta Ford Ecosport OJX 191 2015 501
6 Camioneta Ford Ecosport OJX 192 2015 416
7 Camioneta Ford Ecosport OJX 193 2015 496
8 Camioneta Toyota OBG 255 2008 165.792
9 Optra OBH 072 2008 130.171
10 Optra OBG 934 2008 121.864
11 Camiooneta 4x4 Blindada OJX 289 2015
Nota: Datos tomados de documento presentado al Comité de Bajas suministrado por la Subdirección Administrativa
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En cumplimiento al Decreto No. 1510 de 2013 el cual reglamenta el sistema de compras
y contratación Pública. “Título ll “Enajenación de bienes del estado “Capitulo lV “Bienes
muebles “Art. 108 “Enajenación de bienes muebles a título gratuito entre entidades
estatales”, la Superintendencia Nacional de Salud presenta una lista de los vehículos
que por su estado de obsolescencia son catalogados para darlos de baja
ITEM Marca Placa Modelo Kilometraje
1 Mazda OIL 822 2003 182.485
2 Optra OBH 071 2008 111.106
3 Optra OBH 073 2008 132.700
4 Optra OBG 933 2008 149.055
5 Toyota Prado OBG 098 1995 258.697
6 Mazda Allegro OIL 815 2003 144.068
7 Nissan Sentra OIL 169 1996 264.350
8 Ford Taurus OBG 197 1995 71.809
La Superintendencia Nacional de Salud mediante Invitación Pública de Enajenación de
Bienes ‘’Vehículos’’ a título gratuito entre Entidades Públicas, publicó en la página
www.Supersalud.gov.co un banner, por medio del cual se informa a la ciudadanía los
vehículos anteriormente mencionados y el correspondiente cronograma desde al aviso
de invitación pública, hasta el plazo máximo de entrega de los bienes.
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ITEM ACTIVIDAD FECHA LUGAR
1 AVISO DE INVITACION PUBLICA Febrero 09 de 2015 www.supersalud.gov.co / contratación en línea
2 PLAZO MAXIMO PARA MANIFESTACION DE INTERES POR PARTE DE LAS ENTIDADES PUIBLICAS
Marzo 09 de 2015 Av ciudad de Cali No 51 -66 Piso 6º Bogota
3 PLAZO MAXIMO PARA SUSCRIBIR EL ACTA DE ENTREGA DE LOS BIENES
Marzo 13 de 2015 Grupo Recursos Físicos de la Subdirección Administrativa Av Ciudad de Cali No 51 – 66 Piso 6 Bogotá
4 PLAZO MAXIMO PARA LA ENTREGA MATERIAL DE LOS BIENES
Abril 13 de 2015 Avenida Ciudad de Cali No 51 -66. Bogotá
La Superintendencia Nacional de Salud expidió la Resolución No 0030 de 2015, ‘’Por la
cual se fija el valor a reconocer por concepto de parqueaderos o garajes para algunos
vehículos oficiales de la Superintendencia Nacional de Salud’’. El valor establecido, de
acuerdo a la Resolución es de $106.660 y se cobrará cuando el vehículo oficial no pueda
permanecer en la sede oficial durante los días hábiles de la semana y por tanto deban
ser guardados por el conductor asignado.
POLIZAS DE SEGURO PARA VEHICULOS
Durante los meses de Diciembre de 2014 y Enero de 2015, fueron renovadas las pólizas de seguros, entre las cuales se incluyen las de vehículos por concepto de daños a terceros.
