LETNOPOROČILOTermoelektrarne Brestanica
LETN
O PO
ROČI
LO T
ERM
OELE
KTRA
RNE
BRES
TANI
CA 2
018
LETNOPOROČILO 2018
002 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
KAZALOUVOD 005KLJUČNI PODATKI O POSLOVANJU 006PISMO DIREKTORJA 016IZJAVA O UPRAVLJANJU 018POMEMBNEJŠI DOGODKI 022PREDSTAVITEV DRUŽBE 024
OSEBNA IZKAZNICA 024ORGANI UPRAVLJANJA 024DEJAVNOSTI 024KAPITALSKE POVEZAVE 025ORGANIZACIJSKE IN POSLOVNE POVEZAVE 025PRAVNI POSLI S POVEZANIMI DRUŽBAMI 025ORGANIZACIJSKA STRUKTURA 026POSLOVNA POLITIKA TEB 027
POSLOVNO POROČILO 029PROIZVODNJA 030
PROIZVODNJA ELEKTRIČNE ENERGIJE PB1-6 030PROIZVODNJA SONČNIH ELEKTRARN MFE TEB1-3 032
VZDRŽEVANJE 033RAZISKAVE IN RAZVOJ 036NALOŽBE 036UPRAVLJANJE S TVEGANJI 038TRAJNOSTNI RAZVOJ 041
ZAPOSLENI 041KUPCI IN DOBAVITELJI 043POSLOVNA ODLIČNOST 044DRUŽBENA ODGOVORNOST 045ODGOVORNOST DO NARAVNEGA OKOLJA 049VARNOST IN ZDRAVJE PRI DELU IN POŽARNA VARNOST 050KAKOVOST 051INFORMACIJSKA TEHNOLOGIJA 052
RAČUNOVODSKA ANALIZA POSLOVANJA S KAZALNIKI 054ANALIZA RAČUNOVODSKIH IZKAZOV 054KAZALNIKI 059
POMEMBNEJŠI DOGODKI PO KONCU POSLOVNEGA LETA 061
RAČUNOVODSKO POROČILO 063POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA 064IZJAVA POSLOVODSTVA 067RAČUNOVODSKI IZKAZI Z UVODNIMI POJASNILI IN USMERITVAMI 068
UVODNA POJASNILA IN OSNOVE ZA SESTAVO RAČUNOVODSKEGA POROČILA 068TEMELJNE RAČUNOVODSKE PREDPOSTAVKE, SPLOŠNA PRAVILA VREDNOTENJA IN VALUTA IZKAZOVANJA 068RAČUNOVODSKE USMERITVE 069RAČUNOVODSKI IZKAZI 069
LETNO POROČILO 2018 003
POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM 079POJASNILA POSTAVK V BILANCI STANJA 079POJASNILA POSTAVK V IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA 088POJASNILA POSTAVK V IZKAZU DENARNIH TOKOV 094POJASNILA POSTAVK V IZKAZU GIBANJA KAPITALA 095DRUGA POJASNILA 096
004 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
LETNO POROČILO 2018 005
TEB je zaradi dolgoletnih izkušenj na plinski tehnologiji vse nadaljnje
razvojne programe usmerila v širitev obstoječih proizvodnih zmogljivosti
plinskih blokov, s ciljem zadržati oziroma povečati delež pokrivanja potreb
sistemskih storitev terciarne regulacije v EES RS.
006 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
KLJUČNI PODATKI O POSLOVANJU
V letu 2018 je TEB nadaljevala z realizacijo pomembnih projektov iz:• Razvojnega načrta za obdobje 2015-2019 z vizijo razvoja do leta 2024,• Poslovnega načrta za leto 2018.
Ob tem je izpolnjevala zahteve tekočega poslovanja ter v poslovnem letu 2018 dosegla pozitiven poslovni izid
PoslanstvoPoslanstvo TEB je zagotavljati zanesljivo, varno in nemoteno oskrbo z električno energijo.
VizijaTEB zagotavlja stabilnost in varnost elektroenergetskega sistema Slovenije
VrednoteV TEB se zavedamo naše odgovornosti do svojih poslovnih partnerjev, lastnikov, zaposlenih in družbe kot celote. Njihova pričakovanja uresničujemo z zagotavljanjem varnega in zanesljivega obratovanja naprav, z upoštevanjem načel varovanja okolja ter temeljnih zakonskih določil in moralnih vrednot slovenske in širše evropske družbe.
V skladu s poslanstvom in vizijo so naše glavne vrednote: • zanesljivost - Dosledno se držimo dogovorov. • strokovnost in inovativnost- Z našo strokovnostjo in inovativnostjo zagotavljamo zadovoljstvo
kupcev, partnerjev, zaposlenih in ustvarjamo dolgoročno uspešno poslovanje.• odgovornost- Odgovorno opravimo vsako delo.• skrb za okolje - Prispevamo k razvoju širše družbene skupnosti in skrbimo za naravno okolje.
TEB je zaradi dolgoletnih izkušenj na plinski tehnologiji vse nadaljnje razvojne programe usmerila v širitev obstoječih proizvodnih zmogljivosti plinskih blokov, s ciljem zadržati oziroma povečati delež pokrivanja potreb sistemskih storitev terciarne regulacije v EES RS. Zaradi vse večje proizvodnje zelenih virov EE in s tem povezanega večjega nihanja cen na dnevnem trgu z EE, se v zadnjem obdobju kažejo priložnosti tudi za komercialna obratovanja. Z izgradnjo novih, sodobnih PB z večjim izkoristkom se bodo te možnosti še povečale.
LETNO POROČILO 2018 007
Poslanstvo TEB je zagotavljati zanesljivo, varno in nemoteno oskrbo z električno energijo.
TEB zagotavlja stabilnost in varnost elektroenergetskega sistema Slovenije
V skladu s poslanstvom in vizijo so naše glavne vrednote: • zanesljivost - Dosledno se držimo dogovorov. • strokovnost in inovativnost - Z našo strokovnostjo
in inovativnostjo zagotavljamo zadovoljstvo kupcev, partnerjev, zaposlenih in ustvarjamo dolgoročno uspešno poslovanje
• odgovornost - Odgovorno opravimo vsako delo.• skrb za okolje - Prispevamo k razvoju širše družbene
skupnosti in skrbimo za okolje
POSLANSTVO
VIZIJA
VREDNOTE
008 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
ORGANI UPRAVLJANJA
Družbo vodi in zastopa poslovodstvo, ki ga predstavlja direktor Tomislav Malgaj. Vlogo in vse pristojnosti skupščine opravlja edini družbenik oziroma ustanovitelj GEN energija, d. o. o. S spremembo akta o ustanovitvi družbe, ki je pričela veljati v januarju 2018, je bil ukinjen nadzorni svet TEB, njegove pristojnosti je prevzel ustanovitelj.
ZAPOSLENI
Na dan 31. 12. 2018 so bili v družbi 103 zaposleni. Med letom smo zaposlili štiri nove sodelavce zaradi predvidenih upokojitev, enemu delavcu je delovno razmerje prenehalo sporazumno.
PROIZVODNJA
12.269 MWh prodane električne energije v letu 2018
Januar: 1.928 MWh
Marec:1.478 MWh
December: 478 MWhNovember:
618 MWhOktober: 109 MWh
September: 518 MWh
Avgust: 93 MWh
Julij: 73 MWh
Junij: 453 MWh
April: 863 MWh
Maj: 1.544 MWh
Februar: 4.114 MWh
LETNO POROČILO 2018 009
Poraba goriv v letu 2018
KOEL 1.847.752litrovZemeljski plin
2 704 456Sm3
58 %42 %
V letu 2018 je bilo izvedenih 22 aktivacij terciarne regulacije moči na zahtevo CV GEN. Vse aktivacije so bile uspešne. Skupno je bilo izvedenih 231 zagonov, od tega je bilo 43 zagonov za zagotavljanje terciarne regulacije na zahtevo GEN energije, 7 komercialnih zagonov na zahtevo GEN energije in 177 zagonov v sklopu testiranj.
Zagonska zanesljivost PB za potrebe aktivacij terciarne regulacije je bila 93 %, zagonska zanesljivost vključno s testiranji na zahtevo TEB, je bila 97 %.
V letu 2018 je bilo emitiranih 10.232 ton CO2
V letu 2018 so sončne elektrarne MFE TEB1-3 skupaj poslale v elektroenergetsko omrežje 142 MWh električne energije, kar predstavlja 98,2 % realizacijo letnega plana.
VZDRŽEVANJE
Vzdrževanje tehnoloških sistemov in vseh pripadajočih komponent je v letu 2018 potekalo v skladu z vzdrževalnimi navodili za zagotavljanje maksimalne varnosti, zanesljivosti in razpoložljivosti elektrarne na sledečih tehnoloških sistemih:
• plinski bloki PB1-3,• plinska bloka PB4-5,• sistem oskrbe z vodo in gorivi,• elektroenergetski sistemi,• informacijski sistemi,• protipožarni sistem in pomožni sistemi,• ostali sistemi
010 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
NALOŽBE
Vlaganja v osnovna sredstva so bila v letu 2018 realizirana za:• projekt zamenjava plinskih blokov PB1-3, izvedba 1. faze-1A,• izgradnjo računalniško-komunikacijskega centra,• obnovo sistema ogrevanja,• posodobitve mobilne protipožarne opreme,• izvedbe manjših tehnoloških modifikacij na obstoječih napravah,• nabave drobnih naložb, orodja in opreme.
ZAMENJAVA PLINSKIH BLOKOV PB1-3, IZVEDBA 1. FAZE-1A
Kronologija zaključnih aktivnosti na projektu Zamenjave PB1-3, izvedba 1. faze-1A v letu 2018: • marec:
»» Uspešno izvedena interni strokovni tehnični pregled in tehnični pregled, ki je bil voden s strani izdajatelja gradbenega dovoljenja – Ministrstva za okolje in prostor
• april:»» Pridobljena Odločba o pričetku šest mesečnega poskusnega obratovanja,»» primopredaja pogodbenih del gradbenih del (LOT4),»» pričetek poskusnega obratovanja PB6 dne 19. 4. 2018,»» izvedene z zakonodajo predpisane prve meritve emisij snovi v zrak, hrupa in elektromagnetnega
sevanja (EMS),»» izvedeni t. i. Performance Test oz. preverjanje garantirane moči in izkoristka.
• maj:»» Otvoritev novega plinskega bloka PB6,»» primopredaja pogodbenih del pomožnih sistemov (LOT2).
• september: »» Predčasno zaključeno poskusno obratovanje,»» 14. 9. 2018 s strani Ministrstva za okolje in prostor izdano Uporabno dovoljenje.
• december:»» Uradni zaključek faze 1A projekta zamenjave PB1-3; primopredaja pogodbenih del, glavne
tehnološke opreme (LOT1) in pomožnih sistemov (LOT3) z glavnima izvajalcema.
OKOLJEVARSTVENO DELOVANJE, VARNOST IN ZDRAVJE PRI DELU TER POŽARNA VARNOST IN VODENJE KAKOVOSTI
Učinkovito delovanje v vseh poslovnih procesih družbe je potekalo tudi v letu 2018 po že uveljavljenih sistemih: Vodenje kakovosti po ISO 9001:2015, Ravnanje z okoljem po ISO 14001:2015, Vodenje varnosti in zdravja pri delu po OHSAS 18001:2007 ter Sistem obvladovanja procesne varnosti.
Okoljevarstveni vidik delovanja TEB zavezuje k upoštevanju okoljevarstvenih standardov Na podlagi upoštevanja slednjega je pridobljeno Okoljevarstveno dovoljenje za obdobje 10-ih let, ki zahteva obratovanje plinskih blokov skladno z izdelano Zasnovo zmanjšanja tveganja za okolje Zagotavljanje varnosti in zdravja pri delu ter požarne varnosti v letu 2018 je potekalo po določilih veljavne zakonodaje, referenčnega standarda, podzakonskih predpisov in internih aktov s področja VZD in PV.
LETNO POROČILO 2018 011
012 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
PODATKI in KAZALNIKI Leto 2014 Leto 2015 Leto 2016 Leto 2017 Leto 2018
Sredstva na dan 31.12.… 64 338 420 64 224 720 68.169.660 77 662 428 84.191.145
Kapital na dan 31.12…. 60 205 430 61.468.126 62.116.210 63.186.628 66.641.000
Prihodki 17.145.103 14.062.458 12.273.500 13.068.363 16.148.549
Čisti prihodki od prodaje 16.447.725 13.545.093 11.927.666 12.639.091 14.690.614
Dodana vrednost 10.281.687 8.318.941 7.506.471 7.551.767 9.760.105
EBIT 2 526 364 1.022.236 451.721 813.453 2.746.621
EBITDA 5.197.021 3 646 540 2 996 665 3.276.041 5 240 580
Čisti dobiček 2 636 704 1.256.046 738 322 1.013.711 3 489 473
Produktivnost na zaposlenega 97.921 80 766 75 823 75.518 94 758
Proizvodnja v GWh 11 11 7 12 12
Naložbe 268.811 678 933 7 205 070 22.164.110 6 746 845
Število zaposlenih na dan 31.12…. 105 103 99 100 103
Koeficient gospodarnosti poslovanja 1,22 1,11 1,06 1,07 1,22
Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala (ROE) 0,046 0,021 0,012 0,016 0,055
Koeficient čiste dobičkonosnosti sredstev (ROA) 0,042 0,020 0,011 0,014 0,043
KLJUČNI PODATKI O POSLOVANJU
Sredstva na dan 31.12.
2014 2015 2016 2017 2018
EUR
10.000.000
20 000 000
40 000 000
60 000 000
80 000 000
0
30 000 000
50 000 000
70 000 000
90 000 000
LETNO POROČILO 2018 013
Kapital na dan 31.12.
Dodana vrednost
2014 2015 2016 2017 2018
EUR
56 000 000
58 000 000
60 000 000
62 000 000
64 000 000
68 000 000
66 000 000
2014 2015 2016 2017 2018
EUR
2 000 000
0
6 000 000
8 000 000
4 000 000
10.000.000
12.000.000
014 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
Naložbe
EUR
2014
5 000 000
0
10.000.000
15.000.000
20 000 000
25 000 000
2015 2016 2017 2018
Gibanje EBIT in EBITDA
EUR
2014
1.000.000
0
2 000 000
4 000 000
3 000 000
5 000 000
6 000 000
2015 2016 2017 2018
EBITEBITDA
LETNO POROČILO 2018 015
Prihodki in odhodki ter gibanje čistega dobička
Donosnost kapitala (ROE), donosnost sredstev (ROA) in gospodarnost poslovanja
EUR EUR
2014
Prihodki Odhodki Čisti dobiček
2 000 000
1.000.000
0
2 000 000
3 000 000
4 000 000
6 000 000
10.000.000
14.000.000
18.000.000
2015 2016 2017 2018
738 322
1 256 046
2 636 704
1 013 711
3 489 473
2014
ROE ROA gospodarnost poslovanja
3,0 %
2,0 %
1,0 %
5,0 %
6,0 %
4,0 %
0,0 %2015 2016
0,95
1,00
1,05
1,10
1,15
1,20
1,25
2017 2018
016 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
PISMO DIREKTORJA
Spoštovani,
Z zanesljivostjo zagonov in razpoložljivostjo naprav Termoelektrarna Brestanica tudi v letu 2018 potrjuje svojo vlogo sistemske elektrarne pri zagotavljanju stabilnosti delovanja elektroenergetskega sistema. Naša politika je sledila optimizaciji načrtovanih projektov, preventivnemu vzdrževanju in rednemu usposabljanju obratovalnega osebja ob upoštevanju zahtev oz. standardov ENTSO-E (European Network of Transmission System Operators for Electricity) in določil SONPO (Sistemska obratovalna navodila za prenosno omrežje električne energije).
Kot ključno lahko za leto 2018 poudarimo, da smo s pridobitvijo uporabnega dovoljenja uspešno zaključili projekt izgradnje nadomestnega plinskega bloka PB 6 (po Investicijskem programu Faza 1A), kar nam je omogočilo uspešno nominacijo bloka v avkciji sistemskega operaterja za naslednje petletno obdobje.
Izvajanje sistemskih storitev terciarne regulacije in zagon agregatov iz brez napetostnega stanja ostaja še vedno naša primarna dejavnost. Z instaliranimi 350 MW moči zagotavljamo proizvodnjo električne energije za:• izravnavo odstopanj električne energije na organiziranem trgu z električno energijo,• zagotavljanje potrebne havarijske moči v EES, ki jih povzročijo prekinitve delovanja delujočih proizvodnih enot in okvare prenosnega omrežja,• komercialno obratovanje.Ob tem TEB s svojimi plinskimi agregati 3x23 MW predstavlja tudi neodvisen zunanji vir napajanja nujne lastne rabe NEK
V letu 2018 smo izpolnili vse pogodbene obveznosti do naročnika in poslovno leto zaključili zelo uspešno. Izvedenih je bilo 22 aktivacij terciarne regulacije moči na zahtevo CV GEN. Vse aktivacije so bile uspešne (100 %). V omrežje smo oddali 12.268.944 kWh električne energije, kar predstavlja 61,34 % realizacijo letnega plana v višini 20 GWh. Skupno je bilo izvedenih 231 zagonov, od tega je bilo 43 zagonov za zagotavljanje terciarne regulacije na zahtevo CV GEN, 177 zagonov v sklopu testi-ranj in 7 komercialnih zagonov na zahtevo GEN. Vključno s testiranji na zahtevo TEB in z zagoni za terciarno regulacijo znaša zagonska zanesljivost 97,0 %. Ob tem je bilo emitiranih 10.232 ton CO2 in porabljeno gorivo v razmerju ZP 58 % in KOEL 42 %. V letu 2018 so sončne elektrarne MFE TEB1-3 skupaj poslale v elektroenergetsko omrežje 142 MWh električne energije, kar predstavlja 98,2 % re-alizacijo letnega plana. Realizacija pripadajočega 2,8 % deleža TEB od proizvedene električne ener-gije iz HE na spodnji Saviznaša 16.532 MWh.
Na področju vzdrževanja smo na tehnoloških napravah elektrarne izvedli vse predvidene remonte postrojev, manjše posodobitve in vrsto preventivnih aktivnosti.
Ob tem smo sledili uresničevanju ostalih dejavnosti družbe, ki obsegajo izvajanje storitev za zunanje poslovne naročnike. Z visoko stopnjo poslovne prilagodljivosti, inovativnosti, kakovosti izvedenih storitev in odločnostjo vseh zaposlenih smo v celoti dosegli zastavljene strateške cilje.
LETNO POROČILO 2018 017
Med ostalimi poslovnimi rezultati je vsekakor potrebno poudariti uspešno opravljeno zunanjo presojo sistema vodenja kakovosti po standardu ISO 9001 s prehodom na nov standard, sistema ravna-nja z okoljem po ISO 14001 s prehodom na nov standard in siste-ma VZD in PV po OHSAS 18001.Kot Družini prijazno podjetje smo v letu 2018 smo izvajali ukrepe za lažje usklajevanje poklicnega in zasebnega življenja zaposlenih.
V letu 2018 je bila sprejeta odločitev o začetku projekta »Poslovna odličnost v TEB« po modelu odličnosti EFQM. Gre za priznanje Re-publike Slovenije za poslovno odličnost (PRSPO), ki je najvišje dr-žavno priznanje Republike Slovenije na področju kakovosti in odlič-nosti poslovanja. Zajema dosežke na področju kakovosti poslovanja kot rezultat razvoja znanja in inovativnosti ter stalnih izboljšav V okviru projekta smo opredelili tri ključna strateška področja: nadgradnja vizije in strategije, razvoj za-poslenih in njihovih kompetenc ter uravnoteženo izpolnjevanje potreb in želja deležnikov. Prepoznali smo prioritetna področja in pristope za izboljšanje, na osnovi katerih smo definirali sedem projektov izboljšav. Odlične organizacije dosegajo in trajno ohranjajo višje ravni poslovanja, ki uresničujejo ali presegajo pričakovanja vseh njihovih deležnikov in k temu stremimo tudi v TEB.
V TEB se zavedamo pomembnosti vloge in prispevka zaposlenih pri uspešnem poslovanju naše druž-be. V ta namen zaposlenim omogočamo izobraževanje, dobro informiranje, dobre delovne pogoje in primerno plačilo. Za dosežene dobre rezultate gre pohvala vsem zaposlenim v TEB, ki s svojim zna-njem in predanostjo pripomorejo k uspešnemu vodenju delovnega procesa in vsak dan znova do-kazujejo svojo strokovnost in pripadnost družbi z uresničevanjem zastavljenih ciljev. Verjamem, da naša vztrajnost in način dela vodita k doseganju zastavljenih ciljev, za kar gre posebna zahvala vsem zaposlenim. Zahvaljujem se tudi lastniku, družbi GEN energija, za izkazano zaupanje in podporo pri uresničevanju ciljev poslovne politike TEB. Zahvala gre tudi predstavnikom sindikata in članom sve-ta delavcev, s katerimi je vzpostavljeno korektno sodelovanje.
Družbeno odgovornost gradimo tudi na integraciji in soodvisnosti elektrarne z lokalnimi skupnostmi. To dokazujemo v okviru zakonskih možnosti z izraženo podporo številnim športnim, kulturnim in humanitarnim društvom v Krajevni skupnosti Brestanica in širše.
