Download pdf - BICRO Priručnik

Hrvatska agencija za malo gospodarstvo, inovacije i investicije HAMAG BICRO

Prilaz Gjure Deelia 7, 10 000 Zagreb, HRVATSKA

Potpore inovacijskom procesu Druga komponenta Program II

Program razvoja na znanju utemeljenih poduzea

Prirunik za pretkomercijalne projekte

Verzija 15. Zagreb, prosinac 2014.

Hrvatska agencija za malo gospodarstvo, inovacije i investicije Prilaz Gj. Deelia 7, 10000 Zagreb, HRVATSKA

: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 2

Sadraj Sadraj .................................................................................................................................................... 2 LISTA KRATICA .................................................................................................................................. 3 UVOD U PRIRUNIK ......................................................................................................................... 3

0.1. Osnovne karakteristike Programa ......................................................................................................... 4 0.2. PROCEDURALNI KORACI ................................................................................................................... 9 0.3. PRETPRIJAVA ........................................................................................................................................ 11 0.4. POTREBAN SADRAJ POSLOVNOG PLANA ................................................................................ 12 0.5. KONTROLNA LISTA ZA PREDAJU POSLOVNOG PLANA ........................................................ 13

I DIO - TEHNOLOKO -TEHNIKI PRIJEDLOG I POSLOVNI PRISTUP .............................. 15 1. SAETAK PROJEKTA .............................................................................................................................. 15 2. PROIZVOD ................................................................................................................................................ 15

2.1. Polazni rezultati ................................................................................................................................................... 15 2.2. Proizvod ................................................................................................................................................................ 15

3.TRITE ....................................................................................................................................................... 16 3.1. Geografski obuhvat ............................................................................................................................................. 16 3.2. Trini potencijal .................................................................................................................................................. 16 3.3.Poslovni model ...................................................................................................................................................... 16

4. NATJECATELJ I PROJEKTNI TIM ......................................................................................................... 16 4.1.Dosadanje poslovanje Natjecatelja .................................................................................................................... 16 4.2. Strategija razvoja Natjecatelja (poduzea) ........................................................................................................ 17 4.3. Kljuni ljudi za rad na projektu .......................................................................................................................... 17 4.4. Provedbeni plan projekta i relevantne kljune toke i rezultati..................................................................... 17 4.5. Upravljanje rizicima ............................................................................................................................................ 17

5. Prilozi prvom dijelu p.p............................................................................................................................ 18 EXCEL TABLICE ................................................................................................................................ 18 II DIO FINANCIJSKA ANALIZA ................................................................................................. 19

6. OSNOVNI PODACI .................................................................................................................................. 19 6.1 Osnovni podaci natjecatelja ................................................................................................................................. 19 6.2 Osnovni podaci projekta ...................................................................................................................................... 19 6.3. Osnovni podaci razvoja....................................................................................................................................... 20 6.4. Osnovni podaci komercijalizacije ...................................................................................................................... 20

7. PRORAUN PROJEKTA ......................................................................................................................... 21 7.1. TABLICE PRIMJERA PRORAUNA ................................................................................................................ 22 7.2. PREGLED RAZVOJNIH TROKOVA .............................................................................................................. 28 7.3. KONTROLA RAZVOJNIH TROKOVA.......................................................................................................... 29 7.4. TROKOVI RAZVOJA KROZ VRIJEME .......................................................................................................... 29 7.5 FINANCIJSKI TOK RAZVOJA TABLICA FINANCIRANJA ...................................................................... 31

8. LIKVIDNOST RAZVOJA ......................................................................................................................... 32 9. PREGLED SVIH INVESTICIJA i IZVORA ............................................................................................ 34 10. PRORAUN ISPLATIVOSTI PODUHVATA ..................................................................................... 36 11. Prilozi drugom djelu p.p. ....................................................................................................................... 37

PRILOZI OVOM PRIRUNIKU ...................................................................................................... 37 P.1. Evaluacija pretprijava i prijava u Programu ............................................................................... 39 P.2. Financijsko raunovodstveno praenja razvoja FIN monitoring;........................................... 45 P. 3. Tehniko tehnoloko praenje razvoja TT monitoring ........................................................... 53 P. 4. Promjena odobrenog budeta razvoja (Prorauna projekta) - REBALANS .......................... 54 P.5. Zavrni izvjetaj financiranja projekata ....................................................................................... 55 P.6. Obrazac za pretprijavu .......................................................................................................................... 57


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 3

LISTA KRATICA

KRATICA POJANJENJE PP Poslovni plan OPE Odbor za preliminarnu evaluaciju EO Evaluacijski odbor PFE Poslovno financijska evaluacija PTTE Poslovno tehniko tehnoloka evaluacija SOE Struni odbor za evaluaciju TPK Tehnoloko poslovni konzultant

Prirunik izradili: Ivana uljak i Krunoslav Tarandek


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 4

UVOD U PRIRUNIK Sukladno Programu potpora za poticanje inovacijsko tehnologijskog sustava koji je odobren od strane Ministarstva financija od 16. sijenja 2015. (Klasa: 011-01/14-01/336, Ur. broj: 513-06-02-15-13) te temeljem Zakona o potvrivanju Ugovora o zajmu izmeu Republike Hrvatske i Meunarodne banke za obnovu i razvoj za Drugi Hrvatski projekt tehnologijskog razvoja (NN-Meunarodni ugovori br. 7/2013.) zajam broj 8258 HR utvreni su preduvjeti za provedbu programa Poslovno inovacijske agencije Republike Hrvatske. U okviru Drugog projekta tehnologijskog razvoja (engl. Second Science & Technology Project STP II) Svjetska banka osigurava financijsku potporu aktivnostima istraivanja i razvoja u start-up poduzeima i malim i srednjim poduzeima u okviru Komponente II Programa Potpora inovacijskom procesu i to prema uvjetima definiranima u programu poznatom pod nazivom: Program RAZUM - Razvoj na znanju utemeljenih poduzea (dalje u tekstu: Program). Program potie razvoj novih inovativnih proizvoda u tehnolokim trino orijentiranim malim i srednjim poduzeima. U okviru Programa se financiraju pretkomercijalni projekti usmjereni na istraivako razvojne aktivnosti koje e rezultirati novim inovativnim proizvodom ili uslugom spremnom za izlazak na trite. Svrha ovog Prirunika za pretkomercijalne projekte je upoznati natjecatelje Programa s naelima provedbe, postupkom prijave, metodologijom evaluacije, kriterijima za odabir te uvjetima financiranja pretkomercijalnih projekta a koji su usuglaeni s Ministarstvom znanosti obrazovanja i sporta Republike Hrvatske i Svjetskom bankom. Takoer svrha ovog prirunika je upoznati natjecatelje sa izradom "Poslovnog plana" koji je osnovni dokument koji sadri cjelovit i potanko razraen opis tehniko-tehnolokog prijedloga i poslovnog modela za razvoj projekta do faze Komercijalizacije te proraun ulaganja u razvoj projekta s projekcijom oekivanih uinaka u fazi Komercijalizacije, a sve prema metodologiji koju propisuje HAMAG-BICRO u ovom Priruniku. Prirunik stupa na snagu s 29.01.2015.godine i dostupan je za preuzimanje na mrenim stranicama HAMAG-BICRO-a www.hamagbicro.hr.

0.1. Osnovne karakteristike Programa Program osigurava poetno financiranje novoosnovanih poduzea ili poetno financiranje razvoja novog proizvoda ili usluge u postojeim mikro, malim i srednjim poduzeima. Programom se financiraju inovativni tehnoloki pretkomercijalni projekti.


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 5

Ciljevi Programa:

podrati razvoj mikro, malih i srednjih poduzea koja se temelje na znanju;

postojeim korisnicima omoguiti jednostavniji put ka komercijalizaciji rezultata

razvoja inovacije

podizanje konkurentnosti domaih poduzea i proizvoda te stvaranje drugih uvjeta potrebnih za uspjean prijenos znanja

osigurati zalihu projekata te odrivo poveanje broja natjecatelja buduih korisnika Strukturnih fondova EU.

Oekivani uinci provedbe Programa su realizirane aktivnosti razvoja inovacija mjerljive u broju razvijenih novih proizvoda/usluga, prijava i zatita intelektualnog vlasnitva, ostvarenih suradnji znanstvenih organizacija i poslovnog sektora, te ekonomski uinci kao to su nova zapoljavanja, izvoz, poveanje prihoda temeljem rezultata projekta te prateih kumulativnih davanja kroz koje e se ostvariti gospodarski rast. Ovisno o broju ugovorenih pretkomercijalnih projekata ocjena uinkovitosti dodijeljenih potpora biti e mjerljiva kroz postignute rezultate realiziranih inovativnih projekata po zavretku financiranja u okviru Programa. Tko se moe natjecati:

A) fizike osobe koje imaju ozbiljnu namjeru osnovati trgovako drutvo. Ozbiljnu nakanu pokretanja poduzetnikog projekta Natjecatelji koji su fizike osobe dokazuju potpisanom izjavom u kojoj potvruju da su upoznati s uvjetima Programa koji nalau da prijavom projekta za financiranje u okviru Programa prihvaaju obvezu osnivanja trgovakog drutva kao preduvjet sklapanja Ugovora o financiranju ukoliko u postupku evaluacije projekt bude odabran za financiranje.; B) poduzetnici (trgovaka drutva) koji:

a) spadaju u jednu od tri kategorije:

Kategorija poduzetnika

Broj radnika

Promet/ Poslovni prihod

ili Ukupna aktiva

Srednji poduzetnici < 250 50 mil. 43 mil.

Mali poduzetnici < 50 10 mil. 10 mil.

Mikro poduzetnici < 10 2 mil. 2 mil.

b) su zakonski registrirani u RH, to je mogue dokazati uvidom u sudski registar

poslovnih subjekata; c) nemaju dugova po osnovi javnih davanja, odnosno koji posluju u skladu s

pravilima nadlene porezne uprave to e dokazati Potvrdom nadlene Porezne uprave o nepostojanju duga prema dravi;

d) posluju pozitivno s registriranom dobiti i plaenim porezom na dobit, to se utvruje iz GFI-POD-a za zadnju poslovnu godinu; ali i svi poduzetnici koji su u


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 6

kratkoronim potekoama glede poslovanja, ali iji gubitak nije vii od iznosa Kapitala i rezervi;

Omjer financiranja:

vrlo mala (mikro) i mala poduzea Program financira do 70% ukupnih prihvatljivih trokova. Natjecatelj se obvezuje osigurati najmanje 30% vlastitih sredstava ili sredstava iz drugih izvora.

srednja poduzea Program financira do 50% ukupnih prihvatljivih trokova. Natjecatelj se obvezuje osigurati najmanje 50% vlastitih sredstava ili sredstava iz drugih izvora.

Trajanje projekta financiranje aktivnosti na projektu traje najvie do 24 mjeseca od dana potpisa Ugovora o sufinanciranju. Ukoliko zbog specifinosti projekta razvoj zahtjeva due trajanje, a Program je pokazao interes za financiranje, potrebno je odrediti dodatni izvor sredstava (tko i kako financira) i na jednaki nain razraditi i te razvojne trokove upravo kako su razraeni trokovi koji su predmet financiranja u okviru odobrenog projekta iz Programa.

Dozvoljeni izdaci razvoja:

Dozvoljeni izdaci razvoja su svi oni koji su direktno vezani za razvoj kao npr: razvojne bruto plae, razvojni trokovi konzultanata, razvojni trokovi putovanja, razvojni materijal i sitni inventar, razvojna oprema, trokovi razvojnih usluga, ostali razvojni trokovi.

