Gerdau - trimestre/ quarter

Contedo:

1. Introduo

2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evoluo do Resultado da Companhia

4. Apurao dos indicadores financeiros

1

Desenvolvido por Didaticativa

Contedo:

1. Introduo

2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evoluo do Resultado da Companhia

4. Apurao dos indicadores financeiros

2

Desenvolvido por Didaticativa

DRE Demonstrao do Resultado do Exerccio

3 Desenvolvido por Didaticativa

DEMONSTRAO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

Receita operacional lquida 10.442.822 10.705.945 10.843.796 10.447.376 10.759.391 11.925.345 10.449.129 10.084.511 10.248.778

Custo dos produtos e servios vendidos -9.179.154 -9.430.085 -9.559.065 -9.335.523 -9.577.977 -10.714.442 -9.662.584 -9.271.833 -9.165.474

Lucro Bruto 1.263.668 1.275.860 1.284.731 1.111.853 1.181.414 1.210.903 786.545 812.678 1.083.304

Margem bruta (%) 12,1% 11,9% 11,8% 10,6% 11,0% 10,2% 7,5% 8,1% 10,6%

Despesas e receitas operacionais -634.103 -607.052 -338.300 -626.613 -623.463 -2.484.680 -3.771.471 -611.652 -654.417

Operaes descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Lucro Operacional 629.565 668.808 946.431 485.240 557.951 -1.273.777 -2.984.926 201.026 428.887

EBITDA 1.169.804 1.224.231 1.536.505 1.088.512 1.184.262 -602.486 -2.277.891 882.214 1.046.191

Margem EBITDA (%) 11,2% 11,4% 14,2% 10,4% 11,0% -5,1% -21,8% 8,7% 10,2%

Resultado financeiro -210.842 -574.896 -673.794 -898.565 -206.882 -1.381.337 -392.112 38.598 -22.692

Resultado antes de impostos 418.723 93.912 272.637 -413.325 351.069 -2.655.114 -3.377.038 239.624 406.195

Impostos sobre o lucro -25.385 168.039 120.356 680.686 -86.595 696.810 207.521 -225.438 -326.986

Minoritrios -36.883 -9.729 3.979 25.701 -8.846 15.353 12.340 -5.491 -6.131

Alquota efetiva de IR (%) 6,1% -178,9% -44,1% 164,7% 24,7% 26,2% 6,1% 94,1% 80,5%

Lucro lquido do exerccio 356.455 252.222 396.972 293.062 255.628 -1.942.951 -3.157.177 8.695 73.078

Margem lquida (%) 3,4% 2,4% 3,7% 2,8% 2,4% -16,3% -30,2% 0,1% 0,7%

Balano Patrimonial - Ativo

4 Desenvolvido por Didaticativa

ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

ATIVO CIRCULANTE 18.822.207 20.283.500 20.682.739 22.907.024 21.896.575 24.084.165 22.177.498 19.868.585 17.297.171

Disponibilidades 3.962.596 4.670.601 5.848.805 5.847.226 5.689.590 6.738.655 6.918.840 5.525.014 4.876.939

Clientes 4.669.931 4.818.527 4.770.028 5.660.642 5.487.976 5.962.319 5.041.566 4.967.072 4.535.140

Estoques 9.006.486 9.311.613 8.866.888 10.190.200 9.532.157 10.040.178 8.781.113 8.117.680 6.763.727

Tributos a recuperar 1.183.194 1.180.885 1.155.267 1.144.598 1.132.232 1.301.002 1.397.998 1.245.562 1.121.365

Outros ativos circulantes 0 301.874 41.751 64.358 54.620 42.011 37.981 13.257 0

check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ATIVO NO CIRCULANTE 39.071.450 41.188.907 42.359.591 47.936.365 46.881.872 52.405.518 47.917.211 45.136.225 40.936.534

Realizvel a longo prazo 4.337.691 4.882.169 4.729.917 5.811.814 5.832.866 6.901.243 6.779.812 6.494.922 6.046.168

Tributos diferidos 1.912.157 2.334.000 2.567.189 3.551.951 3.606.538 4.548.381 4.307.462 4.055.514 3.436.425

Impostos a recuperar 98.089 90.394 78.412 80.775 83.332 86.513 77.990 77.144 73.861

Contas a receber 209.849 359.819 375.732 393.325 371.634 456.551 490.583 402.471 547.669

Caues e depsitos 1.257.308 1.290.102 1.430.865 1.501.326 1.573.254 1.646.796 1.703.367 1.773.325 1.811.812

Outros ativos no circulantes 860.288 807.854 277.719 284.437 198.108 163.002 200.410 186.468 176.401

check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ativo Permanente 34.733.759 36.306.738 37.629.674 42.124.551 41.049.006 45.504.275 41.137.399 38.641.303 34.890.366

Investimentos 1.514.519 1.331.119 1.394.383 1.667.710 1.561.457 1.494.365 1.392.882 1.246.645 1.107.969

Imobilizado 21.084.654 21.694.405 22.131.789 23.771.383 23.443.774 24.761.216 23.255.730 22.322.685 20.164.831

