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® Professor Gerson Luiz Baffini
Grupo de Empresas Familiares da AMCHAM Campinas
Gestão Baseada em Indicadores e Metas Professor Gerson Luiz Baffini Abril/2015
® Professor Gerson Luiz Baffini
Indicador de desempenho – São “veículos de comunicação” que, por meio de números permitem aos executivos acompanhar a performance de uma organização ou um processo.
Padrão – É a performance alcançada nos últimos tempos, sem que seja necessário esforços para se alcançar.
Meta – É a performance desejada para o próximo período de medição, onde é necessário um esforço para ser alcançada.
ALINHANDO CONCEITOS
Gestão – ato de gerir, conduzir ou controlar recursos em busca de um objetivo definido.
® Professor Gerson Luiz Baffini
BALANCED SCORECARD
Balanced Scorecard é uma metodologia de medição e gestão de desempenho desenvolvida pelos professores da Harvard Business School, Robert Kaplan e David Norton, em 1992. Os passos dessas metodologias incluem: definição da estratégia empresarial, gerência do negócio, gerência de serviços e gestão da qualidade; passos estes implementados através de indicadores de desempenho.
Robert Kaplan David Norton
Kaplan e Norton
Projeto de pesquisa em 1990
Busca por novas maneiras de medir o desempenho organizacional
Relatórios financeiros tradicionais não são suficientes para mensuração e gestão do valor criado pela empresa
O valor criado pelas habilidades dos ativos intangíveis da organização
® Professor Gerson Luiz Baffini
Tangível
Intangível
EMPRESA
Maior problema é a incapacidade de executar com sucesso suas novas estratégias
GESTÃO POR RESULTADOS
® Professor Gerson Luiz Baffini
Visão e estratégia
Financeiro Para ter sucesso financeiramente, como nós devemos aparecer para os nossos
investidores?
Aprendizado e Crescimento Para alcançar nossa visão, como sustentar
a habilidade de mudar e progredir?
Processos internos e Negócio
Para satisfazer os clientes, em quais processos devemos nos sobressair?
Cliente Para salcançar nossa visão, como
devemos ser vistos pelos clientes?
DIMENÇÕES DO BALANCED
® Professor Gerson Luiz Baffini
GESTÃO POR RESULTADOS
“Menos de 10% das estratégias formuladas são executadas de maneira eficaz”
67% dos executivos não veem ligação entre o planejamento e a estratégia da empresa. (Hackett Group)
6,6 é o nível de confiança dos entrevistados, numa escala de 1 a 10, de que a empresa cumprirá o planejamento e as expectativas de resultado. (Closeloop Sol.)
FONTE : REVISTA FORTUNE 2003
® Professor Gerson Luiz Baffini
Não se pode medir o que não se pode descrever
Não se pode gerenciar o que não se pode medir
Descrição da
estratégia
Mensuração da
estratégia
Gestão da
estratégia
Resultados notáveis
COMPONENTES PARA UMA GESTÃO BEM SUCEDIDA
® Professor Gerson Luiz Baffini
DIAGNÓSTICO
IDEOLOGIA
DIRECIONADORES DA ESTRATÉGIA
FORMULAÇÃO DA ESTRATÉGIA
GERENCIAMENTO DA ESTRATÉGIA – AGM
II
III
IV
I
V
SWOT - Objetivos Estratégicos
Responsáveis
Mapa Estratégico
Metas
Iniciativas Estratégicas
Entendimento do Contexto Atual da Empresa: Gestão, Estratégia Vigente, Situação Econômico-financeira e Mercadológica
Planos de Ação
Projetos
Contrato de Resultado
Avaliação de Desempenho FCA Acompanhamento das
Iniciativas
Negócio Missão Valores Visão
Posicionamento Estratégico
Análise do Ambiente externo
Análise do Ambiente interno Linha de visão
Painel de Bordo
Indicadores
® Professor Gerson Luiz Baffini
Posicionamento Estratégico
Análise do ambiente externo
Análise do ambiente interno
SWOT OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
INDICADORES, METAS E INICIATIVAS ESTRATÉGICAS
INPUTS
MAPA ESTRATÉGICO
Linha de Visão
FORMULAÇÃO ESTRATÉGICA – MATRIZ SWOT
