View
39
Download
2
Category
Preview:
DESCRIPTION
Strategie ERÚ, IT systémy a náklady na unbundling. 30. 5. 2006 Ing. Martina Veselá Energetický regulační úřad. Obsah. Jednotný informační systém ERÚ Náklady na unbundling a jejich uznání do povolených výnosů. Jednotný informační systém ERÚ. Cíl informačního systému. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
30. května 2006 1
30. 5. 2006
Ing. Martina Veselá
Energetický regulační úřad
Strategie ERÚ, IT systémy a náklady na unbundling
230. května 2006
Obsah
Jednotný informační systém ERÚ
Náklady na unbundling a jejich uznání do povolených výnosů
30. května 2006 3
Jednotný informační Jednotný informační systém ERÚsystém ERÚ
430. května 2006
Cíl informačního systémuCíl informačního systému
vytvořit jednotnou datovou základnu pro informace a data získávaná od subjektů podnikajících v energetice,
sjednotit a zjednodušit přístup k uloženým datům,
zkvalitnit a zpřesnit procesy v ERÚ, zkvalitnit prezentaci dat (reporty, internet,
GIS), podpora při stanovování regulovaných cen.
530. května 2006
SUBJEKTY
PROVOZOVNY
ADRESY
KONTAKTNÍ OSOBY
modul správy subjektùregistrekonomických
subjektůSPRÁVA POLOŽEK
VÝSTUPY
INTERFACE SAS
modul licencí
evidence kontaktù se subjektem
modul CRM
SPRÁVA POLOŽEK
modul ERF
SPRÁVA NAPLNÌ NÍ FONDU
SPRÁVA ÈERPÁNÍ Z FONDU
ADMINISTRACE VÝPOÈTU
modul výkaznictví a reportingu
EKA a TISSEL
ADMINISTRACE
VÝKAZNICTVÍ
REPORTING
KLIENT VÝKAZNICTVÍ
modul administrace
PRÁVA
AUDIT
HISTORIE
INTERFACE WEB
IMPORT DAT
databázový informaèní systém
ZÁLOHOVÁNÍ
PREDIKCE
SPRÁVA UZIVATELŮ
UIR-ADRZemě
KOTROLY SEI
SPORY
modul kontroly SEI a spory
VÝSTUPY
IMPORT PLATEB
Požadavky na systém při výběrovém řízeníPožadavky na systém při výběrovém řízení
630. května 2006
Výběr dodavatelské firmy a konečného řešení
Autocont své řešení postavil na technologii fy Microsoft – Axapta.
Na základě provedených analýz došlo k dílčí změně v členění jednotlivých subsystémů (modulů), tak aby odpovídaly budoucí technologické a logické struktuře systému. Funkcionalita zahrnovaná do modulů CRM a Spory bude zajišťována subsystémem Činností.
Administrace není zařazena jako samostatný modul, ale je tvořena vlastním jádrem systému Axapta.
Dále byla odsouhlasena varianta nahrazení současně používaného řešení pro sledování došlé a odeslané pošty (SAS) od společnosti PVT novým modulem, který bude plně integrován v JIS.
730. května 2006
Struktura Struktura Systém je modulární a je zaváděn ve třech
etapách:
I. etapa modul řízení činností modul subjekty a osoby modul licence
II. etapa modul spisová služba modul energetický regulační fond
III. etapa modul výkaznictví a reportingu.
830. května 2006
Co není zatím součástí JISCo není zatím součástí JIS
ekonomické a personální agendy, které slouží pro vlastní řízení ERÚ (účetnictví, mzdy apod.)
930. května 2006
Modul výkaznictví a reportinguModul výkaznictví a reportinguStatistika:
v elektroenergetice (dosavadní systém TISSEL),
v plynárenství,
v teplárenství.
Regulační výkaznictví (podle vyhlášky č. 404/2005 Sb.): v elektroenergetice, v plynáreství, v teplárenství.
Doplňková data: data získávaná nad rámec vyhlášky.
1030. května 2006
Způsob sběru dat od společnostíZpůsob sběru dat od společnostíklient výkaznictví
–program na straně vykazujícího subjektu,
tabulky v MS Excel,
tabulky v papírové formě.
1130. května 2006
ReportingReportingstatistiky,časové řady,porovnání společností.
Problém: unbudling transformace společností
Migrace dat z regulačních výkazůMigrace dat z regulačních výkazůpodle vyhlášky č.439/2001 Sb.podle vyhlášky č.439/2001 Sb.v elektroenergetice roky 2000 až 2005,v plynárenství roky 2000 až 2005,v teplárenství roky 2003 až 2005.