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Pólizas correspondientes al actual Parque Automotor de la Superintendencia Nacional de Salud:
PLACA VEHICULO No POLIZA VIGENCIA
VEHICULO
OJX 187 Camioneta Ford Ecosport 8001131652 23/12/2014 07/05/2015
OJX 188 Camioneta Ford Ecosport 8001131650 23/12/2014 07/05/2015
OJX 189 Camioneta Ford Ecosport 8001131649 23/12/2014 7/05/2015
OJX 190 Camioneta Ford Ecosport 8001131648 23/12/2014 07/05/2015
OJX 191 Camioneta Ford Ecosport 8001131647 23/12/2014 07/05/2015
OJX 192 Camioneta Ford Ecosport 8001131651 23/12/2014 07/05/2015
OJX 193 Camioneta Ford Ecosport 8001131653 23/12/2014 07/05/2015
OBG 255 Camioneta Toyota 8001131546 23/12/2014 07/05/2015
OBH 072 Optra 8001131548 23/12/2014 07/05/2015
OBG 934 Optra 8001131553 23/12/2014 07/05/2015
OJX 289 Camiooneta 4x4 Blindada 8001132119 23/12/2014 07/05/2015
Pólizas correspondientes a los vehículos que por su estado de obsolescencia son
catalogados para darlos de baja:
PLACA VEHICULO
VEHICULO No POLIZA VIGENCIA
OBG097 AUTOMOVIL FORD TAURUS 8001131540 23/12/2014 07/05/2015
OBG098 AUTOMOVIL CAMIONETA TOYOTA
8001131541 23/12/2014 07/05/2015
OBG933 AUTOMOVIL CHEVROLET OPTRA
8001131551 23/12/2014 07/05/2015
OBH071 AUTOMOVIL CHEVROLET OPTRA
8001131550 23/12/2014 07/05/2015
OBH073 AUTOMOVIL CHEVROLET OPTRA
8001131549 23/12/2014 07/05/2015
OIL169 AUTOMOVIL NISSAN 8001131535 23/12/2014 07/05/2015
OIL815 AUTOMOVIL MAZDA 8001131544 23/12/2014 07/05/2015
OIL822 AUTOMOVIL MAZDA 8001131543 23/12/2014 07/05/2015
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De igual manera, se renovaron las pólizas de Todo Riesgo, manejo global,
responsabilidad civil, transporte de valores, Responsabilidad Civil Servicios Públicos:
DENOMINACION DE LA POLIZA No POLIZA VIGENCIA
TODO RIESGO 7142 23/12/2014 07/05/2015
MANEJO GLOBAL 8001000796 23/12/2014 07/05/2015
RESPONSABILIDAD CIVIL E.C 8001473463 23/12/2014 07/05/2015
TRANSPORTE DE VALORES 8001001903 23/12/2014 07/05/2015
RESPONSABILIDAD CIVIL SERVICIOS PUBLICOS 8001473469 23/12/2014 07/05/2015
- Gastos de Desplazamiento.
En el mes de Enero de 2015 se pagó la suma de $54.805 mil pesos por concepto de
viáticos, reflejando un aumento de $32.898 mil pesos equivalente al 150 %, con
relación al mes anterior.
Este pago corresponde a la ejecución de los desembolsos a gastos de desplazamiento
realizado por todas las dependencias de la Entidad, efectuados en Enero de 2015.
GASTOS DE DESPLAZAMIENTO DICIEMBRE 2014 - ENERO 2015
CONCEPTO DICIEMBRE-2014 ENERO-2015 VARIACIÓN EN PESOS VARIACIÓN %
GASTOS DESPLAZAMIENTO 21.906.926 54.805.850 32.898.924 150,18
Fuente: Ejecución Presupuestal
0
20.000.000
40.000.000
60.000.000
DICIEMBRE_2014 ENERO_2015
21.906.926
54.805.850
GASTOS DE DESPLAZAMIENTO DICIEMBRE 2014 - ENERO 2015
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Este incremento obedece, a las visitas realizadas por funcionarios de las Dependencias
de la Supersalud y que son por funcionamiento propio de la operatividad de la Entidad,
en especial un alto porcentaje corresponde a profesionales de la Superintendencia
Delegada Para la Supervisión Institucional, quienes debieron ser comisionados, en
procura de realizar auditorías como insumo para informe a la Corte Constitucional
Sentencia C-760
SERVICIOS PÚBLICOS
En el mes de enero se canceló a CODENSA por concepto de prestación de servicios de
energía de los pisos 6 y 7 del edificio World Business Center ubicado en AK 86 No. 51-
66 en la ciudad de Bogotá, la suma de $13.729.430 pesos, y por el servicio de energía
del local 10 donde funciona Atención al Usuario un valor de $650.690 pesos, por el
periodo comprendido entre el 09 de Diciembre y el 08 de enero de 2014.
