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Colegio la Inmaculada Profesor: María del Mar Galiana
Índice
1. La planificación del futuro. 2. El presupuesto familiar 3. El diagnostico de la situación económica 4. El patrimonio, la solvencia y la liquidez 5. La decisión de ahorrar
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1.La planificación del Futuro ! Todos tenemos unos objetivos a alcanzar,
para que se conviertan en realidad debemos establecer un plan de actuación que nos permita alcanzarlos.
! Para ello es fundamental saber , cual es nuestra situación actual, donde queremos llegar y que recursos disponemos para lograrlo
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! Los objetivos para que puedan alcanzarse deben establecerse de la siguiente forma: ! Ser precisos ! Ser cuantificables ! Ser alcanzables ! Ser realistas de acuerdo con lo recursos
disponibles ! Establecer un tiempo para lograrlo ( Modelo SMART )
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2. El Presupuesto Familiar ! El presupuesto es un instrumento que nos ayuda
a gestionar nuestra economía estableciendo una relación entre los ingresos esperados y los gastos, en un periodo concreto y determinado( semanal, mensual, trimestral)
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3. El Diagnostico de la situación económica ! Cuando hacemos el presupuesto si los
ingresos superan a los gastos ahorramos, pero si se produce la situación contraria es malo por ello debemos analizar si es algo habitual o algo excepcional, si tenemos dinero ahorrado podremos hacer frente a estos desajustes pero sino podríamos entrar en una espiral de endeudamiento o bien modificar nuestro presupuesto
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! Para evitar endeudarnos debemos:
! Evitar los gastos innecesarios ! Reducir los gastos variables como
son la luz, el agua , el teléfono… haciendo un uso mas racional del los mismos
! Los gastos fijos son difíciles de solventar, ya que están establecidos en contrato y no se pueden modificar fácilmente.
!
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! Hay ocasiones en las que no disponemos de efectivo suficiente para comprar una vivienda, coche … por lo que debemos endeudarnos, esto no es malo, pero si debemos reflexionar seriamente sobre esta decision ya que tendremos que destinar parte de nuestros recursos a pagar nuestra deuda.
! El limite máximo de endeudamiento es el 40% de los ingresos totales netos.
! Para tener una economía solvente y poder afrontar situaciones imprevistas demos establecer el ahorro como gasto fijo obligatorio.
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4. El patrimonio, la solvencia y la liquidez ! El patrimonio de la empresa o familia lo
constituye el conjunto de bienes derecho y obligaciones que tiene
! los bienes y derechos son activos ! Las obligaciones son pasivo ! El balance es el documento que nos informa
sobre la situación patrimonial de una empresa en un momento determinado
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ACTIVO PASIVO
Neto patrimonial
Pasivo no corriente
Pasivo corriente Activo corriente: • Existencias • Realizable • Disponible
Activo no corriente
Estructura financiera Estructura económica
Estructura del balance
Disp
on
ibilid
ad
O
Liq
uid
ez
Exigib
ilida
d
- -
+ +
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! Principales ratios
! Endeudamiento total = recursos ajenos / capital
Representa el equilibrio entre fondos propios y ajenos en la empresa ,su valor <0,5
! Liquidez= Activo corriente/Pasivo corriente
Representa la capacidad que tiene la empresa para hacer frente a las deudas a c/p, su valor >1,5
! Solvencia= Activo Total/ Pasivo Total
Representa la capacidad que tiene la empresa para hacer frente a sus deudas totales a c/p y l/p >2
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5. La Decisión de ahorrar ! El ahorro supone el reserva parte del dinero
que se obtiene, para gastarlo en un futuro o bien dejarlo como remanente para un futuro.
! La decisión de ahorrar supone un coste de oportunidad para el individuo . La decisión que se toma frente a todo lo que se podría hacer .
! Un porcentaje adecuado de ahorro seria un 10% de los ingresos netos.
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Bibliografía ! Cabrera, A. Economía 4 de ESO.2006
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