® Professor Gerson Luiz Baffini
FATORES EXTERNOS
FATORES INTERNOS
OPORTUNIDADES AMEAÇAS
FRAQUEZAS
FORÇAS Objetivo estratégico É a descrição da conquista á qual a organização direciona
seus esforços
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
® Professor Gerson Luiz Baffini
FATORES EXTERNOS
FATORES INTERNOS
OPORTUNIDADES
1. Estímulo a investimentos pelo governo
2. Incentivos aos nossos produtos pela mídia
3. Concorrentes quebrando devido a custos altos
AMEAÇAS
1. Insegurança econômica 2. Sazonalidade de mercado 3. Regulamentação de mercado
4. Novo player com preços baixos
FRAQUEZAS
1. Altos custos de produção 2. Instalações e equipamentos
ultrapassados 3. Falta de foco da equipe 4. Baixa capacitação da equipe
FORÇAS
1. Marca conhecida 2. Baixos índices de refugo 3. Espaço físico para crescimento
Consolidar marca na mídia Reduzir sazonalidade com
novos produtos
Reduzir custos de produção
Atualizar os equipamentos
Aproveitar incentivos para crescimento Identificar produtos de
maior valor agregado Aumentar Market Share
Reduzir custos de produção
Capacitar equipe
Aumentar a produtividade
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS - EXEMPLO
® Professor Gerson Luiz Baffini
FATORES EXTERNOS
FATORES INTERNOS
OPORTUNIDADES
1. Estímulo a investimentos pelo governo
2. Incentivos aos nossos produtos pela mídia
3. Concorrentes quebrando devido a custos altos
AMEAÇAS
1. Insegurança econômica 2. Sazonalidade de mercado 3. Regulamentação de mercado
4. Novo player com preços baixos
FRAQUEZAS
1. Altos custos de produção 2. Instalações e equipamentos
ultrapassados 3. Falta de foco da equipe 4. Baixa capacitação da equipe
FORÇAS
1. Marca conhecida 2. Baixos índices de refugo 3. Espaço físico para crescimento
Consolidar marca na mídia Reduzir sazonalidade com
novos produtos
Reduzir custos de produção
Atualizar os equipamentos
Aproveitar incentivos para crescimento Identificar produtos de maior
valor agregado Aumentar Market Share
Reduzir custos de produção
Capacitar equipe
Aumentar a produtividade
Financeiro Cliente Processos internos e
Negócio Aprendizado e Crescimento
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS - EXEMPLO
® Professor Gerson Luiz Baffini
Descrição de como a empresa cria valor
FINANCEIRO
CLIENTE
PROCESSOS INTERNOS E NEGÓCIOS
APRENDIZADO E CRESCIMENTO
Visão: Ser o banco de atacado número um nas Américas
Ser o banco de atacado número um nas
américas
Fornecer rede global de serviços bancários
AUMENTAR O LUCRO LÍQUIDO
Prestar serviços rápidos e precisos
Ser fonte confiável de crédito
Desenvolver plano de sucessão
Aumentar receita com taxas e comissões
Maximizar receita com principais clientes
Minimizar custos de créditos
Melhorar relação custo-eficiência
Oferecer treinamento em crédito de produtos
Ambiente competitivo: trabalho em equipe,
segurança e equidade
Remuneração competitiva
Foco estratégico em oportunidades regionais
Colaboração estreita
Segmentação e seleção dos segmentos mais rentáveis
Aumentar a receita
Gerenciamento proativo de riscos e aspectos reguladores
Melhorar o gerenciamento de riscos na América
Melhorar planos de recuperação pós desastres
Gerenciar riscos
Executar principais projetos de tecnologia
Promover a colaboração em toda a cadeia de suprimentos
Dinamizar processo de aprovação de crédito
Melhorar produtividade
MAPAS ESTRATÉGICOS
® Professor Gerson Luiz Baffini
Não se pode medir o que não se pode descrever
Não se pode gerenciar o que não se pode medir
Descrição da
estratégia
Mensuração da
estratégia
Gestão da
estratégia
Resultados notáveis
COMPONENTES PARA UMA GESTÃO BEM SUCEDIDA
® Professor Gerson Luiz Baffini
SISTEMA DE ACOMPANHAMENTO
VOCÊ TEM MEDIDO SEUS RESULTADOS?