Nedozvoljeni izdaci za razvoj:

1. Bilo koji izdaci nastali u prolosti, pa makar bili direktno vezani za projekt;

IZNIMNO: Ukoliko Natjecatelj angaira Konzultanta za izradu Poslovnog plana projekta u tom sluaju Natjecatelj moe troak naknade Konzultantu za izradu Poslovnog plana ukljuiti u proraun projekta (prihvatljiv iznos za financiranje Konzultanta u okviru odobrenih sredstva projekta je do maksimalno 50.000 kn). Natjecatelj ima pravo na povrat utroenih sredstava ukoliko projekt bude pozitivno evaluiran i financiran od strane HAMAG-BICRO-a.

2. Zemlja, graevinski objekti, infrastruktura (prikljuci i sl); 3. Bilo koja oprema koja je vezana uz proizvodnju, iako u poetku moe biti koritena u

razvoju. Za takvu opremu potrebno je koristiti neiju uslugu npr. obrade, dorade i sl. Iznimno je mogu dogovor ako na tritu ne postoji takva vrsta usluge;

4. Bilo kakav obraun amortizacije ili bilo kakva naknada za koritenje postojee opreme. Postojea oprema treba ui u popis izdataka iz prolosti, ali nije predmet financiranja u sadanjosti ili budunosti niti kroz amortizaciju. Amortizacija je obraunska a ne financijska kategorija i kao takva nije priznati izdatak za razvoj;

5. Bilo kakve isplate dobiti ukljuujui dividende; 6. Rezerviranja za budue mogue gubitke ili trokove; 7. Trokovi vezani uz bilo koju vrstu kamata; 8. Naknade za bilo kakva potraivanja; 9. Bilo koji trokovi vezani uz tzv. in kind, vrijednosti u naturi (npr. u nekoj stavci

razvojnog prorauna natjecatelj umjesto svojih 30% sredstava nudi opremu ili rad svog strunjaka);


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 7

10. Trokovi marketinga, prodaje i/ili distribucije proizvoda ili usluga; 11. Sve vrste poreza i carina ukljuujui PDV; 12. Ostali trokovi koje PTTE i/ili PFE evaluator procijene nepotrebnim, nedozvoljenim

ili neprikladnim bilo visinom bilo sadrajem za proces razvoja projekta.

Prihvatljivi i neprihvatljivi trokovi financiranja projekta (prema strukturi, visini i odnosima financiranja) detaljno su obrazloeni u poglavlju 7. ovog prirunika (Proraun projekta). Evaluacija oznaava postupak vrjednovanja Projekata zaprimljenih u Program. Evaluacija se odvija u tri faze (FAZA 1-Evaluacija Pretprijave, FAZA 2-Evaluacija Prijave i FAZA 3- Konani rezultat evaluacije) prema propisanim kriterijima Programa. Metodologija evaluacije detaljnije je pojanjena u Prilogu P1 ovog Prirunika. Korisnici su pravne osobe, na znanju utemeljeno mikro, malo ili srednje poduzee u preteito privatnom vlasnitvu, kojemu su odobrena financijska sredstva u skladu s Programom. Detaljni uvjeti sufinanciranja istraivako-razvojne faze Projekta biti e definirani u Okvirnom ugovoru o financiranju projekta kojeg e HAMAG-BICRO zakljuiti s Natjecateljem po odobrenju Projekta. Razvojni proraun projekta biti e detaljno utvren za svaku proraunsku godinu i u tu svrhu HAMAG-BICRO e s Korisnikom zakljuiti Ugovor o financiranju projekta koji e vrijediti za tekuu godinu. U skladu s propisanim uvjetima u ovom Priruniku HAMAG-BICRO daje financijsku potporu pozitivno ocijenjenim istraivako-razvojnim projektima u obliku Uvjetnog zajma koji su izabrani Korisnici duni vraati samo u sluaju Komercijalizacije Projekta i to po stopi od min 5% godinje od Ukupnih prihoda od Inovacije koje Korisnik ostvari u toj kalendarskoj godini. Za potrebe ovog Prirunika Komercijalizacija Projekta podrazumijeva bilo koji postupak, radnju, transakciju ili pravni posao kojima se ostvaruje prihod od proizvoda, usluga ili dobara, bilo materijalnih ili nematerijalnih koji na bilo koji nain proizlaze iz Projekta ili su s njime u vezi. Uspjeni Projekt e znaiti Projekt koji svojom realizacijom izvri povrat svih dodijeljenih sredstava iz Programa.

Uvjetni zajam odobrava se na temelju potreba svakog pojedinog projekta, u iznosu koji nije vii od ukupnih 9.000.000 HRK (devet milijuna kuna) za dvije godine koje financira Program i to:

1. Ako istraivako razvojni projekt traje 1 (jednu) godinu, maksimalni iznos financiranja je 6 (est) milijuna kuna od toga maksimalni iznos financiranja opreme je 3 (tri) milijuna kuna.

2. Ako istraivako razvojni projekt traje 2 (dvije) godine, maksimalni iznos financiranja je 9 (devet) milijuna kuna (6+3). Od toga maksimalni iznos financiranja opreme u prvoj godini je 3 (tri) milijuna kuna.


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 8

Ukoliko projekt traje due od dvije godine potrebno je prikazati ostale investitore ili kreditore kao i njihov dio trokova. Financiranje Korisnika zapoinje potpisom Ugovora o financiranju. HAMAG-BICRO sredstva se dodjeljuju Korisniku uz uvjet da Korisnik provodi Projekt kao to je definirano Proraunom i Provedbenim planom projekta (koji predstavljaju Dodatak Ugovoru). Korisnik e primati od HAMAG-BICRO-a potrebna sredstava za provedbu Projekta kvartalno, prema dinamici koju regulira Ugovor o financiranju projekta Monitoring ugovorenih projekata i troenje ugovorenih sredstava provodi se temeljem dostavljenih izvjetaja Korisnika (to je detaljno pojanjeno u Prilogu P2 i P3 ovog Prirunika) na tromjesenoj razini. Korisnik ne moe ui u naredni kvartal financiranja ako pravovremeno ne dostavi propisana izvjea. U sluaju negativnog izvjea o monitoringu i identifikacije neprihvatljivih izdataka HAMAG-BICRO e traiti potpuni ili djelomini povrat prethodno uplaenih sredstava sufinanciranja.


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 9

0.2. PROCEDURALNI KORACI PRIJAVLJIVANJE 1) PRETPRIJAVA (predaje se na propisanom obrascu); 2) EVALUACIJA FAZA 1 - EVALUACIJA PRETPRIJAVE; 3) OBAVIJEST NATJECATELJU

i) Odbijenica ili ii) Preporuka za izradu Poslovnog plana;

4) PRIJAVA KONANA VERZIJA POSLOVNOG PLANA 5) PRIMOPREDAJA POSLOVNOG PLANA (radi se formalna provjera sadraja prije same

evaluacije prijave); 6) EVALUACIJA FAZA 2 EVALUACIJA PRIJAVE 7) EVALUACIJA FAZA 3 - KONANI REZULTAT

Rezultat evaluacije je PREPORUKA: i) ZA financiranje- nastavak procedure; ii) PROTIV financiranja: odbijenica i zavretak procedure; iii) UVJETNO DA: nastavak procedure uz odreene uvjete (npr. ienje budgeta)

8) SUGLASNOST UPRAVE AGENCIJE; 9) HAMAG- BICRO PONUDA FINANCIRANJA (Odluka o financiranju); 10) Obrazac procjene stanje okolia* 11) ZAKLJUIVANJE UGOVORA O FINANCIRANJU; PRETPOSTAVKE ZA POETAK FINANCIRANJA 12) IZBOR TEHNOLOKO-POSLOVNOG KONZULTANTA(TPK) za praenje tehniko

tehnolokog dijela projekta tijekom financiranja; 13) IZVJETAJ O POSLOVANJU prethodnog perioda (godina i kvartal) u odnosu na datum

potpisa Ugovora o financiranju; 14) DOBIVANJE OVLATENJA PO SMART-KARTICI banke radi uvida u promete i stanja

na iro-raunu Korisnika (poseban iro-raun/podraun za projekt); 15) DOSTAVLJENA ZADUNICA KORISNIKA do najvieg iznosa financiranja kvartala; FINANCIRANJE 16) KVARTALNE ISPLATE FINANCIJSKIH SREDSTAVA prema Poslovnom planu - ; 17) PROMJENE IZNOSA U STRUKTURI FINANCIRANJA u odnosu na Poslovni plan

trai se suglasnost HAMAG-BICRO-a; 18) KVARTALNI IZVJETAJ Korisnika o realizaciji investicije (troenju sredstava) i napretku

u realizaciji investicije izrauje Korisnik na propisanim obrascima i dostavlja TPK-u i HAMAG_BICRO-u, koji daju svoje Miljenje na dostavljen izvjetaje o emu ovisi nastavak financiranja Projekta.

19) ZAVRNI IZVJETAJ izrauje Konzultant u suradnji s Korisnikom i HAMAG-BICRO-m. Konzultant dostavlja izvjetaj na oitovanje i suglasnost HAMAG-BICRO-u.

PRAENJE POSLOVANJA KORISNIKA


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 10

20) Izvjetaj o uinku Projekta i/ili Programa s ciljem dobivanja rezultata projekta nakon zavretka financiranja te procjene uinkovitosti Programa Korisnik je u obvezi ispuniti na zahtjev HAMAG-BICRO-a.

21) IZVJETAJ O POSLOVANJU Korisnika dostavljaju se u HAMAG-BICRO do kraja vijeka projekta prema Poslovnom planu.

Vana napomena*: Projekti koji budu preporueni za financiranje obvezuju odabrane Korisnike pridravati se dokumenta: Okvir za upravljanje okoliem (dostupan na HAMAG-BICRO mrenim stranicama). Korisnik je obvezan sudjelovati u procesu kontrole okolia prema propisanim postupcima opisanim u dokumentu. Postupci i zahtjevi opisani u ovom dokumentu podrazumijevaju ispunjavanje Obrasca procjene stanje okolia (Annex A) u svrhu procjene kategorizacije projekta u kontekstu potencijalnih utjecaja na okoli; to je jedan od preduvjeta za financiranje.


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 11

0.3. PRETPRIJAVA Pretprijava1 je osmiljena kako bi se prikupile osnovne informacije potrebne za procjenu usklaenosti projekta sa zahtjevima Programa i kako bi se osiguralo da se u ranoj fazi prijedloga daju odgovori na pitanja povezana s prihvatljivou prijave. Natjecatelj samostalno popunjava 'Obrazac za pretprijavu ' i dorauje ga sve do trenutka kada smatra da je dobio finalnu verziju koja je spremna za slanje. Vana napomena: Pretprijava se moe zaprimiti iskljuivo jednom. Prijavitelji e povratno biti obavijeteni o zaprimanju pretprijave, a eventualne izmjene i dopune pretprijava nee se zaprimati. Nakon to natjecatelj popuni ' Obrazac za pretprijavu', tiskanu (print) verziju potpisuje te istu skeniranu prilae, uz pretprijavu. Uredno ispunjen Obrazac za pretprijavu' s pripadajuom dokumentacijom Natjecatelj dostavlja putem elektronske pote u propisanom roku koji je odreen u Javnom pozivu.

Na osnovu zaprimljenih pretprijava i pripadajuih dokumenata od strane natjecatelja HAMAG-BICRO provodi evaluaciju pretprijave. Evaluacija pretprijave je prva faza (FAZA 1) u evaluaciji projekta i naziva se preliminarna evaluacija a podrazumijeva provjeru prihvatljivosti projekta u Program temeljem definiranih administrativnih i programskih kriterija (navedenih u PRILOGU P1 ovog Prirunika).