Doseženi rezultati v letu 2018 so dobro izhodišče za novo poslovno leto, v katerem bomo nadaljevali s ključno investicijo v izgradnjo dodatnega plinskega bloka PB7, dokončali oziroma realizirali pa bomo tudi ostale investicije, načrtovane s poslovnim načrtom za leto 2019.
Tako se lahko na leto 2018 ozremo z zadovoljstvom, s pozitivnim pogledom in osebno zavzetostjo tako vodstva kot vseh zaposlenih pa nadaljujemo realizacijo zastavljenih ciljev in stremimo k uspešnemu poslovanju TEB tudi v prihodnjem obdobju
Tomislav Malgaj
018 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
IZJAVA O UPRAVLJANJU
Družba Termoelektrarna Brestanica d. o. o., v skladu z določilom 5. odstavka 70. člena Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1), za obdobje od 1. 1. 2018 do 31. 12. 2018 podaja izjavo o upravljanju družbe.
Izjava o upravljanju družbe je sestavni del Letnega poročila za leto 2018 in je dostopna na spletni strani družbe http://www.teb.si.
Poslovodstvo družbe Termoelektrarna Brestanica d. o. o. (TEB) izjavlja, da je v poslovnem letu 2018 upravljanje družbe potekalo v skladu z veljavnimi predpisi, veljavnim Aktom o ustanovitvi družbe z omejeno odgovornostjo Termoelektrarna Brestanica d. o. o. ter v skladu z dobro poslovno prakso, s spoštovanjem Kodeksa korporativnega upravljanja družb s kapitalsko naložbo države in v skladu s smiselno uporabo Priporočil in pričakovanj Slovenskega državnega holdinga.
• Sklicevanje na kodeks – izjava o skladnosti poslovanja s kodeksom upravljanja
Skladno s točko 3.4.1 Kodeksa korporativnega upravljanja družb s kapitalsko naložbo države (maj 2017, v nadaljevanju Kodeks) TEB uporablja Kodeks, ki je javno objavljen na spletni strani Slovenskega državnega holdinga.
TEB je Kodeks v večji meri smiselno spoštovala in upoštevala, ob upoštevanju dejavnosti družbe ter drugih posebnosti, ki izhajajo iz akta o ustanovitvi.
• Podatki o obsegu odstopanj od kodeksa upravljanja
Družba TEB v letu 2018 ni realizirala naslednjih priporočil:
Okvir upravljanja družb s kapitalsko naložbo države: Priporočilo 3.2. TEB nima posebej izdelanega dokumenta Politika upravljanja družbe, ima pa upravljanje družbe opredeljeno tako v aktu o ustanovitvi, poslovnem načrtu, razvojnem načrtu ter drugih internih aktih, iz katerih izhajajo vizija, poslanstvo, vrednote in strateški cilji družbe. Priporočilo 3.6 Skladno z določbami ZGD-1 TEB kot srednja družba ni oblikovala in sprejela politike raznolikosti.
Nadzorni svet: Priporočilo 6.4.1., 6.7, 6.7.1 in 6.8, 6.9, 6.9.2, 6.10, 6.11, 6.12. Edini družbenik oziroma ustanovitelj je 22. 12. 2017 sprejel Akt o ustanovitvi družbe z omejeno odgovornostjo Termoelektrarna
LETNO POROČILO 2018 019
Brestanica, d. o. o., ki je pričel veljati s 5. 1. 2018, s katerim je ukinil nadzorni svet družbe. Iz tega razloga navedena priporočila za družbo v letu 2018 niso bila relevantna.
Preglednost poslovanja in poročanje: Priporočilo 8.1.1.: v delu, ki se nanaša na poročanje o trajnostnem razvoju družbe oziroma izjavo o nefinančnem poslovanju, bo poročanje del poslovnega poročila obvladujoče družbe, ki temelji tudi na podatkih TEB kot odvisne družbe.
Revizija in sistem notranjih kontrol: Priporočilo 9.2.3 do 9.3: V TEB smo ocenili, da notranja revizijska dejavnost ni potrebna, ker ni bilo povečane stopnje tveganosti poslovanja, tveganja obvladujemo v okviru služb notranje organizacije družbe in s poročanjem ustanovitelju.
Sistem korporativne integritete v družbi je vpet v različne splošne akte TEB, z namenom skladnosti poslovanja v skladu z zakonodajo, drugimi pravili, veljavnimi priporočili in internimi predpisi družbe. TEB je sprejela Kodeks ravnanja pogodbenega partnerja in posebno izjavo ponudnika glede poslovnega razmerja s poslovodstvom oz. delavci s pooblastilom direktorja družbe za samostojno odločanje o oddaji javnih naročil, oba dokumenta temeljita na smernicah korporativne integritete, kateri sledimo v TEB. Imamo opredeljen postopek nabave, ki je skladen z internim aktom kot dokumentom v sistemu vodenja kakovosti po ISO 9001 in Zakonom o javnem naročanju, s čimer se zagotavlja pravočasno ugotavljanje nasprotja interesov, omogoča transparentno in učinkovito porabo sredstev, preprečuje pridobivanje neprimernih ponudb in prepoznava ter omejuje tveganja korupcije.
• Opis glavnih značilnosti sistemov notranjih kontrol in upravljanja tveganj v družbi v povezavi s postopkom računovodskega poročanja
TEB upravlja s tveganji in izvaja postopke notranjih kontrol na vseh ravneh Upravljanje s tveganji za-jema prepoznavanje, ugotavljanje, merjenje oziroma ovrednotenje, obvladovanje in upravljanje tve-ganj, ki jim je ali bi jim lahko bila TEB izpostavljena. Na ta način lahkov družbi učinkovito upravljamo s tveganji na vseh področjih delovanja s ciljem zmanjševanja stroškov in negotovosti, ki jih nosijo tveganja. V poslovnem poročilu je v točki 10 opredeljeno posamezno področje upravljanja s tveganji, opisani so možni vplivi na poslovanje družbe ter njihovo pravočasno prepoznavanje in obvladovanje.
Notranje kontrole so postopki, ki jih izvajajo poslovodstvo in zaposleni ter dajejo razumno zagotovilo, da bodo zastavljeni razvojni cilji družbe doseženi. Z namenom zagotavljanja večje transparentnosti, učinkovitosti in odgovornega ravnanja pri vseh poslovnih procesih ima družba vzpostavljen sistem notranjih kontrol, kizagotavlja skladnost delovanja z zakonodajo in drugimi predpisi, s standardi, pogodbami in internimi akti družbe. Pravilnost, popolnost in resničnost računovodskega poročanja zagotavljamo z računovodskim nadziranjem, ki obsega računovodsko kontroliranje podatkov ob nji-hovem vnosu (npr. zaporedno številčenje dokumentov) in med obdelovanjem, kar zagotavlja točnost in popolnost informacij ter pravilno in pošteno izdelavo računovodskih izkazov. Sistem notranjih kontrol zagotavlja tudi pravočasno odkrivanje in preprečevanje napak ter pripomore k obvladovanju ključnih tveganj. Računovodenjeje podprto z ustrezno informacijsko tehnologijo, ki obsega kontrole omejitev dostopa do omrežja, posameznih aplikacij in podatkov. Informacijska tehnologija omogoča ažurno in popolno obdelovanje podatkov.
020 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
• Podatki o delovanju skupščine družbe in njenih ključnih pristojnostih
Na podlagi Akta o ustanovitvi družbe z omejeno odgovornostjo Termoelektrarna Brestanica d. o. o. ima edini družbenik vlogo in vse pristojnosti skupščine, skladno s tem aktom in veljavno zakonodajo, pod pogojem statusne oblike družbe z omejeno odgovornostjo z enim družbenikom.
• Podatki o sestavi in delovanju organov vodenja ali nadzora ter njihovih komisij
Sestava in delovanje organov vodenja družbe je določena v Aktu o ustanovitvi družbe z omejeno odgovornostjo Termoelektrarna Brestanica d. o. o. (v nadaljevanju Akt), ki ga je sprejel edini družbenik – GEN energija d. o. o. V 9. členu Akta sta pod poglavjem Upravljanje družbe določena organa družbe, in sicer direktor in ustanovitelj, ki ima vse pristojnosti skupščine, skladno z aktom in veljavno zakonodajo, pod pogojem statusne oblike družbe z omejeno odgovornostjo z enim družbenikom. Podrobnejši podatki upravljanju TEB so navedeni v letnem poročilu in na spletni strani družbe.
Brestanica, 27. 3. 2019
Tomislav Malgaj
LETNO POROČILO 2018 021
022 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
POMEMBNEJŠI DOGODKI
TEB ima od vpisa ustanovitvenega akta z dne 5. 1. 2018 v sodni register v veljavi enotirni sistem upravljanja
Na podlagi podpisane pogodbe o prodaji poslovnega deleža TEB v družbi Geoplin d. o. o., z družbo PETROL d. d., Ljubljana (junij 2017), je bilo po izpolnjenih pogodbenih odložnih pogojih realizirano plačilo kupnine dne 30. 1. 2018.
Revizija računovodskih izkazov za leto 2017.
Presoja sistemov vodenja: predčasna ponovitvena presoja sistema vodenja kakovosti po standardu ISO 9001 s prehodom na nov standard, ponovitvena presoja sistema ravnanja z okoljem po ISO 14001 s prehodom na nov standard in ponovitvena presoja sistema VZD in PV po OHSAS 18001.
Uspešno sta bila izvedena interni strokovni tehnični pregled in tehnični pregled na projektu izgradnje novega PB6, ki je bil voden s strani izdajatelja gradbenega dovoljenja, Ministrstva za okolje in prostor
Vezano na izdano dovoljenje za izpuščanje TGP je bila s strani pooblaščene institucije opravljena preverba poročila o emisijah toplogrednih plinov za leto 2017.
Realizirana mesečna proizvodnja je za kar 2,5 krat presegla načrtovano, kar je posledica zaostrenih razmer na trgu z električno energijo in s tem zagotovljenega večjega obsega terciarne regulacije.
Redna letna revizija PB2
Uspešno izvedeno testiranje plinskih agregatov PB1, PB2 in PB6 iz brez-napetostnega stanja z otočnim napajanjem dela lastne rabe NEK
Pridobitev odločbe o pričetku poskusnega obratovanja PB6
Pričetek poskusnega obratovanja PB6 dne 19. 4. 2018.
JAN
UAR
MAR
EC
FEBR
UAR
APRI
L
LETNO POROČILO 2018 023
Začetek 3-mesečne odprave ključnih pomanjkljivosti, ugotovljenih z internimi kontrolami v času obratovanja PB6
Za PB6 – LOT 1 podpisan TOC (Taking Over Certificate), z dnem podpisa oz. prevzema je pričela teči garancijska doba.
Sprejet sklep poslovodstva o odobritvi izvedbe investicije v PB7.
Objavljeno javno naročilo za plinski blok PB7 (Gas Turbine Unit) – LOT 1, ki obsega dobavo tehnološke opreme in pripadajoča gradbena dela.
S strani GEN energije sprejet sklep o soglasju k Poslovnemu načrtu za leto 2019 in Okvirnemu načrtu poslovanja družbe za leti 2020 in 2021.
Pričetek izvedbe projekta poslovne odličnosti po modelu EFQM.
Priprava planov poslovanja za 2019-2021.
Otvoritev novega plinskega bloka PB6
V sklopu obiska energetskih družb v Posavju so TEB obiskali državni svetniki
26. 5. 2018 je TEB organizirala Dan odprtih vrat
Priprava pripomb na objavljen predlog Pravil in pogojev za ponudnike storitev izravnave na izravnalnem trgu ELES in na Časovni okvir izvedbe pogojev
S strani Ministrstva za okolje in prostor za PB6 izdano uporabno dovoljenje
Redna letna revizija PB4
V okviru promocije zdravja – izvedena predstavitev programa Svit za vse zaposlene
Pred revizija računovodskih izkazov za leto 2018.
Predhodno soglasje edinega družbenika k izgradnji novega plinskega bloka (PB7), faza 1B.
OKT
OBE
R
DEC
EMBE
R
MAJ
SEPT
EMBE
R
NOV
EMBE
R
JUN
IJ
AVGU
ST
024 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
SPLOŠNI PODATKI O DRUŽBI
Polno ime družbe: Termoelektrarna Brestanica d.o.o.
Skrajšano ime: TEB d o o
Oblika organiziranosti: družba z omejeno odgovornostjo
Naslov: Cesta prvih borcev 18, 8280 BRESTANICA
Osnovna dejavnost: 35.112 Proizvodnja elektrike v TE in JE
Velikost družbe: srednje velika gospodarska družba
Število zaposlenih na dan 31. 12. 2018: 103
Transakcijski račun pri: NLB SI56 0298 0001 5896 423
Identifikacijska številka za DDV: SI49407783
Matična številka: 5033772
Vpis v sodni register: Okrožno sodišče v Krškem, srg. 1/00146/00
Osnovni kapital: 10.826.034 EUR
Telefon: (07) 48 16 000
Telefax: (07) 49 22 262
Spletni naslov: www teb si
E-pošta: info@teb si
ORGANI UPRAVLJANJA
TEB je imela v letu 2018 v veljavi enotirni sistem upravljanja, po katerem je družbo vodil direktor. Vlogo in vse pristojnosti skupščine je opravljal edini družbenik oz. ustanovitelj GEN energija, d. o. o.
S spremembo akta o ustanovitvi družbe, ki je pričela veljati v januarju 2018, je bil ukinjen nadzorni svet TEB, njegove pristojnosti je prevzel ustanovitelj
DEJAVNOSTI
Glavna dejavnost:• proizvodnja električne energije v TE in JE.
Registrirane dejavnosti:Osnovna energetska dejavnost:• proizvodnja električne energije v TE in JE,• proizvodnja električne energije v HE,• distribucija električne energije,• skladiščenje.
LETNO POROČILO 2018 025
KAPITALSKE POVEZAVE
Kapitalska sestava Termoelektrarne Brestanica d. o. o. na dan 31. 12. 2018
DRUŽBENIK NASLOV OSNOVNI KAPITAL (v EUR) DELEŽ v %GEN energija, d. o. o. Vrbina 17, 8270 Krško 10.826.034 100,00
Delovanje TEB kot enoosebne družbe je tekom leta 2018 temeljilo na določilih Akta o ustanovitvi družbe Termoelektrarna Brestanica d. o. o.
ORGANIZACIJSKE IN POSLOVNE POVEZAVE
V poslovnem letu 2018 je TEB sodelovala v organizacijskih povezavah v okviru skupine GEN in HSE d. o. o., Ljubljana, saj je na podlagi udeležbe v osnovnem kapitalu družbenik v HESS, d. o. o., Brežice.
Skupino GEN so v poslovnem letu 2018 tvorile družba GEN energija, d. o. o., Krško kot obvladujoča družba, v okviru katere posluje TERMOELEKTRARNA BRESTANICA d. o. o. skupaj z ostalimi odvisnimi družbami, družbami skupnega podviga in pridruženimi družbami. TEB nima podružnic.
Ustanovitelj je bil o delovanju družbe v največji meri seznanjen na usklajevalnih sestankih direktorjev družb skupine GEN in s pisno pripravljenim gradivom. Poslovne vezi so se vzpostavljale tudi na sestankih po posameznih poslovnih področjih in z dogovarjanjem o medsebojnih pogodbenih odnosih
PRAVNI POSLI S POVEZANIMI DRUŽBAMI
Na podlagi 3. odstavka 545. in 546. člena Zakona o gospodarskih družbah je poslovodstvo sestavilo: »Poročilo poslovodstva Termoelektrarne Brestanica d. o. o. o razmerjih s povezanimi družbami za leto 2018«, v katerem so navedeni vsi pravni posli, ki jih je družba sklenila z obvladujočo družbo ali z družbami, ki so povezane z obvladujočo družbo. TEB iz navedenih razmerij v poslovnem letu 2018 ni bila prikrajšana
026 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
ORGANIZACIJSKA STRUKTURA
Direktor
splošni sektortehnični sektor finančno-komercialni sektor
Služba za kakovost
pravna službaslužba proizvodnje komercialna služba
kadrovska služba služba tehnične opreme računovodska služba
služba VZD in PVSlužba za razvoj in vodenje projektov
finančno-planska služba
LETNO POROČILO 2018 027
POSLANSTVOPoslanstvo TEB je zagotavljati zanesljivo,
varno in nemoteno oskrbo z električno energijo.
VIZIJATEB zagotavlja stabilnost in varnost elektroenergetskega sistema Slovenije.
V TEB se zavedamo naše odgovornosti do svojih poslovnih partnerjev, lastnikov, zaposlenih in družbe kot celote. Njihova pričakovanja uresničujemo z zagotavljanem varnega in zanesljivega obratovanja naprav, z upoštevanjem načel varovanja okolja ter temeljnih zakonskih določil in moralnih vrednot slovenske in širše evropske družbe. V skladu s poslanstvom so naše glavne vrednote:
• zanesljivost - Dosledno se držimo dogovorov. • strokovnost in inovativnost- Z našo strokovnostjo in inovativnostjo zagotavljamo zadovoljstvo
kupcev, partnerjev, zaposlenih in ustvarjamo dolgoročno uspešno poslovanje.• odgovornost- Odgovorno opravimo vsako delo.• skrb za okolje - Prispevamo k razvoju širše družbene skupnosti in skrbimo za naravno okolje.
STRATEŠKI CILJI
Poslovna politika:• ohranitev oziroma povečanje tržnega deleža (80 %) sistemskih storitev terciarne regulacije oz. ročne
rezerve za povrnitev frekvence na domačem trgu električne energije,• optimiziranje stroškov poslovanja - znižanje stroškov na enoto moči (MW) (3-5 %).
Zagotavljanje visoke zagonske zanesljivosti (≥ 96 %) in razpoložljivosti naprav (≥ 98 %), strateški razvoj in investicije:
• izvedbe investicije v PB 7, skladno z razvojnim načrtom in terminskim planom za večjo vlogo TEB v ESS.
Odgovornost do okolja:• zniževanje vseh negativnih vplivov na naravno okolje, skladno z letnim planom.
Zagotavljanje varnosti in zdravja pri delu:• zagotavljanje visoke stopnje varnosti in zdravja pri delu tako, da bomo dosegli cilj nič poškodb pri delu,• prehod na nov standard ISO 45001:2016 do 2021.
Upravljanje s človeškimi viri:• z načrtovanjem karier in dvigom kompetenc zagotoviti, da bodo zaposleni sposobni opravljati več raz-
ličnih del in nalog znotraj družbe– najmanj 10 % zaposlenih,• nagrajevanje in motiviranje z omogočanjem izobraževanj, ki bodo omogočala razvoj karier – vsaj 90 %.
Za zagotovitev nemotenega poslovanja in s tem razvoja družbe so v Poslovnem načrtu za leto 2019 zapisani ukrepi za doseganje in merjenje zastavljenih ciljev:
Varna in zanesljiva proizvodnja električne energije:• faktor obratovalne razpoložljivosti plinskih turbin: PB1-6 ≥ 98 % • zagonska zanesljivost, merjena v uspešnosti aktivacij za potrebe terciarne regulacije ≥ 96 %,• faktor časovne razpoložljivosti plinskih turbin: PB1-3 ≥ 97 %, PB 4,6 ≥ 99 %,PB5 ≥ 96 %,
Optimizacija poslovanja in upravljanje s finančnimi viri:• iskanje možnosti dodatnih prihodkov iz drugih dejavnosti,• kratkoročno in dolgoročno načrtovanje in spremljanje denarnih tokov,• optimalno in učinkovito razpolaganje s finančnimi sredstvi.
POSLOVNA POLITIKA TEB
028 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
LETNO POROČILO 2018 029
030 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
PROIZVODNJA
PROIZVODNJA ELEKTRIČNE ENERGIJE PB1-6
Proizvodnja električne energije na PB1-6 v letu 2018
Proizvodnja na generatorju 12.493.087 kWh
Oddaja el energije na pragu 12.268.944 kWh
Lastna poraba** 5.691.200 kWh
Nakup el energije za lastno rabo* 5 467 057 kWh
* V prejemu na pragu je zajeta prejeta količina električne energije preko transformatorjev T8, T14, T15, T26 ter T4 in T5.** V lastni porabi je zajeta bilanca proizvodnje generator – oddaja na pragu in prejem na pragu.