Intangvel 12.134.586 13.281.214 14.103.502 16.685.458 16.043.775 19.248.694 16.488.787 15.071.973 13.617.566

check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ATIVO TOTAL 57.893.657 61.472.407 63.042.330 70.843.389 68.778.447 76.489.683 70.094.709 65.004.810 58.233.705

Balano Patrimonial - Passivo

5 Desenvolvido por Didaticativa

PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

PASSIVO CIRCULANTE 6.674.808 7.560.429 7.772.796 8.059.842 8.119.741 8.427.000 7.863.031 7.437.304 6.079.653

Fornecedores 3.447.821 3.506.687 3.236.356 3.745.251 3.569.376 4.129.444 3.629.788 3.343.318 2.756.793

Obrigaes sociais e trabalhistas 669.264 779.608 668.699 532.908 659.455 758.790 480.430 431.940 492.757

Obrigaes fiscais 613.491 724.063 794.410 643.674 628.174 546.348 490.123 410.174 398.845

Emprstimos e Financiamentos 1.298.542 1.949.579 2.037.869 2.365.802 2.583.775 2.132.459 2.387.237 2.463.842 1.959.362

Dividendos a pagar 0 0 119.318 0 0 0 0 0 0

Outras obrigaes 645.690 600.492 916.144 772.207 678.961 859.959 875.453 788.030 471.896

check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PASSIVO NO CIRCULANTE 19.512.802 20.703.772 22.015.000 26.343.970 25.196.771 32.050.302 30.261.295 27.281.324 24.393.054

Emprstimos e Financiamentos - LP 15.415.187 16.515.699 17.483.616 20.916.426 19.981.879 25.450.832 24.073.620 21.220.067 18.714.687

Benefcio ps emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Provises 2.407.518 2.414.799 2.942.382 3.272.721 3.320.187 3.669.602 3.728.286 3.694.026 3.592.654

Out. passivos no circulantes 1.690.097 1.773.274 1.589.002 2.154.823 1.894.705 2.929.868 2.459.389 2.367.231 2.085.713

check passivo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PATRIMNIO LQUIDO 29.995.738 31.441.499 32.200.819 35.313.341 34.353.332 35.708.187 31.685.801 30.014.023 27.503.613

Capital social 19.249.181 19.249.181 19.249.181 19.249.181 19.249.181 19.249.181 19.249.181 19.249.181 19.249.181

Reserva legal 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outros resultados abrangentes -402.834 892.748 1.458.379 4.409.274 3.320.738 6.702.004 5.900.327 4.200.108 1.427.741

Outras reservas de lucros 11.149.391 11.299.570 11.493.259 11.654.886 11.783.413 9.757.002 6.536.293 6.564.734 6.826.691

check PATRIMNIO LQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NO CONTROLADORES 1.710.309 1.766.707 1.053.715 1.126.236 1.108.603 304.194 284.582 272.159 257.385

PASSIVO TOTAL 57.893.657 61.472.407 63.042.330 70.843.389 68.778.447 76.489.683 70.094.709 65.004.810 58.233.705

FLUXO DE CAIXA

6 Desenvolvido por Didaticativa

As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar,

vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais,

gerais e administrativas, entre outras.

As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos,

sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicaes financeiras so

consideradas como investimento, como conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na

maior parte dos casos, as atividades de investimento esto relacionadas a compra de mquinas e

equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernizao de fbricas ou

linha de produo, alm da aquisio de empresas, dentre outros exemplos;

As atividades de financiamento so todos os valores captados e pagos relacionados com

emprstimos, seja de instituies financeiras, seja de scios ou partes relacionadas (empresas

coligadas ou do mesmo grupo econmico). Em alguns casos, dividendos pagos so considerados

como financiamento pois trata-se de remunerao paga aos scios, que emprestam dinheiro para

financiar as operaes da companhia.

jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL 1.114.347 671.552 617.988 944.003 1.281.830 2.982.723 1.953.762 929.120 543.712

FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -421.483 -390.975 194.845 -672.543 -676.048 -534.877 -538.189 -512.278 -337.979

FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 82.325 -190.216 -813.594 -79.690 -216.489 -1.702.597 -843.066 -1.023.049 -736.168

775.189 90.361 -761 191.770 389.293 745.249 572.507 -606.207 -530.435

Fluxo de caixa

7

Fluxos de caixa R$ MM

Desenvolvido por Didaticativa

-534,9

-1.702,6

2.982,7

-216,5

set-15 jun-15

-676,0

dez-15

1.281,8

mar-15

-79,7

-672,5

944,0

-538,2

1.953,8

-843,1

1.114,3

-391,0

618,0

jun-14

671,6

-421,5

-813,6

82,3 194,8

dez-14

-190,2

set-14 mar-16 jun-16

-1.023,0

-512,3

929,1

543,7

-338,0

-736,2

Atividades de financiamento Atividades operacionais Atividades de investimentos

Contedo:

1. Introduo

2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evoluo do Resultado da Companhia

4. Apurao dos indicadores financeiros

8

Desenvolvido por Didaticativa

Evoluo da receita operacional lquida

9

10.248,810.084,510.449,1

11.925,3

10.759,410.447,4

10.843,810.705,910.442,8

set-14 jun-14 mar-15 dez-14 dez-15 set-15 jun-15 mar-16 jun-16

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

9.165,59.271,89.662,6

10.714,4

9.578,0