Ukoliko je pretprijava projekta u samo jednom od zadanih kriterija negativno ocijenjena, smatra se da natjecatelj nije zadovoljio propisane kriterije prihvatljivosti i time nije stekao uvjete za ulazak u sljedeu fazu fazu Prijave (izrade Poslovnog plana) o emu e biti obavijeten na e-mail), s pojanjenjem razloga zbog kojih nije zadovoljio postavljene kriterije.

Ukoliko je ishod evaluacije pretprijave pozitivan Natjecatelju je u tom trenutku putem korisnikog suelja on-line sustava vidljivo da je njegova pretprijava odobrena te moe pristupiti izradi Poslovnog plana. Prihvaanje pretprijave ne znai prihvaanje projekta za financiranje iz Programa .

1 Obrazac za pretprijavu projekta je priloen uz Prirunik ( Privitak 6 )


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 12

0.4. POTREBAN SADRAJ POSLOVNOG PLANA Projekt se smatra formalno prijavljenim po zaprimanju konanog i potpunog poslovnog plana, to prema propisanom sadraju podrazumijeva postojanje slijedeih elemenata: Naslovna stranica minimalno mora sadravati naziv natjecatelja, dodijeljenu ifru, naziv projekta, datum i verziju p.p. Sadraj:

I. dio p.p. - TEHNOLOKO -TEHNIKI PRIJEDLOG I POSLOVNI PRISTUP

1. SAETAK PROJEKTA 2. PROIZVOD 3. TRITE 4. NATJECATELJ I PROJEKTNI TIM 5. Prilozi prvom dijelu p.p.

II. dio p.p. FINANCIJSKA ANALIZA 6. OSNOVNI PODACI 7. PRORAUN PROJEKTA 8. LIKVIDNOST RAZVOJA 9. PREGLED SVIH INVESTICIJA I IZVORA 10. PRORAUN ISPLATIVOSTI PODUHVATA 11. Prilozi drugom dijelu pp

Napomena: Svima koji su ukljueni u pisanje Poslovnog plana napominjemo da su duni pridravati se navedenih uputa u posljednjoj vaeoj verziji Prirunika i pripadajuih dokumenata. Molimo Natjecatelje da se prilikom pisanja poslovnog plana pridravaju navedenog sadraja. Na zahtjev Svjetske banke i/ili MZOS-a HAMAG-BICRO zadrava pravo izmjene procedura i uputa danih u Priruniku kao i pravo zatraiti nadopunu potrebne dokumentacije od Natjecatelja tijekom Prijave.

NAPOMENA: Trokovi izrade poslovnog plana (u nastavku PP): 1) PP se izrauje prema zadnje objavljenom priruniku za izradu PP na HAMAG-BICRO

mrenim stranicama,koji se aurira prema potrebi. 2) Natjecatelj moe samostalno ili u suradnji sa konzultantima izraditi PP prema uputama iz

ovog Prirunika. PP sastoji se od I. i II. dijela. 3) Natjecatelj ima pravo izabrati i angairati bilo kojeg eksperta Konzultanta u tu svrhu.

Osnovna uloga konzultanata je pruanje pomoi natjecateljima u pripremi (izradi) PP. 4) Natjecatelj i konzultant samostalno bez sudjelovanja HAMAG-BICRO-a sklapaju ugovor

o pruanju usluga savjetovanja i ekspertize radi izrade odgovarajueg dijela poslovnog plana.

5) Visina utvrene naknade troka angairanog konzultanta za izradu Poslovnog plana (I. i II. dio s prilozima) je stvar dogovora Natjecatelja s odabranim Konzultantom, meutim maksimalni dozvoljeni iznos naknade koji je prihvatljiv za financiranje u okviru odobrenih sredstva projekta je 50.000 HRK. To je iznos koji HAMAG-BICRO priznaje kao dozvoljeni troak i koji se moe ukljuiti u proraun projekta. Ostale povezane naknade su mogue ali nisu prihvatljiv troak projekta. Troak naknade Konzultantu za izradu PP, Natjecatelj moe ukljuiti u tablicu trokova Prorauna projekta u kategoriju Razvojni trokovi konzultanata. Ukoliko projekt bude pozitivno evaluiran i financiran od strane HAMAG-BICRO-a Natjecatelj ima pravo na povrat utroenih sredstva za tu namjenu.


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 13

0.5. KONTROLNA LISTA ZA PREDAJU POSLOVNOG PLANA Prijava projekta pravovremeno zaprimljena putem on-line sustava mora biti uredno ispunjena, potpuna i konana. HAMAG-BICRO preko 'Kontrolne liste' provjerava dostavljenu Prijavu ime potvruje da su dostavljeni sadraj Prijave i svi potrebni materijali potpuni i spremni za evaluaciju projekta. Kontrolna lista je ujedno i primopredajni zapisnik te potvrda Natjecatelju da je njegova Prijava zaprimljena, valjana i spremna za daljnje postupanje. Datum zaprimanja Prijave je datum zaprimanja kompletiranog Poslovnog plana (I. dio i II. dio s privicima). Cilj je predati to kvalitetniji materijal za vaan proces evaluacije.

POTREBNI MATERIJALI ZA EVALUACIJU o I dio POSLOVNOG PLANA: TEHNOLOKO -TEHNIKI PRIJEDLOG I

POSLOVNI PRISTUP + PRILOZI I DIJELA; o Excel verzija tablice "PROVEDBENI PLAN PROJEKTA". o II dio POSLOVNOG PLANA: FINANCIJSKA ANALIZA + PRILOZI II

DIJELA. o Excel verzija tablice "PRORAUN PROJEKTA".

Evaluacija Prijave je druga faza (FAZA 2) u evaluaciji projekta i naziva se puna

evaluacija a podrazumijeva (1) 'Poslovno tehniko-tehnoloku evaluaciju' i (2) 'Poslovno financijsku evaluaciju' koju organizira i provodi HAMAG-BICRO prema zadanim procedurama i kriterijima definiranim u PRILOGU P1 ovog Prirunika.

I dio POSLOVNOG PLANA + PRILOZI I DIJELA

R.br.k.

DOKUMENTACIJA (forma i sadraj)

Zadovoljava DA/NE (komentar za NE) HAMAG-BICRO

1. Naslovna strana sadri: Naziv natjecatelja, dodijeljenu ifru projekta, naziv projekta, datum i verziju p.p.

2. I. dio Poslovnog plaan treba biti organiziran u dvije cjeline: I. dio + prilozi I. dijela "+ excel tablica "PROVEDBENI PLAN PROJEKTA"

3. Provjera popunjenosti poglavlja: Sadri li I. dio p.p. 5 propisanih poglavlja kao u priruniku?

4. Postoji li u uvodu I. dijela navod tko izrauje taj I. dio, i njegovi kontakt podaci?

5. U sklopu poglavlja 4.4. treba priloiti Provedbeni plan projekta?

Ako je odgovor na bilo koju od navedenih kontrola negativan (NE) materijali se ne zaprimaju!


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 14

II. dio POSLOVNOG PLANA + PRILOZI II. DIJELA

R.br.k.

DOKUMENTACIJA (forma i sadraj)

Zadovoljava DA/NE (komentar za NE) HAMAG-BICRO

1. Naslovna strana sadri: Naziv natjecatelja, dodijeljenu ifru projekta, naziv projekta, datum i verziju p.p.

2. Materijal treba biti organiziran u dvije cjeline: II. Dio + prilozi II. dijela "+ excel tablica "PRORAUN PROJEKTA".

3. Provjera popunjenosti poglavlja: Sadri li II. dio p.p. 6 propisanih poglavlja kao u Priruniku (od 6. do 11.)?

4. Postoji li u uvodu II. dijela navod tko izrauje taj II. dio, i njegovi kontakt podaci?

5. U sklopu poglavlja 11. treba priloiti: -Potvrdu nadlenog poreznog ureda o nepostojanju dugova ne stariju od 30 dana od datuma prijave -Ovjeren PD obrazac iz nadlenog poreznog ureda -TI-POD za zadnje mogue razdoblje.

Ako je odgovor na bilo koju od navedenih kontrola negativan (NE) materijali se ne zaprimaju! Projekti koji ne zadovolje kontrolnu listu biti e eliminirani iz evaluacijskog procesa i odbijeni.


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 15

I. DIO - TEHNOLOKO -TEHNIKI PRIJEDLOG I POSLOVNI

PRISTUP U uvodu se obavezno navodi tko izrauje I. dio p.p., njegove reference, certifikati i diplome kao i kontakt podatci. HAMAG-BICRO-vo poslovanje s Natjecateljem/Korisnikom tretira se kao povjerljivo, ukljuujui ocjenu prijedloga projekta od strane vanjskih organizacija/konzultanata koji su nadleni za provoenje takvog ocjenjivanja.

Uputstvo za pisanje p.p. I. dio Poslovnog plana treba sadravati sva navedena poglavlja ali ne smije biti dulji od 15 stranica (preporueni format: veliina A4, font Calibri, veliina fonta 11, prored 1,0) Po pojedinim poglavljima navedena su pitanja na koja je potrebno odgovoriti sa naglaskom na informacije koje su relevantne za svako od navedenih poglavlja. Poslovni plan ini osnovu za evaluaciju sukladno kriterijima za vrednovanje, stoga preporuamo Natjecateljima da prilikom pisanja Poslovnog plana naglase bitne informacije u skraenom obliku ali ih istovremeno molimo da se dre ovog sadraja i potrebnih propisanih formi.

1. SAETAK PROJEKTA Opiite glavne karakteristike, ciljeve, oekivane rezultate projekta i planirani nain njegove provedbe. Preporuamo da saetak projekta napiete u trenutku kada zavrite sva ostala poglavlja I. dijela Poslovnog plana, kako biste ukratko mogli istaknuti sve bitne informacije u skraenom obliku.

2. PROIZVOD

2.1. Polazni rezultati Navedite do kojih ste inicijalnih rezultata i/ili spoznaja doli tijekom prethodnih istraivanja koja su prethodila prijavi ovog projekta. Navedite postoji li i kome pripada intelektualno vlasnitvo koje je povezano ili je prethodilo ovom projektu. Ukoliko postoji, ukratko ga opiite, navedite o kojoj se vrsti radi (patent, prethodno istraivanje, koncept) i tko je nositelj prava. Ovisno o oekivanim rezultatima Vaeg projekta navedite planirate li i na koji nain zatiti eventualno novo intelektualno vlasnitvo. Pri tome objasnite odabranu strategiju upravljanja intelektualnim vlasnitvom u kontekstu optimalnog i dugorono odrivog modela za komercijalnu eksploataciju.

2.2. Proizvod Jasno opiite to je i u emu je inovativnost rjeenja koje e se razvijati tijekom ovog projekta. Koju potrebu trita Va proizvod ispunjava (zadovoljava). Navedite u emu se Vae rjeenje bitno razlikuje od ve poznatih i postojeih rjeenja. Osvrnite se pritom na ukupno stanje


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 16

tehnike s kojim ste upoznati te se obvezno referirajte i na rjeenja na tritu, prikaite kratku usporedbu vaeg proizvoda od glavnih konkurenata. Jasno navedite zato i po emu je Vae tehnoloko rjeenje bolje od postojeih na tritu, te posebno istaknite koje performanse razlikuju Va proizvod/uslugu od konkurenata na tritu.

3.TRITE 3.1. Geografski obuhvat Navedite jednostavan prikaz stanja na tritu na nain da pruite odgovore na slijedea pitanja: Na kojem tritu namjeravate plasirati Va proizvod? Procijenite ukupnu veliinu trita na temelju dostupnih informacija. Navedite na koji nain e proizvod/usluga koje planirate razviti unutar projekta odgovoriti na potrebe trita na koje do danas nije odgovoreno.

