Unidad 3 Presupuesto y Cronograma

MARCO LÓGICO DE PROYECTOS: DISEÑO DE MATRÍZ

Programa de Formación SENA, 2013.

Análisis de Involucrados

• Presentación.• Plan Operativo• Cronograma de Actividades• Presupuesto del Proyecto• Consideraciones Finales.• Referencias.• Créditos.

Resultado de aprendizaje:Elaborar un cronograma y presupuesto del proyecto como parte del Plan Operativo Global, que guarde coherencia con la matriz ya elaborada.

Conocimientos de concepto: • Plan Operativo Global• Cronograma• Presupuesto• Requerimientos

Conocimientos de proceso:• Diseñar un Plan Operativo Global teniendo en cuenta cada uno de sus componentes: tareas, indicador, responsable, tiempo, recursos, monto y origen del recurso. • Utilizar el Plan Operativo Global como la herramienta que hace operativa la Matriz de Marco Lógico y permite un adecuado seguimiento a la ejecución del presupuesto asignado a cada actividad. • Elaborar un cronograma para el proyecto de acuerdo a la información contenida en el Plan Operativo Global. • Elaborar un presupuesto para el proyecto, identificando las variables específicas del proyecto y utilizando la información contenida en el Plan Operativo Global.

Criterios de evaluación:• Diseña un Plan Operativo Global teniendo en cuenta cada uno de sus componentes: tareas, indicador, responsable, tiempo, recursos, monto y origen del recurso. • Utiliza el Plan Operativo Global como la herramienta que hace operativa la Matriz de Marco Lógico y permite un adecuado seguimiento a la ejecución del presupuesto asignado a cada actividad. • Elabora un cronograma para el proyecto de acuerdo a la información contenida en el Plan Operativo Global. • Elabora un presupuesto para el proyecto, identificando las variables específicas del proyecto y utilizando la información contenida en el Plan Operativo Global.

Presupuesto y cronograma

MARCO LÓGICO DE PROYECTOS:DISEÑO DE MATRIZ

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Contenidos

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Presentación

Así que acompañe a Paty a elaborar los mencionados elementos durante la presente semana de estudio.

Una vez construida la Matriz de Marco Lógico (MML) se debe proceder a desarrollar un Plan Operativo, el cual se constituye base en la formulación de dos elementos de importancia notoria para la ejecución y la posterior evaluación del proyecto. Éstos son: El cronograma y el presupuesto. Tenga en cuenta que para la elaboración de los mismos debe tomar como punto de partida: Las actividades de la matriz.



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Plan Operativo

La formulación del Plan Operativo se realiza:

Desglosando cada actividad de la MML

en Tareas Estableciendo los Requerimientos

Definiendo el Tiempo de Inicio y de Terminación

Estableciendo el Monto de cada

requerimiento

Determinando el Origen del Recurso

correspondiente a cada requerimiento.

Estableciendo un Indicador por cada actividad

Definiendo por cada tarea un Responsable

Institución o instancias estructurales que deben responder por la ejecución de cada tarea. ¡Atención! No debe colocar el nombre de los funcionarios o contratistas , ya que no se busca confundir la responsabilidad institucional con funciones asignadas a personas en particular.

Se obtiene a partir de la tarea más clave o importante, que sea garantía de la realización de todas las demás tareas.

Necesidades de talento humano y de recursos físicos necesarios para la realización de cada tarea.

Indique el mes y el año de inicio. Así como la duración en semanas calendario.

Nombre de quien aporta el recurso (Institución u Organización) y si es posible la fuente a partir de la cual dicha entidad aporta el recurso.

Valor en dinero de los requerimientos, bien sea que se soliciten en especie o en efectivo.




Plan Operativo

De tal forma, una muestra del Plan Operativo, realizado por Paty, es:

R.A.T*

*R: Resultado A:Actividad T:Tarea

Descripción

Analizar y sistematizarla informa-ción

Un (1) mes profesional ciencias agrícolas

Cooperación Internacional

5’500.000

550.000

550.000

550.000

550.000

550.000



Secretaría Regional



20 tiquetes transporte profesional

10 auxilios de alimentación / día profesional

Uso de equipos (Valor global)

Documentos y fotocopias (Valor global)

Papelería (Valor global)

Al último día del 4º mes de iniciado el proyecto, se cuenta con 10 organizaciones conformadas en la región con los grupos involucrados en el proyecto.