Potrebno električno energijo za zagotavljanje lastne rabe za stalno razpoložljivost vseh naprav smo v skladu s kupoprodajno pogodbo kupili od GEN energije
Prevzete količine električne energijes strani kupca v MWh
Turbina/ Mesec I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII 2018
PB1-3 33 429 155 34 92 22 0 7 0 36 49 71 928
PB4-5 336 2 777 302 232 198 48 55 86 278 73 569 0 4 955
PB6 1.558 908 1.021 597 1.255 382 18 0 240 0 0 406 6 386
Skupaj 1 928 4 114 1 478 863 1 544 453 73 93 518 109 618 478 12 269
Plan 2 290 1.610 1.610 1.610 1.610 1.610 1.610 1.610 1.610 1.610 1.610 1.610 20 000
Realizacija v % 84,17 255,53 91,80 53,62 95,91 28,11 4,56 5,75 32,20 6,78 38,39 29,68 61,34
LETNO POROČILO 2018 031
Načrtovana in realizirana proizvodnja v letu 2018
V primerjavi z načrtovano znaša realizacija proizvodnje 61,34 %. Proizvodnja električne energije je odvisna od potreb EES in števila izpadov energetskih objektov, kar je v naprej nemogoče natančno napovedati
Poraba goriva
Porabljene količine goriva za realizirano proizvodnjo električne energije ter ogrevanje tehnološkega procesa in upravnih prostorov
Namen porabe / gorivoVrsta goriva Ekvivalent toplotne
vrednosti
KOEL ZP KOEL ZP
Proizvodnja 1 841 045 litrov 2 511 684 Nm3 66 013 GJ 90 345 GJ
- PB1-3 290 900 litrov 124.663 Nm3 10.431 GJ 4 484 GJ
- PB4-5 573 807 litrov 1.324.294 Nm3 20 575 GJ 47 635 GJ
- PB6 976 338 litrov 1.062.727 Nm3 35 008 GJ 38 226 GJ
Ogrevanje tehnološkega procesa in upravnih prostorov 6 707 litrov 192 771 Nm3 240 GJ 6 934 GJ
Skupaj 1 847 752 litrov 2 704 455 Nm3 66 254 GJ 97 279 GJ
032 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Delež proizvodnje s posameznim gorivom
KOEL
Zemeljski plin 58 %
42 %
Zagonska zanesljivost in obratovalno stanje naprav
Zagonska zanesljivost PB 1-5 na ZP in KOEL v letu 2018
Uspešnost aktivacij terciarne regulacije 100,0 %
Zagonska zanesljivost vseh zagonov 97,0 %
Zagonska zanesljivost pri zagonih za terciarno regulacijo 93,0 %
Skupni fond ur za analizo obratovalnega stanja naprav v letu 2018 znaša 8.760 h.
PROIZVODNJA SONČNIH ELEKTRARN MFE TEB1-3
V letu 2018 so sončne elektrarne MFE TEB1-3 skupaj proizvedle 141.751 kWh električne energije, od tega: • MFE TEB1 nazivne moči 38,08 kW 33.783 kWh,• MFE TEB2 nazivne moči 81,78 kW 64.902 kWh,• MFE TEB3 nazivne moči 49,90 kW 43.066 kWh.
Proizvedena električna energija je bila subvencionirana na podlagi izdanih odločb Agencije za energijo in predstavlja 98,17 % realizacijo v primerjavi z načrtovano.
LETNO POROČILO 2018 033
VZDRŽEVANJE
Služba tehnične operative ima nalogo kvalitetnega in učinkovitega vzdrževanja tehnoloških sistemov ter pripadajočih naprav, napeljav in opreme v skladu z vzdrževalnimi navodili, tehničnimi predpisi in zakonodajo, rezultati analiz obratovalnih parametrov, rezultati analiz stanja in trendov ter priporočil izvedenih del, za dosego naslednjih ciljev:• varnost,• zanesljivost,• razpoložljivost,• izkoristek,• uporabnost in• trajnost vseh komponent in tehnoloških sistemov ter elektrarne kot celote.
Glede na specifično vlogo TEB, izvajanje sistemskih storitev t.j. terciarne regulacije (minutne rezerve moči), velja za naprave, napeljave in opremo poseben, otežen režim obratovanja z velikim številom zagonov in majhnim številom obratovalnih ur, ki zahteva specifičen pristop k vzdrževanju.V letu 2018 je bilo delovanje usmerjeno v izvedbo revizij plinskih blokov PB1, PB2, PB3 in PB4. Na vseh tehnoloških sistemih je potekalo izvajanje rutinskega/dnevnega (PvV in PdV) vzdrževanja, predvsem v smislu rednih pregledov, odkrivanja napak ter njihove odprave (prijave neskladnosti). Po posameznih sistemih pa so bili izvedeni spodaj navedeni vzdrževalni posegi.
Plinski bloki PB1, PB2 in PB3• meritev grelnih kablov in kontrolo delovanja,• redna letna revizija na PB2 in PB3,• sanacija razpok v dimnikih PB1, PB2 in PB3,• opravljeni testni hitri zagoni na PB1, PB2 in PB3 za potrebe certificiranja,• redna letna revizija PB1, v okviru katere so bile izvedene zamenjave:
»» srednje napetostne opreme,»» generatorske in transformatorske zaščite,»» regulatorja vzbujanja generatorja
Plinski bloki PB4, PB5• zamenjava backup procesorskega modula na sistemu vodenja AC450,• odprava napake na stikalu 19BRV10GS100 in zamenjava stikala,• aktivnosti v sklopu podaljšanja življenjske dobe obstoječega sistema vodenja Egatrol 8 in ADVANT,na PB4:• zamenjava (okvarjene) operaterske postaje v komandni sobi,• odprava napake na sistemu za vrtenje rotorja (rotor barring),• izvedba redne letne revizije,• sanacija tlačnega akumulatorja za mazalno olje,• v sklopu redne letne revizije vzpostavljena možnost hitrega ponovnega zagona turbine (fly start), montaža pomožne hladilne črpalke 14MKP10AP003 ter menjava dela tlačnih pretvornikov na mazalnem sistemu, sistemu KOEL in NOx,
034 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
na PB5:• zamenjava membrane tlačnega akumulatorja hladilnega sistema,• zamenjava temperaturnega pretvornika 15MBK11CT001 in prevezava na rezervno temperaturno
sondo (temperatura ležaja 1 na reduktorju),• zamenjava DC/DC konverterja,
Sistem oskrbe z vodo in gorivi• zamenjava diferenčnega tlačnega pretvornika na peščenih filtrih 19GBB10CP002,• vgradnja grelne postaje za ogrevanje DEMI vode za regeneracijo,• menjava dozirne črpalke na HCl,• R2: zamenjava črpalke na sistemu za detekcijo puščanja dvojnega dna,• R3: odprava napake na meritvi nivoja in temperature,• preizkus varnostnih ventilov na sistemu dobave ZP PB2, PB3, PB4 in PB5,• odprava napake na meritvi temperature merilne linije ML2 na AC pretakališču,• zamenjava varnostnega ventila na filtrski progi PB2,• zamenjava zapornega ventila DN150 na plinski progi PB3.
Elektroenergetski sistemi (stikališča 110, 20, 10.5 in 0.4 kV, splošna in nujna lastna raba, strelovodni in ozemljitveni sistem)• zamenjava sekundarnega strežnika vodenja stikališča Microscada in virtualizacija programske
opreme,• sončna elektrarna MFE TEB2: montaža panelov,• zamenjava strelovodnega sistema na stavbi črpalnice goriv 2 in DEA,• transformatorja T5 in T3: prestavitev srednje napetostnih kablov,
Na protipožarnih sistemih so bila izvedena manjša popravila ter izvedeni pregledi in preizkusi za obnovitve potrdil o brezhibnem delovanju aktivne požarne zaščite.
V okviru informacijskih sistemov je bila vzpostavljena prenovljena spletna stran TEB, razvit sistem za obvladovanje neskladij na projektu PB6 ter izvedena nadgradnja sistema SharePoint na verzijo 2016.
Na ostalih sistemih so se poleg rednega vzdrževanja izvajale sprotne odprave napak in modifikacije v smislu vzdrževanja zanesljivosti in posodabljanja posameznih komponent oz. sklopov. Izvedena je bila gradbena obnova finomehanične delavnice, podpornega zidu pri plinskih blokih PB1-3 ter zamenjana ograja na južni strani elektrarne.
Stroški vzdrževanja vseh tehnoloških sistemov v letu 2018 znašajo 1 181 144 EUR.
LETNO POROČILO 2018 035
036 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Inšpekcije/revizije PB v letu 2018
Enota Vrsta aktivnosti (remont, revizija,…)
Načrtovano Realizirano
Začetek Konec Začetek Konec
PB1 revizija 5. 11. 2018 20. 11. 2018 5. 11. 2018 21. 11. 2018
PB2 revizija 9. 4. 2018 13. 4. 2018 9. 4. 2018 13. 4. 2018
PB3 revizija 1. 10. 2018 5. 10. 2018 1. 10. 2018 5. 10. 2018
PB4 revizija 10. 9. 2018 21. 9. 2018 10. 9. 2018 21. 9. 2018
RAZISKAVE IN RAZVOJ Nabor naložb je opredeljen v »Razvojnem načrtu za obdobje 2015-2019 z vizijo razvoja do leta 2024« in v Poslovnem načrtu družbe za leto 2018. Razvojni cilji in strategije TEB so usklajeni z »Razvojnim načrtom skupine GEN za obdobje 2015-2019 s pogledom do leta 2024«.
NALOŽBEZamenjava PB1-3, izvedba 1. faze – 1AV letu 2018 so potekale zaključne aktivnosti na projektu zamenjave PB1-3: • izvedba operativnih testov PB6 (black start, grid in load rejection, skočna obremenitev,…),• odprava pomanjkljivosti na PB6, ugotovljenih z internimi kontrolami,• izdelava projektov izvedenih del in dokumentacije o zanesljivosti objekta,• izvedba manjših gradbeno obrtniških del ter del na področju zunanje ureditve okolice.
MAREC• Uspešno izvedena interni strokovni tehnični pregled in tehnični pregled, ki je bil voden s strani
izdajatelja gradbenega dovoljenja – Ministrstva za okolje in prostor
APRIL• Pridobljena Odločba o pričetku šest mesečnega poskusnega obratovanja.• Pričetek poskusnega obratovanja PB6 dne 19. 4. 2018.• Primopredaja pogodbenih del gradbena dela (LOT4) • Izvedene z zakonodajo predpisane prve meritve emisij snovi v zrak, hrupa in elektromagnetnega
sevanja (EMS) • Izvedeni t. i. Performance Test oz. preverjanje garantirane moči in izkoristka.
MAJ• Otvoritev novega plinskega bloka PB6 • Primopredaja pogodbenih del pomožnih sistemov (LOT2).
LETNO POROČILO 2018 037
SEPTEMBER• Predčasno zaključeno poskusno obratovanje. • 14. 9. 2018 s strani Ministrstva za okolje in prostor izdano Uporabno dovoljenje.
DECEMBER• Uradni zaključek faze 1A projekta zamenjave PB1-3; primopredaja pogodbenih del, glavne
tehnološke opreme (LOT1) in pomožnih sistemov (LOT3) z glavnima izvajalcema.• S podpisom TOC (Taking Over Certificate) za PB6 - LOT1 je pričela teči 3-letna garancijska doba.
Zamenjava PB1-3, izvedba 1. faze – 1B• Izdelana dokumentacija v zvezi z oddajo javnega naročila za dobavo in montažo glavne tehno-
loške opreme ter izvedbo gradbenih del (LOT1) ter objava le-tega na portalu javnih naročil in v Evropskem uradnem listu
Izgradnja računalniško-komunikacijskega centra na lokaciji nekdanjega 20 kV stikališča• Aktivnosti na področju priprave razpisne dokumentacije, ki bo podlaga za izvedbo postopka od-
daje javnega naročila.• Izdelan Dokument identifikacije investicijskega projekta (DIIP).
Obnova sistema ogrevanja• Izdelava idejnega projekta ter dokumentacije za razpis, čemur je sledil postopek oddaje javnega
naročila.• V decembru 2018 podpisana pogodba za pripravo tehnološke sheme za izdelavo projektne
dokumentacije za izvedbo del (PZI) in izvedbo projekta.
Posodobitev mobilne protipožarne opreme• Priprava razpisne dokumentacije in oddaja javnega naročila.• Podpis pogodbe z izbranim ponudnikom
Izvedba manjših tehnoloških modifikacij na obstoječih napravah• Priprava vhodne dokumentacije in realizacija manjših investicij: posodobitev videonadzora TEB,
zamenjava glavnega požarnega zidu in diskovnega polja.
Ostalo (drobne naložbe, orodje, oprema, vozni park)• Zaradi potreb pri izvajanju vzdrževanja in nemotenem poslovanju so bili nabavljeni:• delovni stroji, oprema, licence in orodje,• tovorno vozilo za prevoz naftnih derivatov,• osebno vozilo, ki je bilo zamenjano s starim,• interaktivni zasloni in prenosniki
Nabavljena je bila predstavitvena aplikacija poslopja TEB ter delovna postaja za potrebe vzdrževanja novega PB6 Realizacija naložb bo doprinesla k zagotavljanju predvidene obratovalne pripravljenosti in zanesljivosti obratovanja proizvodnih naprav
038 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
V letu 2018 je financiranje naložb potekalo v skladu s sprejetim letnim poslovnim načrtom. Dokonča-ne so bile načrtovane in že pričete naložbe iz preteklih let ter nova vlaganja v skupni višini 6 746 845 EUR. Financiranje je potekalo z lastnimi denarnimi sredstvi.
Celotna vrednost realiziranih naložb v letu 2018 še ne pomeni njihovega usredstvenja, kar je razvidno iz priloge k Bilanci stanja »Pregled sprememb knjigovodskih vrednosti neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev«.
UPRAVLJANJE S TVEGANJITveganja so pri poslovanju TEB prisotna v vseh poslovnih funkcijah. Upravljanje tveganj zajema nji-hovo prepoznavanje, ugotavljanje, merjenje oziroma ovrednotenje in obvladovanje. Učinkovito upravljanje s tveganji na vseh področjih delovanja zagotavlja doseganje zastavljenih ciljev in posledično vpliva tudi na znižanje stroškov in negotovosti, ki jih nosijo tveganja.
S ciljem zmanjšanja negotovosti in izboljšanja oz. obvladovanja poslovanja so v poslovnih procesih za sistematično delovanje vzpostavljeni naslednji sistemi:• sistem vodenja kakovosti po zahtevah standarda ISO 9001:2015,• sistem ravnanja z okoljem po zahtevah standarda ISO 14001:2015,• sistem vodenja varnosti in zdravja po zahtevah standarda OHSAS 18001:2007,• sistem obvladovanja procesne varnosti po zahtevah SEVESO.
Tveganja so večinoma povezana z možnostjo nastanka nepredvidljivega dogodka, ki je neposredno povezano z delovanjem vsakega gospodarskega subjekta. Tveganja lahko družbi povzročijo škodo, lahko pa družbi ob prevzemanju prepoznanih tveganj dajejo tudi možnost ustvarjanja višjih dono-sov. Glede na specifiko poslovanja TEB ter glavno dolgoročno strateško usmeritev v zagotavljanje varnega in zanesljivega obratovanja EES v družbi že po naravi dela tveganja v korist višjih donosov niso sprejemljiva. Tako v TEB na osnovi regulatornih usmeritev obravnava poslovodstvo družbe tve-ganja po naslednjih področjih:• tehnološko tveganje (zanesljivost in razpoložljivost naprav),• regulatorno tveganje,• finančna tveganja,• tržno tveganje glede na zakup moči,• tveganje neizpolnjevanja razvojnega načrta.
Tehnološko tveganje
Obvladovanje tehnološkega tveganja pomeni zagotavljanje varnosti, zanesljivosti in razpoložljivosti na-prav. TEB ima posebno mesto v slovenskem EES, s poudarkom na proizvodnji, ki nastopa v kritičnih trenutkih delovanja energetskega sistema (razpadi, preprečevanje razpadov) in v primeru razpada sis-tema, ko ji je dodeljena tudi vloga zanesljivega rezervnega vira napajanja nujne lastne rabe NEK.
LETNO POROČILO 2018 039
S sistemom obvladovanja procesne varnosti (SOPV) so določeni ocena tveganja, posledice oz. ne-varnosti in pogostost ter ukrepi za zniževanje tveganj. Posluževanje novih, modernih metod preven-tivnega in prediktivnega vzdrževanja ob podpori ustreznih računalniških orodij poudarja vlogo dia-gnostike in analitike. Ob slednjem se izvaja redno mesečno testiranje naprav in spremljajo parametri agregatov, ki imajo za posledico visok nivo startne zanesljivosti in obratovalne razpoložljivosti.
Tehnološko tveganje obvladujemo z realizacijo tistih naložb, ki pripomorejo pri zagotavljanju pri-marne vloge TEB kot sistemske rezerve. Med njimi je prioritetna naložba v zamenjavo plinskih blo-kov PB1-3, faza 1A, ki je bila z investicijo v PB6 zaključena ob koncu leta 2018. Plinski bloki PB1-3 so tehnološko zastareli, kar povečuje tveganje neizpolnjevanja pogodbenih obveznosti in s tem izpada prihodkov, z zastarelostjo pa se povečujejo tudi vplivi na okolje.
Regulatorno tveganje
Spremembe, ki izhajajo iz tržnih pravil ali zakonodaje na slovenskem ali tujem trgu EE, lahko vplivajo na poslovni rezultat družbe. Regulatorna tveganja je najtežje obvladovati, saj jih je težko identificirati oziroma predvideti, kvantificirati ter omejevati njihove učinke na kratek rok. TEB aktivno sodeluje pri posredovanju pripomb in predlogov pristojnim pripravljavcem teh sprememb ter jih s tem skuša opozoriti na potencialne pomanjkljivosti predlaganih rešitev. Ob vsem tem v TEB upravljamo oz. obvladujemo tveganja z naslednjimi aktivnostmi in metodami:• aktivno spremljanje sprememb slovenskega in tujega trga EE ter spremljajoče regulative,• pripravljanje srednjeročnih ter dolgoročnih analiz glede na pričakovane spremembe regulativ in
možnosti umestite TEB znotraj možnih sprememb na trgu,• redno spremljanje zakonodajnih sprememb ter analiziranje še pred uvedbo le-teh v veljaven
pravni red,• spremljanje investicijskih odločitev v energetiki na območju RS in EU ter gospodarske politike
glede predlaganih rešitev v energetiki
040 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Finančna tveganja
Likvidnostno tveganje predstavlja neusklajenost dospelosti sredstev in obveznosti do virov sredstev. Likvidnost je pogoj za plačilno (ne)sposobnost podjetja. V letu 2018 smo glede na ročnost terjatev in obveznosti načrtovali dnevne in ostale kratkoročne denarne tokove. Likvidnost smo uravnavali z razpršenostjo kratkoročnih finančnih naložb. Preverjali smo tudi finančno disciplino pogodbenih partnerjev Izpolnjevanje finančnih obveznosti strateškega kupca GEN energije in ostalih pogodbenih partnerjev je bilo v letu 2018 zavarovano s pogodbenimi določili. Za primere morebitnega neizpolnjevanja pogodbenih obveznosti s strani investicijskih izvajalcev v praksi uporabljamo standardne finančno-zavarovalne instrumente
Za projekt zamenjava plinskih blokov PB1-3 smo v letu 2016 zaprli finančno konstrukcijo s podpisom dolgoročne kreditne pogodbe. Ob okvirnem 70 % lastniškem financiranju bo udeležba dolžniškega financiranja 30 %. Z doseženo zelo ugodno obrestno mero smo dosegli cilj obvladovanja obrestnega tveganja, ki je tesno povezan z denarnim tokom in stroški. Ob tem smo si zagotovili tudi možnost predčasnega poplačila kredita v naslednjih letih, gledano tudi v prizmi nadaljnjih uresničitev strateških načrtov.
Tržno tveganje glede na zakup moči
Tveganja glede prodaje električne energije za sistemske storitve so pogojena z več dejavniki, ki jih poskušamo omejiti s predhodnimi pogajanji glede smotrnosti dolgoročnega nakupa teh storitev in s tem potreb po zagotavljanju varnosti EES RS. Ob tem smo v letu 2018 preko krovne družbe pridobili dolgoročno pogodbo s strani sistemskega operaterja za nadaljnje opravljanje naše strateške naloge, in sicer zagotavljanje varnega in zanesljivega delovanja EES.
Tveganje neizpolnjevanja razvojnega načrta
Za obvladovanje tveganja TEB skrbi z realizacijo strateških naložb, pri čemer je ključnega pomena že pričeta naložba v zamenjavo PB1-3 faza 1B. Prav tako so pomembne tudi tiste naložbe, ki prispevajo k potrebnim modifikacijam in posodobitvam tehnoloških sistemov.Glede na pomembnost funkcije, ki jo TEB opravlja v EES, je potrebno skladno s poslovnimi načrti ter strateškimi usmeritvami spremljati stopnjo realizacije naložbe v zamenjavo plinskih blokov PB1-3 in drugih ključnih naložb, ki omogočajo nemoten razvoj elektrarne.
LETNO POROČILO 2018 041
TRAJNOSTNI RAZVOJ
Strategija trajnostnega razvoja TEB obsega uravnotežen razvoj treh stebrov, in sicer:• tehnološki razvoj družbe, ki ponuja trajnostne rešitve za doseganje strateških ciljev,• socialni razvoj, ki se zavzema za trajnostno dobrobit zaposlenih in vseh deležnikov,• z varovanjem okolja omogočiti gospodarsko uspešen razvoj TEB.
GOSPODARSKI
RAZVOJ
SOCI
ALNI
RAZ
VOJ
VARSTVO OKOLJA
ZAPOSLENI
Kadrovska strategija
Uresničevanje zastavljenih strateških ciljev TEB je trajnostno zagotovljeno s politiko zaposlovanja in izvajanjem permanentnega izobraževanja zaposlenih. S kadrovsko strukturo uspešno pokrivamo vse poslovne funkcije, saj so zaposleni usposobljeni za opravljanje del na posameznih strokovnih področjih.