3.2. Trini potencijal Kolika je vrijednost trita? Tko su ciljani kupci/korisnici proizvoda? Tko su Konkurenti na tritu? Procjena udjela na tritu? Navedite je li navedena konkurencija uspjeno zadovoljila potrebe trita. Analiza konkurencije treba pokazati tko su konkurenti na prethodno definiranim tritima.

3.3.Poslovni model Navedite kako vidite put do trita te opiite preferirani nain komercijalizacije (trino pozicioniranje proizvoda, nain i kanali prodaje), takoer procijenite vrijeme koje je potrebno od zavretka razvoja do izlaska na trite. Ukoliko je Va poslovni model primjerice usmjeren na poveanje prognoziranog budueg trinog udjela tvrtke na definiranom tritu, argumentirajte prognozu na temelju konkurentske prednosti Vaeg proizvoda u odnosu na konkurente. Precizirajte da li i na koji nain projekt pozitivno utjee na daljnji razvoj poslovanja poduzea.

4. NATJECATELJ I PROJEKTNI TIM

4.1.Dosadanje poslovanje Natjecatelja Opiite glavne tehnike i marketinke prednosti i jake strane poduzea koje su relevantne za uspjeni zavretak predloenog razvoja projekta i za njegovu uspjenu komercijalizaciju. Ukoliko je predlagatelj projekta fizika osoba treba prezentirati svoje dosadanje poslovno iskustvo. Molimo opiite, tablino i grafiki (gdje je mogue) prikaite:

kakav je odnos uprave tvrtke i vlasnitva danas te kakav se planira u budunosti;

kakva je struktura uprave, njihova kvalifikacija i vjetine;

kako je uprava posloila glavne funkcionalne cjeline poduzea i kako ih nadzire,

planiraju li se u ovom segmentu kakve promjene;


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 17

kako uprava opisuje poslovanje tvrtke u zadnje tri godine, kako su zadovoljni

rezultatima i i to bi istaknuli kao dobar financijski pokazatelj, a to kao loi na emu

trebaju jo raditi i kako to ispraviti.

4.2. Strategija razvoja Natjecatelja (poduzea) Izloite plan razvoja poslovanja poduzea u narednom razdoblju sa prikazom uloge projekta u tim planovima. Konkretno prikaite ciljeve poduzea s oekivanim rezultatima projekta u odnosu na trenutni baseline, odnosno poetnu poziciju. Kratko prikaite poziciju projekta u ukupnoj strategiji razvoja poduzea, osvrnite se na Vae dosadanje poslovanje te obrazloite usklaenost projekta sa stratekim ciljevima poduzea.

4.3. Kljuni ljudi za rad na projektu Navedite imenom i prezimenom Voditelja projekta i kljune lanove projektnog tima te njihove glavne ekspertize s naglaskom na njihov utjecaj na provedbu ovog projekta. Ukoliko je za uspjenu realizaciju projekta potrebna suradnja s odreenim partnerom/partnerima, navedite ih te opiite ulogu tog/tih partnera na provedbi projekta i/ili u njegovom daljnjem razvoju i/ili komercijalizaciji. Takoer, ukoliko je za provedbu predloenog projekta potreban angaman vanjskih usluga i/ili konzultanata, pojasnite njihovu ulogu u realizaciji projekta. ivotopis Voditelja projekta kao najodgovornije osobe za provedbu, kljunih lanova razvojnog tima i kljunih konzultanata trebaju biti priloeni uz I. dio Poslovnog plana.

4.4. Provedbeni plan projekta i relevantne kljune toke i rezultati Provedbeni plan treba sadravati metodologiju provedbe projekta kao i oekivane datume poetka i zavretka svake grupe aktivnosti i pojedine aktivnosti; planirane inpute (ljudske i materijalne resurse) i outpute svake od aktivnosti (oekivani rezultat); te odgovorne osobe za provedbu aktivnosti. Relevantne kljune toke i rezultati su obvezujui za sve Natjecatelje. Pokazatelji ukljueni u tablicu predstavljat e ugovornu obvezu za Natjecatelje iji projekt bude odobren, odnosno bit e sastavni dio svakog izvjetaja o provedbi projekta kojeg e HAMAG-BICRO koristiti u praenju napretka projekta o emu e ovisiti odluka o nastavku financiranja. Dakle, s obzirom da e Razvojni proraun projekta biti detaljno utvren za svaku poslovnu godinu te da e HAMAG-BICRO s Korisnikom zakljuiti Ugovor o financiranju projekta koji e vrijediti za tekuu godinu; odluka o nastavku financiranja projekta za svaku sljedeu godinu ovisiti e o provedenim rezultatima u prethodnoj godini financiranja.

4.5. Upravljanje rizicima Navedite osnovne prijetnje i rizike koji bi mogli utjecati na pozitivan ishod projekta. Ukoliko postoje ukljuite rizike koji se odnose na tehnologiju, komercijalizaciju, regulativu. Navedite koje aktivnosti ete poduzeti kako bi se smanjili ili izbjegli identificirani rizici i negativni efekt.


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 18

Zavretak I. dijela p.p.

5. Prilozi prvom dijelu p.p.

1. Prilozi I. djelu PP 2. ivotopisi

EXCEL TABLICE Potrebne excel tablice nalaze se na: HAMAG-BICRO mrenim stranicama/ PROGRAMI / DOKUMENTI. Ukoliko sami izraujete P.P. "preuzmite" excel datoteke i punite ih prema primjerima iz ovog prirunika. Naziv sa HAMAG-BICRO stranica:

1.) " PRORAUN LIKVIDNOSTI I INVESTICIJE.XLS"

(dalje u tekstu PRORAUN PROJEKTA )

podrazumijeva razvojne trokove i proraun za pretkomercijalne projekte a sadraj tablice je slijedei:

a. "Pretpostavke prorauna; b. Bruto plae i Oprema ; c. "Materijal, Usluge i Konzultanti" ; d. "Putovanja i Ostali trokovi" ; e. "Pregled razvojnih trokova"; f. "Razvojni prorauni i Faze projekta" ; g. Likvidnost razvoja ; h. Investicije i izvori.

2.) PROVEDBENI PLAN.XLS

(dalje u tekstu PROVEDBENI PLAN PROJEKTA)

daje pregled Provedbenog plana projekta i relevantne kljune toke i rezultate u provedbi. VANO: Navedene tablice su obvezni privitci Poslovnom planu. Ako projekt bude odobren za financiranje Proraun projekta i Provedbeni plan bit e ukljueni u Ugovor o financiranju projekta i HAMAG-BICRO e ga koristiti u praenju napretka projekta i namjenskog troenja sredstva projekta.


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 19

II. DIO FINANCIJSKA ANALIZA I. dio poslovnog plana pod nazivom TEHNOLOKO TEHNIKI PRIJEDLOG I POSLOVNI PRISTUP dao je podatke i informacije koje su izraene u fizikim i novanim jedinicama. Zato nije mogue objediniti te rezultate. Cilj financijske analize je objediniti sve rezultate u vrijednosnim jedinicama i time stvoriti osnovu za ocjenu projekta, ocjenu podnositelja projekta i ocjenu prihvaa li se investicija u razvoj i komercijalizaciju ili ne. Financijsku analizu preporuamo napraviti prema uputama iz ovog dijela Prirunika i prema pravilima struke investicijskog projektiranja. NAPOMENA: U nastavku ovog dijela Prirunika za ilustraciju Natjecateljima dan je primjer informacija koje svaka prijava projekta treba sadravati.

6. OSNOVNI PODACI U okviru Excela PRORAUN, LIKVIDNOST I INVESTICIJE nalazi se tablica Pretpostavke prorauna koju je potrebno popuniti i zalijepiti u Poslovni plan - redoslijedom koji je prikazan u nastavku.

6.1 Osnovni podaci natjecatelja

Napomena: Sve ove podatke moete u ovoj formi pronai na mrenim stranicama BIZNET.HR (registar poslovnih subjekata).

Matini brojMBSOIBSkraena tvrtka/nazivTvrtka/nazivUlicaMjestoOpinaPotaTelefon 1Telefon 2TelefaxMobitelE-mail Web direktorGodina osnivanjaGlavna djelatnostGlavna djelatnost NKD2007Broj zaposlenihVeliina poduzeaPravni oblikGlavni transakcijski raun 2484008-1101491273Datum registracije TSTemeljni kapital:Osniva:

1993

Malo

GRAD ZAGREB

01/2999775

01/2999775091/2999775

Marko Mraka

9991929002497999895669170Inovacija d.o.o.Inovacija d.o.o. za prodaju i primjenu raunalaGupevaZvijezd 13

[email protected] Peri

RAIFFEISENBANK AUSTRIA D.D.

14

Zagreb

10000

G 5184 Trgovina na veliko raunalima, perifernom i programskom opremom G4651 Trgovina na veliko raunalima, perifernom opremom i softverom

Drutvo s ogranienom odgovornou

20.12.199520.000 HRK


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 20

6.2 Osnovni podaci projekta

6.3. Osnovni podaci razvoja

6.4. Osnovni podaci komercijalizacije

Tablica br. 11-010 : Osnovni podaci projektaNaziv projekta: "Puni naziv projekta Neki odnosi u

%ifra zaprimanja projekata: RAZ_00XX_20XX_RVoditelj projekta: Hrvoje Radi., direktor razvojaPatent: Ne postoji ili broj i registracijaTraena financijska sredstva iz Programa (max. 70%): 5.573.763 kn 64,04%Natjecatelj je duan osigurati (min. 30%): 3.130.273 kn 35,96%Ukupna vrijednost projekta: (Natjecatelj + Program) 8.704.036 kn 100,00%

Tablica br. 11-020 : Osnovni podaci razvoja projekta PROGRAM NATJECATELJ ZAJEDNO

Prva godina razvoja 2015. (6 mjeseci) 2.425.908 kn 1.286.074 kn 3.711.983 knDruga godina razvoja 2016. 1.783.121 kn 1.025.707 kn 2.808.828 knTrea godina razvoja 2017. (6 mjseci) 1.364.733 kn 818.492 kn 2.183.225 knUKUPNO godine razvoja sa HAMAG-BICRO-m: 2 godine 5.573.762 kn 3.130.273 kn 8.704.036 kn

Razvoj prije apliciranja u HAMAG-BICRO:Upiite trajanje i ukupno utroeni iznos (taj dio ne ulazi u financiranje ovog projekta): 2 godine (2013. i 2014.g) 1.427.000 kn

Daljni troak razvoja bez HAMAG-BICRO-a:Upiite planirano trajanje i trokove daljnjeg razvoja bez HAMAG-BICRO-a:

2 godine (2018. I 2019.g.) 4.950.260 knSvi razvoji zajedno (prolost i budunost): 15.081.295 kn

Prva godina razvoja 2015. (6 mjeseci) Q3-2015 Q4-2015Druga godina razvoja 2016. Q1-2016 Q2-2016 Q3-2016 Q4-2016Trea godina razvoja 2017. (6 mjeseci) Q1-2017 Q2-2017

kvartal - godina

Tablica br. 11-030 : Osnovni podaci komercijalizacije razvojaPrva godina komercijalizacije Godina 1. (2020.)Druga godina komercijalizacije Godina 2. (2021.)Trea godina komercijalizacije Godina 3. (2022.)etvrta godina komercijalizacije Godina 4. (2023.)Peta godina komercijalizacije Godina 5. (2024.)