CRANC Mes 1Año 1

8

Indicador Clave Responsable

Tiempo: Mes y Año de Inicio/ Duración en

Semanas

Inicio Duración en Semanas

Requerimientos Origen del Recurso

Monto $

Efectivo Especie

1.1.1.




Cronograma de Actividades

“El cronograma de actividades es la representación gráfica de los tiempos que demanda cada actividad y proceso durante la ejecución y operación del proyecto.

El cronograma de actividades nos permite diseñar la programación de las acciones que se llevarán a cabo durante la ejecución del proyecto. Para ello, se toman las actividades y sub-actividades, de cada componente (definidas en el Marco Lógico y sus Indicadores) y se programan, mensualmente las acciones de todo el periodo de ejecución” (Müller, 2010, p. 27).

Los elementos del cronograma son: Componentes

Actividades y Sub-actividades

Cronograma

Unidad de MedidaManuales, talleres, visitas, días

de campo. Entre otras.

Programa de ejecución de metas físicas

Las metas físicas que se fijaron en la columna anterior, se reparten mensualmente de modo que la suma de los avances mensuales debe ser igual al valor total que figura en la columna Meta Física.

Meta físicaMetas globales trazadas para cada acti-vidad o sub-actividad, en términos de las unidades de medida señaladas en la columna anterior, que se proyectan lograr al término del proyecto.




Cronograma de Actividades.

Componente 1Familias productoras del Norte Caldense confor-man organizaciones con conciencia ambiental que representan sus intereses.

Así entonces, parte del cronograma realizado por Paty para su proyecto, se muestra a continuación:

Sub Actividad 1.1.1.Realizar folletos informa-tivos para repartir a la comunidad

folletos 1000 500 250 250

Sub Actividad 1.1.2.

Sub Actividad 1.2.1.

Actividad 1.2.

Componente 2

Actividad 1.1.Convocatoria para formar las organizaciones.

1er Mes

3er Mes

2do Mes

4to Mes

5to Mes

6to Mes

7mo Mes

8vo Mes

9no Mes

10mo Mes

11mo Mes

12mo Mes

1er Trimestre 2do Trimestre 3er Trimestre 4to TrimestreComponentes Unidadde

medida

MetaFísica

1 Año




Tenga en cuenta que cada organización maneja sus propios formatos de presupuesto, por lo cual deberá indagar acerca de los mismos, para elaborar su doc-umento final de proyecto.

A continuación, por tanto se le presentarán dos etapas de la elaboración de presupuesto en un proyecto, teniendo en cuenta que pueden variar según los requerimientos y formatos de la organización a la cual va a presentar el mismo.

Elaboración del costeo por componentes

Elaboración del presupuesto analítico por fuente de financiamiento

Para la elaboración del presupuesto es necesario preparar el Cronograma de Actividades del Proyecto , ya que para que éste termine siendo adecuado, se deberá determinar el costo de cada una de las actividades en cada uno de los componentes del proyecto, desglosándolas en actividades y sub-actividades de acuerdo a la metodología establecida.

El presupuesto es la valorización en unidades mone-tarias de las actividades del proyecto que se han definido en la MML. El presupuesto debe ser elabora-do para todo el periodo de intervención del proyecto.

Presupuesto del Proyecto





El objetivo de esta etapa es determinar el costo de cada una de las actividades que conforman los distintos componentes del proyecto.

Se debe especificar:

La cantidad de recursos materiales (Unidades físicas) que serán utilizados para la ejecución del proyecto.

El valor monetario de cada recurso.

El número de las repeticiones que se harán durante la ejecución del proyecto y así calcular el costo de cada sub-actividad.





Componente

Categoría de GastosFUENTE DE FINANCIAMIENTOUnidad

de Medida

CostoUnitario

CostoParcial

MetaFísica

CostoTotalCantidad Institución

EjecutoraCooperación InternacionalBeneficiarios Otros

Meta Física

Meta Física

Resumen

Resumen

Ejemplo del costeo por componentes elaborado por Paty

Sub Actividad

Sub Actividad

Actividad

Código

1

1.1.1.1.1.

1.1.1.

1.1.2.

Familias productoras del Norte Caldense conforman organiza-ciones con conciencia ambiental que representan sus intereses.

