Download pdf - Autovalutazione antiriciclaggio - Proposta ALIS

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AUTOVALUTAZIONE DEI RISCHI DI RICICLAGGIO E DI FINANZIAMENTO AL TERRORISMO

CONTESTO E INTRODUZIONE

LA RICHIESTA DI BANCA D’ITALIA

APPROCCIO DI PROGETTO

AGENDA

REFERENZE

CONTESTO

3

L’autovalutazione costituisce il presupposto per la realizzazione diappositi interventi a fronte delle criticità riscontrate e perl’adozione di opportune misure di prevenzione e mitigazionedei rischi di riciclaggio e di finanziamento al terrorismo

16 OTTOBRE 2015

Richiesta alle banche diprocedere ad una Auto-valutazione del grado diesposizione ai rischi diriciclaggio e di finanziamentodel terrorismo

30 APRILE 2016

Gli esiti dell’Autovalutazionedovranno confluire all'interno dellaRelazione annuale prodotta dallaFunzione Antiriciclaggio e trasmessialla Banca d’Italia

AUTOVALUTAZIONE

COMUNICA-ZIONE

RISULTATI

LINEE GUIDA GAFI

QUADRO NORMATIVO DI RIFERIMENTO

4

D. Lgs. 231 del 21 novembre 2007

Provvedimento di Banca d'Italia del 10 marzo2011 recante disposizioni in materia diOrganizzazione, Procedure e Controlli Interni

Provvedimento di Banca d'Italia del 3 aprile2013 recante disposizioni attuative in materiadi Adeguata Verifica della Clientela

La direttiva sottolinea ulteriormente la necessità di un approccio basatosul rischio che tutti i soggetti devono tenere e invita gli stati membri aprovvedere affinchè tutti i soggetti obbligati pongano in essere politiche,controlli e procedure per mitigare e gestire in maniera efficace i rischi diriciclaggio e di finanziamento del terrorismo.

Guidance for a Risk-Based Approach inthe Banking Sector - Ottobre 2014 -

Le Linee guida richiedono espressamente agli intermediari una periodicavalutazione dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo cuisono esposti, al fine di verificare I'adeguatezza dei presidi posti inessere.

ALTRE NORMATIVE DI RIFERIMENTO

IV Direttiva Europea

In materia di Antiriciclaggio e contro ilFinanziamento del Terrorismo

6 giugno 2015

PERCHE’ ALIS CONSULTING – ELEMENTI DISTINTIVI E PUNTI DI FORZA

5

Conoscenza della tematica

antiriciclaggio

ALIS Consultingvanta una profonda competenza:• in materia di antiriciclaggio• nella valutazione dei presidi operativi ed organizzativi adottati dagli intermediari a mitigazionedei rischi

Competenze interdisciplinari

ALIS Consulting possiede conoscenze specialistiche degli intermediari relativamente ai modellidi business, modelli operativi, prodotti e processi che permettono di intervenire con rapidità edefficacia.

ALIS Consulting propone un approccio modulare che prevede più livelli di intervento persupportare le diverse necessità e richieste dei clienti

Modularità della proposta

Caratteri distintiviALIS Consulting si connota per la capacità di entrare rapidamente nelle logiche difunzionamento del cliente ecomprenderne la realtà operativa ed organizzativa.Tutti gli interventi sono personalizzati e realizzati in logica di partnership con il cliente e tarati sulsuo specifico contesto ed esigenze.

ALIS Consulting vanta una lungo trascorso di progetti svolti per intermediari nazionali edinternazionali di primaria importanza e di varia natura e dimensione

Referenze di mercato

AGENDA




REFERENZE

LA RICHIESTA DI BANCA D’ITALIA – OBIETTIVI DELLA COMUNICAZIONE

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Valutazione assetto operativo ed organizzativo adottato per la prevenzione ela mitigazione dei rischi di riciclaggio e di finanziamento al terrorismovalutazione situazione «as is» - rischio inerente e analisi vulnerabilità

Valutazione «rischio residuo»

Definizione Action plan e formalizzazione documento di Autovalutazionedei rischi di riciclaggio e di finanziamento al terrorismo

LA RICHIESTA DI BANCA D’ITALIA – METODOLOGIA

8

ANALISI VULNERABILITA’

VALUTAZIONE RISCHIO RESIDUO

VALUTAZIONE RISCHIO INERENTE

ACTION PLAN E RELAZIONE ANNUALE

§ Analisi elementi oggettivi di rischiosità per rischio riciclaggio e finanziamento al terrorismo:

§ Con riferimento al cliente:ü tipologia clientiü prevalente attività svoltaü zona geografica

§ Con riferimento all’operatività posta in essere ü tipologiaü ammontareü frequenza

§ Efficacia sistema dei controlli interni predisposto

§ Modalità di individuazione di operazioni sospette

§ Formazione in materia di antiriciclaggio

§ Individuazione eventuali iniziative di adeguamento/ miglioramento per una migliore mitigazione dei rischi di riciclaggio e di finanziamento al terrorismo

§ Action Plan § Formalizzazione dei

risultati dell’autovalutazione

§ Valutazione rischio residuo sulla base del rischio inerente e dell’analisi di vulnerabilità

