TN DNG NGN HNG

CHNG 1 TNG QUAN V TN DNG KHI NIM V PHN LOI QUY TRNH TN DNG PHN TCH TN DNG TN DNG C NHN TN DNG DOANH NGHIP BO LNH NGN HNG

KHI NIM L QUAN H CHUYN NHNG TM THI MT LNG GI TR DI HNH THC TIN HOC HIN VT SAU MT THI GIAN NHT NH XC NH TRC S THU V VI LNG GIN TR LN HN LC CHUYN NHNG

CC IM C TRNG CA TN DNG QUAN H CHUYN NHNG TM THI HON TR KHI O HN QUAN H T TRN C S TN NHIM

TN DNG NGN HNG MI QUAN H CHUYN NHNG GI TR TM THI GiA NGN HNG VI CC PHP NHN, TH NHN KHC

QUAN H CHUYN NHNG A DNG, PHONG PH VTHAY I PH HP NHU CU, HON CNH KINH DOANH, MI TRNG KINH T X HI S TN NHIM C CAO

CHUYN GIAO GI TR C M BO BNG TI SN V VI MC CH THU HI GI TR CHUYN GIAO, KHNGNHM THU HI TI SN

PHN LOI DN DNG THEO THI HN S DNG VN VAY THEO I TNG S DNG VN THEO MC NH S DNG THEO HNH THC CP VN

QUY TRNH TN DNGCC GIAI ON CA QUY TRNH LP H S NGH CP TN DNG PHN TCH TN DNG QUYT NH TN DNG GII NGN GIM ST SAU GII NGN THU N THANH L

YU CU CA CC GIAI ON GIAI ON K TIP L KT Qu CA GIAI ON TRC CHT LNG CA KT QU GIAI ON TRC PHI NHM NH HNG TRC TIP N KT QU CC GIAI ON TIP THEO CC GIAI ON NN C MI LIN H VA C LP TNG I VA C TRCH NHIM LIN I

H S NGH CP TN DNG GiY NGH VAY H S PHP NHN TH NHN PHNG N KINH DOANH D N MC NH S DNG VN VAY BO CO TI CHNH THU NHP H S TI SN M BO CC GiY T LIN QUAN KHC

QUI TRNH TN DNG NGN HNG: Qui trnh tn dng l tng hp cc nguyn tc, qui nh ca ngn hng trong vic cp tn dng, n thng c th hin tng qut trong chnh sch tn dng KHCH HNG (CLIENT) CON N (DEBTOR) 1.2.1 THU THP THNG TIN 1.2.1.1 LP H S YU CU CP TN DNG

LP H S YU CU CP TN DNG Ch yu do bn i vay vn thc hin, tp trung vo chun b c s php l cho mt hp ng tn dng, rt quan trng v thng qua v t y ngn hng nm c cc thng tin v: mc ch vay, s tin vay, s ln gii ngn, phng thc thanh ton, ti sn m bo cho khon vay... V d: khch hng c nhu cu vay 1 t ng sa cha nh, s tr trong vng 36 thng, ngun tr n t cc khon thu nhp c th chng minh c, ti sn m bo l chnh cn nh s vay sa cha

LP H S YU CU CP TN DNG Vic lp h s yu cu cp tn dng ph thuc vo: - Loi khch hng. - Loi v k thut cp tn dng. - Qui m nhu cu tn dng. H s tn dng c cc ngn hng qui nh rt c th v chi tit cho tng i tng khch hng, thng bao gm : - Giy yu cu vay vn. - Phng n sn xut kinh doanh ca bn i vay, k hoch s dng vn vay, k hoch tr n vay cho ngn hng. - Nhng ti liu chng minh nng lc php l ca bn i vay. - Nhng ti liu v tnh hnh ti chnh ca bn i vay. - Nhng giy t lin quan n m bo tn dng hoc iu kin cp tn dng c th. - Cc ti liu khc c lin quan n phng n vay vn

