VALSTYBINĖS KAINŲ IR ENERGETIKOS KONTROLĖS KOMISIJOS ... · VALSTYBINĖS KAINŲ IR ENERGETIKOS KONTROLĖS KOMISIJOS ŠILUMOS IR VANDENS DEPARTAMENTO VANDENS SKYRIUS Teikti Komisijos

VALSTYBINĖS KAINŲ IR ENERGETIKOS KONTROLĖS KOMISIJOS

ŠILUMOS IR VANDENS DEPARTAMENTO

VANDENS SKYRIUS

Teikti Komisijos posėdžiui

Komisijos narė

Viktorija Sankauskaitė

2017-04-19

PAŽYMA

DĖL UŽDAROSIOS AKCINĖS BENDROVĖS „DIDŽIASALIO KOMUNALINĖS

PASLAUGOS“ GERIAMOJO VANDENS TIEKIMO IR NUOTEKŲ TVARKYMO

PASLAUGŲ BAZINIŲ KAINŲ DERINIMO

2017 m. balandžio 19 d. Nr. O5-93

Vilnius

Įvadas

UAB „Didžiasalio komunalinės paslaugos“ (toliau – Bendrovė) 2017 m. sausio 5 d. Valstybinei

kainų ir energetikos kontrolės komisijai (toliau – Komisija) 2016 m. gruodžio 28 d. raštu Nr. R-176

„Dėl geriamojo vandens ir nuotekų tvarkymo bazinių kainų paslaugų derinimo“ pateikė prašymą

derinti geriamojo vandens tiekimo, nuotekų tvarkymo, atsiskaitomųjų apskaitos prietaisų priežiūros

ir vartotojų aptarnavimo paslaugų bazines kainas (toliau – Prašymas) bei Ignalinos rajono

savivaldybės tarybos 2016 m. gruodžio 22 d. sprendimu Nr. T-179 „Dėl uždarosios akcinės bendrovės

„Didžiasalio komunalinės paslaugos“ 2015–2019 metų geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų

tvarkymo veiklos plano patvirtinimo“ patvirtintą Bendrovės 2017–2019 metų geriamojo vandens

tiekimo ir nuotekų tvarkymo veiklos planą (toliau – Veiklos planas). Ignalinos rajono savivaldybės

administracija 2016 m. gruodžio 28 d. raštu Nr. R2-2412 „Dėl UAB „Didžiasalio komunalinės

paslaugos“ geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo kainų“ informavo Komisiją, kad

savivaldybė yra informuota apie Bendrovės prašymo dėl geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų

tvarkymo paslaugų bazinių kainų derinimo pateikimą Komisijai.

Komisijos 2015 m. birželio 30 d. nutarimu Nr. O3-402 „Dėl geriamojo vandens tiekimo ir

nuotekų tvarkymo licencijos uždarajai akcinei bendrovei „Didžiasalio komunalinės paslaugos“

išdavimo“ Bendrovei yra išduota geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo licencija

Nr. L7-GVTNT-38 (toliau – Licencija).

Bendrovės geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų kainos suderintos

Komisijos 2011 m. spalio 27 d. nutarimu Nr. O3-340 „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Didžiasalio

komunalinės paslaugos“ geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų kainų“ ir

nustatytos Ignalinos rajono savivaldybės tarybos 2011 m. lapkričio 24 d. sprendimu Nr. T-213 „Dėl

uždarosios akcinės bendrovės „Didžiasalio komunalinės paslaugos“ geriamojo vandens tiekimo ir

nuotekų tvarkymo paslaugų kainų“ ir galioja nuo 2012 m. sausio 1 d. Ignalinos rajono savivaldybės

tarybos 2015 m. gruodžio 17 d. sprendimu Nr. T-187 „Dėl viešojo geriamojo vandens tiekėjo ir

nuotekų tvarkytojo paskyrimo ir pavedimo vykdyti geriamojo vandens tiekimą bei nuotekų

tvarkymą“ Bendrovė paskirta viešuoju geriamojo vandens tiekėju ir nuotekų tvarkytoju Ignalinos

rajono savivaldybėje ir jai pavesta vykdyti viešąjį geriamojo vandens tiekimą ir nuotekų tvarkymą

Ignalinos rajono savivaldybės viešojo geriamojo vandens tiekimo teritorijoje pagal Licencijoje

nurodytą teritoriją (Ignalinos rajono savivaldybėje veikia ir kitas viešasis geriamojo vandens tiekėjas

ir nuotekų tvarkytojas – UAB „Ignalinos vanduo“).

2

Esamos ir Bendrovės pateiktos derinti bazinės kainos (be PVM), suskaičiuotos pagal

2016–2018 m. Veiklos plane numatytas priemones (toliau – Veiklos plano laikotarpis), pateiktos

1 lentelėje.

1 lentelė. Esamos ir Bendrovės pateiktos derinti geriamojo vandens tiekimo, nuotekų tvarkymo,

atsiskaitomųjų apskaitos prietaisų priežiūros ir vartotojų aptarnavimo paslaugų bazinės kainos

Rodiklis Esama kaina

Teikiama

derinti

bazinė kaina

Padidėjimas,

sumažėjimas,

proc. 1 2 3 4

Geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų

kainos vartotojams, kuriems vanduo apskaitomas bute,

Eur/m3

1,30 1,66 27,7

Geriamojo vandens tiekimo 0,76 0,84 10,5

Nuotekų tvarkymo: 0,54 0,82 51,9

nuotekų surinkimo 0,20 0,19 -5,0

nuotekų valymo 0,34* 0,34 -

dumblo tvarkymo - 0,29 -


kainos vartotojams, kuriems vanduo apskaitomas

individualiame name, Eur/m3:

1,19 1,55 30,3



nuotekų surinkimo 0,18 0,18 0,0




kainos abonentams, Eur/m3: 1,19 1,54 29,4







kainos abonentams, perkantiems vandenį patalpoms šildyti ir

karštam vandeniui ruošti ir vartotojų grupei, atsiskaitančiai

daugiabučio namo įvade, Eur/m3:

1,19 1,55 30,3






Atsiskaitomųjų apskaitos prietaisų priežiūros ir vartotojų

aptarnavimo paslaugos kaina vartotojams, kuriems vanduo

apskaitomas daugiabučio namo bute, Eur/butui per mėn.:

kai apskaitos prietaisas priklauso vandens tiekėjui

kai apskaitos prietaisas ne vandens tiekėjo kai apskaitos prietaiso nėra galimybės įrengti

1,29

0,78

-

1,61

-

0,85

24,8

-

-



apskaitomas daugiabučio namo įvade, Eur/butui per mėn.,

Eur/namui per mėn.

-

4,73

-

-

-

-



apskaitomas individualaus namo įvade, Eur/apskaitos

prietaisui per mėn.,

kai apskaitos prietaisas priklauso vandens tiekėjui

0,80

1,15

43,8

3

1 2 3 4

kai apskaitos prietaisas nepriklauso vandens tiekėjui

kai apskaitos prietaiso nėra galimybės įrengti, Eur/namui per

mėn.

0,55

-

-

0,61

Vidutinė atsiskaitomųjų apskaitos prietaisų priežiūros ir

vartotojų aptarnavimo paslaugos kaina abonentams,

Eur/apskaitos prietaisui per mėn.

0,80 1,14 42,5

Nuotekų transportavimo asenizacijos transporto priemonėmis

paslaugos kaina, Eur/m3 3,20 6,47 102,2

*2011 m. suderintoje kainoje nuotekų dumblo tvarkymo kaina nebuvo išskirta.

Kainos eurais nustatytos Ignalinos rajono savivaldybės tarybos 2014 m. spalio 30 d. sprendimu

Nr. T1-193 „Dėl Ignalinos rajono savivaldybės tarybos 2011 m. lapkričio 24 d. sprendimo Nr. T-213

„Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Didžiasalio komunalinės paslaugos“ geriamojo vandens tiekimo

ir nuotekų tvarkymo paslaugų kainų“ pakeitimo“ ir galioja nuo 2015 m. sausio 1 d.

Pagrindinė kainų keitimo priežastis – 2014 m. lapkričio 1 d. įsigaliojęs Lietuvos Respublikos

geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo įstatymo Nr. X-764 pakeitimo įstatymas

Nr. XII-939, kurio 2 straipsnio 5 dalyje yra nustatytas įpareigojimas savivaldybių taryboms, iki

2015 m. lapkričio 1 d. nustatyti geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo bei paviršinių

nuotekų tvarkymo paslaugų bazines kainas.

Pateiktą Prašymą Komisijos Šilumos ir vandens departamento Vandens skyrius

(toliau – Skyrius) nagrinėjo, vadovaudamasis Lietuvos Respublikos geriamojo vandens tiekimo ir

nuotekų tvarkymo įstatymo (toliau – Įstatymas) 9 straipsnio 1 dalies 3 punktu, 34 straipsniu,

Geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo bei paviršinių nuotekų tvarkymo paslaugų kainų

nustatymo metodika, patvirtinta Komisijos 2006 m. gruodžio 21 d. nutarimu Nr. O3-92 „Dėl

Geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų kainų nustatymo metodikos“

(toliau – Metodika), Geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo veiklos lyginamosios analizės

aprašu, patvirtintu Komisijos 2011 m. liepos 29 d. nutarimo Nr. O3-218 „Dėl Geriamojo vandens

tiekimo ir nuotekų tvarkymo veiklos lyginamosios analizės aprašo patvirtinimo“ (toliau – Aprašas).

Vadovaujantis Aprašo 16 punktu, Bendrovės veiklos efektyvumas bei sąnaudų pagrįstumas buvo

vertinamas palyginus Bendrovės veiklą su V grupės geriamojo vandens tiekėjų ir nuotekų tvarkytojų

veikla (paslaugų realizacija nuo 201 iki 500 tūkst. m3 per metus).

I. Veiklos apžvalga

1. Bendrovės finansinis pajėgumas

Bendrovės 2015 m. finansinio pajėgumo vertinimas pateiktas Skyriaus 2015 m. birželio 29 d.

pažymoje Nr. O5-173 „Dėl finansinio pajėgumo normatyvinio rodiklio žemutinės reikšmės

nustatymo geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo sektoriuje ir reguliuojamų geriamojo

vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo sektoriaus ūkio subjektų 2015 metų finansinio pajėgumo

įvertinimo“. Bendrovės 2015 m. bendrasis finansinio pajėgumo rodiklis (3,00 balo) viršijo

infrastruktūros veiklai Komisijos 2015 m. birželio 30 d. nutarimu Nr. O3-199 „Dėl 2015 metų

finansinio pajėgumo normatyvinio rodiklio žemutinės reikšmės geriamojo vandens tiekimo ir

nuotekų tvarkymo sektoriuje nustatymo“ nustatytą normatyvinio finansinio pajėgumo rodiklio

žemutinę reikšmę vandens ūkio sektoriuje (2,04 balo), todėl Bendrovės finansinis pajėgumas

vertinamas kaip pakankamas.

Bendrovė geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo turto savo balanse neturi, visas turtas

priklauso Ignalinos rajono savivaldybei, Bendrovė turtą eksploatuoja pagal sutartis. 2015 m. iš

geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo veiklos turėjo 7,69 tūkst. Eur nuostolio. Laukiamas

2016 m. rezultatas – apie 17,60 tūkst. Eur nuostolio.