Zaposleni po izobrazbeni strukturi in gibanje števila zaposlenih
Zaposleni v letu 2018 po izobrazbeni strukturi
Raven izobrazbe 1. 1. 2018 31. 12. 2018 Povprečno št. zaposlenihv letu 2018
N % N % N %8/2 1 1,0 1 1,0 1,0 1,08/1 0 0,0 0 0,0 0,0 0,0
7 19 19,0 20 19,4 19,7 19,56/2 12 12,0 12 11,7 11,6 11,56/1 17 17,0 17 16,5 17,0 16,9
5 29 29,0 31 30,1 29,6 29,34 19 19,0 19 18,4 19,0 18,83 0 0,0 0 0,0 0,0 0,02 3 3,0 3 2,9 3,0 3,01 0 0,0 0 0,0 0,0 0,0
SKUPAJ 100 100,0 103 100,0 100,9 100,0
042 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
V letu 2018 smo beležili gibanje števila zaposlenih, in sicer:• štiri nove zaposlitve zaradi predvidenih upokojitev zaposlenih v službi proizvodnje, saj je samostojno delo možno opravljati le po uspešno izvedenem izobraževanju in opravljenih strokovnih izpitih,• eno sporazumno prenehanje pogodbe o zaposlitvi za nedoločen čas.
Starostna sestava zaposlenih na dan 31. 12. 2018
Po stanju na dan 31. 12. 2018 je največ zaposlenih starih nad 50 let, kar znaša 43 % vseh zaposlenih. Povprečna starost zaposlenih na dan 31. 12. 2018 znaša 45,46 leta.
Izobraževanje in usposabljanje
Zaposlenim smo tudi v letu 2018 omogočili nadgrajevanje znanja. V ta namen smo organizirali različ-ne oblike internega in eksternega usposabljanja z naslednjih strokovnih področij: varnost in zdravje pri delu ter požarna varnost, sistem ravnanja z okoljem, računovodstvo in finance, delovna razmerja ter druga strokovna področja. Izvedli smo seminarje, kjer je bilo udeleženih večje število zaposlenih po posameznih področjih npr.: ročni gasilniki ter evakuacija zaposlenih iz objektov, sistemi vodenja kakovosti, usposabljanje za elektro dela na PB6, uspešno upravljanje s seboj in sodelovanje z drugi-mi ter timsko delo. Prav tako so bila izvedena vsa zahtevana periodična usposabljanja in opravljeni potrebni izpiti
Vključevanje dijakov in študentov
Obvezno izvajanje prakse dijakov in študentov je potekalo v sodelovanju s Fakulteto za elektroteh-niko, računovodstvo in informatiko Maribor, Šolskim centrom Krško – Sevnica ter Ekonomsko in trgovsko šolo Brežice.V letu 2018 je bil s strani Občine Krško posredovan javni poziv delodajalcem za vključitev mladih in sofinanciranje njihovega počitniškega dela. V poletnem času so počitniško delo opravljali dijaki in štu-dentje. Za šolsko leto 2018/2019 nismo izvajali štipendiranja.
LETNO POROČILO 2018 043
KUPCI IN DOBAVITELJI
Ključni kupec storitev TEB je GEN energija. Z letno in več-letno kupoprodajno pogodbo tržimo naslednje produkte:• zagon agregatov brez zunanjega vira napajanja, • električno energijo in delovno moč, ki jo sistemski operater potrebuje za izvajanje ročne rezerve
za povrnitev frekvence,• električno energijo iz proizvodnih naprav TEB,• električno energijo iz proizvodnih naprav HE na spodnji Savi, v deležu, kot izhaja iz družbene
pogodbe
Izvajanje ostalih storitev kupcem na trgu obsega še:• skladiščenje obveznih rezerv naftnih derivatov Zavodu RS za blagovne rezerve.• izvajanje storitev varstva in zdravja pri delu ter požarnega varstva, • izvajanje storitev s področja informacijske tehnologije in ostalih inženirskih storitev,• prodajo proizvedene električne energije iz sončnih elektrarn MFE1-3,• oddajo nepremičnin in opreme v najem,• odprodajo odpadnih surovin in materiala
S ključnim kupcem GEN energijo in ostalimi kupci na trgu je usklajevanje potekalo sproti ali na mesečni ravni. Za njihove potrebe so bile kupcem posredovane informacije, ki izhajajo iz podpisanih pogodb. Dodatne komunikacije, potrebne za reševanje tekočih vprašanj so potekale brez težav, in sicer po telefonu, preko elektronske pošte ter na koordinacijskih sestankih. S strani komercialne službe je bilo ocenjeno zadovoljstvo kupcev kot pozitivno.
Pri strateških dobaviteljih je nabava potekala na podlagi sklenjenih letnih in večletnih nabavnih pogodb. Enkratne in manjše nabave so bile izvedene s sklenitvijo pogodbe ali izdajo naročilnice.
044 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Postopek nabave je bil odvisen od vrste blaga, storitev ali gradnje in ocenjene vrednosti naročila, in sicer ali je:• evidenčno naročilo: v tem primeru je v odvisnosti od vrednosti naročila izveden bodisi, enostavni postopek, zbiranje ponudb ali direktna oddaja naročila,• naročilo po ZJN-3.V postopkih oddaje naročila so bila vedno upoštevana temeljna načela gospodarnosti, učinkovitosti in uspešnosti, zagotavljanja konkurence med ponudniki, transparentnosti naročanja, enakopravne obravnave ponudnikov in sorazmernosti. Udeleženci morajo ravnati kot dober gospodarstvenik, naročila pa se izvedejo pri dobaviteljih, ki so na spisku sposobnih dobaviteljev (velja za pomembnejše in ponavljajoče dobavitelje), s ciljem izbrati najugodnejšega ponudnika.
Ključni dobavitelji nabavnega portfelja so bili za:• dobavo KOEL-a in zemeljskega plina,• dobavo električne energije za pokrivanje lastne rabe,• zavarovanje premoženja družbe,• zagotovljen prenos za izstopno zmogljivost zemeljskega plina,• dobavo zemeljskega plina za toplotno postajo in steam blok,• uporabo prenosnega sistema za prevzem in oddajo električne energije za elektroenergetske
objekte, priključene na prenosni sistem,• izgradnjo novega plinskega bloka PB6,• energetsko prenovo ogrevalnega sistema
POSLOVNA ODLIČNOST
TEB je usmerjena k trajnostnemu razvoju, katerega glavni cilj je uspešno prilagajanje nenehnim spremembam in s tem posledično povečanje zadovoljstva kupcev, zaposlenih, lastnika, dobaviteljev in partnerjev
S ciljem dolgoročnega uspešnega poslovanja smo v letu 2018 pristopili k razvijanju poslovne odličnosti po modelu EFQM.
Model poslovne odličnosti EFQM je kompleksno analitično managersko orodje, ki poudarja nenehno učenje, ustvarjalnost in inovativnost. Razvoj tovrstnega pristopa omogoča:• realnejšo oceno poslovanja,• celovitost razvoja sistema vodenja,• področja za izboljšave in njihovo pomembnost,• povezavo različnih pobud v enoten okvir,• izmenjavo dobrih praks izven in znotraj podjetja,• objektivno prepoznavanje, priznavanje in nagrajevanje dosežkov.
V letu 2018 je bila imenovana projektna skupina, ki je po izvedenem izobraževanju pričela oblikovati predloge ukrepov za izboljšave po posameznih področjih. V pripravi je Managerski dokument, vpeljava prepoznanih izboljšav, ob tem pa potekajo priprave na eventualno prijavo na javni razpis z možnostjo pridobitve priznanja Poslovne odličnosti, ki bi sledila v letu 2019.
LETNO POROČILO 2018 045
Ekologija
Kakovost
Skrb za zaposlene
Družini prijazno podjetje
Skrb za lokalno skupnost
Društva
DRUŽBENA ODGOVORNOST
V TEB kot družbeno odgovornem podjetju se zavedamo odgovornosti tako do zaposlenih kot do ciljnih javnosti ter do družbenega in naravnega okolja, v katerem delujemo.
EkologijaV TEB dosledno upoštevamo, nadzorujemo in obvladujemo vse prepoznane vidike vplivov na okolje ter načela trajnostnega gospodarjenja z naravnimi viri. Spoštovanje celovitega sistema odgovornega ravnanja z okoljem po mednarodnem standardu ISO 14001 in delovanje skladno z zahtevami standarda zagotavljata varno in okolju prijazno pridobivanje električne energije, ob uporabi ekološko sprejemljivih energentov V skladu z okoljsko zakonodajo smo pridobili okoljevarstveno dovoljenje (OVD), ki je bilo dopolnjeno in spremenjeno na osnovi IED (Industrial Emissions Directive) in predpisuje maksimalne sprejemljive vrednosti parametrov, učinkovito rabo virov, varnost naprav in celovito obvladovanje tveganja.
046 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
V TEB smo uvedli Sistem obvladovanja procesne varnosti, ki upošteva zahteve SEVESO direktive o obvladovanju nevarnosti večjih nesreč, zaradi posedovanja večje količine nevarnih snovi (ekstra lahko kurilno olje). Družba je pridobila okoljevarstveno dovoljenje tudi za ta segment. Zagotavljamo varno obvladovanje ravnanja z nevarnimi snovmi na vseh segmentih procesa proizvodnje električne energije
KakovostSistem vodenja je usklajen s standardi ISO 9001, ISO 14001 in OHSAS 18001, prilagojen osnovnemu poslovnemu procesu podjetja, proizvodnji električne energije, in uresničuje začrtano politiko ter cilje. Zaposleni so v sistem vodenja vključeni z jasno opredeljeno nalogo in odgovornostjo, usmerjeno v kakovostno izvajanje svojih del, v preventivno delovanje ter nenehno izboljševanje.
Skrb za zaposleneV TEB se zavedamo, da so človeški viri ključ do uspeha in da lahko le z zadovoljno ekipo ustvarjamo pozitivne rezultate V skladu s tem nenehno skrbimo za spodbudno in zaposlenim prijazno delovno okolje. Družba spodbuja sprotno usposabljanje in izobraževanje ob delu, saj se vodstvo družbe zaveda, da izobraževanje zaposlenih ne pripomore le k osebnem razvoju in napredku posameznika, temveč tudi k ustvarjanju dodane vrednosti za podjetje.
Politika VZD in PV je usmerjena v zagotavljanje delovne zmožnosti zaposlenih v celotni delovni dobi. Zato imamo vzpostavljen sistem vodenja varnosti in zdravja pri delu - OHSAS 18001, s pomočjo katerega ocenjujemo in sistematično obvladujemo tveganja področij VZD in PV. Zaposlene
LETNO POROČILO 2018 047
ozaveščamo o tveganjih za zdravje. V ta namen je bila izvedena promocija zdravja s predstavitvijo programa Svit za vse zaposlene. Periodično so bile zaposlenim na voljo meritve in svetovanja glede ključnih pokazateljev diabetesa, srčno-žilnih in ostalih obolenj sodobnega časa.
Vodstvo izvaja politiko odprtih vrat s cilji neposredne komunikacije vodij z zaposlenimi, dviga zadovoljstva in zavzetosti zaposlenih. Vsem zaposlenim omogoča neposredno komunikacijo v zvezi s tekočimi zadevami, sprejema predloge, pobude za izboljšave, pritožbe in jih sproti rešuje v obojestransko korist
V družbi delujeta sindikat, ki zastopa interese zaposlenih in svet delavcev, preko katerega zaposleni sodelujejo pri upravljanju družbe in uresničevanju njenih ciljev.
Pod okriljem TEB delujejo tri društva: Športno društvo, Prostovoljno industrijsko gasilsko društvo in Društvo energetikov. V društva se zaposleni včlanijo prostovoljno. Športno društvo za svoje člane organizira različne preventivno-rekreativne športne aktivnosti. PIGD in Društvo energetikov TEB imata skoraj 70-letno tradicijo in tako pomembno vlogo pri razvoju in delovanju TEB. Člani Prostovoljnega industrijskega gasilskega društva se udeležujejo ekskurzij in gasilskih tekmovanj. V letu 2018 se je ženska ekipa PIGD TEB na tekmovanju GERES uvrstila na odlično 1. mesto. Društvo energetikov TEB je vključeno v krovno Zvezo društev energetikov Slovenije. Ima pomembno vlogo pri izobraževanju in usposabljanju strokovnih kadrov, ki upravljajo elektroenergetske naprave, ki v okviru zveze izvajajo tudi periodični energetski izpiti in ostale strokovne posvete.
Družini prijazno podjetjePo pridobljenem polnem certifikatu »Družini prijazno podjetje« uspešno iz-vajamo ukrepe zaposlenim, ki pripomorejo k usklajevanju poklicnega in dru-žinskega življenja.
Tudi v letu 2018 smo spremljali izvajanje ukrepov in beležili dodatne predlo-ge zaposlenih za učinkovitejše upravljanje s človeškimi viri.
Skrb za lokalno skupnost in širšo javnostV TEB sistematično gradimo odnose z lokalno skupnostjo, ki predstavlja eno od ključnih javnosti. Zavedamo se, da zaradi narave naše proizvodnje različno vplivamo na okolje, v katerem delujemo, zato želimo prispevati k večji kakovosti bivanja v ožji in širši okolici našega kraja. S tem namenom spodbujamo razvoj izobraževanja, športa, kulture, varovanja naravnega okolja in humanitarne dejav-nosti, zato podpiramo krajevne prireditve in organizacije, ki so ustanovljene po posebnih predpisih za opravljanje nepridobitnih dejavnosti
Odnose z lokalno skupnostjo vzdržujemo z različnimi organiziranimi dogodki:Dan odprtih vrat: V letu 2018 smo obiskovalcem predstavili najnovejšo pridobitev - plinski blok PB6 in ostalo tehnologijo. Dogodka se je udeležilo okoli 100 ljudi, ki so se z zanimanjem sprehodili po elektrarni
048 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Srečanje upokojencev: Vsakoletnega srečanja se naši upokojenci množično udeležijo. Kadrovanje: Z dijaki in študenti se povezujemo že v času njihovega šolanja. Omogočamo jim opra-vljanje obveznega praktičnega izobraževanja in oglede elektrarne. V sodelovanju z Mladinskim cen-trom Krško smo prisotni na Dnevu poklicev, na informativnih dnevih Šolskega centra Krško-Sevnica in zaposlitvenem sejmu
Donacije: Udejstvovanja v širši družbeni skupnosti smo podkrepili z donacijami v kulturne, humanitarne, vzgojno-izobraževalne in športne namene.
TEB ima zasnovano svojo spletno stran, na kateri ažurno objavljamo novice in ostale aktualne zadeve, povezane s poslovanjem družbe. Preko glasil lokalne skupnosti sodelujemo s širšo javnostjo ter se aktivno vključujemo v strokovna in družbeno naravnana dogajanja tako na lokalnem kot širšem območju. V časopisu Posavski obzornik in na lokalni televiziji objavljamo podatke o obratovanju elektrarne ter ekološke podatke o vplivih na okolje
LETNO POROČILO 2018 049
ODGOVORNOST DO NARAVNEGA OKOLJA
TEB je že daljše obdobje zavezana mednarodnemu standardu ravnanja z okoljem, načelom trajnostnega gospodarjenja z naravnimi viri ter celovitemu sistemu odgovornega ravnanja z okoljem.
Z doseganjem okoljevarstvenih standardov so vplivi na obremenitev okolja minimalni, zato sledimo okoljevarstveni zakonodaji z upoštevanjem:• načel okoljske politike po mednarodnem standardu ravnanja z okoljem ISO 14001, s katerimi zagotavljamo varno in okolju prijazno pridobivanje električne energije; rezultati zunanje presoje v marcu 2018 so potrdili dobro in dosledno upoštevanje zahtev in načel okoljskega standarda, kar je temelj za podaljšanje veljavnosti certifikata,
• Zakona o varstvu okolja in podzakonskih aktov ter evropskih Direktiv vezanih na celovito preprečevanje in nadzor onesnaževanja; TEB razpolaga s pridobljenim okoljevarstvenim dovoljenjem (OVD) ter Odločbo o spremembi OVD, vezani na izgradnjo in delovanje plinskih turbin, kar kaže na z zakonodajo skladno in odgovorno poslovanje TEB ter predpisuje:
»» maksimalne emisije snovi v zrak in vode, emisije hrupa, elektromagnetno sevanje, ravnanje z odpadki, učinkovito rabo vode in energije ter varnosti naprav in celovitega obvladovanja tveganja; rezultati izvedenih meritev so dokazali skladnost delovanja s predpisano zakonodajo;
»» obveznosti poročanja, obratovalni monitoring po področjih, druge posebne zahteve ter pravni okvir dovoljenja,
• določil izdanega vodnega dovoljenja in soglasja in vzpostavljenega sistema za nadzor Qes pretoka za črpališčem na brestaniškem potoku,
• zahtev SEVESO direktive o obvladovanju nevarnosti večjih nesreč zaradi uporabe večje količine nevarnih snovi, predvsem pogonskega goriva in prejetega Okoljevarstvenega dovoljenja, ki nalaga obratovanje plinskih blokov, skladno z izdelano Zasnovo zmanjšanja tveganja za okolje,
• določil Uredbe o vrsti dejavnosti in naprav, ki lahko povzročajo onesnaževanje okolja večjega obsega, vezanih na analizo kakovosti tal in podzemne vode in vplivov delovanja elektrarne na tla in podzemne vode; zaradi česar je bila izdelana in na ARSO predana študija, na osnovi katere bo predpisan monitoring tal in podzemne vode,
• zahtev glede emisije toplogrednih plinov (TGP) s pridobljenim Dovoljenjem za izpuščanje TGP in vsakoletno uspešno preverbo s strani pooblaščene inštitucije.
V mesecu marcu so bila na MOP poslana vsa poročila zgoraj omenjenih monitoringov in poročila:• o letnih emisijah snovi v zrak (PB1, 2, 3, 4 in 5),• poročanje o letnem imisijskem monitoringu odpadnih vod,• o letnem nastajanju odpadkov,• E-RIPO poročanje (čezmejni prenos snovi/odpadkov),• poročanje/preverba emisij TGP (CO2),• poročanje o freonih ( SF 6 - stikališče PB4, PB5) ter• poročanje o meteorološki dejavnosti.
050 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Prav tako je bila Izdelana revizija Načrta gospodarjenja z odpadki ter Evidenca o nastajanju odpadkov.V TEB aktivno deluje tim za okolje (EKO kolegij), ki je odgovoren za določanje in ocenitev okoljskih vidikov, opredelitev okoljskih ciljev, izdelavo programov za doseganje zastavljenih ciljev, za spremljanje dejanskih vplivov na okolje, za spremljanje doseganja zastavljenih ciljev, za ukrepanje v primeru odstopanj ter za obvladovanje ostalih vsebin povezanih z okoljem Pri izgradnji novega PB6 so bile nadzorovane in upoštevane vse zahteve ter omilitveni ukrepi iz Okoljevarstvenega soglasja Emisijski kuponi
V skladu z veljavnim Zakonom o varstvu okolja in njegovimi spremembami TEB razpolaga z Dovoljenjem za izpuščanje toplogrednih plinov. Z odlokom o državnem načrtu razdelitve emisijskih kuponov je TEB prejela odločbo o njihovi razdelitvi za posamezno leto obdobja 2008-2012. Iz navedenega obdobja je bilo v leto 2018 prenesenih 171.532 emisijskih kuponov.
Stanje emisijskih kuponov Količina CO2 (ton)
Prenos dodeljenih emisijskih kuponov iz preteklih let 171.532
Dodeljeni emisijski kuponi CO2 za 2018 0
Emitirane količine emisij v letu 2018 10.236
Ostanek na dan 31. 12. 2018 161 296
VARNOST IN ZDRAVJE PRI DELU IN POŽARNA VARNOST
TEB zagotavlja varnost in zdravje pri delu (VZD) ter požarno varnost (PV) na osnovi Zakona o varno-sti in zdravja pri delu, Zakona o varstvu pred požarom, Uredbe o zagotavljanju varnosti in zdravja pri delu na začasnih in premičnih gradbiščih in izdanimi drugimi podzakonskimi predpisi ter internimi akti družbe.
Varnost in zdravje pri delu
Pri izvajanju aktivnosti so poleg veljavne zakonodaje upoštevana določila standarda OHSAS 18001 ter interni akti s področja VZD.
V letu 2018 je služba izvajala teoretična in praktična usposabljanja iz VZD in PV za zaposlene, študente in dijake ter zunanje izvajalce za varno delo na območju TEB. Revidirani in izdelani so bili interni akti ter navodila za varno in zdravo delo ter izvedena notranja ter zunanja presoja sistema VZD in PV skladno s standardom OHSAS in ISO. Izvajali smo promocijo zdravja na delovnih mestih, sodelovali z izvajalcem medicine dela, vodili predpisane evidence s področja VZD in PV ter izvajali preiskave delovnega okolja. Poudarek je bil tudi na pripravi dokumentacije za nove projekte in dokumentacije za revizije PB. Izvajali smo redne nadzore s področja VZD in PV na deloviščih in gradbiščih v TEB, sodelovali na operativnih sestankih ter izvajali koordinacijo s področja VZD v fazi priprave in izvedbe projektov.