1.2.1.2 THU THP THNG TINPhng vn ngi xin vay Xem xt h s lu tr ngn hng Thu thp thng tin t cc ngun bn ngoi iu tra ni hot ng SXKD ca bn i vay Thng qua cc bo co ti chnh ca khch hng iu tra thu thp thng tin v khch hng t nhng ni c lin quan, nhng ngun khc

THM NH (PHN TCH TN DNG)1.2.2.1 PHN TCH PHI TI CHNH CAMPARIT cch ca ngi vay (Character) : - Nhng thng tin lch s v quan h ca khch hng vi ngn hng, gia khch hng vi cc bn hng ca ngn hng. - Nhng nh gi c c thng qua vic phng vn khch hng. Nng lc vay v hon tr n vay (Ability) : + i vi c nhn : Trnh chuyn mn v nng lc qun l, iu hnh ca c nhn ; thu nhp c nhn; tnh hnh sc khe; tnh cch o c.... + i vi cc doanh nghip : Tnh hnh ti chnh ca doanh nghip; a im v v tr kinh doanh; cht lng v gi c ca sn phm; kh nng cnh tranh; i ng cn b qun l ... Li cho vay (Magin): Li sut cho vay c th l li sut c nh hoc li sut th ni.

THM NH (PHN TCH TN DNG)Mc ch vay (Purpose): Mc ch cho vay phi ph hp vi th l tn dng hin hnh. S tin (Amount): - Nhu cu vn cn thit cho phng n. Vn t c ca khch hng tham gia vo phng n., mc vn t c ca bn i vay cng ln th quyt nh cho vay ca ngn hng cng d dng v chnh l ngun b p nhng ri ro, thua l nu c xy ra ; ng thi cng thng qua mc vn t c ngn hng nh gi c nhn cch, c tnh ca h. Mc vn t c cng ln th bn i vay cng quan tm nhiu hn n phng n xin vay. S hon tr (Repayment): Bo m (Insurance): Ngoi ra ngn hng cng c th phn tch thm cc yu t iu kin kinh t - chnh tr - x hi chung (Conditions) nh hng n hot ng sn xut kinh doanhca doanh nghip nh nhng bin chuyn ca tnh hnh kinh t - chnh tr - x hi trong nc v th gii l mt trong nhng nguyn nhn pht sinh ri ro tn dng, v l khi phn tch tn dng ngn hng cng cn xem xt cc iu kin ny, c bit nh gi mc chu nh hng ca bn i vay khi c nhng bin ng tiu cc din ra trong thi gian doanh nghip s dng vn vay ngn hng.

1.2.2.2 PHN TICH TI CHNH:Bng Ch tiu phn tch nh gi doanh nghip : Ch s Cng thc tnh I/ Cc t s v kh nng thanh ton 1. Kh nng thanh ton hin thi = Ti sn lu ng / N ngn hn 2. Kh nng thanh ton nhanh = (Ti sn L - Tn kho ) / N ngn hn II/ T s n cn n : 3. T s n ( % ) = D n / Tng ti sn 4. Kh nng thanh ton li vay = (LN thun + Li n vay) / Li n vay

1.2.2.2 PHN TICH TI CHNH:III/ Cc t s v hot ng 5. Vng quay tn kho = Doanh thu tiu th / Tn kho 6. K thu tin bnh qun = Cc khon phi thu / DT bnh qun ngy 7. Hiu qu s dng vn C = DT tiu th / Tng ti sn C nh 8. Hiu qu s dng ton b vn = DT tiu th / Tng ti sn IV. Cc t s v Doanh li 9. Doanh li tiu th ( ROS- % ) = Li nhun rng / Doanh Thu tiu th 10. Doanh li vn( ROA-% ) = Li nhun rng / Tng ti sn 11. Doanh li VTC (ROE-%) = Li nhun rng / Vn t c Ngoi cc ch s trnh by trong bng, khi phn tch cn b nghip v cn lu thm 2 ch tiu l : NPV (Net Present Value) v IRR (Internal Rate of Return) nh gi tnh kh thi ca

