WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ Kielce 11 czerwca 2008

1

WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ

Kielce 11 czerwca 2008

EUROPEJSKI FUNDUSZ

SPOŁECZNYWojewódzki Urząd Pracy w Kielcach

2

wniosek o płatnośćwniosek o płatność

•dotyczy wszystkich projektów w ramach PO KL dotyczy wszystkich projektów w ramach PO KL (zarówno konkursowych jak i systemowych w tym (zarówno konkursowych jak i systemowych w tym pomoc techniczna)pomoc techniczna)

• składany jest w celu:składany jest w celu: rozliczenia transz dotacji rozwojowejrozliczenia transz dotacji rozwojowej otrzymanych przez beneficjenta;otrzymanych przez beneficjenta; rozliczenia wydatków poniesionychrozliczenia wydatków poniesionych przez przez beneficjentów, którzy sami zapewniają środki na beneficjentów, którzy sami zapewniają środki na realizację projekturealizację projektu

Nie składamy wniosku o płatność w celu Nie składamy wniosku o płatność w celu otrzymania pierwszej płatności !otrzymania pierwszej płatności !

EUROPEJSKI FUNDUSZ


3

• składany jest w terminach określonych w umowie o składany jest w terminach określonych w umowie o dofinansowaniedofinansowanie projektu, projektu, nie rzadziej niż raz na trzy miesiącenie rzadziej niż raz na trzy miesiące – w przypadku wniosku – w przypadku wniosku o płatność końcową – nie o płatność końcową – nie później niż 30 dnipóźniej niż 30 dni od zakończenia okresu realizacji projektu od zakończenia okresu realizacji projektu

• IZ zaleca termin składania wniosków - IZ zaleca termin składania wniosków - 10 10 roboczych dniroboczych dni od zakończenia okresu rozliczeniowego od zakończenia okresu rozliczeniowego

• składa się z postępu finansowego i rzeczowego składa się z postępu finansowego i rzeczowego realizacji projekturealizacji projektu (postęp finansowy = postęp rzeczowy)(postęp finansowy = postęp rzeczowy)

• składany jest w wersji papierowej i elektronicznejskładany jest w wersji papierowej i elektronicznej

EUROPEJSKI FUNDUSZ


4

Rozliczanie wydatków we wniosku o płatność:

Beneficjenta obowiązują:Beneficjenta obowiązują:

łączna kwota wydatków kwalifikowalnych łączna kwota wydatków kwalifikowalnych zatwierdzona we wniosku zatwierdzona we wniosku o dofinansowanie projektu; o dofinansowanie projektu;

limity na zadania wskazane w zatwierdzonym wnioskulimity na zadania wskazane w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie realizacji projektu;o dofinansowanie realizacji projektu;

Kategorie wydatków nie muszą być zgodne ze Kategorie wydatków nie muszą być zgodne ze szczegółowym budżetem projektu załączanym do szczegółowym budżetem projektu załączanym do

wniosku o dofinansowanie wniosku o dofinansowanie na etapie oceny !na etapie oceny !

EUROPEJSKI FUNDUSZ


5

WYPEŁNIANIE WNIOSKU O PŁATNOŚĆ

EUROPEJSKI FUNDUSZ


6

SZOP

Kwota zgodna Kwota zgodna z harmonogramem z harmonogramem płatnościpłatności

Rodzaj płatności „zaliczkowa”

Okres w którym zostały poniesione i zaksięgowane wydatki /pełny miesiąc/

Zgodne z zatwierdzonymwnioskiem odofinansowanie

Wartość wydatków Wartość wydatków rozliczanych danym rozliczanych danym wnioskiemwnioskiem

EUROPEJSKI FUNDUSZ


7

Dane os. która Dane os. która sporządzała postęp finansowysporządzała postęp finansowy

Dane os. która Dane os. która sporządzała postęp rzeczowysporządzała postęp rzeczowy

EUROPEJSKI FUNDUSZ


8

Kol. nr 1Kol. nr 1- Zadania - Zadania zdefiniowanezdefiniowanewe wniosku o dofinansowaniewe wniosku o dofinansowanie

Kol. nr 2Kol. nr 2 – wydatki zgodne z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie

Kol. nr 3Kol. nr 3 – kwoty wydatków zgodnie z załącznikiem nr 1

+ koszty pośrednie

Kol. nr 4Kol. nr 4 – wydatki – wydatki kumulatywne, kumulatywne,

zatwierdzone zatwierdzone w w Informacjach o Informacjach o

wynikach…wynikach…

Kol. 5 – Kol. 5 – procentowa procentowa

wartość realizacjiwartość realizacji projektuprojektu

EUROPEJSKI FUNDUSZ


9

Stan realizacji zadań Stan realizacji zadań zgodny zzgodny z

harmonogramemharmonogramem realizacjirealizacji

projektuprojektu

Zadania zdefiniowanewe wniosku o dofinansowanie

Stan realizacjiStan realizacjiposzczególnych zadańposzczególnych zadań

Uzyskany przychódw okresie objętym wnioskiem Przychodem nie będą Przychodem nie będą odsetki bankowe !odsetki bankowe !

EUROPEJSKI FUNDUSZ


10

Tabela wypełniana w przypadku Tabela wypełniana w przypadku wykrycia wydatkówwykrycia wydatków

niekwalifikowalnych w poprzednich, niekwalifikowalnych w poprzednich, zatwierdzonychzatwierdzonych

wnioskach o płatność. wnioskach o płatność. Wypełniana w sposób pozwalający na Wypełniana w sposób pozwalający na

identyfikacjęidentyfikacjęwydatku, którego korekta dotyczy.wydatku, którego korekta dotyczy.

EUROPEJSKI FUNDUSZ


11

Kumulatywnie od początku projektu

W okresie, którego dotyczy wniosek o płatność

Dotacja rozwojowa otrzymywana w 100%lub państwowe jednostkibudżetowe 100%

Projekty finansowane z Funduszy celowychlub wkład własny proj. syst.

Wkład własny

EUROPEJSKI FUNDUSZ


12

Zgodnie z umową o dofinansowanie projektuZgodnie z umową o dofinansowanie projektuŁączna kwota otrzymanych transz dotacji na dzień sporządzania wniosku w tym transza rozliczana Łączna kwota otrzymanych transz dotacji na dzień sporządzania wniosku w tym transza rozliczana danym wnioskiem /korekta wniosku-stan z pierwszej wersji wniosku/danym wnioskiem /korekta wniosku-stan z pierwszej wersji wniosku/

Kwota rozliczonych środków - narastająco –zatwierdzonych w Kwota rozliczonych środków - narastająco –zatwierdzonych w Informacji o wynikach…Informacji o wynikach…Bez uwzględniania kwoty, rozliczanej danym wnioskiemBez uwzględniania kwoty, rozliczanej danym wnioskiem

Odsetki bankowe narosłe w okresie którego dotyczy wniosek – pomniejszają Odsetki bankowe narosłe w okresie którego dotyczy wniosek – pomniejszają kolejną transzękolejną transzę

EUROPEJSKI FUNDUSZ


13

Dopuszczalna aktualizacja harmonogramuDopuszczalna aktualizacja harmonogramuWarunek – akceptacja we wn. o płatnośćWarunek – akceptacja we wn. o płatnośćinstytucji; Nie wymaga aneksu.instytucji; Nie wymaga aneksu.

Okresy rozliczeniowe Okresy rozliczeniowe wskazane w harmonogramiewskazane w harmonogramiepłatność- załącznik do umowypłatność- załącznik do umowy

Informacja o całkowitych Informacja o całkowitych planowanych wydatkachplanowanych wydatkachkwalifikowalnych, w kolejnych kwalifikowalnych, w kolejnych okresach rozliczeniowych i latachokresach rozliczeniowych i latach– – do końca zakończenia projektudo końca zakończenia projektu

Zgodnie z harmonogramem Zgodnie z harmonogramem płatności – załącznik do płatności – załącznik do umowyumowy

EUROPEJSKI FUNDUSZ


14

Przyczyny odstępstw od harmonogramu realizacji projektuPrzyczyny odstępstw od harmonogramu realizacji projektu