LETNO POROČILO 2018 051
Požarna varnost
Revidirana in izdelana je bila interna dokumentacija ter navodila s področja PV. Izvajali smo uspo-sabljanja zaposlenih za gašenje začetnih požarov, evakuacijo iz objektov ter ukrepanje ob izrednih dogodkih. Opravljali smo redno vzdrževanje in servisiranje gasilske opreme in tehnike, redno izvajali preventivne aktivnosti nadzora požarno ogroženih območij, preglede in testiranja sistemov aktivne protipožarne zaščite, pri delih s povečanim požarnim tveganjem so se izvajale požarne straže, nadzo-ri pri pretakanju goriva ter skrbeli za zagotavljanje dodatnih ukrepov s področja varstva pred poža-rom pri testiranjih in zagonskih preizkusih PB6. Preventiva s področja varstva pred požarom zajema tudi izvedbo letne gasilske vaje ter periodično izvajanje tedenskih gasilskih vaj.
KAKOVOST
Služba za kakovost je imela v letu 2018 osnovno nalogo zagotavljati učinkovito delovanje sistema vodenja družbe v tistem delu, ki je sestavljen iz:
• sistema vodenja kakovosti, ki je usklajen z zahtevami referenčnega standarda ISO 9001:2015,• sistema ravnanja z okoljem, ki je usklajen z zahtevami referenčnega standarda ISO 14001:2015,• sistema vodenja varnosti in zdravja pri delu, ki je usklajen z zahtevami referenčnega standarda
OHSAS 18001:2007,• sistema obvladovanja procesne varnosti (SOPV), ki je vzpostavljen po zahtevah SEVESO.
Osnovni namen učinkovitega delovanja posameznih sistemov vodenja je sistematično in učinkovito vodenje kakovosti, ravnanje z okoljem ter vodenje sistema varnosti in zdravja v vseh poslovnih procesih družbe, skladno s postavljenimi politikami po posameznih sistemih in doseganje zastavljenih ciljev kakovosti, ravnanja z okoljem ter varnosti in zdravja pri delu.
Po postavljenih ciljih za leto 2018 je TEB zagotavljala varno in zanesljivo obratovanje ter primerno obratovalno razpoložljivost postrojev za izpolnitev pogodbenih zahtev in pričakovanj kupca oziroma odjemalca električne energije in moči. Pri poslovanju in delovanju TEB izpolnjuje zahteve zakonodaje.
Izvedeni sta bili redni letni presoji sistema vodenja (zunanja in notranja) in s tem v skladu podaljšana veljavnost certifikatov.
Vodstvo družbe je meseca februarja zaključilo redni letni pregled sistema vodenja, kjer je bila ugotovljena ustrezna stopnja izvajanja in izpolnjevanja postavljenih zahtev ter ustreznost in učinkovitost postavljenih politik, ciljev in sistemov.
Izvajali smo preventivne ukrepe za preprečitev okoljskih nesreč in monitoring vplivov na okolje. Zaposlene in javnost smo obveščali o stanju ter dosežkih na področju ravnanja z okoljem.
Na osnovi poročil, pregledov, presoj in analiz smo analizirali in vrednotili delovanje sistema vodenja z vidika učinkovitosti, ustreznosti in skladnosti ter zagotavljanja razvoja in izboljšav. Zaključki analiz so pokazali visoko stopnjo pripravljenosti in učinkovitosti poslovanja TEB.
052 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
V letu 2018 smo uspešno zaključili prehod na nova standarda ISO 9001:2015 in ISO 14001:2015 in posodobili dokumentni sistem
V okviru certifikata »Družini prijazno podjetje« smo spremljali izvajanje ukrepov in beležili dodatne predloge zaposlenih za učinkovitejše upravljanje s človeškimi viri.
INFORMACIJSKA TEHNOLOGIJARazvoj informacijske tehnologije TEB sledi sodobnim smernicam razvoja. Zaradi vse večjih potreb po varnosti je bila izvedena zamenjava glavnega požarnega zidu s pametnim požarnim zidom druge generacije. Prav tako so bila zamenjana glavna centralna stikala za celotno računalniško omrežje TEB.
V teku so aktivnosti za vzpostavitev internega spletnega portala INTRATEB, prav tako se izvaja razvoj spletnega portala za vodenje projekta PB7 Na informacijskih sistemih je v preteklem letu potekalo redno preventivno in prediktivno vzdrževanje, realizirane so bile še naslednje aktivnosti:• v sklopu telekomunikacij so bile izvedene posodobitve omrežja in telefonske centrale,• na računalniškem omrežju je bila izvedena zamenjava glavnih centralnih stikal in optimirana vsa
pravila za dostope v podomrežja, prav tako je bil zamenjan glavni požarni zid,• v sklopu strežniških sistemov je bilo zamenjano glavno diskovno polje,• na programski opremi je potekalo vzdrževanje operacijskih sistemov, varnostnega kopiranja,
industrijskih sistemov, sistemov virtualizacije in dokumentnih sistemov, prav tako je bil razvit nov sistem za obvladovanje ISO dokumentov,
• na sistemu tehničnega varovanja je bila izvedena zamenjava vseh analognih kamer z digitalnimi, prav tako je bil zamenjan snemalnik
VO
DE
NJ E P O D J E T J A I N S I S T E M
V OD
EN
J A
Z A I N E T ES I R
AN
E S
TR
AN
IZ
AI
NE
TE
SI R
AN
E S T R A N I
P R O C E S I D O B A V I T E L J E V
01
02RAZVOJ IN
INVESTICIJE
03PRODAJA
07KADRI
06NABAVA
04PROIZVODNJA
05VZDRŽE-
VANJE
LETNO POROČILO 2018 053
054 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
31 12 2017 31 12 2018
14%
31%
55%
74%
25%
RAČUNOVODSKA ANALIZA POSLOVANJA S KAZALNIKI
ANALIZA RAČUNOVODSKIH IZKAZOV
Analiza poslovanja TEB pojasnjuje odmike iz računovodskih obračunov za leti 2017 in 2018 ter predračunov iz poslovnega načrta 2018. Pojasnjeni so njihovi razlogi in vplivi na poslovanje. Rezultati analize so podlaga poslovodstvu za sprejemanje nadaljnjih odločitev pri poslovanju. Zajeti so ustaljeni računovodski podatki, ki so pomembni za prikazovanje rezultatov delovanja celotnega podjetja in različnih kapitalskih, poslovnih ter finančnih razmerij z drugimi.
Struktura sredstev in obveznosti
Dolgoročna sredstva
Struktura dolgoročnih sredstev se povečuje zaradi opredmetenih osnovnih sredstev v pridobivanju, in sicer iz naslova naložbe v teku - zamenjave PB1-3. Naložba je bila realizirana v letu 2018.
Zemljišča in zgradbeProizvajalne naprave in strojiOpredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo
1%
LETNO POROČILO 2018 055
Kratkoročna sredstva
V strukturi kratkoročnih sredstev je v letu 2018 v primerjavi s preteklim letom za 24 % višja postavka kratkoročnih finančnih naložb, ki bodo v začetku leta 2019 porabljena za poplačilo vseh obveznosti iz naslova naložbe v PB6.
Dolgoročne in kratkoročne obveznosti
31 12 2017 31 12 2018
ZalogeKratkoročne finančne naložbeKratkoročne poslovna terjatveDenarna sredstva
8%15%
24%
53%
9%
3 %11%
77%
31 12 2017 31 12 2018
81%
2%
12%
4%
1%
KapitalRezervacije in dolg. pasivne časovne razmejitveDolgoročne obveznosti
Kratkoročne obveznostiKratkoročne pasivne časovne razmejitve
79%
2%
10%
9%
056 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Prihodki
Struktura obveznosti do virov sredstev za leto 2018 vključuje kar 79 % kapitalskih postavk, katerih absolutno povečanje je rezultat izkazanega višjega čistega poslovnega izida in tudi višjih drugih re-zerv iz dobička. Med dolgoročnimi obveznostmi izkazujemo najeto dolgoročno posojilo za PB6, katerega delež se vsako leto zmanjšuje za višino dveh polletnih glavnic. Poleg razmejenega dolgoročnega posojila, ki zapade v plačilo leto dni po sestavitvi bilance stanja, vključujejo kratkoročne obveznosti tudi poslovne obveznosti do dobaviteljev, in sicer za naložbo v PB6.
Struktura prihodkov in odhodkov
Realizacija prihodkov in odhodkov v letih 2018/2017 je rezultat uresničevanja kratkoročnih poslovnih ciljev in dolgoročne strategije TEB. V letu 2018 so realizirani prihodki za 24 % višji v primerjavi z letom 2017.
Struktura doseženih višjih prihodkov v letu 2018 v primerjavi s predhodnim letom zajema:• višje prihodke od izvajanja sistemskih storitev,• usredstvene lastne proizvode in lastne storitve za dosežene prihodke od prodaje električne
energije od obratovanja PB6, zmanjšane za stroške goriva in operativne stroške dela,• višje finančne prihodke iz deležev v drugih družbah, dosežene z izplačili dividend in s prodajo
deleža v družbi Geoplin.
2017 2018
13.068.363
16.148.549
LETNO POROČILO 2018 057
Struktura prihodkov
Drugi poslovni odhodkiOdpisi vrednostiStroški delaStroški blaga, materiala in storitev
2017 2018
OdhodkiRazvojni programi TEB, s tem povezane naložbe v dodatno instalirano moč agregatov, tehnološke in informacijske posodobitve, so dolgoročno naravnani na naraščajoči trend gibanja prihodkov Ob slednjem bodo imele izboljšave in racionalizacije delovnih procesov ter posodobitve, ki bodo trajnostno prispevale k zmanjšanim obremenitvam okolja, ugoden vpliv na dolgoročno zmanjšanje tistih stroškov, na katere imamo možnost vplivati.
Struktura doseženih višjih odhodkov v letu 2018 v primerjavi s predhodnim letom zajema:• višje stroške pogonskega goriva (KOEL-a in ZP) in plinovodnega omrežja,• višje stroške drugih storitev, in sicer pri realizaciji storitev vzdrževanja tehnoloških sistemov, stroških najemnin informacijske tehnologije in stroških zavarovalnih premij
sistemske storitve 79%
električna energija iz PB1-6 - 6%
skladiščenje KOEL - 1%
ostali poslovni prihodki - 5%
električna energija iz HE(2,8% delež TEB) - 4%
finančni prihodki - 5%
4.697.617
4 272 485
2 465 829
539 270
5.161.554
4 507 890
2 505 594
434 353
058 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Prejemki 2017 Prejemki 2018
Izdatki 2017 Izdatki 2018
28%
53%
19%
Prejemki pri poslovanju Prejemki pri investiranju Prejemki pri financiranju
Izdatki pri financiranjuIzdatki pri poslovanju Izdatki pri investiranju
-23%
-77%
Struktura denarnih tokov
Prejemki
V strukturi prejemkov leta 2018 izkazujemo:• prejemke pri poslovanju, ustvarjene s prodajo proizvodov in storitev,• prejemke pri investiranju, ustvarjene z odtujitvijo dolgoročnih finančnih naložb in od zapadlosti
kratkoročnih depozitov.
Izdatki
65%
35%
-34%
-63%
-3%
LETNO POROČILO 2018 059
V strukturi izdatkov leta 2018, izdatki pri financiranju vključujejo odplačilo dveh polletnih glavnic dolgoročnega kredita, najetega za financiranje PB6 in plačilo pripadajočih obresti.
Pozitivno razliko med prejemki in izdatki smo plasirali v kratkoročne depozite z različno ročnostjo do enega leta. Ob tem je bilo ključnega pomena, zagotoviti denarna sredstva za plačila dobaviteljem pri realizaciji naložbe v PB6, kakor tudi poravnavanje tekočih poslovnih obveznosti.
KAZALNIKI
Navedene kazalnike opredeljujemo kot pomembne in so podlaga za sprejemanje odločitev pri poslovanju ter merjenju uspešnosti. Pri njihovem izračunu so uporabljeni podatki iz računovodskih izkazov leta 2018. Kazalniki dobičkonosnosti
1,63
5,52
4,31
1,221,391,07
813.453
3.276.041
2.746.621
5 240 580
EUR
%
2017 20172018 2018
ROE ROA EBIT EBITDAGospodarnost poslovanja
V letu 2018 so višje vrednosti kazalnikov v primerjavi s predhodnim letom rezultat povečanja vrednosti sredstev, kapitala in višjega čistega poslovnega izida. Vendar pa vloga TEB kot sistemske rezerve pomeni omejitve na strani doseganja prihodkov. Ob doseženih višjih prihodkih iz poslovanja je višji tudi poslovni izid iz celotnega poslovanja. Tudi vključno z amortizacijo je vrednost kazalnika glede na predhodno leto večja. Ob višji amortizaciji v prihodnjih letih, zaradi aktiviranja novega PB6, bo dodaten izziv na strani pridobivanja prihodkov, ki v poslovnih načrtih prikazujejo trend rasti.
060 POSLOVNO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Vrednosti obeh kazalnikov likvidnosti sta v letu 2018 nižji. Zaradi manjšega obsega financiranja naložbe v PB6 v letu 2018, smo denarna sred-stva plasirali v kratkoročno v vezane depozite. Ti so bili v začetku leta 2019 delno porabljeni za dokončno financiranje PB6, ostanek kratkoroč-nih depozitov pa bo namenjen za financiranje v nadomestni plinski blok PB7
Kljub temu pa TEB ohranja visoko stopnjo likvi-dnosti, saj likvidna sredstva, s katerimi porav-navamo kratkoročne obveznosti, le-te še vedno presegajo v višini prikazanih kazalnikov Povprečna vezava kratkoročnih finančnih na-ložb v letu 2018 znaša 110 dni oz. 3,7 mesece in glede na predhodno leto predstavlja za pov-prečno 21 dni krajšo ročnost vezave.
Kljub nižje izkazanim dolgoročnim in kratko-ročnim finančnim obveznostim, ima kazalnik v letu 2018 negativno vrednost. Nanjo vpliva vi-šina kratkoročnih finančnih naložb in denarnih sredstev, ki so glede na predhodno leto višja kar za 75 %.
V času izkazovanja dolgoročnih finančnih ob-veznosti je potrebno spremljati plačilno spo-sobnost TEB, ki bo pokazatelj sposobnosti po-ravnavanja finančnih obveznosti, ko bodo le-te zapadle v plačilo. Tveganje glede sposobnosti odplačevanja dolgov je zaradi nizke vrednosti kazalnika zanemarljivo
%4,87
2,95 2,96
2,36
2017 2018
Kratkoročni koeficient Hitri koeficient
Kazalnika likvidnosti
Kazalnik solventnosti
Neto finančni dolg / EBITDA
0,17
-1,40
2017 2018
LETNO POROČILO 2018 061
POMEMBNEJŠI DOGODKI PO KONCU POSLOVNEGA LETA
JANUAR 2019 Nadaljevanje aktivnosti na projektu »Izgradnja plinskih turbin 40-70 MW za Termoelektrarno Bre-stanica« Faza 1B. Po objavi javnega naročila za LOT1, ki obsega izdelavo, dobavo, montažo, preiz-kušanje in puščanje v pogon glavne tehnološke opreme ter pripadajoča gradbena dela, v decembru 2018, se je v januarju 2019 nadaljevalo s pripravo dokumentacije za objavo javnega naročila za izbiro izvajalca za LOT2 - visokonapetostna oprema.
Priprava novega Razvojnega načrta TEB za obdobje 2019-2025 z vizijo razvoja do leta 2030.
Za prijavo na javni razpis za pridobitev priznanja Poslovne odličnosti po modelu EFQM je projektna skupina nadaljevala s pripravo Managerskega dokumenta in vpeljavo prepoznanih izboljšav
V drugi polovici januarja 2019 je TEB realizirala povečan obseg proizvodnje, in sicer je bilo proizvedenih 4.398.968 kWh električne energije, ki je bila zagotovljena za potrebe:• ročne rezerve za povrnitev frekvence,• komercialnega obratovanja.Od tega je PB6 proizvedel kar 81 % od celotne električne energije.
FEBRUAR 2019Vezano na izdano dovoljenje za izpuščanje TGP je bila s strani pooblaščene institucije opravljena preverba poročila o emisijah toplogrednih plinov.
V postopku oddaje javnega naročila za projekt »Izgradnja plinskih turbin 40-70 MW za Termoelektrarno Brestanica« - Faza 1B - LOT1 je potekalo nadaljevanje postopka, in sicer pogajanja s kandidatom, ki je oddal dopustno ponudbo.
Za LOT2 - visokonapetostna oprema je bil na Portalu javnih naročil objavljen začetek postopka oddaje javnega naročila.
062 UVOD� LETNO�POROČILO�2018
LETNO POROČILO 2018 063
064 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA
LETNO POROČILO 2018 065
POROČILO NEODVISNEGA REVIZORJA
066 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
LETNO POROČILO 2018 067
IZJAVA POSLOVODSTVA
Poslovodstvo izjavlja, da je odgovorno za pripravo letnega poročila, ki predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja in izidov poslovanja družbe Termoelektrarna Brestanica d.o.o., za leto 2018.
Poslovodstvo potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Poslovodstvo tudi potrjuje, da so računovodski izkazi skupaj s pojasnili izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju podjetja ter v skladu z veljavno zakonodajo in veljavnimi Slovenskimi računovodskimi standardi
Poslovodstvo je odgovorno za ustrezno vodeno računovodstvo, za varovanje premoženja družbe ter za preprečevanje in odkrivanje morebitnih zlorab in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti.
Davčne oblasti lahko v roku 5 let po poteku leta, v katerem je bilo treba davek odmeriti, preverijo po-slovanje družbe, kar lahko posledično povzroči nastanek dodatne obveznosti plačila davka, zamud-nih obresti in kazni iz naslova DDPO ali drugih davkov ter dajatev. Poslovodstvo družbe ni seznan-jeno z okoliščinami, ki bi lahko povzročile morebitno pomembno obveznost iz tega naslova.
Poslovodstvo potrjuje računovodske izkaze za leto, končano na dan 31. decembra 2018 in upora-bljene računovodske usmeritve ter pojasnila k računovodskim izkazom.
Brestanica, 27. 3. 2019
Tomislav Malgaj
068 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
RAČUNOVODSKI IZKAZI Z UVODNIMI POJASNILI IN USMERITVAMI
UVODNA POJASNILA IN OSNOVE ZA SESTAVO RAČUNOVODSKEGA POROČILA
Družba je zavezana k sestavitvi računovodskih izkazov skladno s Slovenskimi računovodskimi stan-dardi 2016 (SRS).
Zakon o gospodarskih družbah (ZGD-1) določa obliko in vsebino računovodskega poročila, kot se-stavnega dela Letnega poročila, s sledečimi računovodskimi izkazi:
• bilanco stanja,• izkaz poslovnega izida, • izkaz drugega vseobsegajočega donosa,• izkaz denarnih tokov,• izkaz gibanja kapitala, z obveznimi pojasnili k navedenim izkazom
Temeljna pravila računovodenja je družba povzela po SRS in jih opredelila v svojem internem aktu Pravilniku o računovodstvu. Pri sestavljanju računovodskih izkazov so bila poleg SRS, ZGD-1 in davč-nih zakonov, upoštevana tudi stališča, ki jih je k posameznim standardom podal Slovenski inštitut za revizijo, usmeritve podane v strokovni literaturi ter priporočila revizorjev in lastnika.
Revizijo računovodskih izkazov s pojasnili je izvedla revizijska družba Ernst & Young d. o. o., Ljublja-na. Poročilo neodvisnega revizorja je vključeno v računovodskem poročilu.
Konsolidirano letno poročilo za družbe v skupini GEN sestavi: GEN energija, d. o. o., Vrbina 17, 8270 KrškoKonsolidirano letno poročilo je dostopno na spletnem naslovu http://www.gen-energija.si/.
TEMELJNE RAČUNOVODSKE PREDPOSTAVKE, SPLOŠNA PRAVILA VREDNOTENJA IN VALUTA IZKAZOVANJA
Pri pripravi računovodskih izkazov za leto 2018 so bile upoštevane iste računovodske usmeritve kot v predhodnem letu
LETNO POROČILO 2018 069
Pri obravnavi poslovnih dogodkov in pri pripravi računovodskih izkazov družba upošteva temeljni računovodski predpostavki:• časovno neomejenost poslovanja,• nastanek poslovnega dogodka
Pri sestavi računovodskega poročila so upoštevane naslednje kakovostne značilnosti:• razumljivost: računovodski izkazi so razumljivi, če jih uporabniki, ki dovolj dobro poznajo poslov-
no in gospodarsko delovanje in računovodenje, razumejo brez težav.• ustreznost: informacije so ustrezne, če pomagajo uporabnikom pri njihovem poslovnem odloča-
nju • zanesljivost: zanesljive informacije so brez pomembnih napak in pristranskih stališč, zato je upo-
števana prednost vsebine pred obliko • primerljivost: primerljive postavke se zagotavljajo za različna leta, kadar je bilo potrebno smo
primerjalne informacije prilagodili tako, da so v skladu s predstavitvijo informacij v tekočem letu. Računovodski izkazi so sestavljeni v evrih. V Letnem poročilu so prikazani brez centov, zato zaradi zaokroževanja vrednostnih podatkov v preglednicah lahko prihaja do nepomembnih odstopanj v seštevkih Vse postavke na strani sredstev in na strani dolgov, ki se izvirno glasijo na tujo valuto, so preračunane v domačo valuto po referenčnem tečaju ECB na dan opravljene storitve oziroma dobave blaga. Pozi-tivne in negativne tečajne razlike, nastale iz takšnih poslov in prevrednotenja denarnih sredstev in obveznosti, izraženih v tujih valutah, se pripoznajo v izkazu poslovnega izida.