1230. května 2006
Současný stavSoučasný stav
I. a II. etapa jsou v provozu,
III. etapa bude dokončena v září 2006.
30. května 2006 13
Náklady na unbundling a jejich uznání do
povolených výnosů
1430. května 2006
Základní regulační vzorecZákladní regulační vzorec
PV0 = N0 + O0 + Z0
Z0 = WACCNH x RAB0
kde: PV0 povolené výnosy
N0 povolené nákladyO0 odpisy Z0 ziskWACCNH vážený průměr nákladů na kapitál - nominální
hodnota RAB0 Regulated Asset Base – regulační báze aktivRegulated Asset Base – regulační báze aktiv
1530. května 2006
Povinnost provedení tzv. oddělení činností vyplývá zejména z čl. 9 a 14 směrnice 2003/54/ES a čl. 10 a 15 směrnice 2003/55/ES o společných pravidlech pro vnitřní trh s elektřinou a zemním plynem.
Co nám říká o unbundlingu energetický zákon ? (č. 458/2000 Sb., ve znění p. p.)
Povinnost oddělit provozovatele přenosové, přepravní a distribuční činnosti od ostatních činností
Typy unbundlingu: účetní (§ 20) informační organizační právní
LegislativaLegislativa
Strategie ERÚ z pohledu uznání prokazatelných minimálních nákladů na unbundling
1630. května 2006
LegislativaLegislativa
provozovatel přenosové soustavy
§ 24a 1.1.2005 provedeno 1998 vklad části podniku
provozovatel distribuční soustavy
§ 25a 1.1.2007 bude realizováno k 1.1.2006 vklad části podniku
provozovatel přepravní soustavy
§ 58a 1.1.2006 bude realizováno k 1.1.2006 vklad části podniku
provozovatel distribuční soustavy
§ 59a 1.1.2007 předpokládaná realizace k 1.1.2007 ?
elek
tro
ener
get
ika
ply
nár
enst
víPrávní unbundlingPrávní unbundling
Minimální kritéria k zajištění nezávislosti provozovatele (povinnosti vedoucích zaměstnanců statutárních orgánů atd.)
Rozhodovací práva k majetku Program opatření (Compliance program - vyloučení diskriminačního
chování, zpřístupnění informací, zajištění informačního a organizačního oddělení do doby právního oddělení)
1730. května 2006
HradecKrálové
Ostrava
Plzeň
Ústí n.L.
Brno
ČeskéBudějovice
Praha
PRE
ZČE
SČE
STE
JČE JME
SME
VČE
Rok 2001
Z Č E S M E
V Č ES Č E
S T E
HradecKrálové
OstravaPlzeň
Ústí n.L.
Brno
ČeskéBudějovice
Praha
PRE Holding (RWE Plus, GESO)
Rok 2003
Outsourcing – vyčlenění činností do sesterských organizací
Transformace – slučování činností a vznik synergických efektů
Přecenění – přecenění majetku a odpisů při vkladu části podniku
Unbundling - vynaložení nákladů na oddělení provozovatele
Ostatní činnosti spojené s unbundlingem:
1830. května 2006
Proces unbundlingu ve vztahu k ERÚ?
ERÚ může rozhodnout o zahrnutí prokazatelných minimálních oprávněných nákladů provozovatele do cen regulovaných činností.
Proces unbundlingu bude do povolených výnosů zohledněn formou faktoru „U“, který bude na základě metodiky ERÚ zařazen do regulačního vzorce. (vyhláška č. 438/2001 Sb., ve znění p. p.)