EUROPEJSKI FUNDUSZ


15

Dotyczy zagadnień:Dotyczy zagadnień:- rozwój lokalnyrozwój lokalny- rozwój społeczeństwa informacyjnegorozwój społeczeństwa informacyjnego- zrównoważony rozwójzrównoważony rozwój- innowacyjność, partnerstwo i współpraca ponadnarodowainnowacyjność, partnerstwo i współpraca ponadnarodowa- równość szansrówność szans

EUROPEJSKI FUNDUSZ


16

Załącznik: zestawienie wydatków (tabela)

ddffddgg

Dokumenty księgowe powinny być pogrupowane zgodnie z zadaniami wskazanymi we wniosku o dofinansowanie

EUROPEJSKI FUNDUSZ


17

Dokumenty potwierdzające poniesienie wydatków

Co do zasady, beneficjent nie ma obowiązku załączania kserokopii dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków.

Dokumenty te są archiwizowane w siedzibie beneficjenta i udostępniane w trakcie kontroli na miejscu dokonywanej przez Instytucję Pośredniczącą lub instytucję wdrażającą (Instytucję Pośredniczącą II stopnia).

EUROPEJSKI FUNDUSZ


18


Dokumentami potwierdzającymi poniesione wydatki są:

faktury lub inne dokumenty księgowe o równoważnej wartości dowodowej wraz z dokumentami zapłaty (w przypadku płatności gotówkowej wystarczającym dowodem jest faktura lub inny dokument księgowy o równoważnej wartości dowodowej z adnotacją np. „zapłacono gotówką” lub „forma płatności – gotówka” lub z innymi dokumentami potwierdzającymi rozchód z kasy beneficjenta).

EUROPEJSKI FUNDUSZ


19


w przypadku wkładu niepieniężnego:• zestawienie faktur sprzedaży dóbr/usług np. z miesiąca

poprzedzającego miesiąc ich wniesienia;• kopia faktury zakupu dóbr/usług;• udokumentowane ceny dóbr/usług poprzez

przedstawienie stosownych notowań na rynkach giełd towarowych lub cenników innych jednostek zajmujących się ich obrotem lub świadczeniem;

• inne dokumenty, o ile pozwalają na identyfikację jego wysokości;

w przypadku amortyzacji: tabele amortyzacyjne środków trwałych wraz ze stosownymi dokumentami księgowymi np. w postaci PK lub inne dokumenty wskazujące na wysokość odpisów amortyzacyjnych (również w przypadku jednorazowego odpisu amortyzacyjnego);

EUROPEJSKI FUNDUSZ


20


w przypadku wkładu w postaci dodatków lub

wynagrodzeń uczestników projektu: oświadczenie składane przez podmioty

wypłacające dodatki lub wynagrodzenia pozwalające na identyfikację poszczególnych uczestników projektu oraz wysokości wkładu w odniesieniu do każdego z nich.

EUROPEJSKI FUNDUSZ


21


Wszystkie dokumenty księgowe dotyczące projektu (oryginały) muszą być prawidłowo opisane, tak aby widoczny był związek z projektem.

Opis dokumentu księgowego powinien zawierać co najmniej:

numer umowy o dofinansowanie projektu; informację, że projekt współfinansowany jest z Europejskiego

Funduszu Społecznego; nazwę zadania zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o

dofinansowanie projektu (lub adnotację, że dokument dotyczy kosztów pośrednich), w ramach którego wydatek jest ponoszony;

kwotę kwalifikowalną lub w przypadku gdy dokument księgowy dotyczy kilku zadań – kilka kwot w odniesieniu do każdego zadania. (Nie dotyczy kosztów pośrednich rozliczanych ryczałtem)

EUROPEJSKI FUNDUSZ


22


Każdy dokument księgowy powinien zawierać informację o poprawności merytorycznej i formalno-rachunkowej a w przypadku gdy dokument dotyczy zamówienia publicznego – również odniesienie do ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych.