RAČUNOVODSKE USMERITVE
NEOPREDMETENA SREDSTVA
Neopredmetena sredstva so dolgoročna sredstva, ki omogočajo izvajanje dejavnosti, fizično pa ne obstajajo Družba za merjenje neopredmetenih sredstev, ki izpolnjujejo pogoj za pripoznanje, uporablja model nabavne vrednosti, v katero se vštevajo vse morebitne uvozne in nevračljive nakupne dajatve po od-štetju popustov in vsi neposredno pripisljivi stroški pripravljanja sredstva za nameravano uporabo Nabavno vrednost sestavljajo tudi stroški izposojanja do nastanka neopredmetenega sredstva, če to nastaja dlje kot eno leto V knjigovodskih razvidih se izkazujejo po nabavnih vrednostih, zmanjšanih za amortizacijske po-pravke vrednosti, v bilanci stanja pa je izkazana njihova knjigovodska vrednost. Pripoznanje neopredmetenih sredstev se odpravi ob odtujitvi ali kadar se od njihove uporabe ne pričakujejo nikakršne gospodarske koristi.
Družba pri neopredmetenih sredstvih uporablja metodo enakomernega časovnega amortiziranja v dobi koristnosti, z letnimi amortizacijskimi stopnjami, ki so davčno priznan strošek. Amortizirati se pričnejo prvi dan naslednjega meseca, potem ko postanejo razpoložljiva za uporabo. Neopredmete-na sredstva z nedoločeno dobo koristnosti se ne amortizirajo.
070 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Na podlagi Zakona o varstvu okolja nam je država dodelila emisijske kupone, ki jih pripoznavamo med neopredmetenimi sredstvi. Od vključno leta 2015 dalje jih po priporočilu revizorja in sklepu direktorja vrednotimo po 0,1 EUR za kupon.
OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA
Opredmetena osnovna sredstva so stalna sredstva družbe, ki se uporabljajo za opravljanje dejavnosti. Družba za merjenje opredmetenih osnovnih sredstev, ki izpolnjujejo pogoj za pripoznanje, upora-blja model nabavne vrednosti. Sestavljajo jo njegova nakupna cena, uvozne in nevračljive nakupne dajatve ter stroški, ki jih je mogoče pripisati neposredno njegovi usposobitvi za nameravano upora-bo, zlasti stroški dovoza in namestitve, stroški preizkušanja delovanja sredstva, ter ocena stroškov razgradnje, odstranitve in obnovitve. Nabavno vrednost sestavljajo tudi stroški izposojanja v zvezi s pridobitvijo opredmetenega osnovnega sredstva do njegove usposobitve za uporabo, če nastaja dlje kot eno leto. Nabavno vrednost povečujejo tudi stroški preizkušanja delovanja sredstva, zmanjšani za morebitni postranski čisti izkupiček. V knjigovodskih razvidih se izkazujejo po njihovih nabavnih vrednostih, zmanjšanih za amortizacij-ske popravke vrednosti, v bilanci stanja pa je izkazana njihova knjigovodska vrednost.Pripoznanje opredmetenih osnovnih sredstev se odpravi ob odtujitvi ali kadar se od njihove uporabe ne pričakujejo nikakršne gospodarske koristi. Razlika med čistim donosom ob odtujitvi in knjigovod-sko vrednostjo odtujenih sredstev se vključi v izkaz poslovnega izida.
Družba pri opredmetenih osnovnih sredstvih uporablja metodo enakomernega časovnega amortizi-ranja v dobi koristnosti, z letnimi amortizacijskimi stopnjami, ki so davčno priznan strošek. Amorti-zirati se pričnejo prvi dan naslednjega meseca potem, ko postanejo razpoložljiva za uporabo.
Določbe o davčnem priznavanju amortizacije so se v zadnjih letih večkrat spreminjale, predvsem so se spreminjala pravila in najvišje dovoljene letne amortizacijske stopnje, zato je potrebno poudariti, da se amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev, ki se je začela obračunavati pred letom 2007, priznava v zneskih, obračunanih v skladu z davčnimi zakoni, ki so veljali v letu začetka obračunavanja amortizacije.
DOLGOROČNE FINANČNE NALOŽBE
Dolgoročne finančne naložbe so razvrščene v skupino za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev, ki se vrednotijo po pošteni vrednosti, katerim je treba prišteti tudi stroške posla, v knjigovodskih razvidih pa se pripoznajo po datumu trgovanja
Spremembo poštene vrednosti finančne naložbe, družba izkaže najmanj enkrat letno na dan sestavi-tve bilance stanja, če je njihova dokazana poštena vrednost, to je cena, objavljena na Ljubljanski borzi vrednostih papirjev, drugačna od njihove knjigovodske vrednosti. Druge dolgoročne finančne naložbe predstavljajo naložbe v delnice in poslovne deleže. Pri njihovem vrednotenju smo izhajali iz osnovne opredelitve da so to naložbe, ki na začetku ustrezajo znesku sredstev, vloženih za njihovo pridobitev in izraženih v denarju na dan posamezne naložbe.
Finančne naložbe v odvisne organizacije, pridružene organizacije in skupne podvige se merijo in obračunavajo po nabavni vrednosti.
LETNO POROČILO 2018 071
ODLOŽENE TERJATVE ZA DAVEK
Terjatve za odložene davke predstavljajo odbitne začasne razlike med knjigovodsko in davčno vre-dnostjo. Pripoznajo se v višini verjetnega razpoložljivega prihodnjega obdavčljivega dobička, v bre-me katerega bo v prihodnje mogoče uporabiti odložene terjatve.
ZALOGE
Količinska enota zaloge materiala in trgovskega blaga se ob začetnem pripoznanju ovrednoti po na-bavni ceni, ki jo sestavljajo nakupna cena, uvozne in druge nevračljive nakupne dajatve ter neposre-dni stroški nabave. Med nevračljive nakupne dajatve se všteva tudi tisti davek na dodano vrednost, ki se ne povrne. Nakupna cena se zmanjša za dobljene popuste.Ko se zaloga porabi, proda ali kako drugače preneha obstajati se ovrednoti po metodi povprečnih drsečih cen.
KRATKOROČNE FINANČNE NALOŽBE
Kratkoročne finančne naložbe so finančna sredstva, ki jih ima družba, da bi z donosi, ki izhajajo iz njih, povečevala finančne prihodke.Kratkoročne finančne naložbe zajemajo depozite z ročnostjo nad 30 dni po pridobitvi in se ob zače-tnem pripoznanju izmerijo v plačanem znesku, ob njihovi odtujitvi, pa se pripoznajo finančni prihodki.
KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE
Terjatve so na premoženjskopravnih in drugih razmerjih zasnovane pravice, zahtevati od določene osebe plačilo dolga, dobavo blaga in opravitev storitve. Terjatve se pojavljajo večinoma do kupcev, lahko pa tudi do zaposlenih, financerjev in do države. Terjatve se ob začetnem pripoznanju izkazu-jejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin ob predpostavki, da bodo plačane. V plačilo zapadejo v obdobju krajšem od leta dni po bilančnem datumu.
DENARNA SREDSTVA
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki obsegajo knjižni denar, ki se lahko uporablja za plačevanje. Knjižni denar je razpoložljiv na poslovnem računu ali deponiran na odpoklicnem računu pri poslovni banki z ročnostjo do 30 dni po pridobitvi.
KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve se pojavljajo kot kratkoročno odloženi stroški, ki v pripo-znanem znesku ob svojem nastanku še ne vplivajo na poslovni izid družbe in kratkoročno nezaraču-nani prihodki, ki se v poslovnem izidu utemeljeno upoštevajo, a še niso bili zaračunani.
072 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
KAPITAL
Celotni kapital sestavljajo: vpoklicani kapital, kapitalske rezerve, rezerve iz dobička, nerazdeljen čisti dobiček in rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti.Osnovni kapital družbe je v bilanci stanja v začetnem pripoznanju izkazan v znesku in deležu edine-ga družbenika, ki je vpisan pri registrskem sodišču.
V kapitalske rezerve je prenesen saldo splošnega prevrednotovalnega popravka kapitala
Zakonske rezerve v višini 10 % osnovnega kapitala so oblikovane v skladu z določili Zakona o gospo-darskih družbah.
Druge rezerve iz dobička so oblikovane na podlagi sklepov edinega družbenika, sklepov direktorja in nadzornega sveta
REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
Rezervacije se oblikujejo za obveznosti, ki se bodo po predvidevanjih, na podlagi obvezujočih pre-teklih dogodkov pojavile v obdobju daljšem od enega leta in katerih velikost je mogoče zanesljivo oceniti oz. izmeriti.
DOLGOROČNE IN KRATKOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI
Dolgoročne finančne obveznosti so dolgovi, ki v skladu s pogodbo ali drugim pravnim aktom zapade-jo v plačilo v obdobju, daljšem od leta dni, kratkoročne finančne obveznosti pa so dolgovi, ki zapadejo v plačilo v obdobju, krajšem od leta dni. Finančni dolgovi se pojavljajo, ker posojilodajalci vnašajo v družbo denarna sredstva in se v začetnem pripoznanju ovrednotijo z zneski iz ustreznih listin o nji-hovem nastanku, ki dokazujejo prejem denarnih sredstev.
DOLGOROČNE IN KRATKOROČNE POSLOVNE OBVEZNOSTI
Dolgoročne poslovne obveznosti so dolgovi, ki v skladu s pogodbo ali drugim pravnim aktom za-padejo v plačilo v obdobju, daljšem od leta dni, kratkoročne poslovne obveznosti pa so dolgovi, ki zapadejo v plačilo v obdobju krajšem od leta dni. Dolgoročne in kratkoročne poslovne obveznosti se pojavljajo, ker dobavitelji vnašajo v družbo prvine, potrebne pri ustvarjanju proizvodov in opra-vljanju storitev Med poslovne obveznosti štejemo tudi obveznosti do zaposlenih za opravljeno delo in obveznosti do države iz naslova javnih dajatev. V začetnem pripoznanju se izkazujejo v njihovih izvirnih vrednostih, ki izhajajo iz ustreznih knjigovodskih listin.
KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve sestavljajo kratkoročno vnaprej vračunani stroški na podla-gi enakomernega obremenjevanja poslovnega izida s pričakovanimi stroški, ki se še niso pojavili, ter kratkoročno odloženi prihodki za še neopravljene, a že zaračunane storitve.
LETNO POROČILO 2018 073
ZABILANČNA SREDSTVA IN OBVEZNOSTI
Med sredstvi in obveznostmi so prikazani poslovni dogodki, ki neposredno ne vplivajo na postavke v računovodskih izkazih, so pa pomembni za informiranje uporabnikov računovodskega poročila.
PRIHODKI
Prihodki so povečanja gospodarskih koristi, ki jih je mogoče zanesljivo izmeriti. Izkazana so v obliki povečanja sredstev ali zmanjšanja dolgov in preko poslovnega izida vplivajo na velikost kapitala.
Prihodki se pripoznajo, ko se upravičeno pričakuje, da bodo vodili do prejemkov, če ti niso uresničeni že ob nastanku.
Podlaga za merjenje prihodkov od prodaje predstavljajo prodajne cene, navedene na računih in dru-gih listinah, zmanjšanih za popuste odobrene ob prodaji.
ODHODKI Odhodki so zmanjšanja gospodarskih koristi v obračunskem obdobju, v obliki zmanjšanja sredstev ali povečanja dolgov in preko poslovnega izida vplivajo na velikost kapitala. Odhodki se pripoznajo, če je njihovo zmanjšanje mogoče zanesljivo izmeriti.
074 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
POSTAVKA (v EUR) Pojasnila 17 1
Tekoče leto na dan31 12 2018
Prejšnje leto na dan 31 12 2017
SREDSTVA 84 191 145 77 662 428A. DOLGOROČNA SREDSTVA 63 290 658 61 982 381I. Neopredmetena sr. in dolg. aktivne časovne razmejitve 1 50 149 62 6151. Dolgoročne premoženjske pravice 38 575 45 7575. Druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve 11.574 16.858II. Opredmetena osnovna sredstva 2 55 220 219 51 821 761
1. Zemljišča in zgradbe 14.042.532 7.182.620a) zemljišča 234 827 234 827b) zgradbe 13.807.705 6 947 793
2 Proizvajalne naprave in stroji 40 809 952 16.175.3924. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo 367 735 28 463 749
a) opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi 367 735 27.605.721b) predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev 0 858 028
IV. Dolgoročne finančne naložbe 3 7 905 258 9 995 0741. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil 7 905 258 9 995 074a) delnice in deleži v družbah v skupini 7.366.171 7.366.171č) druge dolgoročne finančne naložbe 539 087 2 628 903
VI. Odložene terjatve za davek 4 115 032 102 931B. KRATKOROČNA SREDSTVA 20 798 275 15 589 014II. Zaloge 5 1 850 598 2 314 4741. Material 1.850.598 2.314.474III. Kratkoročne finančne naložbe 6 16 001 197 8 330 477
2. Kratkoročna posojila 16.001.197 8 330 477b) kratkoročna posojila drugim 16.001.197 8 330 477IV. Kratkoročne poslovne terjatve 7 2 308 258 3 770 4421. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 1.421.632 2 038 3492. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 42.221 41.0853. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 844 405 1.691.008V. Denarna sredstva 8 638 222 1 173 621C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 9 102 212 91 033OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 84 191 145 77 662 428A. KAPITAL 10 66 641 000 63 186 628I. Vpoklicani kapital 10 826 034 10 826 0341. Osnovni kapital 10.826.034 10.826.034II. Kapitalske rezerve 11 856 717 11 856 717III. Rezerve iz dobička 42 372 614 40 121 5341. Zakonske rezerve 1.082.603 1.082.6035. Druge rezerve iz dobička 41.290.011 39.038.931V. Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti 11 -158.796 -124.306VII. Čisti poslovni izid poslovnega leta 12 1 744 431 506 649B. REZERVACIJE IN DOLG. PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 13 1 716 286 1 604 0981. Rezervacije za pokojnine in podobne obveznosti 1.211.893 1.083.8863. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve 504 393 520.212C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI 8 561 415 9 298 429I. Dolgoročne finančne obveznosti 14 8 518 519 9 259 2592. Dolgoročne finančne obveznosti do bank 8.518.519 9 259 259II. Dolgoročne poslovne obveznosti 15 29 821 30 7955. Druge dolgoročne poslovne obveznosti 29.821 30 795III. Odložene obveznosti za davek 16 13 075 8 375Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 7 055 800 3 218 673II. Kratkoročne finančne obveznosti 17 804 751 798 8802. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 804.751 798 880III. Kratkoročne poslovne obveznosti 18 6 251 049 2 419 7931. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 87 324 194.1842. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 5 744 704 980 3595. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 419.021 1.245.250D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 19 216 644 354 600
BILANCA STANJA na dan 31. december 2018
LETNO POROČILO 2018 075
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA za obdobje januar – december 2018
POSTAVKA (v EUR) Pojasnila 17.2Tekoče leto
1. 1. - 31. 12. 2018
Prejšnje leto 1. 1. - 31. 12.
20171 Čisti prihodki od prodaje 1 14 690 614 12 639 091
a) na domačem trgu 14.690.614 12.639.091 - iz razmerij do družb v skupini 14.340.566 12.295.802 - iz razmerij do drugih 350 048 343 289
3 Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve 635 250 112 0924 Poslovni prihodki 1 30 148 37 471
- drugi 23 470 24 867 - prevrednotovalni 6 678 12.604
5 Stroški blaga, materiala in storitev 2 5 161 554 4 697 617a) nabavna vrednost prodanih blaga in materiala 550 435 421.465b) stroški materiala 2 542 078 2 459 469c) stroški storitev 2.069.041 1.816.683
6 Stroški dela 2 4 507 890 4 272 485a) stroški plač 3.210.761 3.163.394b) stroški socialnih zavarovanj 696 040 662 729 - stroški pokojninskih zavarovanj 437 725 428 420 - ostali stroški socialnih zavarovanj 258.315 234 309c) drugi stroški dela 601.090 446 362
7 Odpisi vrednosti 2 2 505 594 2 465 829a) amortizacija 2 493 959 2 462 588b) prevrednot posl odh NS in OOS 2 097 1.429c) prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 9 538 1.812
8 Drugi poslovni odhodki 2 434 353 539 2709 Finančni prihodki iz deležev 3 756 318 228 799
- iz drugih naložb 756.318 228 79910 Finančni prihodki iz danih posojil 3 5 167 6 899
- danih drugim 5.167 6 89911 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 3 37 0
- do drugih 37 014 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 4 8 068 10 016
- finančni odh. iz obveznosti do dobavit. in meničnih obv. 12 91 - finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 8 056 9 925
15 Drugi prihodki 5 31 015 44 01116 Drugi odhodki 6 47 995 74 53817 Davek iz dobička 0 018 Odloženi davki -6.378 -5.10319 ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 7 3 489 473 1 013 711
POSTAVKA (v EUR) Pojasnila 17 2
Tekoče leto 1. 1. - 31. 12.
2018
Prejšnje leto 1. 1. - 31. 12.
201719 ČISTI POSLOVNI IZID OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 3 489 473 1 013 711
21. SPREMEMBE REZERV, NASTALIH ZARADI VREDNOTENJA PO POŠTENI VREDNOSTI 20 040 81.592
23 DRUGE SESTAVINE VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA -55.142 -24.88524 CELOTNI VSEOBSEGAJOČI DONOS OBRAČUN. OBDOBJA 7 3 454 371 1 070 418
IZKAZ CELOTNEGA VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA (v €)
076 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
IZKAZ DENARNIH TOKOV za leto 2018
POSTAVKA (v EUR)Tekoče leto
1. 1. - 31. 12. 2018
Prejšnje leto 1. 1. - 31. 12.
2017A DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJUa) Prejemki pri poslovanju 17 957 109 14 197 6761. Prejemki od prodaje proizvodov in storitev 17.871.871 13.904.4082 Drugi prejemki pri poslovanju 85 238 293 268b) Izdatki pri poslovanju -9.603.316 -12.024.2091. Izdaki za nakupe materiala in storitev -4.355.492 -7.245.9112 Izdatki za plače in deleže zaposlencev v dobičku -2.323.312 -2.342.5223 Izdatki za dajatve vseh vrst -2.585.494 -2.085.8144 Drugi izdatki pri poslovanju -339.018 -349.962c) Pozitivni ali negativni denarni izid pri poslovanju 8 353 793 2 173 467B DENARNI TOKOVI PRI INVESTIRANJUa) Prejemki pri investiranju 9 805 321 27 413 587
1. Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje 155.138 245 479
3 Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev 0 8.1085 Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb 2.720.183 06 Prejemki od odtujitve finančnih naložb 6 930 000 27.160.000b) Izdatki pri investiranju -17.830.273 -39.268.5712 Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev -3.230.273 -19.528.5715 Izdatki za pridobitev finančnih naložb -14.600.000 -19.740.000c) Pozitivni ali negativni denarni izid pri investiranju -8.024.952 -11.854.984C DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJUa) Prejemki pri financiranju 0 10 000 0002 Prejemki od povečanja finančnih obveznosti 0 10.000.000b) Izdatki pri financiranju -864.241 -2.3111. Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje -123.500 -2.3113 Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti -740.741 0c) Pozitivni ali negativni denarni izid pri financiranju -864.241 9 997 689Č KONČNO STANJE DENARNIH SREDSTEV 638 222 1 173 6211. Denarni izid v obdobju -535.400 316.1722 Začetno stanje denarnih sredstev 1.173.621 857 449
LETNO POROČILO 2018 077
IZKA
Z GI
BAN
JA K
APIT
ALA
za le
to 2
017
POST
AVK
E(v
EUR)
Osn
ovni
ka
pita
l
Kap
itals
ke
reze
rve
Reze
rve
iz d
obič
kaRe
zerv
e,
nast
ale
zara
di
vred
no-
tenj
a po
po
šten
i vr
edno
sti
Pren
esen
i či
sti p
o-sl
ovni
izid
Čist
i po
slov
ni
izid
po
slov
nega
le
taSK
UPAJ
Vpoklicani kapital
Zakonske rezerve
Drugerezerveiz dobička
Preneseni čistidobiček
Čisti dobičekposlovnega leta
A.2.
Zače
tno
stan
je p
oroč
eval
skeg
a ob
dobj
a 1.
1. 2
017
10 8
26 0
34
11 8
56 7
17
1 08
2 60
3 38
165
758
-1
81.4
250
366
523
62 1
16 2
10
B.2.
Celo
tni v
seob
sega
joči
don
os p
oroč
eval
skeg
a ob
dobj
a0
0 0
056
707
01
013
711
1 07
0 41
8
a)Vn
os či
steg
a po
slov
nega
izid
a po
roče
vals
kega
obd
obja
1.01
3.71
11.
013.
711
c)Sp
rem
emba
reze
rv, n
asta
lih z
arad
i vre
dnot
enja
fina
nčni
h na
ložb
po
pošt
eni v
redn
osti
56 7
0756
707
B.3.