Para tomar decisões acertadas. Para isso você precisa conhecer com precisão, os fatores que envolvem a questão e dominar fatos e dados.
Por que medir?
DADOS FATOS
® Professor Gerson Luiz Baffini
O QUE SÃO INDICADORES?
Indicador
Índice
Aquilo que se quer medir
Expressão numérica do indicador. Relação entre medidas
® Professor Gerson Luiz Baffini
INDICADORES & INDICES:
Um indicador pode estar associado a vários índices, mesmo que reflitam aspectos de uma mesma realidade.
SATISFAÇÃO DE CLIENTES
® Professor Gerson Luiz Baffini
COMO MEU PACOTE DE HALLS É CONSUMIDO:
Indicador: Consumo Índice: Desperdício = 90%
® Professor Gerson Luiz Baffini
TEMPO GASTO COM CENTRAIS DE ATENDIMENTO:
Indicador: Tempo Índice: Aproveitamento = 5%
® Professor Gerson Luiz Baffini
FUNÇÕES DE MEU CELULAR:
Indicador: Utilização Índice: Utilização = 5%
® Professor Gerson Luiz Baffini
FREQUÊNCIA NA ACADEMIA:
Promessa de ano novo
Preparação para o ano novo
Indicador: _ _ _ _ _ _ _ _ _ Índice: _ _ _ _ _ _ _ _ _
® Professor Gerson Luiz Baffini
DINHEIRO GASTO NO CINEMA:
Indicador: _ _ _ _ _ _ _ _ _ Índice: _ _ _ _ _ _ _ _ _
® Professor Gerson Luiz Baffini
O QUE SEUS PAIS PENSAM QUANDO VOCÊ NÃO ATENDE AO CELULAR:
Indicador: _ _ _ _ _ _ _ _ _ Índice: _ _ _ _ _ _ _ _ _
® Professor Gerson Luiz Baffini
POR QUE AS MULHERES CHORAM:
Indicador: _ _ _ _ _ _ _ _ _ Índice: _ _ _ _ _ _ _ _ _
® Professor Gerson Luiz Baffini
Objetivo estratégico - é a descrição da conquista á qual a organização direciona seus esforços.
Indicador de desempenho – São “veículos de comunicação” que, por meio de números permitem aos executivos acompanhar a performance de uma organização ou de um processo
Indicador de negócio – são indicadores úteis para qualquer tipo de organização e dizem respeito à saúde da empresa, eles demonstram a performance de curto prazo.
Indicador Estratégico – são indicadores que acompanham os resultados que vão tornar a organização singular, buscam performance no diferencial competitivo.
MENSURAÇÃO DA ESTRATÉGIA
® Professor Gerson Luiz Baffini
FINANCEIRO
CLIENTE
PROCESSOS INTERNOS E NEGÓCIOS
APRENDIZADO E CRESCIMENTO
• Lucratividade
• Crescimento (aumento de vendas ou do lucro)
• Receita (vendas totais)
• Participação no mercado
• Índice de Avaliação da marca pelo mercado
• Índice de satisfação
• Prazo de Entrega
• Índice de Produtividade de produção
• % Disponibilidade de máquina
• Número de novos produtos desenvolvido
• % Rotatividade
• % Absenteísmo
INDICADORES DE NEGÓCIO
INDICADORES DE NEGÓCIO
Indicador de negócio – são indicadores úteis para qualquer tipo de organização e dizem respeito à saúde da empresa, eles demonstram a performance de curto prazo.