4

2. Geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų realizacija

Bendrovės pardavimų apimčių pagal veiklas, iš kurių uždirbama pajamų, struktūra yra:

geriamojo vandens tiekimas (1), nuotekų tvarkymas (2), šilumos energijos gamyba ir tiekimas (3),

karšto vandens ruošimas ir tiekimas (4), daugiabučių namų bendro naudojimo objektų

administravimas (5), kita veikla (nekilnojamo turto tvarkymas už atlygį arba pagal sutartis,

komunalinių paslaugų teikimas, agroserviso paslaugų teikimas) (6), finansinė veikla (7). Pajamų iš

reguliuojamoje geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo veikloje naudojamo turto nuomos,

priskirtinos verslo vienetams ir paslaugoms Bendrovė neturėjo.

Iš viso Bendrovė 2015 m. gavo 614,52 tūkst. Eur pajamų, iš jų: už geriamojo vandens tiekimo

ir nuotekų tvarkymo paslaugas – 8,9 proc., kitos pagrindinės veiklos pajamos sudarė – 90,7 proc.,

finansinės veiklos – 0,4 proc. Bendrovės 2016 m. planuojamos pajamos iš geriamojo vandens tiekimo

ir nuotekų tvarkymo paslaugų veiklos – apie 57,34 tūkst. Eur.

Pagal Bendrovės pateiktus duomenis realizuoti geriamojo vandens kiekiai 2015 m., lyginant su

2013 m. mažėjo 12,0 proc. (1 paveikslas).

1 pav. Bendrovės 2013-2015 m. realizuoto geriamojo vandens kiekio dinamika

Realizuoti nuotekų tvarkymo paslaugų kiekiai 2015 m., lyginant su 2013 m. mažėjo 3,5 proc.

(2 paveikslas).

37,736,6

32,8

25,725,0

23,4

12,0 11,6

9,4

3,8 3,7 3,8

41,640,3

36,6

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

35,0

40,0

45,0

2013 m. 2014 m. 2015 m.

vartotojams: daugiabučiuose namuose

individualiuose namuose abonentams

Geriamojo vandens realizuotas kiekis

5

2 pav. Bendrovės 2013-2015 m. realizuotų nuotekų kiekių dinamika

Kaip matyti iš 1 ir 2 paveikslų, nuo 2013 m. realizuoti geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų

tvarkymo paslaugų kiekiai vartotojams, gyvenantiems daugiabučiuose namuose mažėjo – 8,9 proc.

Tuo pačiu laikotarpiu vartotojams, gyvenantiems individualiuose namuose, realizuoto geriamojo

vandens tiekimo kiekis sumažėjo 21,6 proc. 2010 m. aptarnaujami individualūs namai neturėjo

centralizuoto nuotekų tvarkymo, o 2015 m. nuotekų tvarkymo paslaugų kiekis sudarė iš viso

1,2 tūkst. m3: 2013–2015 m. prie centralizuotų tinklų pasijungė 30 vartotojų (61 gyventojas).

Bendrovė, kaip pagrindinę realizuotų kiekių mažėjimo priežastį nurodo tiek gyventojų skaičiaus

mažėjimą aptarnaujamoje teritorijoje, tiek gyventojų laikomų gyvulių kiekio sumažėjimą.

Bendrovės Prašyme pateiktais duomenimis, centralizuota geriamojo vandens tiekimo paslauga

šiuo metu naudojasi apie 72,0 proc. Bendrovės aptarnaujamos teritorijos gyventojų, nuotekų

tvarkymo paslauga – apie 64,0 proc. aptarnaujamos teritorijos gyventojų.

100,0 proc. tiekiamo geriamojo vandens atitinka Lietuvos higienos normos HN 24:2003

„Geriamojo vandens saugos ir kokybės reikalavimai“, patvirtintos Lietuvos Respublikos sveikatos

apsaugos ministro 2003 m. liepos 23 d. įsakymu Nr. V-455 „Dėl Lietuvos higienos normos

HN 24:2003 „Geriamojo vandens saugos ir kokybės reikalavimai“ patvirtinimo“. 100,0 proc. nuotekų

yra išvaloma iki Nuotekų tvarkymo reglamente, patvirtintame Lietuvos Respublikos aplinkos

ministro 2006 m. gegužės 17 d. įsakymu Nr. D1-236 „Dėl Nuotekų tvarkymo reglamento

patvirtinimo“, nustatytų reikalavimų.

3. Bendrovės 2011–2016 m. investicijų apžvalga

Bendrovė 2011 m. geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų kainų su Komisija

derinimo metu pateikė Ignalinos rajono savivaldybės patvirtintą 2011–2015 m. infrastruktūros plėtros

ir ilgalaikio turto nusidėvėjimo atstatymo lėšų panaudojimo planą, į kurį atsižvelgus buvo vertinamos

būtinosios paslaugų teikimo sąnaudos ir skaičiuojamos kainos. Bendrovės pateiktų duomenų

suvestinė už 2011–2016 m. pateikiama 2 lentelėje.

25,725,0 24,6

25,725,0

23,4

0,00,0

1,23,1 3,0 3,2

28,828,0 27,8

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

30,0

35,0

2013 m. 2014 m. 2015 m.

vartotojams: daugiabučiuose namuose

individualiuose namuose abonentams

Nuotekų tvarkymo paslaugų realizuotas kiekis

6

2 lentelė. Bendrovės pateiktų duomenų suvestinė, tūkst. Eur

Eil.

Nr. Pavadinimas

2011–2016 m.

planas

2011–2016 m.

faktas

Faktas-

Planas

Faktas/

Planas,

proc. 1 2 3 4 5 6

1. Ilgalaikio turto įsigijimo šaltiniai,

iš jų: 4061,51 1269,31 -2792,20 31,3

1.1. Ilgalaikio turto nusidėvėjimo atstatymo lėšos 15,81 5,93 -9,88 37,5

1.2. Savivaldybės lėšos 4045,70 1243,97 -2801,73 30,7

1.3. Kitos nuosavos lėšos - 19,41 +19,41 -

2. Lėšų panaudojimas, iš jų: 4061,29 1269,31 -2791,98 31,3

2.1. Investicijų ir plėtros projektams įgyvendinti 3941,73 1203,90 -2737,83 30,5

2.2. Ilgalaikiam turtui įsigyti ir atstatyti

(renovuoti) 119,56 65,41 -54,15 54,7

2011–2015 m. laikotarpiu Bendrovės aptarnaujamoje teritorijoje pagal Sanglaudos skatinimo

veiksmų programos „Aplinka ir darnus vystymasis“ prioriteto įgyvendinamą priemonę „Vandens

tiekimo ir nuotekų tvarkymo sistemų renovavimas ir plėtra“ buvo atlikti investiciniai projektai, kurių

užsakovas ir partneris yra UAB „Ignalinos vanduo“, o Bendrovė šiuos objektus eksploatuoja pagal

jungtinės veiklos sutartis. Ankstesnio laikotarpio veiklos plane investicijų ir plėtros projektams

vykdyti buvo nurodytos Ignalinos rajono savivaldybės 4045,70 tūkst. Eur lėšos, faktiškai savivaldybė

skyrė 1243,97 tūkst. Eur arba 2801,73 tūkst. Eur mažiau. Bendrovės aptarnaujamoje teritorijoje buvo

vykdyti sekantys projektai:

1. Projektas „Vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo infrastruktūros renovavimas ir plėtra

Ignalinos rajone (Dūkšte, Kaniūkuose, Ažukarklinėje, Vidiškėse, Rimšėnuose, Strigailiškyje,

N. Daugėliškyje, Radeikiškėse, Rimšėje, Didžiasalyje, Linkmenyse, Naujasodyje, Limine)“.

2011–2013 m. Didžiasalio gyvenvietėje nutiesta naujų 1,4 km savitakinių nuotekų tinklų,

0,54 km – naujų slėginių nuotekų tinklų, pastatyta nauja nuotekų siurblinė, sudaryta galimybė

prisijungti 50 vartotojų Didžiasalio k. (nuo 2013 m. rugpjūčio mėn. iki 2015 m. gruodžio mėn. prie

nuotekų tinklų prisijungė 30 vartotojų, 2016 m. prisijungė dar 6 vartotojai).

2. Projektas „Nuotekų valymo įrenginių (Vidiškėse ir Didžiasalyje) rekonstrukcija ir nuotekų

valymo įrenginių statyba (Linkmenyse ir Dūkšte) Ignalinos rajone“, 2013 m. birželio mėn. baigta

nuotekų valyklos rekonstrukcija Didžiasalyje (įdiegta azoto fosforo šalinimo technologija).

Bendrovės aptarnaujamoje teritorijoje 2013–2014 m. pagal Lietuvos kaimo plėtros

2007–2013 metų programos priemonę „Kaimo infrastruktūros būklės gerinimas“, atlikti projektai:

„Geriamojo vandens tiekimo sistemos atnaujinimas Dietkauščiznos kaime Nr. LEADER-11-Ignalina-

02-0002“, „Vandentiekio vamzdynų atnaujinimas Navikų ir Dysnos kaimuose Nr. LEADER-11-

Ignalina-02-037“, „Geriamojo vandens tiekimo sistemos atnaujinimas Vosiūnų kaime Nr. LEADER-

11-Ignalina -02-029“, „Geriamojo vandens tiekimo sistemos atnaujinimas Navikų ir Dysnos

kaimuose Nr. LEADER-11-Ignalina-02-033“. Šių projektų užsakovas Ignalinos rajono savivaldybės

administracija. Bendrovė šiuos objektus (geriamojo vandens tiekimo sistemas Dietkauščiznos,

Navikų, Dysnos, Vosiūnų, Dvarykščių ir Laumakės kaimuose) eksploatuoja pagal turto patikėjimo

sutartis su Ignalinos rajono savivaldybės administracija.

2015 m. Ignalinos rajono savivaldybės administracijos lėšomis (3,00 tūkst. Eur) atliktas

projektas „Dvarykščių vandenvietėje vandens tiekimo technologijos keitimas’’, šis objektas

eksploatuojamas pagal turto patikėjimo sutartį su Ignalinos rajono savivaldybės administracija.

Bendrovė ilgalaikiam turtui atstatyti (vandentiekio ir nuotekų tinklų, vandens gręžinių bei

vandens gerinimo įrenginių ir nuotekų siurblinių) ir įsigyti 2011–2016 m. laikotarpyje panaudojo

65,41 tūkst. Eur lėšų. Pagal Bendrovės pateiktus duomenis, geriamojo vandens atsiskaitomieji

apskaitos prietaisai įrengti 100 proc. vartotojų ir 100 proc. abonentų, daugiabučių namų įvaduose

apskaita nėra įrengta, 97,8 proc. aptarnaujamų apskaitos prietaisų yra su metrologine patikra

(Bendrovė 2017 m. sausio 6 d. raštu Nr. R-6 „Dėl geriamojo vandens apskaitos prietaisų atitikties

teisiniams metrologijos reikalavimams“ informavo Komisiją, kad 21 bute, kuriuose reikia pakeisti

apskaitos prietaisus, niekas negyvena).

