Tipos de Cheques

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Tipos de Cheques

Tipos de Cheques

* Cheque cruzado: es un cheque al cual se le trazan dos lineas rectas paralelas y en diagonal en el frente. Al hacer esto el cheque no se puede cobrar en efectivo y solo se puede depositar en una cuenta.

* Cheque al portador: se denomina "cheque al portador" al cheque que no tiene especificado un beneficiario y puede ser cobrado por cualquiera que lo tenga en su poder.

* Cheque a la Orden: es un cheque que solo puede cobrar el beneficiario al cual fue hecho el cheque. Se puede endosar.

* Cheque certificado:el banco certifica que el cheque tiene fondos, reservando los mismos hasta que sea cobrado. Es una garantia de que el cheque tiene fondos.

* Cheque de caja: es un cheque expedido por una institucion de credito para ser pagado en sus propias sucursales.

* Cheques de viajero: son los cheques expedidos por una institucion bancaria para ser pagados en alguna de sus sucursales dentro del pais o en el exterior.* Cheque para acreditar en cuenta: cuando un cheque tiene escrita la leyenda "para acreditar en cuenta", el mismo no podra ser cobrado en efectivo y tendra que ser depositado en la cuenta.

Formato de Cheques

Para que un cheque comn sea valido debe contener ciertos elementos:

* La palabra "cheque" escrita en el mismo* Un numero de orden impreso en el cuerpo del cheque* El lugar y fecha de creacin* El nombre de la entidad financiera y domicilio de pago* El monto a pagar escrito en letras y numeros, especificando el tipo de moneda* La firma del librador

Cheques Rechazados

Un cheque puede ser rechazado por alguna de las siguientes causas:

* Fondos Insuficientes* Falta de firma del librador* La firma del librador es distinta a la registrada por el banco* Order Judicial* Irregularidades en los endosos* Adulteracin o falsificacin del cheque

Un cheque NO puede ser rechazado por las siguientes causas:

* La cantidad escrita en letras es distinta a la expresada en numeros* Omisin del lugar de creacin* Endosos tachados* Faltas de ortografa

Los cheques rechazados generan multas para el librador estipuladas en la Ley de Cheques.

Ley de Cheques - Ley 24452

http://www.bcra.gov.ar/pdfs/marco/Ley%20de%20Cheque.pdfEl cheque - algunas consideraciones - 3ra. entregaEn este artculo vamos a comentar los efectos que produce en un cheque su cruzamiento o la incorporacin de la leyenda "para acreditar en cuenta".La Ley 24452 dispone que el cruzamiento de un cheque puede ser realizado tanto por su librador como por su portador.El cruzamiento se efecta por medio de dos barras paralelas colocadas en el anverso del cheque, esto es la cara principal, aquella donde figura el importe en nmeros y letras. Puede ser general o especial. El cruzamiento es especial si entre las barras contiene el nombre de una entidad bancaria autorizada para prestar el servicio de cheque, en otras palabras, el nombre de la institucin bancaria para recibir el pago del cheque. De lo contrario, de no constar nombre de institucin bancaria alguna, el cruzamiento es general.El cruzamiento general se puede transformar en cruzamiento especial; pero el cruzamiento especial no se puede transformar en cruzamiento general.La tacha del cruzamiento o de la mencin contenida entre las barras se tendr por no hecha. Esto quiere decir, que una vez efectuado el cruzamiento, ste no puede ser anulado,Ahora bien: Cul es el efecto que produce el cruzamiento a un cheque?.Un cheque con cruzamiento general slo puede ser pagado por el girado (recordemos que el girado es la figura legal que representa a la institucin bancaria que efecta el pago del cheque) a uno de sus clientes o a una entidad autorizada para prestar el servicio de cheque. Cuando la ley hace mencin a "uno de sus clientes" lo que nos est diciendo es que el portador debe ser titular de un cuenta corriente o caja de ahorro en la entidad girada. Precisamente esto ltimo, es el efecto buscado en un cheque cruzado.Un cheque con cruzamiento especial slo puede ser pagado por el girado, como hemos visto, a quien est mencionado entre las barras. Para este caso la ley permite que la entidad designada en el cruzamiento pueda indicar a otra entidad autorizada a prestar el servicio de cheque para que reciba el pago. Un cheque con varios cruzamientos especiales, slo podr ser pagado por el girado cuando se tratare de dos cruzamientos de los cuales uno fuera para el pago por una cmara compensadora.Por ltimo, veamos que efecto produce incorporar en un cheque la leyenda "para acreditar en cuenta.El librador, as como el portador de un cheque, pueden prohibir que el cheque sea pagado en dinero en efectivo, insertando en el anverso la mencin para "acreditar en cuenta". Esto es, lisa y llanamente, que el cheque presentado a cobro, slo puede ser depositado en una cuenta bancaria del portador.En forma semejante a como habamos visto en el cruzamiento de un cheque, la tacha de la mencin "para acreditar en cuenta" se tendr por no hecha.Fuente: Banco Central de la Repblica ArgentinaLic. Jorge Raffone