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 21

7. PRORAUN PROJEKTA Ovo poglavlje Prirunika sastoji se od pregleda prvenstveno analitikih ali i sintetikih trokova koje e financirati HAMAG-BICRO. Takve trokove nazivamo razvojnim trokovima. Dakle, u ovom poglavlju planiraju se trokovi istraivanja i razvoja projekta koji e tek nastati. U tim buduim razvojnim trokovima koji se trebaju knjiiti kao investicije u toku, natjecatelj trai pomo Programa. Program dodjeljuje uvjetni zajam kao strogo namjenska sredstva odreena u 7 (sedam) kategorija trokova i u svakom sudjeluje sa do 70% sredstava, dok Natjecatelj sudjeluje sa minimalno 30% sredstava u svakoj kategoriji:

1) Razvojne bruto plae 2) Razvojni trokovi konzultanata 3) Razvojni materijal i sitni inventar 4) Razvojna oprema 5) Trokovi razvojnih usluga 6) razvojni trokovi putovanja 7) Ostali razvojni trokovi

Odnos pojedinih trokova ne mora biti striktno u omjeru 70:30%. Npr. neke stavke nekih trokova mogu biti u drugaijem omjeru ili ak 0%:100% ili 100%:0%. Pritom je bitno da omjer Program max. 70%, Natjecatelj min. 30% bude zadovoljen u okviru svake kategorije troka. VANO: Kako bi Vam im vie olakali rad pripremili smo tablice u excelu. Excel dokument pod nazivom PRORAUN, LIKVIDNOST I INVESTICJE moete preuzeti sa HAMAG-BICRO mrenih stranica. Prilikom popunjavanja i niveliranja SVIH tablica nije preporuljivo mijenjati strukturu tablica i formula, ubacivati stupce i mijenjati "linkove" jer su polja povezana i prilikom promjene strukture moe doi do nepravilnosti, stoga HAMAG-BICRO ne moe odgovarati za njihovu tonost, ispravnost, kompatibilnost ili bilo kakav priziv na iste. Drugi trokovi koji nisu vezani uz razvojni dio (kao to su ostale bruto plae, ostali trokovi konzultanata, ostali trokovi putovanja, ostali materijal i sitni inventar, ostala oprema, trokovi ostalih usluga, ostali trokovi ostalog dijela poslovanja ako ih ima) nisu predmet financiranja od strane Programa i kao takve ih ne treba prikazivati ovdje (ovi trokovi podrazumijevaju preostali dio poslovanja Natjecatelja koji e biti redovan i u budunosti). Iznimka u smislu takvih trokova koje Program priznaje i financira su indirektne bruto plae (rad) i to do odreenog iznosa. Primjer takvih trokova koje Program priznaje su zaposlenici unutar istog poduzea odnosno trokovi npr. radnika za obraun plaa i kadrovsku evidenciju, radnika za opu administraciju itd. Dakle to su trokovi o kojima nije direktno ovisan projekt ali oni realno postoje. Takve trokove nazvat emo " Indirektni rad max. 25%


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 22

uk. dir. bruto plaa" i obraunati ih treba u tablici "RAZVOJNE BRUTO PLAE" kao posebnu istoimenu stavku. Ona se u toj tablici rauna zadnja i njezin paualni iznos ne smije biti vei od 25% ukupnih direktnih bruto plaa. Trokovi Prorauna projekta ne smiju obuhvaati trokove poduzea nastalih prije stvarnog datuma financiranja od strane HAMAG-BICRO-a. Ukoliko oni postoje, nisu predmet financiranja kroz Program, no mogu se ukljuiti u tablicu Pregled trokova svih razvoja projekta Na taj nain Natjecatelj e voditi rauna da ve utroena sredstva uu u ukupnu vrijednost projekta. IZNIMNO: Ukoliko Natjecatelj angaira Konzultanta za izradu Poslovnog plana projekta u tom sluaju Natjecatelj moe troak naknade Konzultantu za izradu Poslovnog plana ukljuiti u proraun projekta (prihvatljiv iznos za financiranje Konzultanta u okviru odobrenih sredstva projekta je do max 50.000 kn). Natjecatelj ima pravo na povrat utroenih sredstava ukoliko projekt bude pozitivno evaluiran i financiran od strane HAMAG-BICROa.

NAPOMENA za financiranje (NABAVA): Svjetska banka temeljem odobrenog zajma u okviru STPII osigurava financijska sredstva za financiranje projekata koji e biti odobreni putem Programa i propisuje pravila nabave roba i usluga za Korisnike HAMAG BICRO-a) :

Po zakljuenju Ugovora o financiranju Projekta Korisnik se obvezuje koristiti postupkom nabave roba i usluga sukladno utvrenim pravilima nabave u privatnom sektoru ili poslovnoj praksi koja je prihvatljiva Svjetskoj banci: 1.) Nabava se mora provoditi u skladu s dobro uspostavljenim metodama nabave ili komercijalne prakse. Korisnik je obvezan prilikom nabavke roba i usluga voditi rauna o optimalnim cijenama u maniri dobrog gospodarstvenika u obostranom interesu optimiziranja trokova. 2.) U sklopu nabave Korisnik e potivati antikorupcijske mjere Svjetske banke i nee angairati usluge tvrtki i pojedinaca koji su zabranjeni od strane Svjetske banke. Popis takvih zabranjenih tvrtki i pojedinaca nalazi se na: http://web.worldbank.org/external/default/main?contentMDK=64069844&menuPK=116730&pagePK=64148989&piPK=64148984&querycontentMDK=64069700&theSitePK=84266 3.) Nabava koja nije prihvatljiva za financiranje iz Programa: - robe i usluge ugovorene izmeu Korisnika i njegove podrunice ili povezanih drutava - rabljena roba (dobavlja treba jamiti da je roba nova i nekoritena)

7.1. TABLICE PRIMJERA PRORAUNA

VANO: Tablice PRORAUN, LIKVIDNOST I INVESTICJE potrebno je: a.) popuniti na nain koji je opisan u Priruniku u nastavku b.) zalijepiti u Poslovni plan - redoslijedom koji je prikazan u nastavku. c.) dostaviti uz prijavu projekta u izvornoj nezatienoj formi "Excel" tablica. HAMAG-BICRO e smatrati zaprimljenu dokumentaciju nevaljanom u sluaju da se izvorne tablice ne mogu otvarati, pregledavati, editirati i ako svojim sadrajem i proraunom ne


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 23

odgovaraju prikazanom stanju i rezultatu u poslovnom planu, stoga prilikom ispunjavanja tablica i pripreme prorauna projekta koristite upute dane u ovom poglavlju, naroito NAPOMENE ispod svake tablice vezane za programska ogranienja pojedinih trokova.

NAPOMENA za financiranje (PDV): HAMAG-BICRO ne financira potreban obrtni kapital za porez na dodatnu vrijednost (PDV). Korisniku ostaje mogunost da sam pronae dodatne kratkorone izvore financiranja. Svi trokovi koji se unose u proraun projekta su bez PDV-a. PDV se ispod tablica za pojedine kategorije trokova izraava iskljuivo kao planska kategorija. Potrebno ga je prikazati u pregledu likvidnosti razvoja kako ne bi dolo do zastoja projekta radi nelikvidnosti te faze razvoja.

Napomena: SVI trokovi navedeni u Proraunu projekta podloni su recenziji. Kako biste dokazali

opravdanost pojedinog troka potrebno je navedene trokove projekta obrazloiti osobito za iznose vee

od 20.000 HRK.

Primjer: ispod tablice specificiranih trokova (po nazivu i funkciji tog troka u projektu) navedite

izvor (dobavljaa) i dokaz (analitika, link na mrenu stranicu na kojoj je objavljena cijena za navedeni

troak pod nazivom) ili cjenik za usporednu informaciju o cijenama tog dobavljaa ili ponudu

priloite uz II dio Poslovnog plana (kao privitak)

Vano: Ukoliko doe do financiranja projekta manirima dobrih gospodarstvenika Korisnik se obvezuje

prilikom nabavke roba i usluga ija pojedinana neto vrijednost vea od 200.000 HRK zatraiti

minimalno tri ponude i odabrati optimalnu!


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 24

1. RAZVOJNE BRUTO PLAE: Bruto godinja plaa je stvarna trenutna plaa plus socijalni doprinosi zaposlenika za koje se oekuje da e raditi na projektu. Razvojnim bruto plaama pokriva se rad svih zaposlenika koji su ukljueni u razvoj proizvoda i/ili usluga.

Tablica br. 14-050 : Razvojne bruto plae s HAMAG-BICRO-m Svi iznosi su u HRK.

Ime i prezime % sudjelovanja Zadatak u projektu

1. godina razvoja

2. godina razvoja

3. godina razvoja

Ukupno iz

Programa Program dio u %

PROGRAM apsolutno

Natjecatelj apsolutno

Troak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a:

1 Ime i prezime 70% Voditelj projekta 184.800 184.800 184.800 554.400 60% 332.640 221.760 369.600 2 Ime i prezime 80% Voditelj razvoja 192.000 192.000 192.000 576.000 60% 345.600 230.400 384.000 3 Ime i prezime 50% 240.000 240.000 240.000 720.000 60% 432.000 288.000 480.000 4 Ime i prezime 100% 240.000 240.000 240.000 720.000 60% 432.000 288.000 480.000 5 TBD 100% 204.000 204.000 204.000 612.000 60% 367.200 244.800 408.000 6 TBD 100% 204.000 204.000 204.000 612.000 60% 367.200 244.800 408.000 7

0 60% 0 0 0 8 Indirektni rad (max

25% od ukupnog) 20%

252.960 252.960 252.960 758.880 60% 455.328 303.552 381.766

9

0 60% 0 0 0 10

0 60% 0 0 0

Ukupne razvojne bruto plae:

1.517.760 1.517.760 1.517.760 4.553.280 60% 2.731.968 1.821.312 2.911.366

Napomena: 324.000,00 HRK je maksimalno dozvoljeni godinji troak rada zaposlenika na projektu sa punim radnim vremenom (godinja plaa ukljuujui i socijalne naknade za poziciju punog radnog vremena)


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 25

2. RAZVOJNA OPREMA:

Tablica br. 14-060 : Razvojna oprema Svi iznosi su u HRK.

Naziv opreme Funkcija opreme 1. godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz


PROGRAM apsolutno


Troak razvoja

bez HAMAG-BICRO-a:

1 Osobna raunala razvojna osobna raunala 549.660 0 0 549.660 70% 384.762 164.898 274.830 2 Serveri serverska oprema i rack 240.200 0 0 240.200 70% 168.140 72.060 120.100 3 Diskovi diskovni sustav 103.901 0 0 103.901 70% 72.731 31.170 51.951 4 Pisai i ostala oprema pisai 107.835 0 0 107.835 70% 75.485 32.351 53.918 5 0 0 0 0 70% 0 0 0

Ukupno razvojna oprema: 1.001.596 0 0 1.001.596 70% 701.117 300.479 500.798

3. RAZVOJNI MATERIJAL I SITNI INVENTAR: Navedite svaku glavnu stavku ili grupe slinih stavki kategoriziranih kao potroni materijal i opskrba, te posebno opiite svaku glavnu stavku:

Tablica br. 14-070 : Razvojni materijal i sitni inventar

Svi iznosi su u HRK.

Naziv materijala Funkcija materijala 1. godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno


Troak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a:

1 Toneri, tinte potroni materijal 20.000 15.000 35.000 60% 21.000 14.000 20.000 2 CD, DVD potroni materijal 18.000 13.500 31.500 60% 18.900 12.600 18.000 3 Papir, folije, naljepnice potroni materijal 10.000 7.500 17.500 60% 10.500 7.000 10.000 4 Ostali uredski materijal potroni materijal 15.000 11.250 26.250 60% 15.750 10.500 15.000 5

60% 0 0

Ukupni razvojni materijal i sitni inventar: 63.000 47.250 0 110.250 60% 66.150 44.100 63.000

PDV: 25% 14.490 10.868 0 14.490


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 26

4. RAZVOJNE USLUGE: Ukljuuju razne podugovore (subcontract) izvedbe raznih usluga vezanih uz projekt i najam, vanjsko knjigovodstvo, itd. direktno vezane uz projekt.