1.2.3 QUYT NH TN DNG :C s quyt nh tn dng gm: - Cn c trn kt qu phn tch, iu tra tn dng . - S tn nhim ca ngi quyt nh tn dng i vi bn i vay. - Cc qui nh ca ngn hng v: thi hn vay, c cu loi cho vay, c cu khch hng, mc m bo tn dng, chi ph v mc sinh li ca khon cho vay, qui m tn dng ca ngn hng ... - Ngun cho vay ca ngn hng khi ra quyt nh. Kt qu ca vic ra quyt nh tn dng c th xy ra theo hai hng sau: - Chp thun cho vay: nu ngn hng chp thun cp tn dng, th cc ngn hng s tin hnh k kt hp ng tn dng cng vi cc hp ng lin quan n bo m tin vay (nu c). - Khng chp thun cho vay: nu ngn hng khng chp thun cho vay th s c vn bn tr li cho bn cho vay bit.

1.2.4 GII NGNGii ngn l nghip v cp tin cho bn i vay trn c s mc tn dng c cam kt trong hp ng. Vic gii ngn phi m bo nguyn tc vn ng ca tn dng gn lin vi vn ng ca hng ho tc l vic pht tin vay phi c hng ho i ng vi mc ch vay ca hp ng tn dng. C s ngn hng thc hin vic gii ngn l k hoch s dng vn tn dng c nu trong hp ng tn dng. Mt khon tn dng c th c gii ngn mt ln cho ton b s tin vay hoc gii ngn thnh nhiu t min l tng cc ln pht tin khng c vt mc tin k v ng nhng iu kin quy nh

1.2.5 GIM ST V THANH L TN DNG:1.2.5.1 GIM ST TN DNG Gim st tn dng nhm mc ch nh gi mc chp hnh hp ng tn dng ca bn i vay nhm kp thi c cc x l thch hp khi c yu cu: Ni dung gim st tn dng gm: - Gim st tn dng: Mc tiu ca gim st l kim tra vic thc hin cc iu khon cam kt theo hp ng tn dng bao gm: + Kim tra bn i vay c s dng vn ng mc ch hay khng? + Kim tra mc ri ro tn dng pht sinh trong qu trnh s dng vn tn dng. + Theo di thc hin cc iu khon c th tha thun trong hp ng, kp thi pht hin nhng vi phm c nhng hng x l thch hp. + Theo di v ghi nhn vic thc hin quy trnh tn dng ca cc c nhn/ b phn c lin quan ti ngn hng (Thng qua b phn kim tra ni b ca ngn hng).

1.2.5 GIM ST V THANH L TN DNG:Bin php gim st: + Gim st hot ng ti khon ca khch hng ti ngn hng + Phn tch bo co ti chnh theo nh k. + Ving thm v kim sot a im hot ng kinh doanh ca bn i vay + Kim tra cc m bo tin vay. + Gim st hot ng ca bn i vay thng qua cc mi quan h vi cc khch hng khc. + Gim st thng qua cc phng tin thng tin khc. + T chc kim tra ni b trong ngn hng. Trong thi hn vay, tng nh k ngn hng tin hnh kim tra vic s dng tin vay cng nh ti sn hnh thnh t tin vay ca khch hng nhm m bo rng tin vay c dng ng mc ch v hiu qu. Nu l khon vay c m bo th vic kim tra m bo, ti thm nh ti sn m bo theo nh k cng l

1.2.5 GIM ST V THANH L TN DNG:- Thu n. Vic thu n c th thc hin bng cc phng thc sau: + Thu n gc v li mt ln khi khon vay n hn. + Thu n gc mt ln khi n hn v thu li theo nh k. + Thu n gc v li theo nh k (theo k hn n). - Ti xt tn dng v phn hng tn dng. Ti xt tn dng thc cht l tin hnh phn tch tn dng trong iu kin khon tn dng c cp . Mc tiu : nh gi cht lng tn dng nhm pht hin nhng ri ro v c hng x l kp thi. Sau khi ti xt tn dng, ngn hng tin hnh phn hng tn dng c bin php gim st thch hp (c nghin cu c th chng V). - X l n qu hn, n c vn (c nghin cu c th chng V).