Licenciado en Administracin (UBA)

Contador Pblico (UBA)

Titular de RAFFONE - Gestin & Impuestos -

Menciones y formalidades del chequePor Nuri E. Rodrguez Olivera, Virginia S. Bado Cardozo y Carlos E. Lpez RodrguezPor disposicin del art. 17 del Decreto Ley de Cheques n 14.412 de 1975 (DLCh), los cheques deben extenderse en libretas ya impresas que los bancos entregarn a sus clientes.En efecto, el artculo citado dispone lo siguiente:Los bancos entregarn a sus clientes, bajo recibo, libretas impresas y talonarios de cheques con numeracin correlativa.En ocasin del pago, el banco slo pagar los cheques girados por un librador, cuando hayan sido extendidos en la libreta entregada.La frmula impresa que el banco entrega ya contiene parte de las enunciaciones que todo cheque debe contener, dejando espacios en blanco que deben ser llenados por el librador.Debe tener la siguiente redaccin:

Serie A-34 Banco XXX $ 500N 338431 25 de Mayo 200 (Montevideo) Montevideo, ...... de ............. de .... 2010Pguese por este cheque a.....................................................................................................la suma de pesos uruguayos .................................................................................................. ..................................... (firma) nombre del librador

Las enunciaciones que debe contener el cheque comn, estn establecidas en el art. 4 del Decreto Ley. Este artculo dispone: El cheque debe contener las siguientes enunciaciones: 1. La denominacin 'cheque' inserta en el texto del documento, expresada en el idioma empleado para su redaccin. 2. El nmero de orden impreso en el documento y en los talones, si los tuviese. 3. La indicacin del lugar y de la fecha de su creacin y la indicacin del lugar donde debe efectuarse el pago. 4. El nombre y el domicilio del banco contra el cual se libra el cheque. 5. La expresin de si es a favor de persona determinada o al portador. 6. La orden incondicionada de pagar una suma determinada de dinero, expresada en nmeros y en letras, especificando la clase de moneda. 7. La firma del librador. Entre las menciones transcriptas, hay algunas que son esenciales, es decir que si faltan el cheque es jurdicamente inexistente. Otras, en cambio, son facultativas es decir que pueden o no incluirse en su redaccin.I. Enunciaciones esencialesII. Enunciaciones facultativasEn este apartado, estudiaremos las distintas clusulas que facultativamente pueden incluirse en un cheque comn y que dan lugar a los llamados cheques cruzados, cheques para abono en cuenta, cheques certificados y cheques con provisin de fondos garantizada.A. Cheque cruzadoEl cruzamiento constituye una limitacin a los derechos del tenedor, quien no puede cobrar directamente el importe del cheque en la caja del banco sino que debe cobrarlo a travs de otra institucin bancaria. El tenedor que recibe un cheque cruzado debe depositar el cheque en el banco en que tiene una cuenta corriente o, si no tiene cuenta corriente abierta, solicitar a un banco el servicio de su cobranza. Si el cruzamiento es especial, el cheque debe ser depositado en el banco designado para que sea ste el que proceda a su cobro frente a banco girado. Si no tiene cuenta corriente en ese banco, el tenedor podr solicitarle que le preste el servicio de cobranza.1. Tipos de cruzamientoLa Ley prev dos tipos de cruzamiento: el general, que consiste en el trazado de dos lneas paralelas en el anverso del cheque, con la palabra banco entre ellas o sin ninguna mencin; el especial, que consiste en establecer entre dos lneas paralelas el nombre de un banco determinado.2. Finalidad del cheque cruzadoEl cruzamiento del cheque tiene por fin evitar los riesgos de prdida o robo. Con el cruzamiento se quiere impedir que el cheque pueda ser cobrado por quien no tiene derechos legtimos y si lo fuera, que pueda ser identificado fcilmente.La identificacin de la persona que lo cobr permite al tenedor promover las acciones que le pudieren corresponder. Para lograr ese objeto, se limita la facultad del tenedor de cobrar el cheque, ya que no lo puede hacer personalmente y en efectivo, mediante el servicio de caja del banco girado, sino que necesariamente debe entregarlo a un banco para que ste se encargue de efectuar el cobro.Quien haya mal habido un cheque, no encontrar un banquero que consienta en recibirle el cheque para el cobro:"El librador como el girado tienen la certidumbre de que el cheque ser presentado a nombre de una persona, del cual el banquero califica su honorabilidad."[5] Puede suceder, sin embargo, que el cheque cruzado hubiera sido robado o extraviado y que llegue a manos de un tercero de buena fe que recurre a un banco para que se encargue de la cobranza, en cuyo caso el pago ser regular. De manera que el cruzamiento no suprime los ries