Realizar folletos informativos para repartir a la comunidad Folletos

Folleto Pasajes

Ejemplares 1.0001 1

1.000

1.000

35

35 35

35.000

5.50020.000 20.000 20.00020.000

35.000 35.000

247.500

192.500 192.500 192.500

247.500 247.500

247.500 247.500Servicios de TercerosImpresiónDiseño GráficoTransporte

Se imprimirán 1000 folletos convocando a la comunidad a parti-cipar activamente en la conformación de las organizaciones.

Convocatoria para formar las organizaciones.

Realizar folletos informativos para repartir a la comunidad.

1000 folletos impresos.




Elaboración del presupuesto analítico por fuente de financiamiento

Componentes/Actividades/

Subactividades.Unidad

de Medida

CostoUnitario

CostoParcial

MetaFísica

CostoTotalCantidad

1.

2.

2.1.

1.1.

1.1.1.

1.2.

1.2.1.

FUENTE FINANCIAMIENTOInstitución Ejecutora


Beneficiarios Otros

El presupuesto analítico muestra el costo total del proyecto por componentes y por fuentes de financiamiento. Sus elementos son los mismos del costeo por componentes. Solo que aquí se incluirán todos los componentes, actividades y sub actividades que contempla el proyecto en el periodo de tiempo determinado en el cronograma de actividades. ¡Atención! Los componentes serán identificados por numeración de primer nivel: 1. 2. o 3…, las actividades, por numeración de segundo nivel, 1.1., 1.2., 2.1…, y las subactividades, por numeración de tercer nivel: 1.1.1., 1.1.2., 2.1.1… Ejemplo:




Es normal que una vez haya avanzado en el diseño del proyecto hasta la construcción del Plan Operativo, el Cronograma de Actividades y el Presupuesto del Proyecto, se tenga que repensar y ajustar el alcance, la cobertura y las estrategias para contribuir a la solución del problema, en función de predicciones más reales, de disponibilidad del soporte financiero, para los requerimientos, por ejemplo.

Lo anterior no tendría problema, ya que aún tendría tiempo de replantear. Sin embargo, lo que es verdaderamente importante, es que para administrar la ejecución del proyecto, realizar el monitoreo, el seguimiento y la sistematización de los resultados, es necesario que la información sobre requerimientos, presupuesto y cronograma ya se haya consolidado a nivel de tareas, actividades y resultados. Así que si necesita reformular, éste es el momento de hacerlo

1°

Tenga en cuenta que algunas organizaciones a los cuales usted pueda eventualmente presentar su proyecto, le demandará formatos específicos de presupuesto. A conti-nuación, algunos ejemplos:

2°

Consideraciones Finales




Términos de Referencia

Jefe de Proyecto

Técnico agropecuario

Profesional en ciencias agrícolas 36 mesesRobertoPlanilla (85.23%FE,

14.77% I.E.)100% 5’500.000

% dedicación al Proyecto

Remuneración Mensual Bruta

Remuneración Laboral Nombre Especialidad Tiempo permanencia

en la zonaCargos

Especialista en produción agraria sustentable

Ejemplo 1: Actividades y remuneraciones del personal asignado al proyecto

Ejemplo 2: Proyecciones de las remuneraciones

PartidaCargo Jefe de Proyecto Técnico agropecuario 1

Planilla5.500.000

100%5.500.000

5.500.000

5.500.00036

198'000.000

000

Planilla Planilla Planilla PlanillaRelación Laboral

Remuneración mensualGratificaciones

EsSaludTotal Promedio MensualMeses de Permanencia en el ProyectoTotal Presupuesto Proyectado

Sueldo Bruto

Costo Promedio mensual de la plaza:

Porcentaje de dedicación al ProyectoRemuneración aplicable al Proyecto

PERSONAL DEL PROYECTOConcepto

CTS




Müller, R. (2010). Manual para la presentación de Proyectos. FONDOEMPLEO.

Referencias






Copyright SENA ©, 2013.

Expertos Temáticos:Oscar Yesid Mendoza Jerez

Asesor Pedagógico:Mónica Patricia Osorio Martínez

Guionista:Oscar Iván Pineda Céspedes

Equipo de Diseño:Julián Mauricio Millán BonillaJhonny Ronald Narváez OlarteLeonardo Stiglich CamposGabriel David Suárez VargasMichael Alfonso Bulla RamírezGuillermo Aponte Celis

Programador:Diego Rodríguez Ortegón

Líder de Proyecto:Jairo Antonio Castro Casas

Créditos

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Documents

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