7

4. Buvusio reguliacinio laikotarpio savikainos palyginimas su faktine savikaina

2011–2015 m. laikotarpio planinės ir 2015 m. faktinės (1 priedas) geriamojo vandens tiekimo

ir nuotekų tvarkymo paslaugų (toliau – Reguliuojama veikla) savikainos ir kainos pasikeitimas

parodytas 3 lentelėje.

3 lentelė. Bendrovės 2011–2015 m. laikotarpio planinės ir 2015 m. faktinės savikainos palyginimas,

Eur/m3

Eil.

Nr. Sąnaudų straipsniai

2011–2015 m.

planuota

savikaina

2015 m.

faktinė

savikaina

Savikainos

pasikeitimas

iš viso (4-3)

1 2 3 4 5

1. Tiesioginės sąnaudos, Eur/m3: 0,90 1,36 0,46

1.1. turto nusidėvėjimo 0,00 0,00 0,00

1.2. einamojo remonto ir ekspl. medžiagų 0,02 0,14 0,12

1.3. aptarnavimo paslaugų pagal sutartis 0,02 0,03 0,01

1.4. elektros energijos 0,35 0,38 0,03

1.5. personalo 0,43 0,74 0,31

1.6. kitos 0,08 0,07 -0,01

2. Netiesioginės sąnaudos, Eur/m3 0,00 0,00 0,00

3. Bendrosios (admin.) sąnaudos Eur/m3 0,35 0,26 -0,09

4. Apskaitos veiklos sąnaudos, Eur/m3 0,22 0,30 0,08

5. Mokesčiai, Eur/m3 0,02 0,05 0,03

6. Pelnas, Eur/m3 0,09 -0,27 -0,36

7. 1 m3 kaina, Eur/m3 1,58 1,70 0,12

8. 1 m3 savikaina, Eur/m3 1,49 1,97 0,48

2015 m. vidutinė taikyta 1,70 Eur/m3 geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų

kaina, suskaičiuota 0,12 Eur/m3 didesnė, lyginant su suderinta 2011–2015 m. vidutine kaina, dėl

Apskaitos veiklos vidutinės kainos dalies 1 m3 apskaičiavimo: Apskaitos veiklos pajamos, kurios

paskirstomos proporcingai atitinkamų veiklų tiesioginėms sąnaudoms, padalinamos iš realizuotų

kiekių, kurie faktiškai buvo mažesni, nei planuoti (40,9 proc. mažesni realizuotų geriamojo vandens

tiekimo paslaugų kiekiai ir 48,6 proc. mažesni realizuotų nuotekų tvarkymo paslaugų kiekiai), todėl

vidutinės kainos dalis 1 m3 skaičiuojama didesnė.

2015 m. savikaina, lyginant su suderinta, didesnė 0,48 Eur/m3 iš esmės dėl žymiai mažesnių

realizuotų paslaugų kiekių (40,9 proc. mažesnių realizuotų geriamojo vandens tiekimo paslaugų

kiekių ir 48,6 proc. mažesnių realizuotų nuotekų tvarkymo paslaugų kiekių negu buvo planuota

ankstesnio kainų derinimo metu (2011 m.)), nors Bendrovė ir patyrė mažesnes elektros energijos

sąnaudas (dėl faktiškai 18,0 proc. mažesnio nei buvo planuota elektros energijos tarifo bei mažesnio

išgauto geriamojo vandens ir surinktų nuotekų kiekių) bei priskyrė mažesnę bendrųjų

(administracinių) sąnaudų dalį (kadangi Bendrovės pagrindinė veikla yra ne tik geriamojo vandens

tiekimas ir nuotekų tvarkymas, ankstesnio kainų derinimo metu administracinių sąnaudų dalis

Reguliuojamai veiklai buvo priskiriama pagal kiekvienos veiklos tiesiogines darbo užmokesčio ir

socialinio draudimo sąnaudas. Ataskaitiniu laikotarpiu Reguliuojamai veiklai pagal Metodikos

29 punktą priskirta iš viso 9,84 tūkst. Eur šių sąnaudų arba 8,52 tūkst. Eur mažiau, nei buvo įvertinta

2011–2015 m. laikotarpiui).

Bendrovės 2015 m. taikyta vidutinė geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugos

1,70 Eur/m3 kaina (3 lentelės 4 stulpelio 7 eilutė) naudojama kaip atskaitos kaina, kuri koreguojama

Skyriui vertinant bazinio laikotarpio planuojamus realizuoti paslaugų kiekius ir sąnaudas.

8

II. Realizuotinų kiekių ir sąnaudų skaičiavimai geriamojo vandens tiekimo ir

nuotekų tvarkymo paslaugų palaikymo savikainai nustatyti

1. Realizuotini kiekiai

Skyrius, vadovaudamasis Metodikos 47 punktu ir planuodamas realizuotinų kiekių apimtis

baziniams metams (toliau – Paslaugų palaikymui), vadovavosi Bendrovės 2017 m. kovo 21 d. raštu

Nr. R-49 „Dėl papildomos medžiagos geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų

bazinių kainų skaičiavimui pateikimo“ (toliau – Raštas) patikslintais 2015 m. realizuotais geriamojo

vandens tiekimo, nuotekų surinkimo ir valymo paslaugų kiekiais. Išgaunamo ir realizuojamo

geriamojo vandens bei nuotekų kiekiai 2015 m., Bendrovės ir Skyriaus įvertinti Paslaugų palaikymui

pateikti 4 lentelėje.

4 lentelė. Bendrovės išgaunamo ir realizuojamo geriamojo vandens ir nuotekų tvarkymo kiekiai

2015 m., Bendrovės ir Skyriaus įvertinti Paslaugų palaikymui, (tūkst. m3)

Eil.

Nr. Rodiklių pavadinimai 2015 m.

Bendrovės

vertinimas

Paslaugų

palaikymui

Skyriaus vertinimas

Paslaugų

palaikymui

Pasikeitimas,

Skyriaus nuo

faktinių / nuo

Bendrovės

planuotų, proc.

1 2 3 4 5 6

1. Išgautas geriamasis vanduo, tūkst. m3 73,8 54,5 55,3 -25,1/1,5

2. Patiektas geriamasis vanduo, tūkst. m3 66,8 54,5 50,5 -24,4/-7,3

2.1. Į daugiabučius namus patiektas geriamojo

vandens kiekis (pagal V gr. vidurkį) 25,1 28,6 25,4 1,2/-11,2

3.

Realizuotas geriamasis vanduo (kartu su

nuostoliais daugiabučių namų tinkluose),

tūkst. m3 36,5 43,6 40,4 10,7/-7,3

3.1. Daugiabučiuose namuose realizuotas

geriamojo vandens kiekis 23,4 26,7 23,4 -/-12,4

4. Geriamojo vandens nuostoliai, tūkst. m3 37,3 12,8 16,9 -54,7/32,0

4.1. Geriamojo vandens nuostoliai iki

vandentiekio įvado 28,6 10,9 10,1 -64,7/-7,3

4.2. Geriamojo vandens nuostoliai daugiabučio

namo tinkle 1,7 1,9 2,0 17,6/5,3

4.3. Geriamasis vanduo technologiniame

procese 7,0 - 4,8 -31,4/-

5. Geriamojo vandens nuostoliai, proc. 50,6 23,5 30,6 -39,5/30,2

6. Nuotekų tvarkymo kiekiai, tūkst. m3 58,5 41,3 42,3 -27,7/2,4

6.1. Iš daugiabučių namų surinktų tvarkomų

nuotekų kiekis, tūkst. m3 25,1 28,4 25,4 1,2/-10,6

7.

Realizuotos nuotekų tvarkymo paslaugos

(kartu su nuostoliais daugiabučių namų

tinkluose), tūkst. m3 27,8 33,0 30,0 7,9/-9,1

7.1. Daugiabučiuose namuose realizuotas

nuotekų tvarkymo paslaugos kiekis 23,4 26,5 23,4 -/-12,4

8. Infiltracija, tūkst. m3 30,7 10,2 14,3 -53,4/40,2

8.1. Infiltracija nuotekų tinkluose 22,0 8,3 7,5 -65,9/-9,6

8.2. Geriamojo vandens nuostoliai daugiabučio

namo tinkle 1,7 1,9 2,0 17,6/5,3

8.3. Geriamojo vandens nuotekos

technologiniame procese 7,0 - 4,8 -31,4/-

9. Infiltracija bendra, proc. 52,5 24,6 33,9 -35,4/37,8

Bendrovės Prašyme nurodoma, kad apskaita daugiabučių namų įvaduose nėra įrengta.

Bendrovė Raštu nurodė, kad 2017–2019 m. laikotarpiu įvadinę apskaitą planuoja įrengti

33 daugiabučiuose namuose. Skyrius, vertindamas realizuotinų paslaugų kiekius, leistinus nuostolius

daugiabučių namų tinkluose skaičiavo pagal V įmonių grupės vidutinį rodiklį (7,9 proc.) bei

atsižvelgė į pačios Bendrovės skaičiavimuose nevertinamas daugiabučių namų (37 namai) įvadinių

apskaitos prietaisų nusidėvėjimo sąnaudas ir skaičiuodamas Apskaitos veiklos būtinąsias sąnaudas

9

Paslaugų palaikymui, į skaičiavimus netraukė daugiabučių namų įvadinių apskaitos prietaisų

nusidėvėjimo sąnaudų (apie 0,12 tūkst. Eur).

Paslaugos palaikymui suskaičiuotas 40,4 tūkst. m3 realizuotinas geriamojo vandens kiekis

(10,7 proc. didesnis nei 2015 m. (pagal V įmonių grupės vidurkį įvertintas visas daugiabučių namų

vartotojams realizuotas vandens kiekis) ir 7,3 proc. mažesnis nei planuotas Bendrovės (Bendrovė

Raštu patikslino ataskaitinio laikotarpio realizuojamų paslaugų kiekius bei iš realizuotų kiekių

vartotojams daugiabučiuose namuose atėmė karšto vandens kiekius, kuriuos perkėlė prie abonentų

realizuojamų kiekių). Suskaičiuotiems realizuotiniems geriamojo vandens kiekiams, atsižvelgiant į

pagal Metodiką leistinus geriamojo vandens nuostolius tinkluose ir daugiabučių namų vidaus

tinkluose, įvertintas 55,3 tūkst. m3 išgaunamo vandens kiekis. Faktiniai 2015 m. Bendrovės geriamojo

vandens nuostoliai – 37,3 tūkst. m3 arba 50,6 proc. nuo viso išgauto vandens kiekio. Paslaugos

palaikymui įvertinti 16,9 tūkst. m3 (30,6 proc. nuo viso planuojamo išgauti vandens kiekio)

geriamojo vandens nuostoliai:

• 10,1 tūkst. m3 – pagal Metodikos 47.4 papunktį ne didesni negu 20 proc. geriamojo vandens

nuostoliai iki vandentiekio įvadų (faktiniai nuostoliai – 38,8 proc.);

• 2,0 tūkst. m3 – pagal Metodikos 47.7 papunktį leistini nuostoliai daugiabučių namų

tinkluose (7,9 proc. nuo į daugiabučius namus patiekto kiekio, įvertinti pagal V įmonių grupės

vidutinį rodiklį, įvadinė apskaita daugiabučiuose namuose nėra įrengta);

• 4,8 tūkst. m3 – vandens nuostoliai technologiniame procese1.

