BWISSLER CONSEIL
Offre sur l’intégration des données
ECC dans un outil de consolidation de
SAP (BO, BPC, SEM BCS)
02/04/2010
2BWISSLER CONSEIL
Les objectifs de l’offre
Le périmètre d’intervention
La gestion des données de bases
La gestion des mouvements
La gestion des intercos
Retour d’expérience
Les points forts de BWISSLER CONSEIL
Contact
Annexe 1 : notion de ledger dans ECC
Annexe 2: notion de comptabilité parallèle dans ECC
Annexe 3 : notion de tableau d’amortissement parallèle
Annexe 4 : Architecture de la solution
Sommaire
3BWISSLER CONSEIL
Le but de cette offre est de faciliter la remontée des données opérationnelles
enregistrées dans SAP ECC vers l’outil de consolidation
BWISSLER CONSEIL souhaite donc adopter une démarche qui répond aux
objectifs suivants :
Faciliter le rapprochement des intercos sociétés
Assurer la piste d’audit : tracer les mouvements de ECC vers l’outil de consolidation
Garantir une clôture comptable dans les délais souhaités
Obtenir une base de données cohérente , y compris les hiérarchies, sur le compte de
consolidation, les flux, les intercos, les axes analytiques (domaine d’activité, centre de
profit)
Garantir le passage du PL par nature vers le PL par destination
Les objectifs de l’offre
4BWISSLER CONSEIL
Notre offre porte sur l’organisation et la mise en œuvre d’actions permettant de
vous faciliter la remontée des données dans l’outil de consolidation et s’articule
sur trois axes :
Le périmètre d’intervention
Constat Objectifs
Gestion
Données de
bases
Resaisie des comptes de conso, des flux, des
autres axes et de la table de conversion des
devises dans l’outil de consolidation.
Obtenir une gestion centralisée et cohérente
des données de bases.
Gestion des
mouvements
Souvent, on extrait de ECC uniquement une
balance avec partenaire des comptes opérationnels
engendrant une resaisie des flux et des autres
axes.
La pré consolidation est réalisée dans l’outil de
consolidation alors qu’elle peut se réaliser dans
ECC dans un grand livre (ledger) dédié
Gestion manuelle du passage du PL par nature
vers le PL par destination
remonter l’ensemble des données saisies de
ECC vers l’outil de consolidation.
Effectuer les opérations de pré consolidation
dans l’outil ECC
Gestion automatique vers le PL par
destination
Gestion des
intercos
Absence d’état de rapprochement avec le compte
de consolidation et le compte opérationnel
Les fonctions de rapprochement des intercos ECC
ne sont pas utilisés
Faciliter la communication entre le service de
consolidation et les services comptables
Mettre en place des outils de rapprochement
des intercos
5BWISSLER CONSEIL
Gestion du Compte de consolidation :
Renseigner le compte de consolidation lors
de la création du compte d’opérationnel.
Exemple du compte opérationnel 1011000
Création d’une structure de bilan et de PL
avec en nœuds les comptes de consolidation
La gestion des données de bases (1/2)
Remonter en automatique les comptes de consolidation mis à jour dans ECC dans
l’outil de consolidation (développement à prévoir)
6BWISSLER CONSEIL
Gestion des flux d’immobilisation :
Renseigner la correspondance entre le flux
d’immobilisation et le flux de consolidation
pour récupérer en automatique les flux pour
les tableau de variations des immobilisations
La gestion des données de bases (2/2)
Autres Axes :
Remonter les données de bases et les hiérarchies des axes supplémentaires tels
que les centres de profits, domaine d’activité, les segments
7BWISSLER CONSEIL
Rendre obligatoire la saisie du flux pour les postes du haut du bilan :
La gestion des mouvements (1/4)
Mise en place de validation (contrôles) pour la saisie obligatoire des flux de
consolidation pour les comptes de capitaux propres, les provisions et les emprunts
pour automatiser le TFT. Exemple de saisie obligatoire de flux de capitaux propres
sur le compte capital 1013100
8BWISSLER CONSEIL
La gestion des mouvements (2/4)
Gestion d’un ledger de pré consolidation
Création d’un ledger de pré consolidation pour comptabiliser les écritures de pré
consolidation (provisions règlementées, subvention d’investissements, engagements
retraite,etc.) et pour répondre aux normes IFRS avec utilisation de la notion de segment.
Extrait de la documentation SAP sur les normes IFRs :
Utilisation de tableau d’amortissement spécifique à la consolidation pour tenir comptes de
durée et de méthode d’amortissement différents.
9BWISSLER CONSEIL
La gestion des mouvements (3/4).
