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OSX - trimestre/ quarter

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Text of OSX - trimestre/ quarter

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    1

    Desenvolvido por Didaticativa

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    2

    Desenvolvido por Didaticativa

  • DRE Demonstrao do Resultado do Exerccio

    3 Desenvolvido por Didaticativa

    DEMONSTRAO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    Receita operacional lquida 166.355 221.294 225.377 275.154 88.275 284.215 -233.447 46.255 87.777

    Custo dos produtos e servios vendidos -121.939 -170.374 -188.588 -209.993 -66.180 -254.090 192.166 -69.020 -94.891

    Lucro Bruto 44.416 50.920 36.789 65.161 22.095 30.125 -41.281 -22.765 -7.114

    Margem bruta (%) 26,7% 23,0% 16,3% 23,7% 25,0% 10,6% 17,7% -49,2% -8,1%

    Despesas e receitas operacionais -139.751 -182.298 -1.225.602 260.380 -33.361 500.137 -411.535 132.562 -461.817

    Operaes descontinuadas -1.244 -23 62.296 -39.829 2.156 45.367 -593.181 -29.471 0

    Lucro Operacional -96.579 -131.401 -1.126.517 285.712 -9.110 575.629 -1.045.997 80.326 -468.931

    EBITDA -95.491 -130.314 -1.125.432 286.790 -8.048 576.658 -1.044.990 81.324 -468.039

    Margem EBITDA (%) -57,4% -58,9% -499,4% 104,2% -9,1% 202,9% 447,6% 175,8% -533,2%

    Resultado financeiro -85.214 -44.365 -106.052 -97.420 -186.733 -141.366 -359.098 -126.367 -214.805

    Resultado antes de impostos -181.793 -175.766 -1.232.569 188.292 -195.843 434.263 -1.405.095 -46.041 -683.736

    Impostos sobre o lucro -9.642 2.236 -455 -8.639 1.022 2.703 -4.048 -9 -3.948

    Minoritrios 4.886 12.751 4.466 -10.745 4.304 -20.611 34.637 -3.592 17.617

    Alquota efetiva de IR (%) -5,3% 1,3% 0,0% 4,6% 0,5% -0,6% -0,3% 0,0% -0,6%

    Lucro lquido do exerccio -186.549 -160.779 -1.228.558 168.908 -190.517 416.355 -1.374.506 -49.642 -670.067

    Margem lquida (%) -112,1% -72,7% -545,1% 61,4% -215,8% 146,5% 588,8% -107,3% -763,4%

  • Balano Patrimonial - Ativo

    4 Desenvolvido por Didaticativa

    ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    ATIVO CIRCULANTE 3.370.982 3.655.462 3.734.703 4.566.367 4.525.576 5.858.726 4.089.110 3.709.313 3.207.922

    Disponibilidades 115.177 110.351 201.553 169.724 114.900 101.081 74.364 62.814 65.527

    Clientes 221.853 185.498 281.573 468.336 533.699 813.777 34.113 19.679 3.950

    Estoques 146.529 146.759 223.782 225.872 225.590 227.503 9.408 7.839 7.280

    Tributos a recuperar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Outros ativos circulantes 2.887.423 3.212.854 3.027.795 3.702.435 3.651.387 4.716.365 3.971.225 3.618.981 3.131.165

    check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    ATIVO NO CIRCULANTE 2.542.795 2.705.277 2.314.845 2.728.127 2.750.261 3.720.628 4.181.823 3.911.984 3.616.447

    Realizvel a longo prazo 87.786 88.204 72.873 72.180 77.676 73.988 73.852 70.468 56.948

    Tributos diferidos 65.502 67.578 62.296 61.270 68.258 65.079 65.643 64.157 53.091

    Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Contas a receber 18.586 20.626 2.756 2.755 2.673 1.881 1.888 1.996 1.716

    Caues e depsitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Outros ativos no circulantes 3.698 0 7.821 8.155 6.745 7.028 6.321 4.315 2.141

    check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Ativo Permanente 2.455.009 2.617.073 2.241.972 2.655.947 2.672.585 3.646.640 4.107.971 3.841.516 3.559.499

    Investimentos 40.857 42.784 32.330 32.330 32.324 33.445 29.887 29.028 6.435

    Imobilizado 2.403.539 2.564.375 2.200.427 2.615.101 2.632.443 3.606.076 4.071.664 3.806.766 3.548.021

    Intangvel 10.613 9.914 9.215 8.516 7.818 7.119 6.420 5.722 5.043

    check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    ATIVO TOTAL 5.913.777 6.360.739 6.049.548 7.294.494 7.275.837 9.579.354 8.270.933 7.621.297 6.824.369

  • Balano Patrimonial - Passivo

    5 Desenvolvido por Didaticativa

    PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    PASSIVO CIRCULANTE 5.887.421 6.276.715 4.891.563 5.108.461 6.171.068 8.041.916 7.337.693 6.764.584 6.221.200

    Fornecedores 1.430.395 1.444.921 964.461 1.235.678 1.249.946 1.617.891 834.030 746.629 566.183