® Professor Gerson Luiz Baffini
Dimensão Objetivos Indicadores
Financeiro 1. Aumentar receita com taxas e
comissões
• Lucratividade
• Crescimento (aumento de vendas ou do lucro)
• Receita (vendas totais)
Cliente 2. Ser o banco de atacado
número um nas américas
• Participação no mercado
• Índice de Avaliação da marca pelo mercado
• Índice de satisfação
• Prazo de Entrega
Processos internos e negócios
3. Foco estratégico em oportunidades regionais
4. Colaboração estreita 5. Segmentação e seleção dos
segmentos mais rentáveis
• Índice de Produtividade
• % Disponibilidade de máquina
• Número de novos produtos desenvolvido
Aprendizado e crescimento
6. Remuneração competitiva • % Rotatividade
• % Absenteísmo
INDICADORES ESTRATÉGICOS
Indicador Estratégico – são indicadores que acompanham os resultados que vão tornar a organização singular, buscam performance no diferencial competitivo.
® Professor Gerson Luiz Baffini
PADROES E METAS
Padrão – É a performance alcançada nos últimos tempos, sem que seja necessário esforços para se alcançar.
Meta – É a performance desejada para o próximo período de medição, onde é necessário um esforço para ser alcançada.
Definir uma meta é mais uma “arte” do que uma “ciência exata”, pois apesar da meta ser baseada no histórico (padrão) ela deve conter aspectos motivacionais que incentivem as pessoas a buscarem novos records.
® Professor Gerson Luiz Baffini
Dimensão Objetivos Indicadores Padrão Meta
Financeiro 1. Aumentar receita com
taxas e comissões
• Lucratividade
• Crescimento (aumento de vendas ou do lucro)
• Receita (vendas totais)
• 12%
• 8%
• 12 K
• 17%
• 20%
• 18K
Cliente 2. Ser o banco de atacado
número um nas américas
• Participação no mercado
• Índice de Avaliação da marca pelo mercado
• Índice de satisfação
• Prazo de Entrega
• 0,10%
• 6,5
• 7,0
• 15 dias
• 0,50%
• 8,0
• 9,0
• 7 dias
Processos internos e negócios
3. Foco estratégico em oportunidades regionais
4. Colaboração estreita 5. Segmentação e seleção
dos segmentos mais rentáveis
• Índice de Produtividade
• % Disponibilidade de máquina
• Número de novos produtos desenvolvido
• 500 pç/h/h
• 30%
• 2 ano
• 520 pç/h/h
• 15%
• 5 ano
Aprendizado e crescimento
6. Remuneração competitiva • % Rotatividade
• % Absenteísmo
• 7%
• 12%
• 5%
• 9%
INDICADORES ESTRATÉGICOS
Indicador Estratégico – são indicadores que acompanham os resultados que vão tornar a organização singular, buscam performance no diferencial competitivo.
® Professor Gerson Luiz Baffini
Não se pode medir o que não se pode descrever
Não se pode gerenciar o que não se pode medir
Descrição da
estratégia
Mensuração da
estratégia
Gestão da
estratégia
Resultados notáveis
COMPONENTES PARA UMA GESTÃO BEM SUCEDIDA
® Professor Gerson Luiz Baffini
FINANCEIRO
CLIENTE
PROCESSOS INTERNOS E NEGÓCIOS
APRENDIZADO E CRESCIMENTO
30%
30%
20%
20%
100%
Ser o banco de atacado número um nas
américas
Fornecer rede global de serviços bancários
Ser fonte confiável de crédito
Desenvolver plano de sucessão
Aumentar receita com taxas e comissões
Maximizar receita com principais clientes
Oferecer treinamento em crédito de produtos
Remuneração competitiva
Aumentar a produtividade Reduzir desperdício
40% 60% 100%
40% 20% 40% 100%
50% 50% 100%
100%
• % Rotatividade – 60%
• % Absenteísmo – 40%
100%
33% 34% 33%
BALANCEAMENTO DOS INDICADORES
® Professor Gerson Luiz Baffini
AÇÃO
CAUSA
• “Você só gerencia aquilo que você mede”.