Paslaugos palaikymui suskaičiuotas 30,0 tūkst. m3 realizuotinas nuotekų tvarkymo paslaugų

kiekis (7,9 proc. didesnis nei 2015 m. (dėl tikslintų realizuotų vandens kiekių) ir 9,1 proc. mažesnis

nei planuotas Bendrovės (dėl tų pačių priežasčių, kaip nurodoma aukščiau aprašant geriamojo

vandens realizuotinus kiekius).

Suskaičiuotiems 30,0 tūkst. m3 realizuotiniems nuotekų tvarkymo paslaugų kiekiams,

atsižvelgiant į pagal Metodiką leistiną infiltracijos apimtį nuotekų tinkluose ir nuostolius daugiabučių

namų vidaus tinkluose, įvertintas 42,3 tūkst. m3 tvarkomų nuotekų kiekis. Faktinė 2015 m. Bendrovės

nuotekų infiltracijos apimtis – 52,5 proc. (30,7 tūkst. m3) nuo viso nuotekų tvarkymo kiekio.

Paslaugos palaikymui įvertinta 14,3 tūkst. m3 (33,9 proc. nuo viso planuojamo nuotekų tvarkymo

kiekio) infiltracijos apimtis:

• 7,5 tūkst. m3 – pagal Metodikos 47.5 papunktį leistina 20 proc. infiltracija tinkluose (faktinė

infiltracija – 37,6 proc.);

• 2,0 tūkst. m3 – infiltracija daugiabučių namų tinkluose;

• 4,8 tūkst. m3 – vandens nuostoliai technologiniame procese1.

Galutiniame kainų derinimo etape, vadovaujantis Metodikos 47.7, 50.6 ir 51.3 papunkčiais,

vartotojams, atsiskaitantiems už suteiktas paslaugas pagal daugiabučių namų butuose įrengtą

apskaitą, kaina suskaičiuojama 7,9 proc. didesnė, įskaičiuojant leistinus 7,9 proc. vandens nuostolius

daugiabučiuose namuose (įvertinant, kad Bendrovė daugiabučiuose namuose realizuos 7,9 proc.

mažiau nei suskaičiuota Paslaugų palaikymui, geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo

paslaugų).

2. Sąnaudos

Bendrovė visas reguliuojamų ir nereguliuojamų veiklų verslo vienetų ataskaitinio laikotarpio

pajamas, sąnaudas ir ilgalaikį turtą paskirstė, vadovaudamasi pagal Metodikos II ir III skyrių

nuostatas parengtu Bendrovės reguliavimo apskaitos sistemos laisvos formos aprašu (toliau – RAS),

1 Bendrovės eksploatuojamuose vandens ruošimo įrenginiuose patiriami 7,0 tūkst. m3 (9,5 proc. nuo viso išgauto kiekio)

vandens nuostoliai vandens ruošimo technologiniame procese, kurie traktuojami kaip technologinės medžiagos,

reikalingos paslaugoms teikti. Pati Bendrovė, skaičiuodama geriamojo vandens tiekimo sąnaudas, neįsivertino vandens

ruošimo technologiniame procese būtino išgauti didesnio vandens kiekio, taip pat, skaičiuodama nuotekų surinkimo ir

valymo sąnaudas neįvertino būtino surinkti ir išvalyti vandens ruošimo technologiniame procese patiriamo vandens

kiekio, kuris yra nukanalizuojamas.

10

kuris patvirtintas Bendrovės direktoriaus 2015 m. liepos 21 d. įsakymu Nr. B-14A. Pagal RAS

ilgalaikis turtas paskirstomas tiesiogiai konkrečioms paslaugoms, o turto, kurio negalima priskirti

tiesiogiai, vertė paskirstoma netiesiogiai, taikant paskirstymo kriterijus (proporcingai pagal tiesiogiai

priskirto turto vertę). Administracinės veiklos turtas paskirstytas verslo vienetams ir paslaugoms

pagal atitinkamam verslo vienetui ir paslaugai priskirtą tiesioginę ir netiesioginę ilgalaikio turto vertę.

Pajamos paskirstytos tiesiogiai paslaugoms, sudarančioms verslo vienetus. Netiesioginių sąnaudų

ataskaitiniu laikotarpiu Bendrovė nenurodė ir neplanuoja patirti. Sąnaudos, priskirtos bendrosioms

(administracinėms) sąnaudoms, paskirstomos paslaugoms proporcingai pagal tiesioginių ir

netiesiogių sąnaudų sumą.

Skyrius, išanalizavęs 2015 m. faktines geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo veiklai

priskirtas sąnaudas, Bendrovės Raštu pateiktą papildomą informaciją, palyginęs Bendrovės sąnaudas

su vidutinėmis V įmonių grupės sąnaudomis, įvertinęs 30,6 proc. geriamojo vandens nuostolius (iki

vandentiekio įvadų (kartu su technologiniais nuostoliais) ir daugiabučių namų tinkluose) ir 33,9 proc.

nuotekų infiltracijos apimtį, perskaičiavo geriamojo vandens tiekimo, nuotekų tvarkymo ir Apskaitos

veiklos verslo vienetų (toliau – Reguliuojama veikla) sąnaudas. Paslaugų palaikymui suskaičiavo

69,44 tūkst. Eur (3 priedas) sąnaudų arba 5,12 tūkst. Eur daugiau negu Bendrovė turėjo 2015 m. ir

11,00 tūkst. Eur mažiau negu Paslaugų palaikymui planavo Bendrovė (5 lentelė).

5 lentelė. Skyriaus suskaičiuotų sąnaudų Paslaugų palaikymui ir Bendrovės 2015 m. faktinių bei planuotų sąnaudų palyginimas, tūkst. Eur

Sąnaudų

straipsniai

Skyriaus suskaičiuotų sąnaudų Paslaugų palaikymui ir

Bendrovės 2015 m. faktinių bei planuotų sąnaudų palyginimas

(padidėjimas +, sumažėjimas - )

Verslo vienetai

Apskaitos

veiklos

Geriamojo

vandens

tiekimo

Nuotekų

tvarkymo

veiklos

Nuotekų transpor-

tavimo asenizacijos

transporto

priemonėmis

Iš viso Skirtumas nuo

suskaičiuotų

1 2 3 4 5 6 7

Ilgalaikio turto

nusidėvėjimas 1,63 0,00 0,00 0,00 1,63 -

2015 m. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 +1,63

Bendrovės planuotos 2,24 0,00 0,00 0,00 2,24 -0,61 Einamasis remontas, medž. 0,00 4,40 0,60 0,00 5,00 -

2015 m. 0,10 4,40 0,60 0,00 5,10 -0,10 Bendrovės planuotos 0,00 4,40 0,40 0,00 4,80 0,20

Aptarnavimo paslaugos

pagal sutartis 0,88 0,00 0,80 0,00 1,68 -

2015 m. 0,90 0,00 0,80 0,00 1,70 -0,02 Bendrovės planuotos 0,88 0,00 0,80 0,00 1,68 0,00

Elektros energijos 0,10 4,18 4,74 0,00 9,02 - 2015 m. 0,10 5,60 6,40 0,00 12,10 -3,08

Bendrovės planuotos 0,10 4,12 4,62 0,00 8,84 0,18

Kuras 0,00 2,06 0,28 0,40 2,74 2015 m. 0,00 2,30 0,30 0,80 3,40 -0,66

Bendrovės planuotos 0,00 2,36 0,28 0,80 3,44 -0,70

Darbo užmokestis 4,56 9,60 9,12 0,46 23,74 -

2015 m. 1,70 8,50 9,19 0,31 19,70 +4,04 Bendrovės planuotos 4,56 9,60 9,12 0,46 23,74 0,00

Atskaitymai soc. draudimui 1,41 2,97 2,83 0,14 7,35 - 2015 m. 0,53 2,63 2,85 0,096 6,106 +1,241


Įmokos į garantinį fondą 0,01 0,02 0,02 0,001 0,051 -

2015 m. 0,00 0,02 0,02 0,001 0,041 +0,01

Bendrovės planuotos 0,01 0,01 0,02 0,001 0,041 +0,01

Mokesčiai 0,00 1,99 0,22 0,003 2,213 -

2015 m. 0,00 1,35 0,24 0,000 1,59 +0,623

11

1 2 3 4 5 6 7

Bendrovės planuotos 0,00 1,08 0,17 0,000 1,25 +0,963

Netiesioginės sąnaudos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -

2015 m. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Bendrosios (administr.)

sąnaudos 2,59 4,90 3,61 0,20 11,30 -

2015 m. 1,46 4,49 3,70 0,22 9,87 +1,43


Iš viso sąnaudų su

mokesčiais 15,90 30,12 22,22 1,20 69,44 -

2015 m. 9,51 29,29 24,09 1,43 64,32 +5,12


Investicijų grąža 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -

2015 m. pelnas/nuostolis 4,19 -2,21 -9,27 -0,42 -7,71 +7,71

Bendrovės planuota

investicijų grąža 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Skyriaus planuojamos

pajamos 15,90 30,12 22,22 1,20 69,44 -

2015 m. pajamos 13,70 27,08 14,82 1,00 56,60 +12,84 Bendrovės planuojamos

pajamos 19,23 34,00 25,27 1,94 80,44 -11,00

Skyriaus Paslaugų palaikymui suskaičiuotos sąnaudos mažesnės negu planavo Bendrovė

(lyginti 3 priedą su 2 priedu) ir didesnės nei 2015 m. faktinės (lyginti 3 priedą su 1 priedu).

Pagrindinės sąnaudų pasikeitimo priežastys:

- kaip minėta aprašant finasinį pajėgumą, geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo turto

Bendrovė neturi, visas turtas priklauso Ignalinos rajono savivaldybei, Bendrovė turtą eksploatuoja

pagal sutartis. Skyrius turto nusidėvėjimo sąnaudas suskaičiavo tik Apskaitos veikloje, kurios

įvertintos pagal Metodikos 24 punkto, 45.1 papunkčio nuostatas ir 1 priedo nusidėvėjimo normas.

Apskaitos veikloje suskaičiuotos 1,63 tūkst. Eur 671 daugiabučio namo butui (Bendrovės teritorijoje

iš viso yra 751 butas, tačiau, kaip Raštu Bendrovė informavo, 80 butų niekas negyvena (Bendrovė

sąskaitų už Apskaitos veiklą šiems butams neteikia: jie priklauso Valstybinei mokesčių inspekcijai,

VĮ Turto bankui, Didžiasalio seniūnijai, Ignalinos rajono administracijai), 316 individualių namų ir

25 abonentų apskaitos prietaisų nusidėvėjimo sąnaudos. Bendrovė teikia paslaugas vartotojams,

gyvenantiems 37 daugiabučiuose namuose, tačiau apskaita daugiabučių namų įvaduose nėra įrengta.

Skyrius, skaičiuodamas turto nusidėvėjimo sąnaudas Apskaitos veikloje, nevertino daugiabučių namų

įvadinių apskaitos prietaisų nusidėvėjimo sąnaudų (apie 0,12 tūkst. Eur). Iš viso suskaičiuota

1,63 tūkst. Eur ilgalaikio turto nusidėvėjimo sąnaudų, lyginant su 2015 m., suskaičiuota

1,63 tūkst. Eur daugiau (Bendrovės finansinėje apskaitoje vandens apskaitos prietaisai yra apskaitomi

kaip trumpalaikis turtas (medžiagos) ir 0,61 tūkst. Eur mažiau nei planavo pati Bendrovė (Bendrovė

Apskaitos veikloje klaidingai įvertino butų, turinčių 2 vnt. apskaitos prietaisų, skaičių);

- einamojo remonto ir eksploatacinių medžiagų sąnaudų suskaičiuota iš viso 5,00 tūkst. Eur

arba 0,10 tūkst. Eur mažiau negu faktiškai ir 0,20 tūkst. Eur mažiau negu planavo pati Bendrovė.

