การตรวจสอบ “ลูกหนี้” คณะสหเวช ... · 2014. 9....

….By…. กมลพร

นักวิชาการเงินและพัสดุ

การตรวจสอบ “ลูกหนี”้

คณะสหเวชศาสตร์

คณะสหเวชศาสตร์ ม.นเรศวร

ขั้นตอน การขอยมืเงนิทดรองจ่ายจากคณะ

ควบคุมโดย : งานการเงนิและพสัดุ มีผลบังคบัใช้ ตั้งแต่วนัที่ 1 ธันวาคม 2555

ผูรั้บผิดชอบ แผนภูมิสายงาน (Flowchart) ขั้นตอน/วิธีด าเนินการ เอกสารท่ีเก่ียวขอ้ง ระยะเวลาด าเนินการ

ผูย้มืเงิน

- จดัท าใบยมืเงิน ยนืให้งาน

การเงิน

* สามารถยมืเงินก่อนจดัโครงการ 10 วนั และก่อนไปราชการ 7 วนั

- ใบยมืเงินคณะ - ส าเนาตน้เร่ืองท่ีไดรั้บ อนุมติั (แยกโครงการและวนัท่ีจดัคนละสญัญายมืเงิน)

ภายใน

1-3 วนั

เจา้หนา้ท่ีการเงิน

- ตรวจสอบทะเบียนคุมลูกหน้ีเงินยมื

* กรณี คา้ง เงินยมื ส่งคืน

เจา้ของโครงการ *กรณี ไม่มีคา้งเงินยมื เสนอต่อคณบดี

- ใบยมืเงินคณะ - ส าเนาตน้เร่ืองท่ีไดรั้บ

อนุมติั - ทะเบียนคุมลูกหน้ีเงินยมื

คณบดีฯ

- คณบดีฯ พิจารณา

* กรณี ไม่อนุมติัให้ส่งเร่ืองคืน

เจา้ของโครงการ * กรณี อนุมติั ส่งเร่ืองต่อเจา้หนา้ท่ีการเงิน

- ใบยมืเงินคณะ - ส าเนาตน้เร่ืองท่ีไดรั้บ

อนุมติั

เจา้หนา้ท่ีการเงิน

- ลงคุมทะเบียนคุมลูกหน้ีเงินยมื

- ด าเนินการจ่ายเงินให้กบัผูย้มืเงิน

- ทะเบียนคุมลูกหน้ีเงินยมื

- ใบยมืเงินคณะ - ส าเนาตน้เร่ืองท่ีไดรั้บ

อนุมติั - ทะเบียนคุมเงินทดรองจ่าย - เงินสด หรือ เช็คสัง่จ่าย

ภายใน

1 วนั

ผูย้มืเงิน

- ผูย้มืเงิน ลงช่ือในสมุดจ่ายเงิน

- ผูย้มืเงิน ด าเนินการตามเร่ืองท่ียมื

- จดัส่งเอกสารให้การเงิน * หลงัจดัโครงการ ไม่เกิน 15 วนั * หลงัเดินทางกลบั ไม่เกิน 7 วนั

- สมุดจ่ายเงิน

- เงินสดหรือ เช็คสัง่จ่ายผู ้ยมืเงิน

- เอกสารท่ีด าเนินการดา้นการเงิน

-ใบแนบเคลียร์เงินยมื

เจา้หนา้ท่ีการเงิน

- การเงินตรวจสอบ และ ออก หลกัฐานการเคลียร์ลูกหน้ี

- เสนอคณบดี เพ่ืออนุมติัต่อไป

- ทะเบียนคุมลูกหน้ี

- เอกสารประกอบการ เคลียร์ - ใบรับเงิน และ/หรือ ใบรับ

ใบส าคญั

-ใบแนบเคลียร์เงินยมื

ภายใน

1 วนั

รับเร่ืองที่ได้อนุมัติแล้ว ด าเนินการจ่ายเงนิ

จบ

รับเงนิ และ ด าเนินการตามเร่ืองที่ยมื

ตรวจสอบเอกสารและเสนออนุมัติ

จดัท าใบยมืเงิน

พิจารณาอนุมติั การยืมเงินทดรองจ่าย

ตรวจสอบเอกสารและเสนออนุมัติ

ไม่อนุมติั

อนุมติั

คา้งเงินยมื

ไม่คา้งเงินยมื

ผู้มีสิทธิ์ยืมเงินคณะสหเวชศาสตร์.... “ได”้.... •ข้าราชการ

•พนักงานมหาวิทยาลัย (เงินงบประมาณแผ่นดิน)

•พนักงานราชการ

บุคลากรที่ไม่มีสิทธิ์เป็นผู้ยืมเงิน ต้องท าอย่างไร ??? • สามารถยืมเงินได้ โดยให้ผู้มีสิทธิ์ยืมเงิน

มอบฉันทะ ให้ผู้อื่นเป็นผู้รับเงินแทน ตัวอย่างเช่น นายมีสิทธิ์ ยืมเงินให้ น.ส.ไม่มีสิทธิ์

โดยปฏิบัติดังนี้.....

นายมีสิทธิ์ ยืมเงินได้ เป็นผู้ยืมเงินยืม

เซ็นชื่อ ตรงต าแหน่ง “ผู้ยืมเงิน และ ผู้มอบฉันทะ”

และ น.ส.ไม่มีสิทธิ์ อยากยืมเงินจัง เป็นผู้รับเงิน

เซ็นชื่อ ตรงต าแหน่ง “ผู้มอบฉันทะ และ ผู้รับเงิน”

วิธีการตรวจสอบลูกหนี้คณะสหเวชศาสตร.์.... 1.เข้า Data-Online งานการเงินและพัสดุ

\\10.34.5.14\Data_Online2\งานการเงินและพัสดุ\รายงานการเงินและพัสดุ\งานการเงิน\ปีงบประมาณ 2555

2.ดูข้อมูลจาก file “ทะเบียนลูกหนี้เงินยืม ปี 2555”

วิธีการตรวจสอบลูกหนี้คณะสหเวชศาสตร์... 3. ดูข้อมูลชื่อลูกหนี้เงินยืม กดปุ่ม

4. พิมพ์ชื่อคนที่ใช้ยืมเงิน

5. ดูข้อมูลการยืมเงินของลูกหนี้เงินยืมโดยกดปุ่ม “Find All” โดยดูบรรทัด

สุดท้ายของข้อมูล และ Click จะขึ้นข้อมูลการยืมเงินครั้งสุดท้ายของคนนั้น

6. กรณีล้างลูกหนี้เป็นที่เป็นเรียบร้อย จะมีค าว่า “เคลียร์” หน้าใบยืมเงินคนนั้น

วิธีการตรวจสอบลูกหนี้คณะสหเวชศาสตร์.... ** กรณีไม่มีชื่อลูกหนี้เงินยืม ** 1. ดูข้อมูลชื่อลูกหนี้เงินยืม กดปุ่ม

2. พิมพ์ชื่อคนที่ใช้ยืมเงิน

3. ดูข้อมูลการยืมเงินของลูกหนี้เงินยืมโดยกดปุ่ม “Find All” โดยดูบรรทัด

สุดท้ายของข้อมูล และ Click จะขึ้นข้อมูลการยืมเงินครั้งสุดท้ายของคนนั้น

4. ระบบจะขึ้นประโยค“Microsoft Excel cannot find the data you’re searching for.”

แสดงว่ายังไม่เคยเป็นลูกหนี้เงินยืมคณะสหเวชศาสตร์ ปี งบประมาณ 2555 ท าให้สามารถยืมเงินคณะได้