    Obrigaes sociais e trabalhistas 22.954 25.773 28.714 16.753 13.564 13.304 8.880 2.682 628

    Obrigaes fiscais 28.238 28.252 42.102 58.455 67.009 67.233 76.245 89.155 105.928

    Emprstimos e Financiamentos 4.266.140 4.562.514 3.811.134 3.748.092 4.776.311 6.274.051 6.326.073 5.833.711 5.456.547

    Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Outras obrigaes 139.694 215.255 45.152 49.483 64.238 69.437 92.465 92.407 91.914

    check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PASSIVO NO CIRCULANTE 712.448 799.702 3.024.612 3.879.735 2.900.798 2.949.676 3.851.739 3.823.415 3.848.257

    Emprstimos e Financiamentos - LP 712.448 799.702 2.082.814 2.927.284 1.921.203 1.943.270 2.951.779 3.074.879 3.172.695

    Benefcio ps emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Provises 0 0 19.650 18.401 17.014 16.581 14.699 13.270 0

    Out. passivos no circulantes 0 0 922.148 934.050 962.581 989.825 885.261 735.266 675.562

    check passivo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PATRIMNIO LQUIDO -455.024 -471.860 -1.618.342 -1.476.272 -1.668.477 -1.305.297 -2.776.922 -2.828.717 -3.125.515

    Capital social 3.694.535 3.694.535 3.694.535 3.694.535 3.694.535 3.694.535 3.694.535 3.694.535 3.805.130

    Reserva legal 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Outros resultados abrangentes 614.333 742.740 824.816 786.220 784.529 731.353 719.802 717.649 1.041.275

    Outras reservas de lucros -4.763.892 -4.909.135 -6.137.693 -5.957.027 -6.147.541 -5.731.185 -7.191.259 -7.240.901 -7.971.920

    check PATRIMNIO LQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    NO CONTROLADORES -231.068 -243.818 -248.285 -217.430 -127.552 -106.941 -141.577 -137.985 -119.573

    PASSIVO TOTAL 5.913.777 6.360.739 6.049.548 7.294.494 7.275.837 9.579.354 8.270.933 7.621.297 6.824.369

  • FLUXO DE CAIXA

    6 Desenvolvido por Didaticativa

    As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar,

    vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais,

    gerais e administrativas, entre outras.

    As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos,

    sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicaes financeiras so

    consideradas como investimento, como conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na

    maior parte dos casos, as atividades de investimento esto relacionadas a compra de mquinas e

    equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernizao de fbricas ou

    linha de produo, alm da aquisio de empresas, dentre outros exemplos;

    As atividades de financiamento so todos os valores captados e pagos relacionados com

    emprstimos, seja de instituies financeiras, seja de scios ou partes relacionadas (empresas

    coligadas ou do mesmo grupo econmico). Em alguns casos, dividendos pagos so considerados

    como financiamento pois trata-se de remunerao paga aos scios, que emprestam dinheiro para

    financiar as operaes da companhia.

    jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -7.587 67.926 59.695 68.606 98.525 -18.311 -125.208 436.047 294.585

    FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -68.359 31.031 26.630 -57.134 -53.141 -29.928 386.047 100 -100

    FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 75.910 -100.987 -88.724 -11.436 -42.383 47.964 -255.900 -432.543 -303.188

    -36 -2.030 -2.399 36 3.001 -275 4.939 3.604 -8.703

  • Fluxo de caixa

    7

    Fluxos de caixa R$ MM

    Desenvolvido por Didaticativa

    jun-16

    -303,2

    -0,1

    294,6

    mar-16

    -432,5

    set-14

    -101,0

    -11,4

    dez-14

    26,6

    jun-15 set-15

    0,1

    -125,2

    31,0

    mar-15

    -88,7

    75,9 98,5

    -68,4

    -7,6

    68,6

    jun-14

    436,0

    dez-15

    48,0

    -29,9 -18,3

    -255,9

    386,0

    -42,4 -53,1 -57,1

    59,7 67,9

    Atividades de financiamento Atividades operacionais Atividades de investimentos

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    8

    Desenvolvido por Didaticativa

  • Evoluo da receita operacional lquida

    9

    87,8

    46,3

    -233,4

    284,2

    88,3

    275,2

    225,4221,3

    166,4

    set-14 jun-14 mar-15 dez-14 dez-15 set-15 jun-15 mar-16 jun-16

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 94,969,0

    -192,2

    254,1

    66,2

    210,0188,6

    170,4

    121,9

    set-15 dez-15 mar-15 dez-14 set-14 jun-15 jun-14 mar-16 jun-16

    Evoluo dos custos com produo

    10

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • -7,1

    -22,8

    -41,3

    30,1

    22,1

    65,2

    36,8

    50,9

    44,4

    set-15 dez-15 set-14 mar-15 jun-14 dez-14 jun-15 mar-16 jun-16

    E consequente evoluo do lucro bruto

    11

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 30

    65

    5144

    -23

    37

    -50

    -40

    -30

    -20

    -10

    0

    10

    20

    30

    40

    50

    60

    70

    set-14 dez-15 jun-14

    22

    jun-15

    -41

    se