Faktiškai apskaitos prietaisus Bendrovė nurašydavo į sąnaudas, todėl Apskaitos veikloje einamojo

remonto ir eksploatacinių medžiagų sąnaudos neplanuojamos (0,20 tūkst. Eur), nuotekų surinkimo

veikloje Bendrovė neįsivertino eksploatacinių medžiagų sąnaudų už 0,20 tūkst. Eur (Skyrius įvertino

šias sąnaudas). Bendrovės einamojo remonto ir eksploatacinių medžiagų sąnaudų rodikliai vandens

gavybos ir ruošimo veiklose viršija vidutinius V įmonių grupės rodiklius, todėl vadovaujantis

Metodikos 45.4 papunkčiu ir Aprašo 17 punktu, Skyrius einamojo remonto ir eksploatacinių

medžiagų sąnaudas vandens gavybos ir ruošimo veiklose perskaičiavo pagal V įmonių grupės

vidutinius rodiklius ir suformavo užduotį pasiekti vidutinius rodiklius (kasmet mažinama po

0,57 tūkst. Eur einamojo remonto ir eksploatacinių medžiagų sąnaudų);

- aptarnavimo paslaugų pagal sutartis sąnaudų suskaičiuota 0,02 tūkst. Eur mažiau negu

faktiškai arba tiek pat, kiek planavo pati Bendrovė. Bendrovės remonto darbų pagal sutartis sąnaudų

rodikliai neviršija vidutinių V įmonių grupės rodiklių;

12

- elektros energijos kiekis paskaičiuotas 16,7 tūkst. m3 mažesniam vandens gavybos ir

pristatymo bei 14,3 tūkst. m3 mažesniam nuotekų surinkimo ir valymo kiekiui, pagal Metodikos

47.4 ir 47.5 papunkčius įvertinus bendrus 30,6 proc. geriamojo vandens nuostolius (iki vandentiekio

įvadų ir daugiabučių namų tinkluose, kartu su technologiniais nuostoliais) ir bendrą 33,9 proc.

nuotekų infiltracijos apimtį. Įvertinus mažesnius vandens gavybos ir pristatymo bei mažesnius

nuotekų surinkimo ir valymo kiekius, Skyrius suskaičiavo 3,08 tūkst. Eur elektros energijos sąnaudų

mažiau negu 2015 m. ir 0,18 tūkst. Eur daugiau, nei planavo pati Bendrovė (Bendrovė, skaičiuodama

nuotekų surinkimo ir valymo sąnaudas, neįvertino būtino surinkti ir išvalyti vandens ruošimo

technologiniame procese patiriamo vandens kiekio, kuris yra nukanalizuojamas). Bendrovės elektros

energijos sąnaudų rodikliai vandens gavybos ir nuotekų surinkimo veiklose yra blogesni nei vidutiniai

V įmonių grupės, todėl vadovaujantis Metodikos 44.2.5 papunkčiu ir Aprašo 17 punktu, Skyrius

elektros energijos sąnaudas vandens gavybos ir nuotekų surinkimo veiklose perskaičiavo pagal

V įmonių grupės vidutinius rodiklius ir suformavo užduotį pasiekti vidutinius rodiklius (kasmet

mažinama po 0,69 tūkst. Eur elektros energijos sąnaudų);

- kuro sąnaudų įvertinta 0,64 tūkst. Eur mažiau negu faktiškai ir 0,70 tūkst. Eur mažiau negu

planavo Bendrovė. Skyrius vandens gavyboje įvertino faktiškai patirtų kuro sąnaudų apimtį, o

nuotekų transportavimo asenizacijos transporto priemonėmis veikloje kuro sąnaudos perskaičiuotos,

įvertinus reikalingą metinį 500 l kuro poreikį 300 m3 nuotekų kiekiui surinkti – iš viso įvertinta

0,40 tūkst. Eur kuro sąnaudų arba 0,40 tūkst. Eur mažiau negu planuota pačios Bendrovės;

- Skyrius, skaičiuodamas personalo sąnaudas, įvertino Bendrovės planuojamus atlyginimus ir

lyginamosios analizės rodiklius. Darbo užmokesčio fondas ir darbuotojų etatų skaičius 2015 m. bei

Bendrovės ir Skyriaus įvertintas Paslaugų palaikymui pateikiamas 6 lentelėje.

6 lentelė. Darbo užmokesčio fondas (tūkst. Eur/metus) ir darbuotojų etatų skaičius 2015 m. bei

Bendrovės ir Skyriaus įvertintas Paslaugų palaikymui

Eil.

Nr. Rodiklis 2015 m.

Bendrovės

Paslaugų

palaikymui

Skyriaus

Paslaugų

palaikymui 1 2 3 4 5

1. Darbuotojų etatų skaičius iš viso: 37 37 37

1.2. Vykdantys kitą veiklą 23,9 23,9 23,9

1.3. Administracinės veiklos, iš jų: 8 8 8

1.3.1 Reguliuojamai veiklai priskirta 0,8 1,9 1

1.4. Netiesioginės veiklos - - -

1.5. Reguliuojamoje tiesioginėje ir Apskaitos veikloje 5,1 5,1 5,1

2.

Reguliuojamai veiklai priskirtų darbuotojų

darbo užmokesčio fondas,

tūkst. Eur/metus

26,13 38,37 31,33

2.1. tiesioginėje veikloje 18,00 19,18 19,18

2.2. netiesioginėje veikloje - - -

2.3. Apskaitos veikloje 1,70 4,56 4,56

2.4. administracinėje veikloje 6,43 14,63 7,59

3. Socialinio draudimo įmokos,

tūkst. Eur/metus 8,09 11,88 9,70

4. 1 Reguliuojamos veiklos darbuotojo vidutinis

mėnesio darbo užmokestis, Eur/mėn. 369,07 456,79 428,01

Darbo užmokesčio sąnaudų rodiklių palyginimas su V įmonių grupės vidutiniais rodikliais

pateikiamas 7 lentelėje.

13

7 lentelė. Bendrovės užmokesčio sąnaudų rodiklių palyginimas su V įmonių grupės vidutiniais

rodikliais Eil.

Nr. Straipsnių pavadinimas Vnt.

Bendrovės

2015 m.

V gr.

2015 m.

Skirtumas,

proc. 1 2 3 4 5 6

1. Pagrindinėje veikloje dirbančiųjų darbo

intensyvumo indeksas koef. 5,76 3,67 +56,9

2. Darbo sąnaudų kiekis 1 m3 pardavimo Eur/m3 0,95 1,24 -23,4 1 2 3 4 5 6

2.1. Darbo sąnaudų lyginamasis svoris nuo sąnaudų proc. 53,34 44,16 +20,8

3. Vidutinis 1 darbuotojo darbo užmokestis Eur/mėn. 416,01 584,23 -28,8

4.

Lietuvos statistikos departamento skelbiamas

2016 m. IV ketvirčio vidutinis vandens tiekimo,

nuotekų valymo, atliekų tvarkymo ir

regeneravimo veiklos mėnesio darbo užmokestis

Eur/mėn. 822,7

Bendrovė Prašyme suplanavo 50,25 tūkst. Eur darbo užmokesčio ir socialinio draudimo

sąnaudų arba 16,03 tūkst. Eur daugiau negu buvo priskyrusi 2015 m. faktiškai. Skyrius,

skaičiuodamas personalo sąnaudas, atsižvelgė į 7 lentelėje pateiktus darbo užmokesčio sąnaudų

rodiklius ir Paslaugų palaikymui suskaičiavo iš viso 41,03 tūkst. Eur darbo užmokesčio ir socialinio

draudimo sąnaudų (1 Reguliuojamos veiklos darbuotojo vidutinis mėnesio darbo

užmokestis – 428,01 Eur) arba 6,81 tūkst. Eur daugiau negu buvo 2015 m. faktiškai ir 9,22 tūkst. Eur

mažiau negu planavo Prašyme pati Bendrovė (Bendrovė klaidingai priskyrė bendrųjų

(administracinių) sąnaudų dalį kitoms vykdomoms veikloms);

- mokesčių už valstybinius gamtos išteklius sąnaudos perskaičiuotos 18,5 tūkst. m3 mažesniam

vandens išgavimo kiekiui, įvertinus bendrus 30,6 proc. geriamojo vandens nuostolius (kartu su

technologiniais nuostoliais), mokesčių už taršą sąnaudos perskaičiuotos 16,2 tūkst. m3 mažesniems

nuotekų surinkimo ir valymo kiekiams, iki 33,9 proc. sumažinus nuotekų infiltracijos apimtį ir

suskaičiuotos 0,52 tūkst. Eur didesnės nei faktinės sąnaudos ir 0,86 tūkst. Eur didesnės negu planavo

pati Bendrovė (Bendrovė Raštu tikslino realizuojamų paslaugų kiekius bei nesuplanavo technologinių

nuostolių). Skyrius, vertindamas Bendrovės kitus mokesčius ir vadovaudamasis Įstatymo 9 straipsnio

3 dalimi, suskaičiavo Komisijos gautinas pajamų įmokas už 2015 m. laikotarpį nuo sausio 1 d. iki

gruodžio 31 d. pagal Bendrovės 2015 m. Reguliuojamos veiklos pajamas (46,81 tūkst. Eur), iš viso

140,43 Eur (pati Bendrovė planavo per 2015 m. faktiškai sumokėtas įmokas – 0,40 tūkst. Eur). Iš viso

Paslaugų palaikymui suskaičiuota 0,623 tūkst. Eur daugiau mokesčių sąnaudų negu 2015 m. ir

0,963 tūkst. Eur daugiau negu planavo pati Bendrovė;

- Skyrius, išanalizavęs Bendrovės 2015 m. bendrąsias (administracines) sąnaudas bei Raštu

patikslintas sąnaudas, suskaičiavo bendrą bendrųjų (administracinių) sąnaudų sumą –

91,41 tūkst. Eur arba 2,58 tūkst. Eur mažesnę negu planavo Bendrovė Prašyme. Reguliuojamai

veiklai priskirtina bendrųjų (administracinių) sąnaudų dalis bei pagal Metodikos 29 punktą

paskirstyta atitinkamiems verslo vienetams ir paslaugoms, sudaro 11,30 tūkst. Eur, iš jų:

• darbo užmokestis – 7,59 tūkst. Eur;

• socialinio draudimo įmokos – 2,35 tūkst. Eur;

• įmokos į garantinį fondą – 0,01 tūkst. Eur;

• aptarnavimo paslaugos pagal sutartis – 0,63 tūkst. Eur;

• mokesčiai – 0,23 tūkst. Eur;

• kuras, kitos sąnaudos – 0,49 tūkst. Eur;

- Bendrovė iš Reguliuojamos veiklos paslaugų teikimo ataskaitiniu laikotarpiu patyrė

7,71 tūkst. Eur nuostolio. Kaip minėta aprašant turto nusidėvėjimo sąnaudas, geriamojo vandens

tiekimo ir nuotekų tvarkymo turto Bendrovė neturi, visas turtas priklauso Ignalinos rajono

savivaldybei, Bendrovė turtą eksploatuoja pagal sutartis, todėl investicijų grąža neskaičiuojama.