Del mismo modo, se canceló a EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE
BOGOTA S.A E.S.P por concepto de prestación servicios de acueducto, alcantarillado
y aseo un valor total de $612.350, por el periodo comprendido entre el 13 de Octubre y
el 12 de diciembre de 2014.
En relación con los pagos de servicios públicos que corresponden a otras ciudades, se
realizaron de la siguiente manera:
En el mes de Enero, se canceló a ELECTRIFICADORA DEL CARIBE S.A ESP por
concepto de prestación de servicios de energía donde funcionan las instalaciones de la
Superintendencia Nacional de Salud – CAC Barranquilla, la suma de $1.395.810 pesos,
por el periodo comprendido entre el 05 de Diciembre y el 06 de enero de 2015.
COFL02 Página 15 de 21
Igualmente, se canceló para el CAC de Barranquilla a TRIPLE S.A ESP por concepto
de prestación servicios de acueducto, alcantarillado y aseo un valor total de $64.145,
para el periodo de Enero 2015.
En el mes de Enero, se canceló a ESSA – GRUPO EPM por concepto de prestación de
servicios de energía donde funcionan las instalaciones de la Superintendencia Nacional
de Salud – CAC Bucaramanga, la suma de $897.776 pesos, por el periodo comprendido
entre el 13 de Diciembre y el 12 de Enero de 2015. Del mismo modo, se canceló a
ACUEDUCTO METROPOLITANO DE BUCARAMANGA S.A E.S.P por concepto de
prestación servicios de acueducto, alcantarillado y aseo un valor total de $94.840, para
el periodo de noviembre 2014.
También, se canceló a SERVICIO PUBLICO DE ASEO CIUDAD LIMPIA NEIVA S.A
E.S.P por concepto de prestación servicios de acueducto, alcantarillado y aseo un valor
total de $70.830, para el periodo de Diciembre 01- Diciembre 31 de 2014.
En el mes de Enero, se canceló a EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN E.S.P por
concepto de prestación de servicios de energía donde funcionan las instalaciones de la
Superintendencia Nacional de Salud – CAC Medellín, la suma de $663.012 pesos, por
el periodo comprendido entre el 22 de Noviembre y el 22 de Diciembre de 2014.
También se canceló a EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN E.S.P por concepto de
prestación servicios de acueducto, alcantarillado y aseo un valor total de $95.115, para
el periodo de 23 de Octubre y el 21 de Noviembre de 2014
En el mes de Enero, se canceló a PROMOAMBIENTAL CALI S.A E.S.P por concepto
de prestación de servicios de Aseo al local donde funcionan las instalaciones de la
Superintendencia Nacional de Salud – CAC Cali, la suma de $44.751 pesos, por el
periodo comprendido entre el 01 de Diciembre y el 31 de Diciembre de 2014. La Oficina
de Control Interno sobre este último pago, llama la atención en el sentido que es el
primer pago que se contabiliza del CAC de Cali, por lo que en el ítem de
recomendaciones se presentará respetuosa recomendación específicamente sobre
este aspecto.
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IMPRESOS, PUBLICIDAD Y PUBLICACIONES
Por concepto del contrato No. 019 de 2014 suscrito con la empresa IMPRENTA
NACIONAL DE COLOMBIA, la Superintendencia Nacional de Salud realizó el pago de
las siguientes facturas: Factura No 80446 por un valor total de $4.593.800; Factura No
80484 por un valor total de $74.020.023.
ADQUISICION E INSTALACION DE ARCHIVADORES RODANTES
Por concepto de la adquisición de (5) archivadores rodantes, (2) archivadores sencillos,
y (4) archivadores tipo armario, se canceló a INDUSTRIAS 2RR SAS la suma de
$39.000.000.
BIENES INMUEBLES – MEJORAS Y MANTENIMIENTO
Por concepto del contrato No. 127 de 2014 suscrito con la empresa PRABYC Ingenieros
Ltda, la Superintendencia Nacional de Salud realizó el pago de la Factura No 2580 por
un valor total de $1.446.265.647 y que corresponde al arrendamiento de los pisos 6 y 7
del edificio World Business Center ubicado en AK 86 No. 51- 66 en la ciudad de Bogotá,
para el funcionamiento de la Entidad.