Tablica br. 14-080 : Razvojne usluge - podizvoai


Naziv usluge Funcija usluge 1. godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno


Troak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a:

1 Laboratorijska mjerenja isto kao naziv 100.000 75.000 50.000 225.000 70% 157.500 67.500 125.000 2 FSB projektiranje projektiranje i optimizacija 350.000 262.500 175.000 787.500 70% 551.250 236.250 437.500 3 Dorada probne serije isto kao naziv 150.000 112.500 75.000 337.500 70% 236.250 101.250 187.500 4

70% 0 0 5

70% 0 0 6

70% 0 0 7

70% 0 0

Ukupno razvojne usluge:

600.000 450.000 300.000 1.350.000 70% 945.000 405.000 750.000

PDV: 25% 138.000 103.500 69.000 172.500

5. RAZVOJNI TROKOVI KONZULTANATA:

Tablica br. 14-090 : Razvojni trokovi konzultanata


Naziv konzultanta Funkcija konzultacije 1. godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno


Troak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a:

1 Dr. Stipe Stipi pomo u izradi I dijela p.p. 30.000 0 30.000 50% 15.000 15.000 0 2 Mate Mati pomo u izradi II dijela p.p. 20.000 0 20.000 50% 10.000 10.000 0 3 TPK praenje razvoja izvjetavanje o razvoju 12.000 24.000 12.000 48.000 70% 33.600 14.400 0 4 Konzultant DP_I&R dravne potpore 7.000 7.000 7.000 21.000 70% 14.700 6.300 0 5 RF konzultant kvartalni fin. izvj. za HAMAG-BICRO 0 0 70% 0 0 0 6 Zavrni izvjetaj 0 0 70% 0 0 0 7 TBD 0 0

Ukupno razvojni trokovi konzultanata: 87.000 37.000 22.000 146.000 63% 92.200 53.800 0

PDV: 25% 20.010 8.510 5. 0 0

Napomena :


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 27

U ovu tablicu obavezno se stavljaju trokovi i za SVE konzultante koje planirate angairati na projektu. Za izraun pojedinanog troka obvezno ispod tablice specificirajte za svakoga cijenu po satu (ili danu) i predvieni broj konzultantskih sati koje e konzultant utroiti za rad na projektu i cijena po danu (ili po satu). Iznosi su bez PDV-a, budet se radi u HRK, tako da se cijene konzultantskih usluga iskazuju primarno u HRK. Primjer: 1.) Konzultant(i) koji radi na pripremi Poslovnog plana. Maksimalni dozvoljeni iznos naknade koji je prihvatljiv za financiranje u okviru odobrenih sredstva projekta je do 50.000 HRK. 2.) Konzultant za prijavu dravne potpore za istraivanje i razvoj. 3.) Konzultant za izvjetavanje (raunovodstveno financijski konzultant) VANO: Obvezan angaman konzultanata na projektu koje treba ukljuiti u budet jeste za: a) "Tehnoloko-poslovni konzultant" koji e pratiti tehnoloko i poslovno odvijanje projekta. Kako u ovom trenutku nije poznato ime TPK bitno je samo predvidjeti njegove trokove. HAMAG-BICRO predvia trodnevni angaman konzultanta po kvartalu, cijena dana 1.000 kn ili do 12.000 HRK godinje. Procedura tehniko tehnolokog praenja razvoja projekta definirana je u privitku P.3. ovog Prirunika. b) Zavrni izvjetaj je takoer obavezan. Rade ga HAMAG-BICRO izabrani konzultanti, u pravilu ovlateni revizori. Cijena naknade za izradu zavrnog izvjetaja je do 3.000 HRK kvartalno ili do 12.000 HRK godinje. Potreban sadraj zavrnog izvjetaja definiran je u privitku P.5. ovog Prirunika.

6. RAZVOJNI TROKOVI PUTOVANJA: Putovanja trebaju biti podijeljena prema odreditu i svrsi puta koja treba biti opisana u nekoliko rijei.

Tablica br. 14-115: Razvojni trokovi poslovnih putovanja


Naziv putovanja Funkcija putovanja 1.godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz


PROGRAM apsolutno


Troak razvoja

bez HAMAG-BICRO-

1 Split predstavljanje proizvoda 20.550 20.550 60% 12.330 8.220 10.000 2 Rijeka predstavljanje proizvoda,ugradnja 16.800 16.800 60% 10.080 6.720 10.000 3 Njemaka - TV certifikacija 75.117 75.117 60% 45.070 30.046 10.000

Ukupno trokovi putovanja:

20.550 39.795 75.117 112.467 60% 81.275 54.184 30.000

Napomena: Trokovi putovanja dozvoljeni su u maksimalnom iznosu do 2% ukupne vrijednosti projekta!


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 28

7. OSTALI RAZVOJNI TROKOVI: Sve to nije u prethodnih 6. razvojnih kategorija a pripada potrebama razvoja ulazi u ovu 7. (zadnju) kategoriju. U pravilu Ostali razvojni trokovi obuhvaaju stavke kao izlaganje, regulatorne aktivnosti, ovjeravanje standarda, terenska ispitivanja, prijavu patenta, istraivanja trita ili razne druge trokove povezane s razvojem koji nisu pokriveni niti jednom od prethodnih kategorija trokova. U ovoj su kategoriji i opi i administrativni trokovi, trokovi telefona, mobitela, potanski trokovi i ostali slini trokovi koji su direktno vezani uz projekt (treba se navesti % vezanosti).

Tablica br. 14-130: Ostali nerasporeeni trokovi razvoja


Naziv ostalih trokova Funkcija ostalog troka 1.godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz Programa

Program dio u %

PROGRAM apsolutno


Troak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a:

1 Najam poslovnog prostora najam prostora (50%) 182.648 182.648 182.648 547.944 70% 383.561 164.383 365.296 2 Reijski trokovi, odravanje struja, voda, ienje (50%) 43.200 43.200 43.200 129.600 70% 90.720 38.880 86.400 3 Dozvole, certifikati priprema za plasman na tr. 15.200 15.200 15.200 45.600 70% 31.920 13.680 30.400 4 Patentna zatita kao u nazivu 0 120.000 0 120.000 70% 84.000 36.000 0 5

0 0 0 0 70% 0 0 0

6 Administrativni i nepredvidivi opi trokovi (maximalni iznos do 5% udjela u HAMAG-BICRO totalu!)

2,42% 77.135 115.535 192.671 70% 134.870 57.801

Ukupno ostali razvojni trokovi:

318.183 476.583 241.048 1.035.815 70% 725.070 310.744 482.096

PDV: 23% 73.182 109.614 55.441 110.882

Napomena.: Trokovi navedeni pod tokom 6. u tablici a pod nazivom Administrativni i nepredvidivi opi trokovi dozvoljeni su u maksimalnom iznosu do 5% u HAMAG-BICRO totalu! Doputeni trokovi registracije patenta (ukoliko postoje) su do 120.000 HRK po patentu, a maksimum za meunarodnu prijavu je 180.000 HRK po meunarodnoj prijavi, uz maksimum od dva patenta (240.000 HRK ili 360.000 HRK) po projektu.

7.2. PREGLED RAZVOJNIH TROKOVA


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 29

Napomena: Ove tablice se formiraju samostalno temeljem "linkova i izrauna" i forma se ne smije mijenjati! Nakon to ste zavrili sa izradom prorauna projekta ove tablice je takoer potrebno zalijepiti u Poslovni plan.

Tablica br. 14-140: Pregled razvojnih trokova sa HAMAG-BICRO-m Svi iznosi su u HRK.

Naziv troka 1. godina razvoja

2.godina razvoja

3.godina razvoja

Ukupno iz Programa

Program dio apsolutno

Program dio relativno

Natjecatelj dio

apsolutno

Natjecatelj dio

relativno Struktura trokova

1. Ukupne razvojne bruto plae: 1.517.760 1.517.760 1.517.760 4.553.280 2.731.968 60% 1.821.312 40% 52% 2. Ukupno razvojna oprema zajedno: 1.041.596 40.000 0 1.081.596 757.117 70% 324.479 30% 12% 3. Ukupni razvojni materijal i sitni inventar: 63.000 47.250 0 110.250 66.150 60% 44.100 40% 1% 4. Ukupno razvojne usluge: 600.000 450.000 300.000 1.350.000 945.000 70% 405.000 30% 16% 5. Ukupno razvojni trokovi konzultanata: 87.000 37.000 22.000 146.000 92.200 63% 53.800 37% 2% 6. Ukupno razvojni trokovi putovanja zajedno: 84.443 240.235 102.417 427.095 256.257 60% 170.838 40% 5% 7. Ukupno ostali razvojni trokovi: 318.183 476.583 241.048 1.035.815 725.070 70% 310.744 30% 12%

SVEUKUPNO RAZVOJNI TROKOVI 3.711.983 2.808.828 2.183.225 8.704.036 5.573.763 64,04% 3.130.273 35,96% 100%

KONTROLA TABLICE PREGLEDA: OK 0

Potreban PDV za razvoj: 485.249 241.692 129.501

Napomena natjecatelja (PRIMJER): Kroz promatrane XXX godine razvoja projekt planira utroiti ukupno __________ HRK. Od toga bi HAMAG-BICRO financirao __% ili _____ HRK dok bi natjecatelj financirao ___% ili ____ HRK to je u skladu s odrednicama iz Prirunika. Promatrane kategorije trokova od 1-7 participiraju od __ do najvie __% . Dakle, najvie se izdvaja za bruto plae, na drugom mjestu su usluge, na treem ostali direktni trokovi. Najmanje se izdvaja za trokove konzultanata, a relativno mali udjeli su za opremu, materijal i putovanja.

7.3. KONTROLA RAZVOJNIH TROKOVA

7.4. TROKOVI RAZVOJA KROZ VRIJEME

Tablica br. 14-150: Kontrola razvojnih trokova sa HAMAG-BICRO-m Svi iznosi su u HRK.Apsolutno Relativno

UKUPNI RAZVOJNI TROKOVI SA HAMAG-BICRO-m: OK 8.704.036 100,00%UDIO PROGRAMA U UKUPNIM TR. (max. 70%): OK 5.573.763 64,04%UDIO NATJECATELJA U UK.TR. (min. 30%): OK 3.130.273 35,96%


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 30

Napomena:. Ove tablice se formiraju samostalno temeljem "linkova i izrauna" i forma se ne smije mijenjati! Potrebno je jedino nadopuniti tablicu sa trokovima razvoja u prolosti - bez HAMAG-BICRO-a (ukoliko su postojali). Nakon to ste zavrili sa izradom prorauna projekta ove tablice je takoer potrebno zalijepiti u Poslovni plan. Molimo da ovaj pregled trokova razvoja obrazloite uzimajui u obzir strategiju razvoja tvrtke sukladno opisanome u I. dijelu Poslovnog plana - poglavlje 4.2. Strategija razvoja Natjecatelja (poduzea) i obrazloite.

Tablica br. 14-160: Pregled trokova svih razvoja projekta Svi iznosi su u HRK.