14

Skyrius, įvertinęs Reguliuojamos veiklos teikimo sąnaudas bei realizuotinus kiekius

suskaičiavo Paslaugų palaikymo 1 m3 kainą (su Apskaitos veiklos sąnaudomis,

3 priedas) – 1,94 Eur/m3, iš šio skaičiaus 0,75 Eur/m3 geriamojo vandens tiekimo,

0,74 Eur/m3 nuotekų tvarkymo ir 0,45 Eur/m3 Apskaitos veiklos Paslaugų palaikymo kainos dalis

(0,24 Eur/m3 didesnę negu dabar taikoma kaina). 2015 m. taikytos geriamojo vandens tiekimo ir

nuotekų tvarkymo paslaugų vidutinės kainos ir Paslaugų palaikymo kainos palyginimas pateiktas

8 lentelėje.

8 lentelė. 2015 m. vidutinės kainos ir Paslaugų palaikymo savikainos palyginimas Eil.

Nr. Rodikliai Vnt. 2015 m.

Paslaugų

palaikymas Skirtumas

1 2 3 4 5 6

1. Geriamojo vandens realizuoti kiekiai tūkst. m3 36,5 40,4 +3,9

2. Geriamojo vandens tiekimo pajamos tūkst. Eur 27,08 30,12 +3,04

3. Vidutinė geriamojo vandens tiekimo

kaina (2 eil./1 eil.) Eur/m3 0,74 0,75 +0,01

4. Nuotekų tvarkymo paslaugų

realizuoti kiekai tūkst. m3 27,8 30,0 +2,2

5. Nuotekų tvarkymo paslaugų pajamos tūkst. Eur 14,82 22,22 +7,65

6. Vidutinė nuotekų tvarkymo paslaugų

kaina (5 eil./4 eil.) Eur/m3 0,53 0,74 +0,21

7. Apskaitos veiklos pajamos tūkst. Eur 13,70 15,90 +2,2

8. Vidutinė Apskaitos veiklos kaina Eur/m3 0,43 0,45 +0,02

9. Bendra vidutinė kaina

(3 eil.+6 eil.+8 eil.) Eur/m3 1,70 1,94 +0,24

III. Bendrovės 2017–2019 metų investicijų atsipirkimo ir veiklos išlaidų pagrįstumo

įvertinimas

1. Veiklos planas

Bendrovė bazinių kainų derinimui pateikė Veiklos planą, kuriame 2017–2019 m. laikotarpiu

numatomų atlikti darbų bendra orientacinė vertė – 323,12 tūkst. Eur. Numatomi Veiklos plano

finansavimo šaltiniai – nuosavos lėšos, savivaldybės biudžeto lėšos, Europos Sąjungos fondų lėšos.

3 paveiksle pateikiamos preliminarios 2017–2019 m. Bendrovės Veiklos plano metinės finansavimo

apimtys (tūkst. Eur).

15

3 pav. Preliminarios 2017–2019 m. Bendrovės Veiklos plano metinės finansavimo apimtys (tūkst. Eur)

Preliminarus lėšų paskirstymas tarp numatomų investicinių projektų ir nusidėvėjusio turto

atstatymo (renovavimo) projektų yra pateiktas 9 lentelėje.

9 lentelė. Bendrovės 2016–2018 m. Veiklos plano suvestinė sąmata, tūkst. Eur Eil.

Nr. Išlaidų straipsnis

Orientacinė vertė

(tūkst. Eur)

Bendrovės lėšos

(tūkst. Eur) 1 2 3 4

1. Investiciniams projektams įgyvendinti 180,83

6,72 2. Ilgalaikiam turtui įsigyti, atstatyti (renovuoti), rekonstruoti 142,29

3. Iš viso 323,12

Numatomo įgyti turto bei atstatymo (renovacijos) darbų išlaidų suvestinė pagal 2017–2019 m.

Bendrovės Veiklos planą yra pateikta 4 priede.

Įgyvendinus Veiklos plano laikotarpio priemones bus įrengtas gręžinys Dietkauščiznos k.,

renovuota apie 1,78 km vandentiekio ir 0,05 km nuotekų tinklų, pastatyti vandens ruošimo (geležies

šalinimo) įrenginiai Navikų ir Dysnos k.

2. Numatomas Bendrovės Veiklos plano laikotarpio priemonių ir skirtų užduočių bei nuo

Bendrovės nepriklausančių veiksnių poveikis paslaugų kainai

Bazinių kainų derinimo laikotarpis yra 3 metai. Veiklos plano poveikio vertinimas geriamojo

vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų kainai 3 metų bazinių kainų laikotarpiui yra

preliminarus, atliktas pagal Bendrovės kartu su Prašymu bei Raštu pateiktus patikslintus duomenis.

Atkreiptinas dėmesys, kad faktinis poveikis paslaugos kainai priklausys nuo Veiklos plano vykdymo

ir naujo turto faktinės vertės, faktinių technologinių rodiklių, faktinių paslaugos teikimo apimčių bei

naujo turto eksploatacijos pradžios, savivaldybei priklausančio turto disponavimo teisinio pagrindo

(patikėjimas, panauda ar kita). Vertinant atstatyto turto įtaką savikainai ir kainai, galima daryti

prielaidą, kad planingai atstatyta ilgalaikio turto vertė bus artima ankstesnei šio turto įsigijimo

savikainai ir nudėvimai vertei. Todėl atskaitymų nusidėvėjimui dydis nesikeis vykdant nudėvėto turto

atstatymą (renovaciją), t. y. dėl nudėvėto ilgalaikio turto atnaujinimo (renovacijos, remonto ir

panašių) projektų pagal Veiklos planą 3 metų bazinių kainų laikotarpiui nusidėvėjimo sąnaudų

1,63 1,63 1,63 4,89

5,79 10,25 24,75

40,7943,39

96,65

140,04

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

110

120

130

140

150

160

170

180

190

2017 2018 2019 2017-2019

Bendrovės lėšos Savivaldybės lėšos ES lėšos

7,42

55,27

123,03

185,72

16

pokyčio nebus. Taip pat daroma prielaida, kad rekonstrukcijos tikslas iš esmės pertvarkyti esamą

ilgalaikį turtą, sukurti jo naują kokybę, todėl bus sukuriamas naujos turto vertės nusidėvėjimo

sąnaudų pokytis. Vertinamas tik to turto pokyčio poveikis, kuris yra tiesiogiai ir vienareikšmiai

priskirtinas geriamojo vandens tiekimo ar nuotekų tvarkymo veiklai.

Bendrovės Veiklos plane numatomų investicijų įtaka 3 metų bazinių kainų laikotarpiui

geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų kainai yra skaičiuojama, įvertinant

numatomo Bendrovės reguliuojamo turto vertės padidėjimą ir naujo turto eksploatacijos pradžią,

numatomą turto metinio nusidėvėjimo pokytį, veiklos išlaidų pokytį realiomis kainomis

(t. y. nevertinant infliacijos poveikio) dėl investicijų ir įvertinant numatomą paslaugos apimčių

pasikeitimą dėl Bendrovės Veiklos plano vykdymo bei įvertinant numatomą pajamų pokytį dėl

padidėjusių veiklos apimčių.

Bendrovė Raštu nurodė, kad neplanuoja geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo

paslaugų realizuojamų kiekių bei sąnaudų pasikeitimo po renovuoto ir naujai pradedamo eksploatuoti

ilgalaikio turto, todėl dėl naujų investicijų ir nudėvėto turto atstatymo poveikio paslaugų kainai nėra.

Geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo verslo vienetų sąnaudų pasikeitimas Veiklos plano

laikotarpiu dėl Skyriaus skirtų veiklos efektyvumo užduočių pateikiamas 10 ir 11 lentelėse.

10 lentelė. Dėl veiklos efektyvumo užduočių numatomas geriamojo vandens tiekimo veiklos sąnaudų

pasikeitimas, tūkst. Eur Eil.

Nr. Straipsnių pavadinimas 2017 m. 2018 m. 2019 m.

1 2 3 4 5

1. Tiesioginės sąnaudos, iš jų: -1,04 -2,09 -3,13

1.1. Einamasis remontas ir eksploatacinės medžiagos -0,57 -1,14 -1,71

1.2. Elektros energija -0,47 -0,95 -1,42

2. Iš viso sąnaudų su mokesčiais (tūkst. Eur) -1,04 -2,09 -3,13

3. Investicijų grąža (tūkst. Eur)2 0,00 0,00 0,00

4. Būtinos pajamos (tūkst. Eur) -1,04 -2,09 -3,13

Geriamojo vandens tiekimo veikloje einamojo remonto ir ekploatacinių medžiagų bei elektros

energijos sąnaudos mažėja dėl nustatytų užduočių pasiekti V įmonių grupės vidutinius einamojo

remonto ir eksploatacinių medžiagų sąnaudų bei elektros energijos sąnaudų vandens gavyboje

rodiklius.

11 lentelė. Dėl veiklos efektyvumo užduočių numatomas nuotekų tvarkymo veiklos sąnaudų

pasikeitimas, tūkst. Eur Eil.

Nr. Straipsnių pavadinimas 2017 m. 2018 m. 2019 m.

1 2 3 4 5

1. Tiesioginės sąnaudos, iš jų: -0,22 -0,44 -0,65

1.1. Elektros energija -0,22 -0,44 -0,65

2. Iš viso sąnaudų su mokesčiais (tūkst. Eur) -0,22 -0,44 -0,65

3. Investicijų grąža (tūkst. Eur)2 0,00 0,00 0,00

4. Būtinos pajamos (tūkst. Eur) -0,22 -0,44 -0,65

Nuotekų valymo veikloje elektros energijos sąnaudos mažėja dėl nustatytos užduoties pasiekti

V įmonių grupės vidutinį elektros energijos sąnaudų nuotekų surinkimo veikloje rodiklį.

Bendrovės pateikta ir Skyriaus įvertinta informacija apie dėl naujų investicijų numatomą

geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo apimčių ir pajamų pasikeitimą, įgyvendinant Veiklos

plano laikotarpio priemones bei nustatytas užduotis bei preliminarus investicijų ir turto atstatymo

poveikis geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų savikainai ir kainai pateikiamas

12 lentelėje.

2 Investicijų grąža neskaičiuojama (visas turtas eksploatuojamas pagal sutartis).

17

12 lentelė. Preliminarus veiklos efektyvumo užduočių poveikis geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų

tvarkymo paslaugų savikainai ir kainai

Eil. Nr. Straipsnių pavadinimas Vnt. 2017 2018 2019

1 2 3 4 5 6

1. Bendra geriamojo vandens tiekimo paslaugų

realizacija: tūkst. m3 38,4 38,4 38,4

3. Preliminarus poveikis geriamojo vandens tiekimo

savikainai Eur/m3 -0,03 -0,05 -0,08

4. Preliminarus poveikis geriamojo vandens tiekimo

kainai (savikaina + investicijų grąža) Eur/m3 -0,03 -0,05 -0,08

5. Bendra nuotekų tvarkymo paslaugų realizacija: tūkst. m3 28,0 28,0 28,0

7. Preliminarus poveikis nuotekų tvarkymo savikainai Eur/m3 -0,01 -0,02 -0,02

8. Preliminarus poveikis nuotekų tvarkymo kainai

(savikaina + investicijų grąža) Eur/m3 -0,01 -0,02 -0,02

9. Poveikis bendrai savikainai (3+7) Eur/m3 -0,04 -0,07 -0,10

10. Poveikis bendrai kainai (4+8) Eur/m3 -0,04 -0,07 -0,10

4 paveiksle pateikiamas preliminarus Bendrovės Veiklos plano laikotarpiu skirtų užduočių

poveikis bendrai geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų kainai, Eur/m3.