IMPUESTOS
La Superintendencia Nacional de Salud efectuó a la DIAN, en el mes de enero de 2015
un pago por un valor total de $551.993.000, correspondiente al Recibo Oficial de Pago
Impuestos Nacionales.
La Superintendencia Nacional de Salud efectuó a la SECRETARIA DE HACIENDA
DISTRITAL, en el mes de enero de 2015 un pago por un valor total de $70.221.000
correspondiente al impuesto de retención de Industria y Comercio.
La Superintendencia Nacional de Salud efectuó a la SECRETARIA DE HACIENDA DE
NEIVA, en el mes de enero de 2015 un pago por un valor total de $5.000
correspondiente al pago del impuesto de retención de Industria y Comercio y Aviso y
tableros.
COFL02 Página 17 de 21
La Superintendencia Nacional de Salud efectuó a la SECRETARIA DE HACIENDA DE
BARRANQUILLA, en el mes de enero de 2015 un pago por un valor total de $5.000
correspondiente al pago del impuesto de retención de Industria y Comercio y Aviso y
tableros.
La Superintendencia Nacional de Salud efectuó a la SECRETARIA DE HACIENDA DE
CALI, en el mes de Enero de 2015 un pago por un valor total de $362.000
correspondiente al pago del impuesto de retención de Industria y Comercio y Aviso y
tableros.
La Superintendencia Nacional de Salud efectuó a la SECRETARIA DE HACIENDA DE
BUCARAMANGA, en el mes de Enero de 2015 un pago por un valor total de $4.000
correspondiente al pago del impuesto de retención de Industria y Comercio y Aviso y
tableros.
Procesos administrativos que ha iniciado la Entidad por causales de no
Austeridad y Eficiencia del Gasto Público:
En Enero de 2015 no se iniciaron Procesos Administrativos por causales de austeridad
del gasto público.
CONCLUSIONES Según información presentada por el grupo de Talento Humano, se pudo observar que
durante Enero 2015, la Entidad cuenta con un total de 556 funcionarios en la planta de
personal, de los cuales el 62.23% corresponden a funcionarios con nombramiento
provisional, el 26.80% son funcionarios de carrera administrativa, el 10.43%
corresponde a funcionarios de libre nombramiento y remoción y el 0.54% corresponden
a funcionarios de carrera administrativa por encargo. En este punto cabe resaltar que
hubo una disminución significativa de provisionales que pasaron de 354 en el mes de
Diciembre a 346 en el mes de Enero de 2.015, para una disminución de funcionarios en
provisionalidad de 8.
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Por funcionamiento propio de la operatividad de la Entidad se presentó un mínimo
incremento en los siguientes rubros: Viáticos 136.25%, lo que como explicamos tiene
su origen en la comisión de funcionarios para el cumplimiento de labores misionales, en
un alto porcentaje de la Superintendencia Delegada de Supervisión Institucional para
cumplir lo relativo a reporte a la Corte Constitucional Sentencia C-760
De otra parte, se puede concluir de las cifras expuestas en este informe, que la Entidad
continúa con el principio de austeridad; ya que se presenta en algunos rubros
disminución durante el periodo Diciembre 2014 – Enero 2015, de acuerdo a la
efectividad de los controles y medidas determinadas por Secretaria General.
Los rubros que presentaron disminución son:
Nómina 65.34%,
Horas Extras 100.oo%,
Honorarios 99.83%,
Celulares 30.10%,
Aceite y Combustible 17.00%.
La Superintendencia Nacional de Salud con corte 31 de Diciembre de 2.014 contaba
con un total de (4) contratos de prestación de servicios, lo cual evidencia disminución
en cuanto al mes de Diciembre de 2.014 donde se contaba con (28) contratistas, lo que
arroja una disminución en (24) contratistas. Estas cifras llevan a una proporción entre
funcionarios vs contratistas de 0.72% (556 Funcionarios/4 Contratistas), siendo el
porcentaje más bajo que este informe se ha reportado en referencia a la relación antes
descrita.