Gestion d’une piste d’audit entre ECC et l’outil de consolidation via BW (Excel)
Relier le solde d’une rubrique de consolidation avec ceux des comptes opérationnels
Exemple d’un zoom de la rubrique ‘ Trésorerie et équivalents de trésorerie d’un bilan
consolidé en affichant les comptes de consolidation correspondants puis les comptes
opérationnels dans un second temps
ECCCONSO
1
2
3
10BWISSLER CONSEIL
La gestion des mouvements (4/4).
Gestion automatique du passage du PL par nature vers le PL par destination
Cette gestion dépend de la structure analytique de la société
L’outil SAP offre les possibilités suivantes :
Compte par nature + domaine fonctionnel = Compte par destination
Gestion de la notion de segment (dérivation du centre de profit)
Gestion d’une table de mapping dans BW: Cpte nature + axes analytiques=Cpte dest.
11BWISSLER CONSEIL
La gestion des intercos (1/4)
.
Les intercos : données de bases
Gestion de la notion SL partenaire (Intercos) dans les fiches clients, fournisseurs et
certains comptes généraux comme les comptes courants
Utilisation de l’état de rapprochement des intercos sur les comptes généraux de ECC
12BWISSLER CONSEIL
La gestion des intercos (2/4)
Les intercos : rapprochement des comptes généraux
Utilisation de l’état de rapprochement des intercos sur les comptes généraux de ECC
Ecran de sélection :
Ecran de restitution :
13BWISSLER CONSEIL
La gestion des intercos (3/4)
Les intercos : rapprochement des comptes auxiliaires
Utilisation de l’état de rapprochement des comptes auxiliaires (clients/ Fournisseurs) avec
possibilité de remonter à la pièce comptable et de communiquer par mail
Exemple d’intercos rapprochés :
Q101 à une dette de 259140,82 sur la société Q400.
Q400 à deux créances de 259140,82 sur la société Q101
14BWISSLER CONSEIL
La gestion des intercos (4/4)
Les axes d’amélioration sont les suivants :
.
Les intercos
Utilisation de l’état de rapprochement BW avec le compte d’opérationnel et le compte de
consolidation
Exemple d’intercos rapprochés
Q101 à une dette de 259140,82 sur la société Q400.
Q400 à deux créances de 259140,82 sur la société Q101
15BWISSLER CONSEIL
Tableau de synthèse des axes d’amélioration
16BWISSLER CONSEIL
Retour d’expérience
Nature de la mission Références
Mise en place du processus de consolidation
- Mise en place d’un processus de consolidation légale et de
gestion avec les normes IAS-IFRS / UK US GAAP et avec une
refonte du plan comptable groupe
- Analyse et mise en place des états de reporting
- Tracabilité des mouvements (LSF, Loi Sarbannes Oxley)
- Déploiement d’un template groupe aux différentes filiales
Mise en place du processus de pré-consolidation
-Mise en place d’une pré-consolidation (préparation à la
consolidation) dans ECC
17BWISSLER CONSEIL
Une expertise métier : Expert comptable diplômé
10 ans d’expérience sur les outils de consolidation et 7 ans sur l’opérationnel
(ECC-FI/CO)
Mise en œuvre des meilleures pratiques et des méthodologies adéquates
Un réseau de 15 indépendants permettant de répondre rapidement à des besoins
spécifiques et des salariés à forte valeur ajoutée
Un contact privilégié avec les équipes SAP, formateur sur SAP, C user,
participation aux avants vente sur la consolidation
Les points forts de BWISSLER CONSEIL
18BWISSLER CONSEIL
Contact :
Bastien WISSLER
Adresse : 42 Avenue de l’Arche 92400 Courbevoie
Tél : 01 47 88 33 28 Portable : 06 70 00 64 24
Email : [email protected]
Contact
19BWISSLER CONSEIL
Annexe 1: Notion de ledger dans ECC
20BWISSLER CONSEIL
Annexe 2: notion de comptabilité parallèle dans ECC
Caractéristiques de la comptabilité parallèle
Nombre de ledgers illimité, mais toujours un seul N° de pièce
Même interface utilisateur quelque soit le ledger
Fonctionnalités similaires entre les ledgers
Enregistrement en ligne sur plusieurs ledgers
Postes spécifiques à certains ledgers
Journaux spécifiques à certains ledgers (pour comptabiliser les écritures de pré consolidation)
Possibilité d’utiliser les segment pour les besoins des normes IFRS
Traitements de clôture simultanés entre ledgers
Reportings standards quelque soit le ledger
L’utilisation de comptes alternatifs est toujours possible
21BWISSLER CONSEIL
Annexe 3: notion tableau d’amortissement parallèle
22BWISSLER CONSEIL
Annexe 4: Architecture de la solution
BW : Business Warehouse
Outil de
consolidation
Système tiers
non SAPSAP ECC
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