4 pav. Preliminarus Bendrovės Veiklos plano laikotarpiu skirtų užduočių poveikis bendrai geriamojo

vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų kainai, Eur/m3

Kaip matyti iš aukščiau pateikto preliminaraus vertinimo, tikėtina, kad Bendrovės Veiklos

plano laikotarpiu skirtų užduočių įvykdymas 2017 m. mažins geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų

tvarkymo kainą 0,04 Eur/m3, 2018 m. – mažins 0,07 Eur/m3, 2019 m. – mažins 0,10 Eur/m3.

Skyrius, pagal Metodikos 45.2.1 papunktį vertindamas efektą dėl Veiklos plano laikotarpiu

numatytų priemonių įgyvendinimo bazinių geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų

kainų galiojimo metais, eksploatacinių sąnaudų po Veiklos plane numatytų priemonių įgyvendinimo

neskaičiavo, taip pat nevertino iš Bendrovės lėšų dalies įsigyto ilgalaikio turto nusidėvėjimo, už ES

lėšas planuojamų renovuoti tinklų nusidėvėjimo sąnaudų. Ilgalaikio turto vienetų nusidėvėjimo

(amortizacijos) sąnaudų pokytis dėl naujai pagal Veiklos planą faktiškai pradėtų eksploatuoti

ilgalaikio turto vienetų bus įvertinamas bazinių geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo

paslaugų kainų perskaičiavimo metu, kaip tai numato Metodikos 57.3 papunktis.

Veiklos plano laikotarpiu įgyvendinamos veiklos efektyvumo užduotys, nuotekų

transportavimo asenizacijos transporto priemonėmis paslaugos bazinei kainai įtakos nedaro,

suskaičiuota bazinė kaina – 4,00 Eur/m3 (6 priedas). Vartotojams ir abonentams, kuriems

asenizacijos transporto priemonėmis bus išvežamos nuotekos, priklausomai nuo nuotekų išleidimo

-0,04

-0,07

-0,10

-0,12

-0,10

-0,08

-0,06

-0,04

-0,02

0,00

2016 m. 2017 m. 2018 m.

18

vietos (valyklose ar kanalizacijos tinklo ruože – išpylimo vietose) prie nuotekų transportavimo kainos

turi būti pridedamos nuotekų valymo ir nuotekų dumblo tvarkymo arba nuotekų tvarkymo bazinės

kainos.

IV. Veiksniai, įtakojantys vidutinę bazinę kainą

Suskaičiavus Veiklos plano laikotarpio visas pajamas, būtinąsias sąnaudas bei investicijų grąžą,

geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų vidutinė bazinė kaina (kartu su Apskaitos

veiklos sąnaudomis) – 1,99 Eur/m3 (6 priedas), iš šio skaičiaus 0,73 Eur/m3 geriamojo vandens

tiekimo, 0,78 Eur/m3 nuotekų tvarkymo ir 0,48 Eur/m3 Apskaitos veiklos vidutinės bazinės kainos.

Skyriaus suskaičiuota vidutinė bazinė kaina 1,99 Eur/m3 yra 17,1 proc. didesnė nei dabar galiojanti

ir 7,9 proc. mažesnė nei prašoma derinti Bendrovės (5 priedas). 5 paveiksle parodyti veiksniai,

didinantys arba mažinantys geriamojo vandens tiekimo, nuotekų tvarkymo paslaugų ir Apskaitos

veiklos vidutines bazines kainas.

5 pav. Veiksniai, didinantys arba mažinantys paslaugų vidutines kainas

Apskaitos veikloje, įvertinus šios veiklos būtinąsias sąnaudas (kaip jau minėta anksčiau,

investicijų grąža nevertinama), suskaičiuota 0,05 Eur/m3 didesnė kaina, iš esmės dėl įvertintų

1,63 tūkst. Eur apskaitos prietaisų nusidėvėjimo sąnaudų, kurių faktiškai nebuvo (Bendrovės

finansinėje apskaitoje vandens apskaitos prietaisai yra apskaitomi kaip trumpalaikis turtas

(medžiagos) .

Pagal Metodikos 47.7 papunktį įvertinti geriamojo vandens nuostoliai daugiabučiuose namuose

(pagal V įmonių grupės vidutinį rodiklį (7,9 proc.)) 0,12 Eur/m3 didina paslaugų bazinę kainą, veiklos

efektyvumo užduotys 0,07 Eur/m3 mažina paslaugų bazinę kainą. Bendrai dėl Veiklos plano

laikotarpiu numatytų veiklos efektyvumo užduočių ir nuo Bendrovės nepriklausančių veiksnių, kaina,

lyginant su Paslaugų palaikymui suskaičiuota kaina (8 lentelė), didėja 0,05 Eur/m3 iki 1,99 Eur/m3.

Skyriaus suskaičiuota nuotekų transportavimo asenizacijos transporto priemonėmis paslaugos

bazinė kaina – 4,00 Eur/m3 (6 priedas) arba 25,0 proc. didesnė negu taikoma ir 38,2 proc. mažesnė

negu prašoma derinti (kaip aprašyta šios pažymos II skyriaus 2 dalyje, Skyrius, skaičiuodamas kuro

sąnaudas nuotekų transportavimo asenizacijos transporto priemonėmis veikloje, iš viso įvertino

0,40 tūkst. Eur arba 0,40 tūkst. Eur mažiau negu buvo priskirta ataskaitiniu laikotarpiu ir planuota

pačios Bendrovės).

0,02 0,01

0,21

0,24

-0,02

0,04

0,05

0,00

0,00

0,00

0,00

-0,05

0,00

0,05

0,10

0,15

0,20

0,25

0,30

0,35

Eur/m3

Paslaugų palaikymas Veiklos plano laikotarpio įtaka, nuo Bendrovės nepriklausantys veiksniai, užduotys Investicijų grąža

0,43 0,48 0,730,74

1,70

0,780,53

1,99

APSKAITOS

VEIKLABENDRAVANDENS

TIEKIMAS

NUOTEKŲ

TVARKYMAS

0,03

19

V. Padidėjusios ir savitosios taršos nuotekų valymo kainos skaičiavimas

Pagal Bendrovės pateiktus duomenis, Bendrovė neteikia padidėjusios ir savitosios taršos

nuotekų valymo paslaugos, todėl nuotekų valymo kaina už padidėjusią ir savitąją taršą Bendrovei

neskaičiuojama.

VI. Kainų nustatymas derinimui

Vidutinė 1,99 Eur/m3 bazinė kaina suskaičiuota būtinosioms sąnaudoms, neišskiriant

Apskaitos veiklos, padengti. Šioje kainoje paskaičiuotos 0,48 Eur/m3 Apskaitos veiklos sąnaudos.

Geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų kaina suskaičiuota vartotojams

(daugiabučiuose namuose ir individualiuose namuose) ir abonentams geriamąjį vandenį parduodant

pagal įvadinę daugiabučių namų, individualių namų ir abonentų apskaitą. Vadovaujantis Metodikos

47.7, 50.6 ir 51.3 papunkčiais, kai daugiabučio namo gyventojai su geriamojo vandens tiekėju ir

nuotekų tvarkytoju už suvartotą geriamąjį vandenį ir sutvarkytas nuotekas atsiskaito pagal butuose

įrengtų geriamojo vandens apskaitos prietaisų rodmenis, į kainą įskaičiuojami faktiniai, tačiau ne

didesni kaip 10 proc., leistini geriamojo vandens nuostoliai daugiabučių namų tinkluose.

Atsižvelgiant į tai, kad daugiabučių namų įvaduose nėra įrengti įvadiniai apskaitos prietaisai, Skyrius,

vadovaudamasis Metodikos 47.7 papunkčiu, geriamojo vandens nuostolius daugiabučių namų

tinkluose nustatė pagal V įmonių grupės, kuriai priklauso Bendrovė, vidutinį rodiklį – 7,9 proc.

Įvertinus 7,9 proc. nuostolius daugiabučiuose namuose, vartotojams, perkantiems paslaugas

daugiabučių namų butuose, kaina suskaičiuota 0,12 Eur/m3 didesnė nei vartotojams, perkantiems

paslaugas individualių gyvenamųjų namų ar kitų patalpų, skirtų asmeninėms, šeimos ar namų ūkio

reikmėms, įvaduose.

Atsižvelgiant į tai, kad daugiabučių namų įvaduose Bendrovė nėra įrengusi įvadinių apskaitos

prietaisų, atsiskaitomųjų apskaitos prietaisų priežiūros ir vartotojų aptarnavimo paslaugos bazinė

kaina vartotojams, perkantiems geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugas

daugiabučio gyvenamojo namo įvade (Eur namui per mėn.), neskaičiuojama.

Kainų skaičiavimuose sąnaudų už gyventojų įmokų administravimo paslaugas nėra įvertinta,

todėl vartotojams daugiabučiuose namuose, atsiskaitantiems pagal namo įvadinę apskaitą ir

abonentams, perkantiems geriamąjį vandenį, skirtą patalpoms šildyti ir tiekiamą vartotojams ir

abonentams bei geriamąjį vandenį, skirtą karštam vandeniui ruošti ir tiekiamą vartotojams, kainos

nesiskiria nuo vartotojams, gyvenantiems individualiuose namuose.

Pažymėtina, kad geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo kaina abonentams,

perkantiems geriamąjį vandenį, skirtą patalpoms šildyti ir tiekiamą vartotojams ir abonentams bei

geriamąjį vandenį, skirtą karštam vandeniui ruošti ir tiekiamą vartotojams yra 0,06 Eur/m3

mažesnė už suskaičiuotą kainą kitiems abonentams dėl skirtingų mokesčio už valstybinius gamtos

išteklius tarifų.

Vadovaujantis Metodikos 52.1 papunkčiu, vidutinė Apskaitos veiklos bazinė kaina abonentams

diferencijuojama pagal Bendrovės nustatytus ir savivaldybės patvirtintus diferencijavimo principus.

Vadovaujantis Metodikos 52.1 papunkčiu, tais atvejais, kai dėl techninių ar kitų priežasčių nėra

galimybės įrengti atsiskaitomųjų apskaitos prietaisų, skaičiuojant Apskaitos veiklos kainą, apskaitos

prietaisų nusidėvėjimo ir priežiūros (remonto, metrologinės patikros) bei apskaitos prietaisų

kontrolierių darbo užmokesčio sąnaudos į kainą netraukiamos. Apskaitos veiklos bazinė kaina

vartotojams, perkantiems geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugas bute, kai dėl

techninių ar kitų priežasčių nėra galimybės įrengti atsiskaitomojo apskaitos prietaiso, suskaičiuota

0,45 Eur mažesnė negu kai atsiskaitomasis apskaitos prietaisas yra įrengtas. Skyriaus suskaičiuota

Apskaitos veiklos bazinė kaina vartotojams, perkantiems geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų

tvarkymo paslaugas individualių gyvenamųjų namų ar kitų patalpų, skirtų asmeninėms, šeimos ar

namų reikmėms, įvaduose, 0,45 Eur mažesnė negu kai atsiskaitomasis apskaitos prietaisas yra

įrengtas (nevertinamos sąnaudos sudaro 4,95 tūkst. Eur).