Naziv troka

Troak razvoja u prolosti -

bez HAMAG-BICRO-a

Troak razvoja sa HAMAG-BICRO-m

Daljnji troak razvoja bez

HAMAG-BICRO-a

Zbroj troka 2 i 3

Sveukupni troak

razvoja (sa i bez HAMAG-

BICRA)

1 2 3 4 5 1. Ukupne razvojne bruto plae: 500.000 4.553.280 2.911.366 7.464.646 7.964.646 2. Ukupno razvojna oprema zajedno: 150.000 1.081.596 540.798 1.622.394 1.772.394 3. Ukupni razvojni materijal i sitni inventar: 20.000 110.250 63.000 173.250 193.250 4. Ukupno razvojne usluge: 350.000 1.350.000 750.000 2.100.000 2.450.000 5. Ukupno razvojni trokovi konzultanata: 77.000 146.000 0 146.000 223.000 6. Ukupno razvojni trokovi putovanja zajedno: 160.000 427.095 203.000 630.095 790.095 7. Ukupno ostali razvojni trokovi: 170.000 1.035.815 482.096 1.517.911 1.687.911

SVEUKUPNO RAZVOJNI TROKOVI 1.427.000 8.704.036 4.950.260 13.654.295 15.081.295


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 31

7.5 FINANCIJSKI TOK RAZVOJA TABLICA FINANCIRANJA Tablicu br. 15-010: Razvojni proraun FINANCIJSKI TOK u exc. datoteci PRORAUN PROJEKTA potrebno je ispuniti na nain da iznose planirane na godinjem nivou razbijete na kvartale za svaku godinu financiranja.

NAPOMENA: Godine razvoja potrebno je raspodijeliti i uskladiti s kvartalima prema kalendaru. Ukoliko je oekivani datum poetka provedbe projekta u drugoj polovici godine - prva godina razvoja treba sadravati planirane trokove u okviru dva kvartala te promatrane godine (Q2 i Q3-2015)- kao primjer u tablici.

Tablica br. 15-010: Razvojni proraun FINANCIJSKI TOK Svi iznosi su u HRK.2015 2015 2015 2015 2016./2017. 2017. Ukupno Ukupno

TABLICA FINANCIRANJA RAZVOJA S HAMAG -BICRO-m /1.g. Druga godina razvoja

Trea godina razvoja razraeno planirano

Q1 Q2 Q3 Q4 (zbrojeno) (zadano)1. POETNO STANJE 0 0 0 0 0 0

koeficjent PDV uplata za prvu godinu (4Q) 0,00% 0,00% 47,06% 52,94% 100,00% 3.711.983ISTRAIVAKE I RAZVOJNE AKTIVNOSTI

2. UPLATE OD: 0 0 1.746.760 1.965.222 2.808.828 2.183.225 8.704.036 8.704.0362.1. Izvor 1 = HAMAG-BICRO uvjetni zajam max. do 70% (redak 3.) 0 0 1.171.122 1.254.786 1.783.121 1.364.733 5.573.762 5.573.763

Izvor 1 u % od isplata #DIV/0! #DIV/0! 67,05% 63,85% 63,48% 62,51%2.2. Izvor 2 = Natjecatelj, ostat. uvjetnog zajma min. 30% (redak 4.) 0 0 575.638 710.436 1.025.707 818.492 3.130.273 3.130.273

Izvor 2 u % od isplata #DIV/0! #DIV/0! 32,95% 36,15% 36,52% 37,49%3. ISPLATE ZA RAZVOJNE TROKOVE (PROGRAM POKRIVA, max. 70%): 0 1.171.122 1.254.786 1.783.121 1.364.733 5.573.762 5.573.763

3.1. Razvojne bruto plae 227.664 682.992 910.656 910.656 2.731.968 2.731.9683.2. Razvojna oprema u vlasnitvu i lizingu zajedno 729.117 0 28.000 0 757.117 757.1173.3. Razvojni materijal i sitni inventar 9.450 28.350 28.350 0 66.150 66.1503.4. Razvojne usluge 105.000 315.000 315.000 210.000 945.000 945.0003.5. Razvojni trokovi konzultanata 31.541 23.400 23.366 13.893 92.200 92.2003.6. Razvojni trokovi putovanja, van drave i domai zajedno 12.668 37.998 144.141 61.450 256.257 256.2573.7. Ostali razvojni trokovi 55.682 167.046 333.608 168.734 725.070 725.070

4. ISPLATE ZA RAZVOJNE TROKOVE (NATJECATELJ, min 30%): 0 575.638 710.436 1.025.707 818.492 3.130.273 5.573.7634.1. Razvojne bruto plae 151.776 455.328 607.104 607.104 1.821.312 2.731.9684.2. Razvojna oprema u vlasnitvu i lizingu zajedno 312.479 0 12.000 0 324.479 757.1174.3. Razvojni materijal i sitni inventar 6.300 18.900 18.900 0 44.100 66.1504.4. Razvojne usluge 45.000 135.000 135.000 90.000 405.000 945.0004.5. Razvojni trokovi konzultanata 27.775 4.284 13.634 8.107 53.800 92.2004.6. Razvojni trokovi putovanja, van drave i domai zajedno 8.444 25.333 96.094 40.967 170.838 256.2574.7. Ostali razvojni trokovi 23.864 71.591 142.975 72.314 310.744 725.070

5. VIAK / MANJAK OD ISTR. I RAZVOJNIH AKTIVNOSTI 0 0 0 0 0 0

6. STANJE NOVCA KRAJEM PERIODA: 0 0 0 0 0 0PDV g. 1. PDV g. 2.

7. POTREBAN IZNOS PDV-a ZA PERIOD: 0 0 0 0 0 0 0 00 00 0

Prva godina razvoja


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 32

8. LIKVIDNOST RAZVOJA OBAVEZNA FORMA:

VANO: HAMAG-BICRO vri financiranje prema kvartalima u tablici "RAZVOJNI PRORAUN FINANCIJSKI TOK". Natjecatelj prije svakog kvartala treba dokazati da na iro raunu projekta ima uplaen dio vlastitih sredstva (Natjecateljev dio min 30% ) predvienih za financiranje projekta tijekom promatranog kvartala, a sukladno ovdje planiranim iznosima.

Tablica br. 18-010: Financijski tok razvojaSamostalno

2015. 2015. 2015. 2015. 2016. 2017. 2018 i 2019 Kontrola RezultatQ1 Q2 Q3 Q4 Q1-4 Q1-4 Q1-8

UKUPNI PRIMICI 2.071.122,40 746.607,40 703.896,62 803.896,62 3.268.755,58 3.006.424,62 4.551.756,66 15.152.459,90 OKDugorocni zajam HAMAG- BICRO 1.171.122,40 418.262,00 418.262,00 418.262,00 1.783.120,96 1.364.732,95 5.573.762,31 OKVlastito uee u uvjetnom zajmu - HAMAG-BICRO - potrebno 575.637,88 236.812,08 236.812,08 236.812,08 1.025.707,15 818.492,05 4.950.259,60 8.080.532,91Vlastito uee u uvjetnom zajmu - HAMAG-BICRO - razraeno 900.000,00 100.000,00 200.000,00 300.000,00 1.400.000,00 1.400.000,00 4.000.000,00 8.300.000,00 OK Reinvesticija zadranog dijela dobiti (bonitet) 900.000,00 100.000,00 0,00 0,00 900.000,00 900.000,00 0,00 2.800.000,00 Tekue poslovanje (ugovori i planirana naplata, max. bruto d.) 0,00 0,00 200.000,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00 Vlastita dokapitalizacija (objanjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00 0,00 0,00 500.000,00 Ukljuivanje partnera (objanjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pozajmica (objanjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000.000,00 4.000.000,00 Kredit dugoroni (objanjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500.000,00 0,00 500.000,00 Kredit kratkoroni (objanjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostalo - navesti - (objanjenje dati u opisu tablice) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Primici za razvoj - OSTALI 0,00 228.345,40 85.634,62 85.634,62 85.634,62 241.691,67 551.756,66 1.278.697,59 PDV - povrat po obraunu 0,00 228.345,40 85.634,62 85.634,62 85.634,62 241.691,67 551.756,66 Tua investicija (objanjenje dati u nastavku) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostalo - navesti - (objanjenje dati u nastavku) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00UKUPNI IZDACI 1.975.105,68 740.708,70 740.708,70 740.708,70 3.050.519,78 2.312.726,04 5.372.515,22 14.932.992,81PDV plaanje po obraunu (Razvojni pr., redak 8.) 228.345,40 85.634,62 85.634,62 85.634,62 241.691,67 129.501,04 422.255,62Investicije u toku 1.746.760,28 655.074,08 655.074,08 655.074,08 2.808.828,11 2.183.225,00 4.950.259,60 13.654.298,32 OKVIAK (MANJAK) 96.016,72 5.898,70 -36.812,08 63.187,92 218.235,80 693.698,58 -820.758,56 219.467,09 OKKUMULATIV NETO PRIMITAKA 96.016,72 101.915,43 65.103,35 128.291,27 346.527,07 1.040.225,65 219.467,09 OK

LIKVIDNOST RAZVOJAGodine razvoja s HAMAG- BICRO-m


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 33

Napomena: Ova tablica je podloga za najvaniju ocjenu u financijskoj evaluaciji projekta i treba joj posvetiti posebnu panju. Treba kvalitetno opisati sve izvore financiranja, pogotovo vlastite i eventualnog partnera. Treba priloiti pisma namjere ako se radi o izvorima vlasnika i/ili partnera.

Skreemo panju Natjecatelju da posebnu pozornost posveti opisu likvidnosti u ovoj fazi razvoja tj. na koji nain e osigurati svojih minimalnih 30% iznosa. O kvaliteti ovdje prikazanih informacija ovisi ocjena likvidnosti natjecateljevog dijela. Negativna ocjena ove likvidnosti povlai za sobom ukupnu negativnu ocjenu financijske evaluacije. Likvidnost u fazi razvoja posebno je osjetljiva stavka u cijelom poslovnom planu jer se poduzee nalazi u fazi uvjetne potronje koje e na kraju zavriti kao imovina a ne kao troak, ali sredstva se odlijevaju, investiraju sa jako dugim obrtnim momentom (sa HAMAG-BICRO-m max. 2.g.) i smanjuje se financijski potencijal projekta. Stoga je potrebno imati vrstu financijsku konstrukciju, prikazanu tablino po kvartalima razvoja i dokumentirano vrstim dokazima. Drugi veliki problem nedostatka likvidnosti u fazi razvoja je mogunost propasti projekta jer ako u bilo kojem kvartalu razvoja natjecatelj ne uspije osigurati svoj predvieni dio, projekt se ne moe zapoeti, nastaviti ili zavriti. Trei i najvaniji problem nedostatka likvidnosti u fazi razvoja je ocjena koliko je Natjecatelj zaista zainteresiran i koliko vjeruje u svoj projekt, tj. koliko i kako je spreman podnijeti rtvu danas da bi benefite koristio u budunosti.

Tablica br. 18-020: Tekue poslovanjeSamostalno

2015 2015 2015 2015 2016 2017 2018 I 2019Q1 Q2 Q3 Q4 Q1-4 Q1-4 Q1-8

Tekui ugovori, izdani rauni, sigurni planirani prihodi (prilog) 0,00 0,00 2.000.000,00 3.000.000,00 0,00 0,00 0,00Bruto dobit iz prolog poslovanja (zadnja puna godina) u % 0,00% 0,00% 10,00% 10,00% 0,00% 0,00% 0,00%Slobodan novac iz tekueg poslovanja 0,00 0,00 200.000,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00Kontrola (slobodan novac > ili = Tekue poslovanje iz L.R.) OK OK OK OK OK OK OK

Godine razvoja s HAMAG-BICRO-mPRORAUN SLOBODNOG NOVCA IZ TEKUEG POSLOVANJA


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 34

9. PREGLED SVIH INVESTICIJA i IZVORA Prikaite sve potrebne investicije za projekt i Natjecatelja kao njegovog nositelja i sve izvore tih investicija kroz promatrani vijek projekata. Tablica investicija u totalu mora odgovarati tablici izvora financiranja u totalu. PREPORUENA FORMA:

Tablica br. 18-070: Ukupne investicije Iznosi su u HRK po godinama

Investicije u razvoj (ukupno po godinama)

Dokup imovine za

komercijalizacijuInvesticije u

TOS

Ostale investicije (npr. prolost ili

pokrivanje gubitka i sl.)