U = NU + OU + ZU
LegislativaLegislativa
1930. května 2006
Jak ovlivňuje proces unbundlingu jednotlivé parametry regulace:
Stanovení min. nákladů unbundlinguStanovení min. nákladů unbundlingu
trvalé trvalé trvalé
PPN - provozní průběžné N
trvalé
PJN - provozní jednorázové N
jednorázové
IN - investiční N jednorázové jendorázové
trvalé trvalé
synergické efekty
NÁKLADY ODPISY AKTIVA (RAB) / ZISKDOPADY
do vzorce povolených výnosů
OUTSOURCING
UNBUNDLING
PŘECENĚNÍ
TRANSFORMACE
2030. května 2006
Stanovení nákladů na unbundling Metodika pro stanovení nákladů na unbundling byla stanovena
ex ante
Provozní jednorázové náklady unbundlingu Budou vynaloženy během období bezprostředně zahrnujícího vlastní
realizaci právního unbundlingu
Investiční náklady unbundlingu Za investiční náklady jsou považovány jednorázové výdaje, které
souvisejí s pořízením aktiv nezbytných pro zajištění realizace unbundlingu
Provozní průběžné náklady unbundlingu Budou pravidelně vynakládány počínaje rokem realizace unbundlingu
a v dalších následujících letech z titulu nového charakteru fungování oddělených společností
Stanovení min. nákladů unbundlinguStanovení min. nákladů unbundlingu
2130. května 2006
Rozložení nákladů mezi obchodníka a distributora
Tlak od společností ohledně uznání všech nákladů do nově založené společnosti distributora
ERÚ toto tvrzení odmítl Vycházel z alokačních klíčů regulačního
výkaznictví, kde 50% nákladů obchodníka a 85% společných nákladů měl alokován distributor ve svých cenách
Předložené analýzy nákladů na unbundling byly zkracovány pouze na uznání nákladů pro distributora
Stanovení min. nákladů unbundlinguStanovení min. nákladů unbundlingu
založení společnosti IT celkem IT služby
licence ERÚ HW ERP
právní poradenství a služby implementace maintenance SW
studie proveditelnosti customizace maintenance Licence SWimplementace unbundlingu licence maintenance HWocenění aktiv ERP IT službydaňové poradenství HW CIS, CRMaudit implementace maintenance SWIT služby customizace maintenance Licence SW
školení licence maintenance HWkonzultace CIS, CRM IT službyuvízlé náklady HW PTISpřenastavení systému implementace maintenance SW
ERP customizace maintenance Licence SWškolení licence maintenance HWkonzultace PTIS IT službyuvízlé náklady HW GISpřenastavení systému implementace maintenance SW
CIS, CRM customizace maintenance Licence SWškolení licence maintenance HWkonzultace GIS IT službyuvízlé náklady HW EDM, ETRMpřenastavení systému implementace maintenance SW
PTIS customizace maintenance Licence SWškolení licence maintenance HWkonzultace EDM, ETRM IT službyuvízlé náklady HW Ostatnípřenastavení systému implementace maintenance SW
GIS customizace maintenance Licence SWškolení licence maintenance HWkonzultace Ostatní IT službyuvízlé náklady HW právní poradenstvípřenastavení systému implementace daňové poradenství
EDM, ETRM customizace auditškolení licence ekonomické poradenstvíkonzultace nové automobily daň z příjmuuvízlé náklady kancelářské vybavení daň z přidané hodnoty
přenastavení systému daň z převodu nemovitostíOstatní mzdové náklady
školení sociální a zdravotní pojištěníkonzultace Finanční náklady úrokové náklady
uvízlé nákladypřenastavení systému
ekonomické + účetníz příjmůDPHpřevod z nemovitostí
Marketing + obchod informační reklamní kampaň
Daně
Osobní náklady
Investiční náklady
Ostatní majetek
Průběžné náklady
Služby
Poradenské služby
Daně
Hardware + software
Jednorázové náklady - celkem
Právní služby
2330. května 2006
Posouzení IT nákladu na unbundling Náklady a výdaje spojené s IT problematikou jsou dominantní částí nákladů na
unbundling.
Náklady a výdaje spojené s IT problematikou při realizaci právního unbundlingu jsou alokovány mezi provozovatele distribuční soustavy a obchodníka s elektrickou energií v poměru využívání dílčích informačních systémů (jejich funkcionalit) těmito dvěma subjekty.
Pro každý z analyzovaných systémů (ERP, CIS, CRM, PTIS, GIS, EDM, ETRM) byly na základě jeho poměrného využití pro oblast distribuce stanoveny nákladové koeficienty distribuce (NKD).
Hodnota NKD leží v rozmezí 0 až 1, čím více se jeho hodnota blíží k 1, tím je systém více určen pro činnosti nezbytné v oblasti distribuce (primární měřítko př. z 89 % slouží systém ERP distribuci).
Náklady a výdaje spojené s IT v distribuci pro PRE jsou pro společnosti E.ON a ČEZ navyšovány dle poměru různých vybraných ukazatelů (sekundární měřítko př. ČEZ ERP koeficient 6,11 dle počtu zaměstnanců).
