CESP - trimestre/ quarter

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Text of CESP - trimestre/ quarter

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    1

    Desenvolvido por Didaticativa

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    2

    Desenvolvido por Didaticativa

  • DRE Demonstrao do Resultado do Exerccio

    3 Desenvolvido por Didaticativa

    DEMONSTRAO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    Receita operacional lquida 1.299.807 939.034 912.977 779.636 748.069 715.366 707.911 480.711 467.946

    Custo dos produtos e servios vendidos -377.739 -531.660 32.244 -384.754 -395.967 -594.849 -45.037 -355.202 -364.129

    Lucro Bruto 922.068 407.374 945.221 394.882 352.102 120.517 662.874 125.509 103.817

    Margem bruta (%) 70,9% 43,4% 103,5% 50,6% 47,1% 16,8% 93,6% 26,1% 22,2%

    Despesas e receitas operacionais -195.529 120.323 -2.487.547 -18.113 -5.243 -7.387 -1.050.131 -5.296 -13.234

    Operaes descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Lucro Operacional 726.539 527.697 -1.542.326 376.769 346.859 113.130 -387.257 120.213 90.583

    EBITDA 885.555 693.141 -1.383.883 535.234 501.730 186.666 -313.749 194.061 164.436

    Margem EBITDA (%) 68,1% 73,8% -151,6% 68,7% 67,1% 26,1% -44,3% 40,4% 35,1%

    Resultado financeiro -3.883 -58.897 -36.476 -207.077 51.827 -203.996 553 69.633 74.331

    Resultado antes de impostos 722.656 468.800 -1.578.802 169.692 398.686 -90.866 -386.704 189.846 164.914

    Impostos sobre o lucro -233.233 -95.157 431.044 -65.537 -133.711 23.967 23.116 -91.932 -63.551

    Minoritrios 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Alquota efetiva de IR (%) 32,3% 20,3% 27,3% 38,6% 33,5% 26,4% 6,0% 48,4% 38,5%

    Lucro lquido do exerccio 489.423 373.643 -1.147.758 104.155 264.975 -66.899 -363.588 97.914 101.363

    Margem lquida (%) 37,7% 39,8% -125,7% 13,4% 35,4% -9,4% -51,4% 20,4% 21,7%

  • Balano Patrimonial - Ativo

    4 Desenvolvido por Didaticativa

    ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    ATIVO CIRCULANTE 2.660.401 2.950.104 2.948.585 2.156.534 1.661.746 1.055.760 1.022.615 993.231 954.398

    Disponibilidades 2.059.048 2.447.753 2.427.852 1.701.087 1.198.519 591.856 548.553 608.342 601.786

    Clientes 455.936 353.252 385.175 318.411 326.629 330.663 339.567 286.786 251.278

    Estoques 34.773 33.788 34.788 31.148 30.167 30.580 28.467 0 0

    Tributos a recuperar 3.275 3.461 4.473 4.570 5.274 4.389 4.236 5.615 3.288

    Outros ativos circulantes 107.369 111.850 96.297 101.318 101.157 98.272 101.792 92.488 98.046

    check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    ATIVO NO CIRCULANTE 13.372.683 13.239.120 11.739.301 11.742.396 11.517.495 11.501.594 10.964.148 10.864.443 10.751.124

    Realizvel a longo prazo 2.584.843 2.604.035 3.235.140 3.319.881 3.243.777 4.013.364 3.663.497 3.623.273 3.578.268

    Tributos diferidos 179.906 187.873 734.686 768.290 736.724 791.719 869.431 822.284 792.464

    Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Contas a receber 5.436 5.377 4.730 4.190 3.650 3.168 3.204 3.007 2.490

    Caues e depsitos 679.732 688.902 773.555 826.294 785.895 776.398 788.857 773.012 762.445

    Outros ativos no circulantes 1.719.769 1.721.883 1.722.169 1.721.107 1.717.508 2.442.079 2.002.005 2.024.970 2.020.869

    check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Ativo Permanente 10.787.840 10.635.085 8.504.161 8.422.515 8.273.718 7.488.230 7.300.651 7.241.170 7.172.856

    Investimentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Imobilizado 10.787.840 10.635.085 8.504.161 8.422.515 8.273.718 7.488.230 7.260.107 7.200.911 7.132.362

    Intangvel 0 0 0 0 0 0 40.544 40.259 40.494

    check ativo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    ATIVO TOTAL 16.033.084 16.189.224 14.687.886 13.898.930 13.179.241 12.557.354 11.986.763 11.857.674 11.705.522

  • Balano Patrimonial - Passivo

    5 Desenvolvido por Didaticativa

    PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    PASSIVO CIRCULANTE 2.198.785 2.207.130 2.202.432 1.276.833 1.590.289 953.954 998.224 881.775 771.122

    Fornecedores 9.828 7.220 16.853 9.757 10.809 9.027 13.925 5.735 7.720

    Obrigaes sociais e trabalhistas 24.311 27.284 30.194 28.631 21.894 40.179 31.242 25.990 21.055

    Obrigaes fiscais 95.933 93.504 50.030 68.882 72.016 66.491 56.586 47.329 38.519

    Emprstimos e Financiamentos 1.389.026 1.395.308 1.440.423 465.024 429.143 465.213 444.354 416.803 371.804