1.2.5.2 THANH L TN DNGi vi nhng khon tn dng c thu hi y khi o hn (c gc v li vay) th coi nh ngha v ca bn i vay i vi ngn hng c thc hin xong, v ngn hng s lm th tc gii chp ti sn bo m (nu c) cho bn i vay, ng thi tt ton ti khon vay, chuyn h s tn dng vo lu tr.Trong nhng trng hp v nguyn nhn khch quan, bn i vay khng th tr c n vay theo ng cam kt trong hp ng tn dng th ngn hng c th xem xt cho gia hn n hoc gia hn k hn n theo quy nh ring ca tng ngn hng thng mi trn c s quy nh chung ca ngn hng Nh nc v thi gian c gia hn.

1.3 M BO TN DNG1.3.1 KHI NIM m bo tn dng hay cn gi l m bo tin vay l vic bo v quyn li ca ngi cho vay da trn c s th chp, cm c ti sn thuc s hu ca ngi i vay hoc bo lnh ca bn th ba. m bo tn dng l thit lp nhng c s php l ngn hng c thm ngun thu n th hai ngoi ngun thu n th nht trong trng hp ngun thu n th nht khng th tr c. Ni cch khc, m bo n dng l quyn li no ca ngn hng i vi ti sn thuc s hu ca ngi vay, c ngi ny giao cho ngn hng lm hu thun cho vic thanh ton khon vay khi n hn.

M BO TN DNG1.3.2 CC C TRNG CA M BO TIN VAY - Gi tr ca m bo phi ln hn ngha v c m bo. - Ti sn phi c sn th trng tiu th. - C y c s php l ngi vay c quyn u tin v x l ti sn.

1.3.3 CC HNH THC M BO TN DNG1.3.3.1 TH CHP Th chp ti sn l vic bn i vay dng ti sn l bt ng sn thuc s hu ca mnh hoc gi tr quyn s dng t hp php bo m thc hin ngha v i vi bn cho vay. - i vi bt ng sn: Tt c cc bt ng sn (nh , khch sn, ca hng, nh kho.) thuc quyn s hu hp php ca doanh nghip v c nhn u c th chp vay vn. - i vi gi tr quyn s dng t: Theo quy nh ca Php lut Vit Nam, ch c c nhn, h gia nh v cc t chc kinh t c nh nc giao t hoc cho thu t mi c th chp vay vn ngn hng. Tuy nhin i vi cc t chc kinh t c nh nc giao t khng thu tin s dng t v cc h gia nh, c nhn, t chc kinh t c Nh nc cho thu t m tr tin thu t hng nm hoc thi hn thu t tr tin cn li di 5 nm th khng c th chp gi tr quyn s dng t m ch c th th chp ti sn s hu gn lin vi t. - Ring i vi doanh nghip Nh nc khi ch thp ton b dy chuyn cng ngh chnh phi c c quan quyt nh thnh lp doanh nghip (c quan ch qun) ng bng vn bn.

1.3.3 CC HNH THC M BO TN DNG

Cc loi th chp:Th chp php l & th chp cng bng Th chp php l: l hnh thc th chp m trong ngi i vay tha thun chuyn quyn s hu cho ngn hng khi khng thc hin c ngha v tr n. Theo hnh thc ny khi ngi vay khng thanh ton c n ngn hng c quyn bn ti sn hoc cho thu vi t cch l ngi ch s hu m khng cn thc hin cc th tc t tng nh s can thip ca ton n.