AGENDA




REFERENZE

10

APPROCCIO PROPOSTO: RILEVAZIONE TRAMITE QUESTIONARIO

QUESTIONARIO DI AUTOVALUTAZIONE

ALIS Consulting ha predisposto un questionario di autovalutazione che permettel’analisi di ogni linea di business attiva nella banca secondo la linea metodologicaindicata da Banca d’Italia

Serie di domande orientate a rilevare gli elementi necessari per una corretta edesaustiva valutazione del rischio di “riciclaggio e di finanziamento al terrorismo” inbase alla natura ed alla dimensione dell’attività svolta dall’intermediario

Analisi/ricognizione dei presidi in essere con attribuzione di un giudizio su una scaladi 4 valori (vulnerabilità non significativa, poco significativa, abbastanzasignificativa, molto significativa)

La combinazione dei giudizi sul rischio inerente e sull’analisi di vulnerabilitàconsente l’identificazione del rischio residuo su una scala di quattro valori (rischiobasso, medio basso, medio alto, alto)

ANALISI DI VULNERABILITA’

RISCHIO INERENTE

RISCHIO RESIDUO

11

APPROCCIO PROPOSTO: LO STRUMENTO PER L’AUTOVALUTAZIONE

CONFORME ALLA METODOLOGIA BANCA d’ITALIA

FACILE DA UTILIZZARE

PERSONALIZZABILE

NON RICHIEDE INSTALLAZIONI E

RISORSE DI INFRASTRUTTURA

• E’ possibile assegnare ad ognidomanda pesi specifici per ridurre oaumentare l’impatto sul punteggiofinale

• Correlazione automatica fra rischioinerente e analisi di vulnerabilità a livellodi singola domanda

• Calcolo automatico della matrice dirischio residuo

• Identificazione automatica delle voci dainserire nell’Action Plan

CARATTERISTICHE PRINCIPALI

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L’APPROCCIO PROGETTUALE: LIVELLI DI INTERVENTO (1/2)

A QUESTIONARIO DI AUTOVALUTAZIONE

B QUESTIONARIO DI AUTOVALUTAZIONE

SUPPORTO ALLA RILEVAZIONE E ALLA VALUTAZIONE

C QUESTIONARIO DI AUTOVALUTAZIONE

SUPPORTO ALLA RILEVAZIONE , ALLA REDAZIONE DELL’ACTION PLAN E ALLA RELAZIONE ANNUALE

ANALISI VULNERABILITA’

VALUTAZIONE RISCHIO RESIDUO

VALUTAZIONE RISCHIO INERENTE

ACTION PLAN E RELAZIONE ANNUALE

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L’APPROCCIO PROGETTUALE: LIVELLI DI INTERVENTO (2/2)

QUESTIONARIO DI AUTO VALUTAZIONE

QUESTIONARIORISK ASSESSMENT COMPILAZIONE / VALUTAZIONE RISULTATI

DESCRIZIONE INTERVENTO MODALITÀ INTERVENTO

• Consegna e condivisione tool di autovalutazione rischio di riciclaggio e finanziamento al terrorismo

• Incontro con Responsabile Funzione AML e spiegazione/condivisione metodologia di costruzione del questionario e lettura dei risultati

• Incontro con Responsabile Funzione AML e spiegazione/ condivisione metodologia di costruzione del questionario e lettura dei risultati

• Compilazione questionario con possibili workshop con utenti coinvolti nell’operatività per approfondire aspetti operativi

• Elaborazione e condivisione con Resp. Funzione AML risultati questionario

• Valutazione finale


• Compilazione Questionario in co-operazione con la Funzione Antiriciclaggio

• Valutazione e condivisione dei risultati del questionario

QUESTIONARIO RISK ASSESSMENT COMPILAZIONE / VALUTAZIONE RISULTATI E ACTION PLAN


• Compilazione Questionario in co-operazione con la Funzione Antiriciclaggio

• Valutazione e condivisione dei risultati del questionario

• Predisposizione Action Plan sulla base delle eventuali criticità e/o aspetti di miglioramento emersi

• Incontro con Responsabile Funzione AML e spiegazione/ condivisione metodologia di costruzione del questionario e lettura dei risultati

• Compilazione questionario con possibili workshop con utenti coinvolti nell’operatività per approfondire aspetti operativi

• Elaborazione e condivisione con Resp. Funzione AML risultati questionario

• Valutazione finale • Individuazione eventuali iniziative di adeguamento/

miglioramento per una migliore mitigazione dei rischi di riciclaggio e di finanziamento al terrorismo

• Definizione Action Plan

A

B

C

AGENDA




REFERENZE

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RIFERIMENTI ALIS

MAURIZIO FERRARIO PARTNER

MAIL: [email protected]

TEL : 348-2510116

GAIA ROSELLI MANAGER


TEL : 346-0611872

Via Conservatorio 22 - 20122 MilanoTEL: 02-7729251

ANNA PAOLAIONNA SENIOR CONS.


TEL : 333-2590340

MARCELLO ALONZO PRINCIPAL


TEL : 335-477887