20

Skyrius suskaičiavo Bendrovės geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų

bazines kainas. 6 paveiksle pateikiamos esamos, Bendrovės prašomos derinti (5 priedas) ir Skyriaus

suskaičiuotos geriamojo vandens tiekimo, nuotekų tvarkymo ir Apskaitos veiklos bazinės kainos

(be PVM) vartotojams, perkantiems paslaugas bute (6 priedas): bendra geriamojo vandens tiekimo ir

nuotekų tvarkymo kaina suskaičiuota 18,5 proc. didesnė nei dabar esama ir 7,2 proc. mažesnė nei

prašoma derinti. Apskaitos veiklos kaina suskaičiuota 1,6 proc. didesnė nei esama ir 18,6 proc.

mažesnė nei prašoma derinti. Skyriaus paskaičiuota Apskaitos veiklos bazinė kaina yra mažesnė nei

Bendrovės prašoma dėl skaičiavimuose patikslinto butuose įrengtų apskaitos prietaisų skaičiaus

(80 vnt. apskaitos prietaisų mažiau).

6 pav. Bendrovės geriamojo vandens tiekimo, nuotekų tvarkymo ir Apskaitos veiklos bazinės kainos

vartotojams, perkantiems paslaugas bute

7 paveiksle pateikiamos esamos, Bendrovės prašomos derinti (5 priedas) ir Skyriaus

suskaičiuotos geriamojo vandens tiekimo, nuotekų tvarkymo ir Apskaitos veiklos bazinės kainos

(be PVM) vartotojams, perkantiems geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugas

individualių gyvenamųjų namų ar kitų patalpų, skirtų asmeninėms, šeimos ar namų reikmėms,

įvaduose (6 priedas): bendra geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo kaina suskaičiuota

19,3 proc. didesnė nei dabar esama ir 8,4 proc. mažesnė negu prašoma derinti. Apskaitos veiklos

kaina suskaičiuota 63,7 proc. didesnė nei dabar esama ir 13,9 proc. didesnė nei prašoma derinti. Kaip

minėta, Skyriaus paskaičiuota Apskaitos veiklos bazinė kaina yra didesnė nei Bendrovės prašoma dėl

skaičiavimuose patikslinto butuose įrengtų apskaitos prietaisų skaičiaus (80 vnt. apskaitos prietaisų

mažiau).

0,76

0,54

1,291,30

0,84 0,82

1,61 1,66

0,750,79

1,31

1,54

0,00

0,20

0,40

0,60

0,80

1,00

1,20

1,40

1,60

1,80

Geriamojo vandens tiekimo kaina,

Eur/m3

Nuotekų tvarkymo kaina, Eur/m3 Apskaitos kaina, Eur/mėn. Bendra kaina, Eur/m3

Esama kaina Bendrovės prašoma derinti Skyriaus suskaičiuota

21

7 pav. Bendrovės geriamojo vandens tiekimo, nuotekų tvarkymo ir Apskaitos veiklos bazinės kainos

vartotojams, perkantiems paslaugas individualių gyvenamųjų namų ar kitų patalpų, skirtų asmeninėms, šeimos

ar namų reikmėms, įvaduose

Pagrindinė suskaičiuotų geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų bazinių

kainų pasikeitimo (didėjimo) priežastis – žymiai sumažėjusi geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų

tvarkymo paslaugų realizacija, lyginant su ankstesnio kainų derinimo metu įvertinta realizacija

(geriamojo vandens tiekimo – 30,7 proc. mažesnė, nuotekų tvarkymo – 43,7 proc. mažesnė).

Apskaitos veiklos kaina, lyginant su dabar esama, didėja dėl Metodikos nuostatų

pasikeitimo – bendrųjų (administracinių) sąnaudų dalies priskyrimas atsiskaitomųjų apskaitos

prietaisų priežiūros ir vartotojų aptarnavimo paslaugos kainai.

Skyrius siūlo Komisijai suderinti Bendrovės geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo

paslaugų bei atsiskaitomųjų apskaitos prietaisų priežiūros ir vartotojų aptarnavimo paslaugos bazines

kainas (be pridėtinės vertės mokesčio):

1. geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų bazinę kainą vartotojams,

perkantiems geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugas bute – 1,54 Eur/m3, iš šio skaičiaus:

1.1. geriamojo vandens tiekimo – 0,75 Eur/m3;

1.2. nuotekų tvarkymo – 0,79 Eur/m3, iš šio skaičiaus:

1.2.1. nuotekų surinkimo – 0,18 Eur/m3;

1.2.2. nuotekų valymo – 0,31 Eur/m3;

1.2.3. nuotekų dumblo tvarkymo – 0,30 Eur/m3;

2. geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų bazinę kainą vartotojams,

perkantiems geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugas individualių gyvenamųjų

namų ar kitų patalpų, skirtų asmeninėms, šeimos ar namų reikmėms, įvaduose – 1,42 Eur/m3, iš šio

skaičiaus:






0,69

0,50

0,80

1,19

0,78 0,77

1,15

1,55

0,690,73

1,311,42

0,00

0,20

0,40

0,60

0,80

1,00

1,20

1,40

1,60

1,80

Geriamojo vandens tiekimo kaina,

Eur/m3

Nuotekų tvarkymo kaina, Eur/m3 Apskaitos kaina, Eur/mėn.

apskaitos prietaisui

Bendra kaina, Eur/m3

Esama kaina Bendrovės prašoma derinti Skyriaus suskaičiuota

22

3. geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų bazinę kainą abonentams,

perkantiems geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugas buities ir komerciniams

poreikiams bei perkantiems geriamąjį vandenį, skirtą karštam vandeniui ruošti ir tiekiamą

abonentams – 1,48 Eur/m3, iš šio skaičiaus:






4. geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų bazinę kainą abonentams,

perkantiems geriamąjį vandenį, skirtą patalpoms šildyti ir tiekiamą vartotojams ir abonentams bei

geriamąjį vandenį, skirtą karštam vandeniui ruošti ir tiekiamą vartotojams, ir vartotojų kategorijai,

perkančiai paslaugas daugiabučių gyvenamųjų namų įvade – 1,42 Eur/m3, iš šio skaičiaus:






5. atsiskaitomųjų apskaitos prietaisų priežiūros ir vartotojų aptarnavimo paslaugos bazinę kainą

vartotojams, perkantiems geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugas bute:

5.1. kai įrengtas atsiskaitomasis apskaitos prietaisas – 1,31 Eur butui per mėn.;

5.2. kai dėl techninių ar kitų priežasčių nėra galimybės įrengti atsiskaitomojo apskaitos

prietaiso – 0,86 Eur butui per mėn.;

6. atsiskaitomųjų apskaitos prietaisų priežiūros ir vartotojų aptarnavimo paslaugos bazinę kainą

vartotojams, perkantiems geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugas individualių

gyvenamųjų namų ar kitų patalpų, skirtų asmeninėms, šeimos ar namų reikmėms, įvaduose:

6.1. kai įrengtas atsiskaitomasis apskaitos prietaisas – 1,31 Eur apskaitos prietaisui per mėn.;

6.2. kai dėl techninių ar kitų priežasčių nėra galimybės įrengti atsiskaitomojo apskaitos

prietaiso – 0,86 Eur namui per mėn.;

7. vidutinę atsiskaitomųjų apskaitos prietaisų priežiūros ir vartotojų aptarnavimo paslaugos

bazinę kainą abonentams, perkantiems geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo

paslaugas – 1,30 Eur apskaitos prietaisui per mėn.;

8. nuotekų transportavimo asenizacijos transporto priemonėmis paslaugos bazinę

kainą – 4,00 Eur/m3.

Vadovaujantis Įstatymo 34 straipsnio 11 dalies ir Metodikos 62.6 papunkčiu pirmaisiais bazinių

kainų galiojimo metais taikomos geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų kainos

lygios geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų bazinėms kainoms.

Skyrius, vadovaudamasis Įstatymo 34 straipsnio 14 dalimi, įvertino, kad Ignalinos rajono

savivaldybės tarybai nustačius naujas geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų

kainas, Bendrovės aptarnaujamoje licencijuojamoje teritorijoje vartotojų, perkančių geriamojo

vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugas bute, mokama suma už paslaugas sudarys 1,72 proc.

vidutinių šeimos pajamų, o perkančių geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugas

individualių gyvenamųjų namų ar kitų patalpų, skirtų asmeninėms, šeimos ar namų reikmėms,

įvaduose bei įvertinus nuotekų transportavimo paslaugos kainą, sudarys 2,14 proc. vidutinių šeimos

pajamų, t. y. neviršys 4,0 proc. vidutinių šeimos pajamų.

PRIDEDAMA:

1. UAB „Didžiasalio komunalinės paslaugos“ kainų nustatymo lentelė (2015 m.), 1 lapas.

2. UAB „Didžiasalio komunalinės paslaugos“ kainų nustatymo lentelė paslaugų palaikymui

(Bendrovės skaičiavimai), 1 lapas.

3. UAB „Didžiasalio komunalinės paslaugos“ kainų nustatymo lentelė paslaugų palaikymui

(Skyriaus skaičiavimai), 1 lapas.

4. UAB „Didžiasalio komunalinės paslaugos“ veiklos ir plėtros planas, 1 lapas.

23

5. UAB „Didžiasalio komunalinės paslaugos“ bazinių kainų nustatymo lentelė (Bendrovės

skaičiavimai), 1 lapas.

6. UAB „Didžiasalio komunalinės paslaugos“ bazinių kainų nustatymo lentelė (pirmaisiais

bazinių kainų galiojimo metais taikomos kainos) (Skyriaus skaičiavimai), 1 lapas.

7. Nutarimo „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Didžiasalio komunalinės paslaugos”

geriamojo vandens tiekimo ir nuotekų tvarkymo paslaugų bazinių kainų derinimo“ projektas, 2 lapai.

Šilumos ir vandens departamento

Vandens skyriaus patarėja Vilma Davulienė

Į posėdį kviečiami:

1. UAB „Didžiasalio komunalinės paslaugos“ atstovai, el. p.: [email protected];

2. Ignalinos rajono savivaldybės atstovai, el. p.: [email protected];

3. Lietuvos vandens tiekėjų asociacijos atstovai, el. p.: [email protected];

4. Valstybinė vartotojų teisių apsaugos tarnyba, el. p.: [email protected].

Documents

VALSTYBINĖS KAINŲ IR ENERGETIKOS KONTROLĖS KOMISIJOS ... · VALSTYBINĖS KAINŲ IR ENERGETIKOS KONTROLĖS KOMISIJOS ŠILUMOS IR VANDENS DEPARTAMENTO VANDENS SKYRIUS Teikti Komisijos