(PROLOST)2015. 3.711.982,51 1.427.000,00 5.138.982,512016. 2.808.828,11 0,00 2.808.828,112017. 2.183.225,00 0,00 2.183.225,00

Samostalno (2018. i 2019.) 4.950.259,60 0,00 4.950.259,60

1. (2020.) 45.000,00 1.414.552,42 1.459.552,422. (2021.) 95.000,00 73.354,02 168.354,023. (2022.) 95.000,00 2.019.723,38 2.114.723,384. (2023.) 200.000,00 853.681,95 1.053.681,955. (2024.) 250.000,00 2.484.128,61 2.734.128,61

Razdoblje razvoja 13.654.295,22 1.427.000,00 15.081.295,22

Razdoblje komercijaliza

cije0,00 685.000,00 6.845.440,38 0,00 7.530.440,38

Ukupno razdoblje 13.654.295,22 685.000,00 6.845.440,38 1.427.000,00 22.611.735,60Struktura 60,39% 3,03% 30,27% 6,31% 100,00%

Godine

Ukupni trokovi investiranja

Ukupne investicije


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 35

PREPORUENA FORMA:

Tablica br. 18-075: Izvori financiranja Iznosi su u HRK po godinama

HAMAG-BICRO Natjecatelj

Natjecatelj samostalno

Ostali (ukljuivanje stratekog partnera)

64,04% 35,96% (PARTNER)2015. 2.425.908,40 1.286.074,11 1.427.000,00 5.138.982,512016. 1.783.120,96 1.025.707,15 0,00 2.808.828,112017. 1.364.732,95 818.492,05 0,00 2.183.225,00

Samostalno (2018. i 2019.) 0,00 4.950.259,60 4.950.259,60

1. (2020.) 1.459.552,42 0,00 1.459.552,422. (2021.) 168.354,02 0,00 168.354,023. (2022.) 2.114.723,38 2.114.723,384. (2023.) 1.053.681,95 1.053.681,955. (2024.) 2.734.128,61 2.734.128,61

Razdoblje razvoja 5.573.762,31 3.130.273,31 1.427.000,00 4.950.259,60 15.081.295,22

Razdoblje komercijaliza

cije7.530.440,38 0,00 7.530.440,38

Ukupno razdoblje 5.573.762,31 3.130.273,31 8.957.440,38 4.950.259,60 22.611.735,60Struktura 24,65% 13,84% 39,61% 21,89% 100,00%

Godine Ukupni izvori

HAMAG - BICRO i NATJECATELJ


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 36

10. PRORAUN ISPLATIVOSTI PODUHVATA Osnovna karakteristika predmetnih vrsta ulaganja je vrlo visoki rizik povrata ulaganja i dugoroni dani vezivanja novanih sredstava zbog duine trajanja razvoja i duine pripreme za punu komercijalizaciju. Npr. razvoj u okviru Programa traje maksimalno dvije godine, a to znai da je obrtni moment novca 2 x 365 dana uvean za vrijeme prvih prihoda i rashoda po osnovi poslovanja. Zbog toga svaki razvoj nosi visoki stupanj rizika i teko pronalazi investitora (banke i klasine financijske institucije uglavnom nisu zainteresirane) osim tzv. business angels-a. Ovakvi investicijski projekti pripadaju kategoriji kapitalnih ulaganja ili engl. capital budgeting.

Svako kapitalno ulaganje zahtjeva prethodno planiranje koje obuhvaa niz analiza i procjena

alternativnih projekata, na osnovi kojih je mogue sagledati stupanj opravdanosti ulaganja u svaki

od njih i izvriti izbor optimalnog. Skup pokazatelja koji to kvantificiraju jo se nazivaju

pokazatelji povrata investicije ili engl. ROI (return on investment).

Za dobar povrat ulaganja uz to je mogue manje rizika kroz financiranje razvojnih projekata

ponajvie su zainteresirani investitori, a to su sam Natjecatelj i partner HAMAG-BICRO.

Zbog toga od Natjecatelja oekujemo da e prii proraunu pokazatelja isplativosti projekta sa

posebnom panjom dobrog gospodarstvenika koji e paziti na korektnost prorauna i objektivnost

ulaznih podataka za proraunske modele. Poeljno je da natjecatelji prikau raun dobiti i gubitka

za godine komercijalizacije u obliku za menaere koji sadri pokazatelje COGS, EBITDA, EBIT,

EBT, neto dobit i profit u %, zadrana dobit i % u UP. Navedeno treba izraditi prema pravilima

struke investicijskih projektanata.

Uobiajeni pokazatelji isplativosti investicijskih ulaganja univerzalni u cijelom svijetu su:

1. NPV (net present value). Neto sadanja vrijednost uz adekvatnu diskontnu stopu govori o

apsolutnom iznosu novostvorene vrijednosti projekta kroz promatrani vijek projekta.

2. IRR (internal rate of return). Interna stopa rentabilnosti govori investitoru je li se isplati

ulagati u projekt koji nosi veu profitabilnost od nekog drugog projekta ili od prinosa koji

bi ostvario kroz cijenu kapitala ili plasmanom u vrijednosnice. Drugim rijeima, cijenu

kapitala u regiji usporeujemo sa stopom povrata i donosimo odluku o ulaganju.

3. PBY (payback year) godina vraanja investicije. Treba proraunati u kojoj godini vijeka

projekta e primitci pokriti izdatke projekta i time predvidjeti vrijeme u kojoj e investicije

biti vraene. Mogue je da ta godina nije unutar predvienog vijeka projekta ili da ne

postoji. Treba opisati znaenje tih pokazatelja.

4. CNPV (comparative net present value). Relativna neto sadanja vrijednost. Osnovna neto

sadanja vrijednost govori o iznosu novostvorene vrijednosti ali ne govori nia o visini

investicije koju je potrebno izdvajati kako bi se dobila ta novostvorena vrijednost. Kada

neto sadanju vrijednost stavimo u odnos sadanje vrijednosti investicije dobijemo

relativnu neto sadanju vrijednost. Iznos RNSV od npr. 70% nam govori da na uloenih 100


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 37

jedinica kapitala projekt generira 70 jedinica neto sadanje vrijednosti ili novostvorene

vrijednosti.

Metodologija na kojoj poivaju navedeni pokazatelji zasniva se na financijsko matematikim modelima koji imaju svoju znanstvenu podlogu i pravilno se izraunavaju prema pravilima struke investicijskih projektanata. No kako su ti modeli veim djelom zasnivani na projekciji budunosti koja je vrlo stohastina a ne deterministika kao sam model ostaje problem procjene rizika i kvalitete ulaznih podataka ili inputa. Naime ako nemamo kvalitetne podatke financijsko matematikog modela na njegovom ulazu (inputi), ono to dobijemo kao rezultate na njegovom izlazu takoer nisu kvalitetni podaci. Radi se o tkz. GIGO efektu tj. Garbage In Garbage Out. Unato tome navedeni modeli daju kvalitetne rezultate i podloge za odluivanje pogotovo ako se trajno auriraju i nadopunjuju onim elementima koji su do juer bili jo stohastini. U tom kontekstu moemo navesti aforizam: Ako ne razmilja o budunosti, moda je nee niti imati, gdje je razmiljanje zapravo auriranje i stalni prorauni, a budunost su benefiti i koristi kao posljedica rtve koju podnosimo danas zvana INVESTICIJA!

Zavretak II dijela p.p.

11. Prilozi II. djelu p.p.

1.PRILOZI POGLAVLJA 7. PRORAUN PROJEKTA 2. POTVRDE i OSTALI POSLOVNO FINANCIJSKI PRILOZI Obavezno je potrebno priloiti:

Potvrdu nadlenog poreznog ureda o nepostojanju dugova ne starija od 30 dana od datuma prijave;

Ovjereni PD obrazac sa nadlenog poreznog ureda TI POD

PRILOZI OVOM PRIRUNIKU

P.1. Evaluacija pretprijava i prijava u Programu

P.2. Financijsko raunovodstveno praenja razvoja FIN. monitoring;


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 38

P.3. Tehniko tehnoloko praenje razvoja TT monitoring

P.4. Promjena odobrenog budeta razvoja (Prorauna projekta) - REBALANS

P.5. Zavrni izvjetaj financiranja projekata

P.6. Obrazac za Pretprijavu


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 39

P.1. Evaluacija pretprijava i prijava u Programu


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 1000;

str. 40

FAZA1: PRELIMINARNA EVALUACIJA - EVALUACIJA ADMINISTRATIVNIH i PROGRAMSKIH KRITERIJA Preliminarnu evaluaciju provodi Odbor za preliminarnu evaluaciju (OPE) koji se sastoji od minimalno jednog administrativnog (ekonomist) i jednog programskog evaluatora (tehnolog). ADMINISTRATIVNA EVALUACIJA podrazumijeva Administrativnu provjeru prihvatljivosti projekta odnosno zadovoljava li pretprijava projekta sve formalne uvjete navedene u natjeaju Kriteriji za administrativnu provjeru su:

a) Ispravnost pretprijave kompletno ispunjena, vlastoruno potpisana i pravovremeno

dostavljena pretprijava projekta na propisanom Obrascu za pretprijavu s pripadajuim

privicima.

b) Status Natjecatelja - fizika osoba. ili pravna osoba (mikro, malo ili srednje poduzee)

zakonski registrirana u RH

a) Status gubitka - prema financijskom poslovanju Natjecatelja u zadnjoj poslovnoj godini

(to se utvruje iz financijskih izvjetaja GFI POD i TI POD ) Natjecatelj nema ostvarenih

gubitaka ili se radi o Natjecatelju koji se nalazi u kratkoronim potekoama glede

poslovanja (evidentiran gubitak) a gubitak NIJE vii od iznosa Kapitala i rezervi. Ovaj

kriterij nije primjenjiv za Natjecatelje koji su u statusu fizike osobe.

Projektni prijedlozi koji ne zadovoljavaju traene uvjete iz Natjeaja biti e iskljueni iz daljnjeg procesa evaluacije. Natjecatelji e biti obavijeteni o ishodu. PROGRAMSKU EVALUACIJU provode programski evaluatori (PE) koji su u pravilu tehnike struke te svojom kompetencijom, znanjem i iskustvom mogu ocijeniti programske kriterije pretprijave. koji se sastoji se od provjere kriterija:

a. STUPANJ INOVATIVNOSTI b. TRINI POTENCIJAL c. STRATEGIJA NATJECATELJA I PROJEKTNI TIM

Ukoliko je pretprijava projekta u samo jednom od zadanih kriterija negativno ocijenjena, Natjecatelj nije zadovoljio propisane kriterije prihvatljivosti i time nije stekao uvjete za ulazak u sljedeu fazu fazu Prijave (izrade Poslovnog plana). Evaluacijski Odbor zakljuuje razloge odbijanja pretprijave. Sektor za podrku inovacijama, istraivanju i razvoju koji je unutar HAMAG-BICRO-a nadlean za postupak preliminarne evaluacije obavjetava Natjecatelja o ishodu.


: +385 1 488 1003; : +385 1 488 10