• “O funcionário responde pelos resultados que lhe são demandados”.
• “Para melhorar os resultados, você precisa mudar os processos”.
ALÓGICA DO MODELO
• As causas são as explicações NUMÉRICAS dos fatos que impediram o logro das metas. Apontam e comprovam onde o problema está.
FATO • O fato é a descrição NUMÉRICA de um problema.
• As ações são tarefas NUMÉRICAS (metas de melhoria, prazo, orçamento, etc.) para solucionar (ou melhorar) as causas identificadas.
® Professor Gerson Luiz Baffini
“O segredo do sucesso não está em fazer previsões do futuro. Está em preparar-se para o futuro que não pode ser previsto”.
Michael Hammer
® Professor Gerson Luiz Baffini
® Professor Gerson Luiz Baffini
Bibliografia
• Robert S. Kaplan e David P. Norton, “The
Balanced Scorecard: Mearures that Drive
Performance”, Harvard Business Review
(Janeiro-fevereiro de 1992);
• Robert S. Kaplan e David P. Norton, “Using the
Business Scorecard as a Strategic
Management System”, Harvard Business
Review (janeiro-fevereiro de 1996);
• Robert s. Kaplan e David P. Norton, “Mapas
Estratégicos” Editora Campus;
• Luiz Augusto Lobão Mendes, “Projeto
Empresarial” Editora Saraiva.
® Professor Gerson Luiz Baffini
Gerson Luiz Baffini Professor Associado da Fundação Dom Cabral
TITULAÇÃO • Pós- graduado em Política e Estratégia, pela Universidade de São Paulo, 2003. • Pós- graduado em Administração de Empresas, pela Universidade de Guarulhos, 1995. • Graduado em Química Industrial, pela Universidade de Guarulhos, 1992. FORMAÇÃO COMPLEMENTAR • Ciclo de Estudos em Política e Estratégica - ADESG – Associação dos Diplomados na Escola Superior de Guerra, 2001 • Process Improvement and Managing Sideways Methodology – Pritchett Rummler Brache Brasil , 1998 • MPR – Master Planning of Resource - APICS – The Educacional Society for Resource Management, 2002. • Gerenciamento de Transportes e Frotas – IMAN, 2001. • BSCM – Basics of Supply Chain Management - APICS – The Educacional Society for Resource Management 1999 • Logística e Transporte - Escola de Shipping & Trading de São Paulo, 2000. • Formação Ação - Sebrae – SP, 1994. • Programação Neurolinguística - Sebrae – SP, 1993. ATUAÇÃO PROFISSIONAL • Professor Associado da Fundação Dom Cabral. • Sócio-diretor da GB Consultoria e Treinamento, desde 2004. • Sócio-diretor da Sagle Consultoria e Treinamento – Sebrae/SP, 1993- 2005. • Sócio-Diretor da Pieracciani Desenvolvimento de Empresas, 1996- 2004. • Gerente Industrial da Olga S/A Indústria e Comércio, 1889-1993. PUBLICAÇÕES • Livros publicados pelo Sebrae - S.P. (Direitos autorais Cedidos): Desmistificando o Kanban – dezembro de 1996; Manutenção
organizada na pequena empresa – janeiro de 1997. INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES • Vice-presidente da Sopec – Sociedade Paulista de Educação e Cultura –2011- 2015. • Coordenador geral dos LIV (54º) e LV (55º) Ciclos de Estudos em Política e Estratégia da ADESG/SP 2011. • Medalha “O Patriarca da Independência José Bonifácio de Andrada e Silva” conferida pelo Centro Preparatório dos Oficiais da
Reserva de São Paulo (2012).
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