Spre
mem
be v
kap
italu
0 0
087
3 17
341
20
-873
.585
0
a)Ra
zpor
edite
v pr
eost
aleg
a de
la č
iste
ga d
obič
ka p
rimer
jal-
nega
por
očev
alsk
ega
obdo
bja
na d
ruge
sest
avin
e ka
pita
la36
6 52
3-3
66.5
230
b)Ra
zpor
edite
v de
la či
steg
a do
bičk
a po
roče
vals
kega
obd
o-bj
a na
dru
ge se
stav
ine
kapi
tala
po
skle
pu o
rgan
ov v
ode-
nja
in n
adzo
ra50
6 65
041
2-5
07.0
620
c)Ra
zpor
edite
v de
la č
iste
ga d
obič
ka z
a ob
likov
anje
dod
a-tn
ih re
zerv
po
skle
pu sk
upšč
ine
366
523
-366
.523
0
f)Dr
uge
spre
mem
be v
kap
italu
412
-412
0
C.Ko
nčno
stan
je p
oroč
eval
skeg
a ob
dobj
a 31
. 12.
201
710
826
034
11
856
717
1
082
603
39 0
38 9
31-1
24.3
060
506
649
63 1
86 6
28
078 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018IZ
KAZ
GIBA
NJA
KAP
ITAL
A za
leto
201
8
POST
AVK
E(v
EUR)
Osn
ovni
ka
pita
l
Kap
itals
ke
reze
rve
Reze
rve
iz d
obič
kaRe
zerv
e,
nast
ale
zara
di
vred
no-
tenj
a po
po
šten
i vr
edno
sti
Pren
esen
i či
sti p
o-sl
ovni
izid
Čist
i po
slov
ni
izid
po
slov
nega
le
taSK
UPAJ
Vpoklicani kapital
Zakonske rezerve
Drugerezerveiz dobička
Preneseni čistidobiček
Čisti dobičekposlovnega leta
A.2.
Zače
tno
stan
je p
oroč
eval
skeg
a ob
dobj
a 01
. 01.
201
8 10
826
034
11
856
717
1
082
603
39 0
38 9
31
-124
.306
0 50
6 64
9 63
186
628
B.2.
Celo
tni v
seob
sega
joči
don
os p
oroč
eval
skeg
a ob
dobj
a0
0 0
0-3
5.10
20
3 48
9 47
43
454
372
a)Vn
os či
steg
a po
slov
nega
izid
a po
roče
vals
kega
obd
obja
3 48
9 47
43
489
474
c)Sp
rem
emba
reze
rv, n
asta
lih z
arad
i vre
dnot
enja
fina
nčni
h na
ložb
po
pošt
eni v
redn
osti
-35.
102
-35.
102
B.3.
Spre
mem
be v
kap
italu
0 0
02
251
080
612
0-2
.251
.692
0
a)Ra
zpor
edite
v pr
eost
aleg
a de
la č
iste
ga d
obič
ka p
rimer
jal-
nega
por
očev
alsk
ega
obdo
bja
na d
ruge
sest
avin
e ka
pita
la50
6 64
9-5
06.6
490
b)Ra
zpor
edite
v de
la či
steg
a do
bičk
a po
roče
vals
kega
obd
o-bj
a na
dru
ge se
stav
ine
kapi
tala
po
skle
pu o
rgan
ov v
ode-
nja
in n
adzo
ra1.
744.
431
612
-1.7
45.0
430
c)Ra
zpor
edite
v de
la č
iste
ga d
obič
ka z
a ob
likov
anje
dod
a-tn
ih re
zerv
po
skle
pu sk
upšč
ine
506
649
-506
.649
0
f)Dr
uge
spre
mem
be v
kap
italu
612
-612
0
C.Ko
nčno
stan
je p
oroč
eval
skeg
a ob
dobj
a 31
. 12.
201
8 10
826
034
11
856
717
1
082
603
41 2
90 0
11-1
58.7
960
1 74
4 43
166
641
000
LETNO POROČILO 2018 079
POJASNILA POSTAVK V BILANCI STANJA
SplošnoBilanca stanja je dvostranski izkaz sredstev in obveznosti do njihovih virov na zadnji dan obračun-skega obdobja
POJASNILO 1
Neopredmetena osnovna sredstva
Zaradi emitiranih količin emisij CO2 v višini 10.643 emisijskih kuponov v letu 2017 je bila postavka s predajo kuponov v letu 2018 zmanjšanja za 1.064 EUR.
Postavko dolgoročnih premoženjskih pravic povečuje nabava programske opreme v višini 1.823 EUR, zmanjšuje pa odtujitev v višini 6.794, amortizacija je bila obračunana v višini 7.941 EUR.
v EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017Neopredmetena sredstva in dolgoročne AČR 50.149 62.615druge dolgoročne aktivne časovne razmejitve 11.574 16.858druga neopredmetena sredstva (emisijski kuponi) 17.153 18.217dolgoročne premoženjske pravice 21.422 27 540
POJASNILO 2
Opredmetena osnovna sredstva Opredmetena osnovna sredstva v letu 2018 niso bila prevrednotena. Za pridobitev opredmetenih osnov-nih sredstev – projekt zamenjave PB1-3 je bila v letu 2016 podpisana kreditna pogodba. Tovrstna sredstva niso bila pridobljena s finančnim najemom. Osnovna sredstva niso zastavljena kot jamstvo za dolgove.
POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM
080 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
vred
nost
i v E
URPr
ogra
msk
aop
rem
aEm
isijs
ki
kupo
niD
olgo
ročn
e AČ
RSK
UPAJ
NS
Zem
ljišč
aZg
radb
eN
epre
mič
ni-
ne sk
upaj
Proi
zvaj
alna
op
rem
aN
adom
estn
i de
liO
prem
a sk
upaj
Nal
ožbe
v
grad
nji
Pred
ujm
i za
OO
SSK
UPAJ
OO
S
Nab
avna
vre
dnos
t 1.
janu
arja
201
744
242
18 9
186
356
69 5
1623
4 82
731
824
621
32 0
59 4
4898
558
479
1 51
1 00
710
0 06
9 48
67
551
081
6 36
9 86
414
6 04
9 87
9
Prid
obitv
e iz
nal
ožb
v gr
adnj
i2.
137
2.13
71.
427.
572
1.42
7.57
267
9.76
167
9.76
12.
107.
333
Nep
osre
dne
prid
obitv
e13
.639
13.6
390
022
.164
.110
159.
105
22.3
23.2
15
Odtu
jitve
-701
-3.1
37-3
.838
-33.
992
-33.
992
-396
.552
-15.
533
-412
.085
-2.1
09.4
70-5
.670
.941
-8.2
26.4
88
Prev
redn
oten
je0
00
Nab
avna
vre
dnos
t 31
. dec
embr
a 20
1746
379
18 2
1716
858
81 4
5423
4 82
733
218
201
33 4
53 0
2898
841
688
1 49
5 47
410
0 33
7 16
227
605
721
858
028
162
253
939
Odp
isan
a vr
edno
st
1.ja
nuar
ja 2
017
11 4
730
011
473
025
961
851
25 9
61 8
5181
253
656
1 19
9 14
582
452
801
00
108
414
652
Amor
tizac
ija v
letu
7 36
67
366
339
695
339
695
2.11
4.13
0 1.
397
2.11
5.52
72
455
222
Odtu
jitve
00
-31.
138
-31.
138
-391
.025
-15.
533
-406
.558
-437
.696
Odp
isan
a vr
edno
st
31. d
ecem
bra
2017
18 8
390
018
839
026
270
408
26 2
70 4
0882
976
761
1 18
5 00
984
161
770
00
110
432
178
Neo
dpis
ana
vred
nost
31
. dec
embr
a 20
1727
540
18 2
1716
858
62 6
1523
4 82
76
947
793
7 18
2 62
015
864
927
310
465
16 1
75 3
9227
605
721
858
028
51 8
21 7
61
Nab
avna
vre
dnos
t 1.
janu
arja
201
846
379
18 2
1716
858
81 4
5423
4 82
733
218
201
33 4
53 0
2898
841
688
1 49
5 47
410
0 33
7 16
227
605
721
858
028
162
253
939
Prid
obitv
e iz
nal
ožb
v gr
adnj
i1.
823
1.82
37
228
393
7 22
8 39
326
647
749
106.
867
26.7
54.6
1633
983
009
Nep
osre
dne
prid
obitv
e3
676
3 67
60
06
745
023
6 74
5 02
3
Odtu
jitve
-6.7
94-1
.064
-8.9
60-1
6.81
80
-143
.210
-8.8
97-1
52.1
07-3
3.98
3.00
9-8
58.0
28-3
4.99
3.14
4
Prev
redn
oten
je0
00
Nab
avna
vre
dnos
t 31
. dec
embr
a 20
1841
408
17 1
5311
574
70 1
3523
4 82
740
446
594
40 6
81 4
2112
5 34
6 22
71
593
444
126
939
671
367
735
016
7 98
8 82
7
Odp
isan
a vr
edno
st
1. ja
nuar
ja 2
018
18 8
390
018
839
026
270
408
26 2
70 4
0882
976
761
1 18
5 00
984
161
770
00
110
432
178
Amor
tizac
ija v
letu
7.94
17.
941
368.
481
368.
481
2.11
4.28
9 3
248
2.11
7.53
72.
486.
018
Odtu
jitve
-6.7
94-6
.794
0-1
40.6
91-8
.897
-149
.588
-149
.588
Odp
isan
a vr
edno
st
31. d
ecem
bra
2018
19 9
860
019
986
026
638
889
26 6
38 8
8984
950
359
1 17
9 36
086
129
719
00
112
768
608
Neo
dpis
ana
vred
nost
31
. dec
embr
a 20
1821
422
17 1
5311
574
50 1
4923
4 82
713
807
705
14 0
42 5
3240
395
868
414
084
40 8
09 9
5236
7 73
50
55 2
20 2
19
PREG
LED
SPR
EMEM
B K
NJI
GOVO
DSK
IH V
RED
NO
STI N
EOPR
EDM
ETEN
IH S
RED
STEV
IN O
PRED
MET
ENIH
OSN
OVN
IH S
RED
STEV
ZA
LETI
201
7 IN
201
8
LETNO POROČILO 2018 081
Pri amortiziranju opredmetenih osnovnih sredstev so bile v letu 2018 uporabljene enake amortiza-cijske stopnje kot predhodno leto.
Amortizacijske stopnje
gradbeni objekti in deli gradbenih objektov 2%-10%
proizvajalna in elektroenergetska oprema 2%-20%
pisarniška oprema in pohištvo 10%-20%
računalniška oprema 20%-50%
V letu 2018 opredmetena osnovna sredstva povečujejo nove nabave zgradb v višini 7.228.393 EUR, opreme in nadometnih delov v višini 26.754.616 EUR in opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi višini 367 735 EUR Postavko opredmetenih osnovnih sredstev zmanjšujejo odtujitve zara-di prodaje in rednih odpisov v višini 152.107 EUR. Amortizacija zgradb je bila obračunana v višini 368.481 EUR, opreme in nadomestnih delov pa v višini 2.117.537 EUR.
V postavki opredmetenih osnovnih sredstev v gradnji izkazujemo ocenjeno vrednost nadomestnih re-zervnih delov v sklopu projekta zamenjave PB 1-3 v skupni višini 231.700 EUR, ki so v fazi prevzemanja.
POJASNILO 3
Dolgoročne finančne naložbev EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Dolgoročne finančne naložbe 7.905.258 9.995.074
dolgoročne finančne naložbe, razen posojil 7 905 258 9 995 074
vrednosti v EUR
Banka/družba Vrsta naložbe
št. delnic
% udeležbe
Stanje 31 12 2017
Prido-bitev
Prevre-dnotenje Odprava Stanje
31 12 2018
Triglav d d Ljubljana delnice 17.672 510.721 24 740 535.461
PSK d o o Krško delež 0,80 757 757
HESS d. o. o. Brežice delež 2,80 7.366.171 7.366.171
Plinhold d o o Ljubljana delež 2,84 2 869 2 869
Geoplin d o o Ljubljana delež 2,84 2.114.556 -2.114.556 0
Skupaj 9.995.074 0 24.740 -2.114.556 7.905.258
Na dan 31. 12. 2018 je bilo možno ugotoviti pošteno - borzno vrednost delnice Triglav d. d. Razlika se pripozna kot povečanje rezerv, nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti.
Zmanjšanje dolgoročnih finančnih naložb predstavlja prodaja naložbe Geoplin d. o. o., pri čemer je bil realiziran dobiček v višini 605.627 EUR (pojasnilo 3 Finančni prihodki).
082 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
POJASNILO 4
Odložene terjatve za davekv EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Odložene terjatve za davek 115.032 102.931
odložene terjatve za davek iz naslova oblikovanja dolgoročnih rezervacij za odpravnine ob upokojitvi in jubilejne nagrade 115.032 102.931
POJASNILO 5Zaloge
v EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Zaloge 1.850.598 2.314.474
material v skladišču 367 306 399.114
zaloga goriva - KOEL 327.021 1.068.217
pisarniški material 5 324 7 862
rezervni deli 923 692 831.216
blago na poti 218.300
drobni inventar z dobo koristnosti do 1 leta 8 955 8 065
Pri rednem letnem popisu zalog materiala je bil v letu 2018 ugotovljen presežek v višini 51 EUR, v letu 2017 pa v višini 49 EUR in primanjkljaj v višini 55 EUR v letu 2018, v letu 2017 pa v višini 69 EUR. Učinek v letih 2018 in 2017 zmanjšuje vrednost zaloge materiala v skladišču. Zaradi dotrajano-sti in neuporabnosti je bil odpisan potrošni material v višini 9 538 EUR Odpisi vrednosti zalog zaradi sprememb kakovosti niso bili opravljeni Knjigovodska vrednost zalog ni zastavljena kot jamstvo za obveznosti V postavki blago na poti izkazujemo ocenjeno vrednost potrošnega materiala v sklopu rezervnih delov po pogodbi pri projektu zamenjave PB 1-3, ki je še vedno v postopku prevzemanja.
POJASNILO 6
Kratkoročne finančne naložbev EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Kratkoročna posojila drugim 16.001.197 8.330.477
Kratkoročni depoziti pri bankah 16.001.197 8 330 477
Kratkoročne finančne naložbe predstavljajo depozite pri poslovnih bankah.
LETNO POROČILO 2018 083
POJASNILO 7
Kratkoročne poslovne terjatvev EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Kratkoročne poslovne terjatve 2.308.258 3.770.442
kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 1.421.632 2 038 349
kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 42.221 41.085
kratkoročne poslovne terjatve do drugih 844 405 1.691.008
Na dan sestavitve bilance stanja je po pogodbenih določilih (z menicami) zavarovanih 62,47 % vseh kratkoročnih poslovnih terjatev. Družba ne izkazuje dvomljivih oz. spornih terjatev. Terjatve niso bile oslabljene
V postavki kratkoročnih poslovnih terjatev do drugih izkazujemo 743.426 EUR terjatev za odbitni DDV, 74.412 EUR odbitnega DDV zaradi razlikovanja med knjigovodskim in davčnim obdobjem, 16.871 EUR kratkoročnih predujmov, danih za še ne opravljene storitve in dobavljen material, 6.500 EUR danih kratkoročnih varščin kot zavarovanje plačila trošarinske obveznosti in 3.196 EUR drugih terjatev
Kratkoročne terjatve na dan 31. 12. 2017 prikazujemo glede na roke zapadlosti v plačilo:v EUR do 15 dni do 30 dni do 60 dni nad 60 dni skupaj
Kratkoročne poslovne terjatve 691.728 655.578 94.264 1.600.764 3.042.334
kratk.posl. ter. do družb v skupini 678 026* 630 209 2 006 0 1.310.241
kratk.posl. ter. do kupcev 12.772 22 503 5.810 0 41.085
kratk posl ter do drugih 930 2 866 86 448 1.600.764 1.691.008
*Med kratkoročnimi poslovnimi terjatvami do kupcev v skupini je na dan 31. 12. 2017 zapadla terja-tev v višini 728.108 EUR, ki je bila v celoti poplačana v januarju 2018.
Kratkoročne terjatve na dan 31. 12. 2018 prikazujemo glede na roke zapadlosti v plačilo:v EUR do15 dni do 30 dni do 60 dni nad 60 dni skupaj
Kratkoročne poslovne terjatve 3.136 2.287.432 8.265 9.425 2.308.258
kratk.posl. ter. do družb v skupini 979 1.419.940 713 2 925* 1.424.557
kratk.posl. ter. do kupcev 2.157 29 587 7 552 0 39 296
kratk posl ter do drugih 0 837 905 0 6 500 844 405
*Med kratkoročnimi poslovnimi terjatvami do kupcev je na dan 31. 12. 2018 zapadla terjatev v višini 2.925 EUR, za katero smo podali predlog za izvršbo, ki je postal pravnomočen in izvršljiv dne 11. 12. 2018. Terjatev je bila v času sestavitve letnega poročila v celoti poplačana.
084 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
POJASNILO 8
Denarna sredstvav EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Denarna sredstva 638.222 1.173.621
denarna sredstva na poslovnem računu 97.961 38.361
depozit na odpoklic 540.261 1.135.260
POJASNILO 9
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
v EURStanje
31. 12. 2017 Poraba Oblikovanje Stanje 31. 12. 2018
Kratkoročne AČR 91.033 -392.677 403.856 102.212
zavarovalne premije 55 038 -339.574 351.462 66 926
najem softwara, ostali stroški 35 995 -53.103 48.501 31.393
ostali stroški 0 0 3 893 3 893
POJASNILO 10
Kapitalv EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Osnovni kapital 10.826.034 10.826.034
Kapitalske rezerve 11.856.717 11.856.717
Rezerve iz dobička 42.372.614 40.121.534
zakonske rezerve 1.082.603 1.082.603
druge rezerve iz dobička 41.290.011 39.038.931
POJASNILO 11
Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednostiRezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti, so izkazane zaradi prevrednotenja dol-goročne finančne naložbe, ki je razvrščena med finančna sredstva razpoložljiva za prodajo in se na bilančni presečni dan ovrednoti po pošteni vrednosti. V postavki je izkazan tudi aktuarski dobiček/izguba iz naslova aktuarskega izračuna odpravnin.
LETNO POROČILO 2018 085
v EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti -158.796 -124.306
rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti-DFN 68.819 44 078
popravek vrednosti rezerv, nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti za odloženi davek DFN -13.075 -8.375
aktuarski dobiček/izguba -245.828 -185.573
popravek vrednosti aktuarskega dobička za odloženi davek 31.288 25 564
POJASNILO 12
Čisti poslovni izid poslovnega letaOstanek čistega poslovnega izida, ki predstavlja bilančni dobiček na dan 31. 12. 2018 znaša 1.744.431 EUR. Uporaba ugotovljenega čistega poslovnega izida v izkazu poslovnega izida je pojasnjena v točki 17.4 Pojasnila postavk v izkazu gibanja kapitala.
v EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Čisti poslovni izid 1.744.431 506.649
POJASNILO 13
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitveDolgoročne pasivne časovne razmejitve so bile v preteklih letih oblikovane iz naslova pridobljenih namenskih sredstev iz proračunske postavke – državne subvencije za opredmetena osnovna sred-stva. Med prihodke se prenašajo v višini 14.796 EUR obračunane amortizacije opredmetenih osnov-nih sredstev, za katere je bila pridobljena državna subvencija.
v EURStanje
31. 12. 2017 Odprava Stanje 31. 12. 2018
Dolgoročne PČR 520.212 -15.819 504.393
državna subvencija za OOS 503 059 -14.796 488 263
emisijski kuponi 17.153 -1.023 16.130
Družba je ob prehodu iz SRS 2001 na SRS (2006) v skladu s SRS 10.44 prvič oblikovala rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi. Po stanju na dan 31. 12. 2018 je bil izdelan aktuarski izračun za tovrstne obveznosti do zaposlenih v skladu s SRS 10.
086 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
v EUR
Stanje 31. 12. 2017
Dodatno oblikovanje,
odprava
Poraba v letu 2018
Stanje 31. 12. 2018
Rezervacije 1.083.886 147.566 -19.559 1.211.893
odpravnine ob upokojitvi 639.199 174.007 0 813.206
jubilejne nagrade 444 687 -26.441 -19.559 398 687
POJASNILO 14
Dolgoročne finančne obveznostiv EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Dolgoročne finančne obveznosti 8.518.519 9.259.259
dolgoročne finančne obveznosti do bank 8.518.519 9 259 259
V postavki izkazujemo dolgoročno obveznost do banke iz naslova dolgoročne kreditne pogodbe za financiranje naložbe v zamenjavo PB1-3. Obveznosti v višini 740.740 EUR, ki zapadejo v plačilo v letu dni po sestavitvi bilance, izkazujemo v postavki kratkoročne finančne obveznosti do bank.
POJASNILO 15
Dolgoročne poslovne obveznostiv EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Dolgoročne poslovne obveznosti 29.821 30.795
dolgoročne obveznosti za rezervni sklad 4.621 5.319
druge dolgoročne poslovne obveznosti 25 200 25 476
POJASNILO 16
Obveznosti za odloženi davekv EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Obveznosti za odloženi davek 13.075 8.375
Odloženi davek iz naslova preračuna dolgoročnih finančnih naložb 13.075 8 375
LETNO POROČILO 2018 087
POJASNILO 17
Kratkoročne finančne obveznostiv EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Kratkoročne finančne obveznosti 804.751 798.880
kratkoročne finančne obveznosti do bank 804.751 798 880
V postavki izkazujemo obresti v višini 64.011 EUR, ki so bile poravnane v januarju 2019 in dva polle-tna obroka, ki zapadeta v plačilo 30. 6. in 31. 12. 2019.