La Directiva 06 de 2014 de la Presidencia de la República, busca reducir los gastos de
viaje y viáticos en un 15%, reduciendo los desplazamientos de personal, privilegiando
reuniones virtuales y videoconferencias.
En este sentido, la Oficina de Tecnología de Información, viene ejecutando un proyecto;
en el cual en coordinación con la Superintendencia Delegada de Supervisión
Institucional; adelanta videoconferencias con algunas regionales, compartiendo y
socializando con las mismas información.
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Igualmente en este aspecto consideramos oportuno señalar que se viene adelantando
compra de una Cámara integrada para Videoconferencia, que permita realizar una
trasmisión adecuada. Así mismo, se fijó con la Oficina de Talento Humano fechas para
dar capacitaciones a todos los funcionarios de la Entidad, sobre la utilización de los
servicios de Office 365, a partir de marzo del presente año iniciativas que la Oficina de
Control Interno en el presente informe exalta, porque apuntan a cumplir con las
instrucciones que la Presidencia de la República ha impartido a las instituciones del
Estado, en procura de optimizar los recursos y por ende generar resultados
provenientes de la austeridad del gasto, mediante la optimización, en este caso de la
utilización de la herramientas de sistemas de información.
En este caso, y con el ánimo de evidenciar los ahorros que ha tenido la Institución, se
recomienda por parte de la Oficina de Control Interno darle la trazabilidad a estos
ahorros; y llevar memoria de aquellos, que permitan poder evidenciarlos por parte de la
Superintendencia Nacional de Salud a la Presidencia de la República.
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RECOMENDACIONES
Se recomienda continuar fomentando una cultura que cumpla con las políticas
de Eficiencia y Austeridad en el Gasto al interior de las dependencias de la
Superintendencia Nacional de Salud.
Se recomienda implementar medidas de austeridad, establecidas en la Directiva
Presidencial 06 de 2014 y encaminadas a la reducción de gastos generales, en
relación a los gastos en publicaciones (disminuirlos en lo posible en un 40%),
gastos de viaje y viáticos, (disminuirlos en la medida de posibilidades en un 15%),
y otros gastos: de vehículos y combustibles, gastos de papelería y telefonía,
servicios públicos, eventos y capacitaciones. En este punto entonces, acciones
como las que viene liderando la Oficina de Tecnologías de la Información,
mediante la ejecución de videoconferencias; que evitan desplazamiento de
profesionales de la Superintendencia Nacional de Salud, apuntan al
cumplimiento de las metas antes establecidas; pero entonces se reitera la
recomendación de la Oficina de Control Interno, en el sentido que de esta clase
de acciones debe quedar memoria que evidencie los ahorros efectivos que se
han logrado, con el ánimo de poder evidenciarlos a Presidencia de la República,
sin olvidar que la mencionada Directiva da instrucciones que las disminuciones
alcanzadas deben presentare en la Rendición de Cuentas de la Institución, por
lo que es necesario medir de manera objetiva este importante aspecto, en
procura de contar con material, evidencias, soportes de los ahorros alcanzados
Se recomienda muy respetuosamente al Grupo de Recursos Físicos, revisar las
facturas de Telefonía UNE en relación con la ejecución del contrato No 122 de
2014 y que el contratista en las facturas, pueda actualizar la Dirección de
correspondencia que muestra la factura, así como el nombre del cliente
(Superintendencia Nacional de Salud).
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De igual manera, se recomienda hacer seguimiento a las facturas de servicios
públicos del CAC de Cali, toda vez, que el profesional que realiza el informe de
Austeridad del Gasto, no tiene registro de pagos realizados en relación con este;
a excepción de los dos (2) pagos que en este informe se reportan,
correspondientes al de Aseo e Impuesto de tableros; a no ser que el contrato de
arrendamiento involucre el pago de servicios públicos, lo cual se invita de manera
respetuosa a verificar, en procura que no existan posibles cortes de servicios
públicos a la Superintendencia Nacional de Salud en esa ciudad.
Cordialmente,
JUAN DAVID LEMUS PACHECO
Jefe Oficina de Control Interno Elaboró Jorge Enrique Cuenca Urbina-Profesional Especializado - Oficina de Control Interno
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