Stanovení min. nákladů unbundlinguStanovení min. nákladů unbundlingu
2430. května 2006
Oblast IT
0 ERP CIS CRM PTIS GIS EDM ETRM Ostatní
Měřítko primárníPočet zaměstnaců
Počet zákazníků
Počet zákazníků
Délka sítí NN, VN
Délka sítí NN, VN
Počet přípoj. míst
Obrat
1 1 1 1 1 1 1 1
Měřítko sekundárníPočet zákazníků
StrukturaPočet přípoj. míst
Počet přípoj. míst
Poměr A+B <>C
Počet "partnerů"
1 1 1 1 1 1 1 1
InvesticeSW (licence)ImplementaceCustomizaceHWCelkemJednorázové náklady (provozního charakteru)ŠkoleníkonzultaceUvízlé náklady (paralelní běh systémů)Přenastavení systémuCelkemPrůběžné náklady (provozní)MzdySW (údržba)HW (servis)Implementace (podpora)IT službyCelkemCelkem
Systémy
Schéma hodnocení nákladů na realizaci unbundlingu - základní vstup
ERPEnterprise Resource Planning (Finanční řízení a účtování,
plánování a řízení lidských zdrojů)
CISCustomer I nformation Systém (Záznamy o zákaznících,
fakturace zákazníkům)
CRMCustomer Relationship Management (Řízení vztahů se
zákazníky, call centrum)
PTISProvozně – technický informační systém (projektování,
výstavba, údržba, provoz, dokumentace)
GISGeographical I nformation Systém (Systém pro správu
inženýrských sítí v geografickém prostředí)
EDMEngineering Data Management (pořízení, správa a
zpracování provozních a obchodních dat)
ETRMEnergy Trading / Transaction and Risk Management
(Systém pro řízení rizik při obchodování s elektřinou)
Stanovení min. nákladů unbundlinguStanovení min. nákladů unbundlingu
2530. května 2006
PRE ERÚ
požadavek schváleno požadavek bez synergií synergieschváleno
se synergiemi
požadavek bez synergií synergieschváleno
se synergiemi
1 REAS 1 REAS 5 REAS 5 REAS 5 REAS 2 REAS 2 REAS 2 REAS
CELKEM 354 022 225 004 1 433 002 1 208 113 197 278 1 010 835 626 806 466 390 47 575 418 815
Jednorázové náklady - celkem 308 022 202 129 1 250 821 1 087 289 187 400 899 890 549 147 419 520 45 818 373 702
Provozní náklady 149 502 91 905 573 610 495 072 104 806 390 266 263 890 190 654 22 976 167 678
Investiční náklady 158 520 110 224 677 211 592 217 82 593 509 624 285 257 228 866 22 842 206 024
Roční průběžné náklady - celkem 46 000 22 875 182 181 120 824 9 878 110 946 77 660 46 870 1 757 45 113
CELKEM IT 257 994 191 982 1 087 988 1 043 411 149 534 893 877 463 060 400 448 39 730 360 718
náklady na IT k celkovým nákladům 73% 85% 76% 86% 76% 88% 74% 86% 84% 86%
Jednorázové náklady IT- celkem 235 620 174 350 981 711 948 802 144 803 803 999 419 207 364 064 39 002 325 062
Provozní náklady IT 84 600 64 126 342 000 356 585 62 210 294 375 148 950 135 198 16 161 119 038
Investiční náklady IT 151 020 110 224 639 711 592 217 82 593 509 624 270 257 228 866 22 842 206 024
Roční průběžné náklady IT- celkem 22 374 17 632 106 277 94 609 4 730 89 879 43 853 36 384 728 35 656
ERÚ ERÚ
NÁKLADY NA UNBUNDLING
ČEZ E.ON
Stanovení min. nákladů unbundlinguStanovení min. nákladů unbundlingu
2630. května 2006
Kdo a jak unbundling zaplatí ?Kdo a jak unbundling zaplatí ?
Průběžné provozní náklady budou přičteny v nominální hodnotě k povoleným výnosům stanoveným pro rok 2006 (tj. k již naindexovaným hodnotám povolených výnosů) a v dalších letech budou indexovány jako náklady v základním regulačním vzorci.
Jednorázové provozní náklady budou rozpuštěny do 4 let.
Investiční náklady unbundlingu se nepromítnou do regulační báze aktiv a budou posuzovány obdobně jako outsourcovaný majetek (tj. přesun odpovídajících odpisů do nákladů). V případě odpisů z tohoto majetku jsou stanoveny 4leté životnosti.
Přenesení minimálních nákladů na unbundling na konečného zákazníka
30. května 2006 27
Děkuji Vám za pozornost
www.eru.cz
eru@eru.cz
Recommended