EUROPEJSKI FUNDUSZ


23


W przypadku ponoszenia wydatków w ramach projektu PO KL za granicą, kursem właściwym do rozliczenia wydatków powinien być kurs rzeczywisty waluty, tj:

w przypadku zakupu waluty – jest to kurs, po jakim dana waluta została zakupiona a dowodem jest faktura lub rachunek wystawiony przez bank, w którym waluta została zakupiona;

w przypadku pobrania waluty z konta – jest to kurs sprzedaży waluty danego banku z dnia pobrania waluty z konta udokumentowany na przykład potwierdzeniem wystawionym przez bank lub wydrukiem komputerowym (banki informują o kursach na bieżąco na swoich stronach internetowych).

EUROPEJSKI FUNDUSZ


24


W przypadku faktury wystawionej w walucie obcej stanowiącej dowód poświadczający poniesienie wydatku w ramach projektu, w celu rozliczenia faktury (uwzględnienia we wniosku o płatność), konieczne jest przeliczenie wartości zapłaconej faktury na walutę polską. W takim przypadku należy zastosować kurs z dnia, w którym beneficjent opłacił fakturę.

EUROPEJSKI FUNDUSZ


25

Wzór opisu dokumentu księgowegoKoszty bezpośrednie

Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ………..

Kwota dokumentu……… PLN w tym:1.Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w związku z realizacja

zadania……… ( nazwa zadania 1) zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,

2. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w związku z realizacja zadania……… (nazwa zadania 2) zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,

(w przypadku gdy dokument dotyczy kilku zadań, należy wskazać wszystkie kwoty kwalifikowalne w rozbiciu na poszczególne zadania wg. powyższego wzoru)

Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym Sprawdzono pod względem merytorycznym

……………………………………………………. …………………………….(data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby upoważnionej)

EUROPEJSKI FUNDUSZ


26


Wydatek został poniesiony zgodnie z art……….Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.u. z 2004 r.,Nr 19, poz..177z poźn. zm.)……………………………………………………….

(data i podpis osoby upoważnionej)

EUROPEJSKI FUNDUSZ


27

cd. Koszty pośrednie ( w przypadku rozliczania na podstawie faktycznie

poniesionych wydatków) Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu

Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ………..

Kwota dokumentu……… PLN w tym:

1. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w ramach kosztów pośrednich zgodnie z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,


……………………………………………………. ………………………………………….(data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby

upoważnionej)


(data i podpis osoby upoważnionej)

EUROPEJSKI FUNDUSZ


28

cd.

Koszty bezpośrednie z wkładem własnymWydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ………..

Kwota dokumentu……… PLN w tym:1. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w

związku z realizacja zadania………( nazwa zadania 1)zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,w tym źródła finansowania wydatku:- kwota dofinansowania………PLN- kwota wkładu własnego, który należy wykazać w rozbiciu na poszczególne źródła finansowania występujące w projekcie (np. FP, prywatne, JST)

EUROPEJSKI FUNDUSZ


29

2. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w związku z realizacja zadania………( nazwa zadania 2) zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,

w tym źródła finansowania wydatku:- kwota dofinansowania………PLN- kwota wkładu własnego, który należy wykazać w rozbiciu na poszczególne źródła finansowania występujące w projekcie (np.. FP, prywatne, JST



…………………………………… ……………………………………(data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby

upoważnionej)


EUROPEJSKI FUNDUSZ


30

Koszty pośrednie z wkładem własnym (w przypadku rozliczania na podstawie faktycznie poniesionych wydatków) Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr………… z dnia ………..

Kwota dokumentu……… PLN w tym:1. Kwota wydatku kwalifikowalnego….. PLN poniesionego w ramach

kosztów pośrednich zgodnie z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu,w tym źródła finansowania wydatku:- kwota dofinansowania………PLN- kwota wkładu własnego, który należy wykazać w rozbiciu na poszczególne źródła finansowania występijące w projekcie (np.. FP, prywatne, JST

Sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym Sprawdzono pod

względem merytorycznym

……………………………………… ……………………………………….(data i podpis osoby upoważnionej) (data i podpis osoby

upoważnionej)

Wydatek został poniesiony zgodnie z art……….Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz.u. z 2004 r.,Nr 19, poz..177z poźn. zm.)

EUROPEJSKI FUNDUSZ


31

Dziękuję za uwagę

EUROPEJSKI FUNDUSZ


Documents

WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ Kielce 11 czerwca 2008