POJASNILO 18
Kratkoročne poslovne obveznostiv EUR 31. 12. 2018 31. 12. 2017
Kratkoročne poslovne obveznosti 6.251.049 2.419.793
kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 87 324 194.184
kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 5 744 704 980 359
druge kratkoročne poslovne obveznosti 419.021 1.245.250
Do drugih izkazujemo naslednje kratkoročne poslovne obveznosti: do zaposlenih za opravljeno delo, iz naslova davkov in prispevkov v višini 395.564 EUR in ostale kratkoročne obveznosti v višini 23 457 EUR
POJASNILO 19
Kratkoročne pasivne časovne razmejitve
v EURStanje
31. 12. 2017 Poraba Oblikovanje Stanje 31. 12. 2018
Kratkoročne PČR-vnaprej vračunani stroški 354.600 -354.600 216.644 216.644
vnaprej vračunani stroški iz naslova obveznosti do zaposlenih
184.718 -184.718 201.563 201.563
vnaprej zaračunani stroški iz naslova pogodbenih obveznosti
15.156 -15.156 15.081 15.081
DDV od danih predujmov 154.726 -154.726 0 0
088 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Pogojna sredstva in obveznosti na dan 31. 12. 2018V postavki izkazujemo: • stanje zaloge KOEL-a v višini 4.866.698 EUR in 15.129.745 EUR zaloge Diesel goriva, skladišče-
nega za Zavod za blagovne rezerve, ki jih v skladu z določili pogodbe vrednotimo po zadnji znani maloprodajni ceni,
• prejete garancije v višini 22.014 EUR, ki predstavljajo jamstva za izpolnjevanje pogodbenih ob-veznosti v letu 2019.
POJASNILA POSTAVK V IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA
SplošnoIzkaz poslovnega izida je temeljni računovodski izkaz, v katerem je resnično in pošteno prikazan poslovni izid za poslovno leto 2018.
Izkaz poslovnega izida je izdelan po različici I, na podlagi razčlenitve stroškov po izvirnih oz. narav-nih vrstah. Tovrstna členitev nadalje omogoča njihovo razporejanje po stroškovnih mestih ter členi-tev po funkcionalnih skupinah.
POJASNILO 1
Prihodkiv EUR 2018 2017
PRIHODKI 16.148.549 13.068.363
POSLOVNI PRIHODKI 15.356.012 12.788.654
FINANČNI PRIHODKI 761.522 235 698
DRUGI PRIHODKI 31.015 44.011
POSLOVNI PRIHODKI
v EUR 2018 2017
Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu 14.690.614 12.639.091
Prihodki iz razmerij do družb v skupini 14.340.566 12.295.802
Prihodki iz razmerij do drugih 350 048 343 289
Usredstveni lastni proizvodi in storitve 635.250 112.092
Poslovni prihodki 30.148 37.471
Drugi poslovni prihodki 23 470 24 867
Prevrednotovalni poslovni prihodki 6 678 12.604
SKUPAJ POSLOVNI PRIHODKI 15 356 012 12 788 654
LETNO POROČILO 2018 089
Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu so bili realizirani:• iz razmerij do družb v skupini za izvajanje sistemskih storitev, proizvedeno električno energi-
jo, za izvajanje poslovnih storitev, od oddajanja v najem prostorov ter opreme in za pripadajoči 2,8 % delež od proizvedene el. energije HE na spodnji Savi,
• iz razmerij do drugih za skladiščenje obveznih rezerv naftnih derivatov, prodajo proizvedene električne energije iz sončnih elektrarn, upravljanje s stanovanji in počitniškimi kapacitetami ter za izvajanje drugih storitev na trgu
Usredstveni lastni proizvodi in storitve predstavljajo čisti izkupiček od prodaje proizvodov, ki predstavlja razliko med stroški preizkušanja delovanja sredstva in prihodki iz naslova prodaje elek-trične energije v fazi testiranja opreme pri naložbi v zamenjavo PB1-3.
Poslovni prihodki vključujejo dve postavki:• druge poslovne prihodke, ki vključujejo:
»» prihodke od odprave dolgoročne rezervacije za opredmetena osnovna sredstva iz pridobljenih namenskih nepovratnih državnih dotacij, za višino obračunane amortizacije, za katere je bila dotacija pridobljena,
»» prihodke iz naslova proizvedenih emisij in s tem predaje emisijskih kuponov državi,»» prihodke za provizije po pogodbi o nakazovanju premij prostovoljnega zdravstvenega zavaro-
vanja,»» prihodke iz naslova sofinanciranja projekta »Poslovna odličnost Termoelektrarna Brestanica
d. o. o.«,• prevrednotovalne poslovne prihodke, ustvarjene s prodajo oz odtujitvijo opredmetenih
osnovnih sredstev
POJASNILO 2
Odhodki v EUR 2018 2017
ODHODKI 12.665.454 12.059.755
POSLOVNI ODHODKI BREZ PREVRED. POSL. ODH. 12.597.756 11.971.960
PREVREDNOTOVALNI POSLOVNI ODHODKI 11.635 3.241
FINANČNI ODHODKI 8 068 10.016DRUGI ODHODKI 47 995 74 538
POSLOVNI ODHODKI
Poslovne odhodke sestavljajo: nabavna vrednost prodanega blaga in materiala, stroški materiala, stroški storitev, stroški dela, amortizacije in drugi stroški.
090 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
v EUR 2018 2017
Stroški blaga, materiala in storitev 5.161.554 4.697.617
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala 550 435 421.465
Stroški materiala 2 542 078 2 459 469
Stroški storitev 2.069.041 1.816.683
Od tega : stroški revidiranja letnega poročila drugi stroški revizije
11.4001.425
11.400
1.500
V letu 2018 TEB ni odobrila nobenih predujmov, posojil in poroštev za obveznosti, poslovodstvu in ostalim zaposlenim po pogodbah s posebnimi pooblastili
Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala predstavlja strošek nakupa električne energije za pokrivanje lastne rabe TEB in stroške porabljenega materiala ter opravljenih storitev pri izvajanju drugih storitev na trgu
V celotnih stroških materiala predstavljajo:• 79,08 % stroški porabljenega goriva za proizvodnjo električne energije in stroški prenosnih zmo-
gljivosti za dobavo zemeljskega plina,• ostalih 20,92 % predstavljajo stroški energije z dajatvami (omrežninami), stroški porabljenega
materiala za proizvodnjo in vzdrževanje, stroški lastne rabe in omrežnine lastne rabe, stroški pisarniškega materiala in strokovne literature, zaščitnih sredstev, drobnega inventarja ter drugi stroški materiala
V strukturi stroškov storitev znašajo:• 46,50 % storitve vzdrževanja elektroenergetskih sistemov, • 22,63 % stroški drugih storitev, katerih večje vrednosti predstavljajo: storitve gasilske službe va-
rovanja, storitve svetovanja, analiz in študij, storitve fizičnega varovanja, stroški izvajanja storitev čiščenja poslovnih prostorov in drugi poslovni stroški,
• 17,99 % znaša zavarovanje premoženja družbe,• ostalih 12,88 % znašajo stroški intelektualnih in osebnih storitev, najem informacijske tehnologi-
je, stroški telekomunikacij, povračila zaposlenim v zvezi z delom, in stroški reprezentance.
Stroški dela in povračila zaposlencem so obračunani skladno s:• podjetniško kolektivno pogodbo in dogovorom s sindikatom družbe,• kolektivno pogodbo elektrogospodarstva,• pogodbami o zaposlitvi s posebnimi pooblastili,• uredbo o višini povračil stroškov v zvezi z delom in drugih prejemkov, ki se ne vštevajo v davčno osnovo, • veljavno zakonodajo, ki obravnava stroške dela in njihovo obdavčitev.
Realizirani stroški dela za zaposlene po pogodbi o zaposlitvi vključujejo:• izplačane bruto plače, ki vključujejo plačilo rednega dela, uspešnosti, dodatkov ter nadomestil,• stroške socialnih zavarovanj, ki vključujejo celotne prispevke delodajalca od plač in drugih oseb-
nih prejemkov ter stroške dodatnega pokojninskega zavarovanja,
LETNO POROČILO 2018 091
• pripoznane stroške še neizrabljenega letnega dopusta za leto 2018 in letne uspešnosti zaposle-nih po pogodbah s posebnimi pooblastili z obračunanimi prispevki delodajalca,
• druge osebne prejemke, ki vključujejo izplačila regresa, neobveznih osebnih zavarovanj, izplačila povračil v zvezi z delom za prehrano in prevoz ter rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi
v EUR2018 2017
Stroški dela 4.507.890 4.272.485
Stroški plač 3.210.761 3.163.394
Stroški socialnih zavarovanj 554 576 525 625
Stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja 141.464 137.104
Drugi stroški dela 601.090 446 362
Od tega:
Prejemki poslovodstva 125.165 122.966
Prejemki zaposlenih po individualni pogodbi 232 882 234 772
Družba pri obračunu amortizacije uporablja metodo enakomernega časovnega obračunavanja, za skupine opredmetenih osnovnih sredstev in skupine neopredmetenih sredstev
v EUR 2018 2017
Odpisi vrednosti 2.505.594 2.465.829
Amortizacija neopredmetenih dolgoročnih sredstev 7.941 7 366
Amortizacija zgradb 368.481 339 695
Amortizacija opreme in nadomestnih delov 2.117.537 2.115.527
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri NS in OOS 2 097 1.429
Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 9 538 1.812
Prevrednotovalni poslovni odhodki se pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih nanašajo na izločitev tovrstnih sredstev zaradi njihove dotrajanosti, pri obratnih oz. krat-koročnih sredstvih pa na odpise tovrstnih sredstev zaradi njihove neuporabnosti oz. zastarelosti.
Drugi poslovni odhodki predstavljajo 3,81 % vrednosti prodanih poslovnih učinkov in se nanašajo na izdatke za nadomestilo uporabe stavbnega zemljišča, trošarine, zakonsko določene kvote za spod-bujanje zaposlovanja invalidov, vodna povračila, takse za onesnaževanje okolja in emisijske kupone, stroške storitev ekologije in varstva okolja na podlagi zakonodaje, stroške komunalnih storitev, iz-datke za opravljeno delovno prakso, štipendije in ostale stroške.
Poslovni odhodki iz naslova porabe dodeljenih emisijskih kuponov za vrednost proizvedenih emisij v letu 2018 znašajo 1.024 EUR.
092 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
v EUR 2018 2017
Drugi poslovni odhodki 434.353 539.270
Dajatve, ki niso odvisne od stroškov dela ali drugih vrst stroškov 323 789 319.237
Izdatki za varstvo okolja 108.358 99 664
Nagrade dijakom in študentom na delovni praksi 516 1.497
Štipendije 1.690 6 780
Ostali stroški – stroški preizkušanja delovanja sredstva 0 112.092
POJASNILO 3
FINANČNI PRIHODKIv EUR 2018 2017
Finančni prihodki iz deležev iz drugih naložb 756.318 228 799
Finančni prihodki iz danih posojil 5.167 6 899
Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 37 0
SKUPAJ FINANČNI PRIHODKI 761 522 235 698
Finančni prihodki iz deležev iz drugih naložb predstavljajo:• razliko med kupnino in knjigovodsko vrednostjo ob prodaji poslovnega deleža v družbi Geoplin
d. o. o.,• prejete dividende iz naslova dolgoročnih finančnih naložb v delnice,• prejete vmesne dividende iz naslova dolgoročnih finančnih naložb v poslovne deleže.
Finančni prihodki iz danih posojil drugim vključujejo prihodke od obresti vezanih kratkoročnih depozitov in »a vista« obresti od pozitivnega stanja na poslovnih računih.
POJASNILO 4FINANČNI ODHODKI
v EUR 2018 2017
Finančni odhodki 8.068 10.016
Iz drugih poslovnih obveznosti 8 056 9 925
Iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti 12 91
Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti predstavljajo stroške obresti za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi iz aktuarskega izračuna na dan 31. 12. 2018.
LETNO POROČILO 2018 093
POJASNILO 5
DRUGI PRIHODKI v EUR 2018 2017
Drugi prihodki 31.015 44.011
Prejete odškodnine zavarovalnice in drugi prihodki 31.015 44.011
POJASNILO 6DRUGI ODHODKI
v EUR 2018 2017
Drugi odhodki 47.995 74.538
Donacije, odškodnine in drugi odhodki 47 995 74 538
Stroški po funkcionalnih skupinah: Zaradi uporabe različice I Izkaza poslovnega izida pojasnju-jemo stroške po funkcionalnih skupinah, kot so nabavna vrednost prodanega blaga in proizvajalni stroški prodanih proizvodov, stroški prodajanja in stroški splošnih dejavnosti, vse z vštetimi ustre-znimi stroški amortizacije:
v EUR 2018 2017
Nabavna vrednost prodanega blaga in proizvajalni stroški 10.674.705 10.144.635
Stroški prodajanja 553 867 500.361
Stroški splošnih dejavnosti 1.369.184 1.326.964
SKUPAJ: 12 597 756 11 971 960
POJASNILO 7
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja
V skladu z določbami Zakona o davku od dohodkov pravnih oseb je družba zavezanec za obračun in plačilo davka od dohodkov pravnih oseb. Z upoštevanjem vseh zakonsko dovoljenih davčnih olajšav je izkazana davčna osnova v višini 0 EUR, zato obveznosti za plačilo davka od dohodkov pravnih oseb ne izkazujemo
Odloženi davki so obračunani iz naslova oblikovanja in porabe rezervacij za jubilejne nagrade in od-pravnine ob upokojitvi ter prevrednotenja dolgoročne finančne naložbe po pošteni vrednosti in so izračunani po stopnji 19 %.
V letu 2018 je učinek preračuna izkazan kot povečanje terjatev za odložene davke, ki povečuje po-slovni izid tekočega leta v višini 6.378 EUR. Učinek je razlika med že obračunanimi odloženimi davki in na novo izračunano terjatvijo konec leta 2018.
094 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
v EUR 2018 2017
Poslovni izid pred davki 3 483 095 1.008.608
Davek od dohodkov pravnih oseb 0 0
Odloženi davki -6.378 -5.103
Čisti poslovni izid leta 3.489.473 1.013.711
Celotni vseobsegajoči donosCelotni vseobsegajoči donos prikazuje spremembo iz naslova presežka prevrednotenja dolgoročnih finančnih naložb razpoložljivih za prodajo v znesku 20.040 EUR in drugih sestavin vseobsegajočega donosa v višini -55.142 EUR. vrednosti v EUR
Postavka 2018 2017
poslovni izid pred davki 3 483 095 1.008.603
− popravek prihodkov na raven davčno priznanih 150.691 228 799
+ popravek odhodkov na raven davčno priznanih 300 875 292.681
− uporaba davčnih olajšav 3.631.341 1.052.425
+/− drugo -1.938 -20.065
= skupaj davčna osnova 0 0
obračun davka od dobička 19 % 19 %
davek od dobička 0 0
celotni davki od dobička (davek od dobička + odloženi davki) -6.378 -5.103
efektivna davčna stopnja 0 % 0 %
POJASNILA POSTAVK V IZKAZU DENARNIH TOKOV
Izkaz denarnih tokov je temeljni računovodski izkaz, v katerem so resnično in pošteno prikazane spremembe stanja denarnih sredstev za poslovno leto
Izkaz denarnih tokov za leto 2018 je sestavljen po neposredni metodi – različici I in prikazuje podat-ke o prejemkih in izdatkih, pri čemer so posebej obravnavani denarni tokovi pri poslovanju, investi-ranju in financiranju.
Postavke prejemkov in izdatkov iz izkaza denarnih tokov za leto 2018 sestavljajo:• Denarni tokovi pri poslovanju, ki vključujejo:
»» prejemke, ustvarjene na domačem trgu od prodaje proizvodov in storitev ter druge prejemke pri poslovanju,
»» izdatke za nabavo materiala in opravljene storitve domačih in tujih dobaviteljev, izdatke za na-bavljeno energetsko gorivo, plače zaposlenim, dajatve in druge izdatke iz poslovanja.
LETNO POROČILO 2018 095
• Denarni tokovi pri investiranju, ki vključujejo:»» prejemke od obresti kratkoročnih finančnih naložb za vezane depozite in deleže v dobičku,»» prejemke od zapadlih kratkoročnih finančnih naložb,»» izdatke za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev, »» izdatke za pridobitev oz. povečanje kratkoročnih finančnih naložb.
• Denarni tokovi pri financiranju, ki vključujejo:»» izdatke za odplačilo dveh polletnih glavnic dolgoročnega kredita, najetega za financiranje PB6
in plačilo pripadajočih obresti.
Končno stanje denarnih sredstev vključuje denarna sredstva na poslovnem računu ter denarna sred-stva pri poslovni banki z možnostjo takojšnjega odpoklica.
POJASNILA POSTAVK V IZKAZU GIBANJA KAPITALA
Izkaz gibanja kapitala je računovodski izkaz, v katerem so prikazane spremembe sestavin kapitala za poslovno leto, za katero se sestavlja.
V postavki sprememba rezerv, nastalih zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti izkazujemo:• spremembo zaradi vrednotenja finančnih naložb po pošteni vrednosti v višini 20.040 EUR,• spremembo iz naslova aktuarskih dobičkov/izgub zaradi preračuna rezervacij za odpravnine ob
upokojitvi in jubilejne nagrade v višini -55.142 EUR.
V skladu s sklepom edinega družbenika z dne 11. 6. 2018 – Sklep št. 61 – se ugotovljeni bilančni do-biček družbe za leto 2017, ki znaša 506.649 EUR, razporedi v druge rezerve iz dobička. V skladu s 64. členom Zakona o gospodarskih družbah se izkazani čisti poslovni izid, ki znaša 3.489.473 EUR najprej uporabi za kritje prenesene izgube iz naslova odprave aktuarskih dobičkov/izgub zaradi odhodov in upokojitev delavcev v tekočem letu v višini 612 EUR, preostanek v višini 3.488.861 EUR pa se razporedi za naslednje namene:• 50 % izkazanega čistega poslovnega izida v višini 1.744.430 EUR se na predlog poslovodstva in
po sklepu edinega družbenika, razporedi v druge rezerve iz dobička,• 50 % izkazanega čistega poslovnega izida v višini 1.744.431 EUR se izkaže kot bilančni dobiček,
o katerem odloča lastnik s sklepom.
096 RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2018
Shema bilančnega dobička: v EUR
Postavka 2018 2017
čisti poslovni izid poslovnega leta 3 489 473 1.013.711
+ preneseni čisti dobiček 506 649 366 523
- prenesena čista izguba 612 412
+ zmanjšanje kapitalskih rezerv - -
+ zmanjšanje rezerv iz dobička - -
- povečanje rezerv iz dobička (zakonske rezerve, rezerve za lastne delnice in lastne poslovne deleže, statutarne rezerve) - -
- povečanje rezerv iz dobička (druge rezerve iz dobička) 2.251.079 873.173
- dolgoročno odloženi stroški razvijanja na bilančni presečni dan - -
= BILANČNI DOBIČEK 1 744 431 506 649
DRUGA POJASNILA
Pravni sporiTEB v letu 2018 ni imela aktivnih sporov. Dogodki po datumu bilance stanjaPo poslovnem letu, ki je zaključeno 31. 12. 2018, v družbi do izdaje revizorjevega poročila ni bilo po-slovnih dogodkov, ki bi imeli vpliv na računovodske izkaze leta 2018 in bi bili zato potrebni dodatni postopki, s katerimi bi se ugotovilo njihovo pravilno izkazovanje v računovodskih izkazih.
Finančni koledarFinančni koledar je objavljen in dostopen javnosti na spletni strani družbe.
LETNO POROČILO 2018 097
Seznam uporabljenih kratic:
CV GEN – center vodenja GENDDPO – davek od dohodkov pravnih osebDDV – davek na dodano vrednostDFN – dolgoročna finančna naložbaEBIT – poslovni izid iz celotnega poslovanjaEBITDA – poslovni izid iz celotnega poslovanja vključno z amortizacijoECB – Evropska centralna bankaEE – električna energijaEES – elektroenergetski sistemEU – Evropska unijaHE na spodnji Savi – hidroelektrarne na spodnji SaviHESS – Hidroelektrarne na Spodnji Savi, d. o. o.KOEL – ekstra lahko kurilno oljeMFE TEB – male fotovoltaične sončne elektrarneMOP – Ministrstvo za okolje in prostorNEK – Nuklearna elektrarna KrškoOVD – okoljevarstveno dovoljenjePB – plinski blokiPB1-3 – plinski blok 1, plinski blok 2 in plinski blok 3PB4-5 – plinski blok 4 in plinski blok 5PB6 – plinski blok 6PB7 – plinski blok 7PV – požarna varnostPZI – projekt za izvedboROA – donosnost kapitalaROE – donosnost sredstevRS – Republika SlovenijaSRS – Slovenski računovodski standardiSS – sistemske storitveTE – termoelektrarna TEB – Termoelektrarna Brestanica, d. o. o.TGP – toplogredni pliniVZD – varnost in zdravje pri deluZGD – Zakon o gospodarskih družbahZJN – Zakon o javnem naročanjuZP – zemeljski plin
LETN
O PO
ROČI
LO T
ERM
OELE
KTRA
RNE
BRES
TANI
CA 2
018