    Dividendos a pagar 447.176 447.272 405.385 405.385 791.060 1.141 42.463 42.463 1.240

    Outras obrigaes 232.511 236.542 259.547 299.154 265.367 371.903 409.654 343.455 330.784

    check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PASSIVO NO CIRCULANTE 3.659.400 3.635.865 3.856.377 3.902.371 3.796.608 3.889.699 3.677.647 3.634.632 3.561.710

    Emprstimos e Financiamentos - LP 944.654 928.417 873.983 915.921 788.635 879.496 747.677 614.366 471.206

    Benefcio ps emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Provises 2.528.792 2.546.572 2.660.866 2.695.506 2.745.579 2.786.687 0 0 0

    Out. passivos no circulantes 185.954 160.876 321.528 290.944 262.394 223.516 2.929.970 3.020.266 3.090.504

    check passivo no circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PATRIMNIO LQUIDO 10.174.899 10.346.229 8.629.077 8.719.726 7.792.344 7.713.701 7.310.892 7.341.267 7.372.690

    Capital social 5.975.433 5.975.433 5.975.433 5.975.433 5.975.433 5.975.433 5.975.433 5.975.433 5.975.433

    Reserva legal 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    Dividendo adicional proposto 0 0 1.175.652 1.175.652 0 0 0 0 0

    Outros resultados abrangentes 479.106 421.041 -1.107.844 -1.167.167 -1.227.177 -1.231.670 -1.222.422 -1.282.752 -1.345.457

    Outras reservas de lucros 3.720.360 3.949.755 2.585.836 2.735.808 3.044.088 2.969.938 2.557.881 2.648.586 2.742.714

    check PATRIMNIO LQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    NO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    PASSIVO TOTAL 16.033.084 16.189.224 14.687.886 13.898.930 13.179.241 12.557.354 11.986.763 11.857.674 11.705.522

  • FLUXO DE CAIXA

    6 Desenvolvido por Didaticativa

    As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar,

    vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais,

    gerais e administrativas, entre outras.

    As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos,

    sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicaes financeiras so

    consideradas como investimento, como conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na

    maior parte dos casos, as atividades de investimento esto relacionadas a compra de mquinas e

    equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernizao de fbricas ou

    linha de produo, alm da aquisio de empresas, dentre outros exemplos;

    As atividades de financiamento so todos os valores captados e pagos relacionados com

    emprstimos, seja de instituies financeiras, seja de scios ou partes relacionadas (empresas

    coligadas ou do mesmo grupo econmico). Em alguns casos, dividendos pagos so considerados

    como financiamento pois trata-se de remunerao paga aos scios, que emprestam dinheiro para

    financiar as operaes da companhia.

    jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

    FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL 1.177.333 682.346 555.951 401.394 433.623 293.972 101.297 170.960 157.025

    FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS -8.782 -6.353 -13.959 -59.983 -6.527 -3.186 -4.808 -4.168 -2.008

    FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS -544.431 -287.288 -561.893 -1.068.176 -929.664 -897.449 -139.792 -107.003 -161.573

    624.120 388.705 -19.901 -726.765 -502.568 -606.663 -43.303 59.789 -6.556

  • Fluxo de caixa

    7

    Fluxos de caixa R$ MM

    Desenvolvido por Didaticativa

    -4,2

    -107,0

    mar-16

    -6,5

    -929,7

    mar-15

    -60,0

    433,6

    -1.068,2

    dez-15

    -139,8

    171,0

    -897,4

    -3,2

    294,0

    -4,8

    101,3

    set-15 jun-15

    401,4

    -287,3

    -8,8

    682,3

    -14,0

    -561,9

    set-14 jun-14 dez-14

    -6,4

    1.177,3

    556,0

    -544,4

    jun-16

    -2,0

    157,0

    -161,6

    Atividades operacionais Atividades de financiamento Atividades de investimentos

  • Contedo:

    1. Introduo

    2. Dados de Resultado, Balano Patrimonial e Fluxo de Caixa

    3. Evoluo do Resultado da Companhia

    4. Apurao dos indicadores financeiros

    8

    Desenvolvido por Didaticativa

  • Evoluo da receita operacional lquida

    9

    467,9480,7

    707,9715,4748,1

    779,6

    913,0939,0

    1.299,8

    set-14 dez-14 dez-15 jun-15 jun-16 jun-14 mar-16 mar-15 set-15

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 364,1355,2

    45,0

    594,8

    396,0384,8

    -32,2

    531,7

    377,7

    dez-14 jun-15 mar-15 jun-14 set-14 set-15 mar-16 dez-15 jun-16

    Evoluo dos custos com produo

    10

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 103,8125,5

    662,9

    120,5

    352,1394,9

    945,2

    407,4

    922,1

    set-14 jun-14 jun-16 dez-14 set-15 mar-15 dez-15 mar-16 jun-15

    E consequente evoluo do lucro bruto

    11

    [R$ MM]

    Desenvolvido por Didaticativa

  • 104

    352

    945922

    663

    0

    100

    200

    300

    400

    500

    600

    700

    800

    900

    1.000

    set-15 mar-15 jun-16 mar-16