1.3.3 CC HNH THC M BO TN DNG

Th chp cng bng: l hnh thc th chp m trong ngn hng ch nm gi giy chng nhn s hu ti sn hoc giy chng nhn quyn s dng t m bo cho mn vay. Khi ngi i vay khng thc hin c ngha v theo hp ng th vic x l ti sn phi da trn c s tha thun gia ngi i vay v ngi cho vay hoc phi nh n s can thip ca to n nu c tranh chp.

1.3.3 CC HNH THC M BO TN DNG

Th chp th nht v th chp th hai- Th chp th nht: l vic th chp ti sn m bo cho mn vay th nht (c th th chp cho mt bn vay hoc cho nhiu bn vay). - Th chp th hai: l hnh thc th chp trong ngi i vay s dng phn chnh lnh gia gi tr ti sn th chp v khon n th nht m bo cho khon n th hai

1.3.3 CC HNH THC M BO TN DNG

Th chp trc tip & th chp gin tip- Th chp trc tip l hnh thc th chp bng ti sn hnh thnh t vn vay (N178 CP ). - Th chp gin tip l hnh thc th chp m trong ti sn th chp l ti sn c sn thuc s hu ca bn i vay. - Th chp ton b v th chp mt phn bt ng sn. Trong trng hp th chp mt phn bt ng sn c vt ph th vt ph ch thuc ti sn th chp nu c tho thun

1.3.3 CC HNH THC M BO TN DNG1.3.3.2 CM C TI SN Cm c ti sn l vic bn i vay giao ti sn l ng sn thuc s hu ca mnh cho bn cho vay m bo thc hin ngha v tr n; Ti sn cm c bao gm: - Xe c, my mc, hg ho, vng.. gi l ti sn thc. - Tin : tin mt, tin trn ti khon. - Chng t c gi: c phiu, tri phiu, hi phiu - Quyn ti sn: quyn tc gi, quyn s hu cng nghip. - Li tc v cc quyn pht sinh t ti sn cm c. Quy nh v gi ti sn cm c: - Nu ti sn cm c c ng k quyn s hu th cc bn c th tho thun bn cm c vn gia ti sn cm c hoc giao cho bn th ba gi. - i vi ti sn khng ng k quyn s hu, ti sn cm c phi c chuyn giao cho bn cho vay. Cc hnh thc cm c: ging th chp ti sn.

1.3.3 CC HNH THC M BO TN DNG1.3.3.3 BO LNH Bo lnh l vic bn th ba (bn bo lnh) cam kt vi bn cho vay (ngi nhn bo lnh) s thc hin ngha v thay cho bn i vay (ngi c bo lnh) nu khi n hn m bn i vay khng thc hin hoc thc hin khng y ngha v. Ngi bo lnh c th l c nhn hoc php nhn. Mt bo lnh c th c nhiu ngi cng tham gia bo lnh. Trong trng hp ny nhng ngi tham gia bo lnh phi lin i chu trch nhim v ngn hng cho vay c quyn yu cu bt c ai trong s nhng ngi bo lnh phi thc hin ton b ngha v tr n . Trong trng hp chng th bo lnh c qui nh phn bo lnh cho tng ngi c th th min tr ngha v lin i. Cc hnh thc bo lnh - Bo lnh c m bo bng ti sn hoc bng uy tn:

1.3.3 CC HNH THC M BO TN DNGCc hnh thc bo lnh - Bo lnh c m bo bng ti sn hoc bng uy tn: Bo lnh c m bo bng ti sn: l bn bo lnh phi c ti sn thc hin ngha v bo lnh. Vic bo lnh bng ti sn c th km theo bin php th chp hoc cm c thc hin ngha v hoc khng l do t chc tn dng v bn bo lnh tha thun. Bo lnh bng uy tn: l hnh thc bo lnh ch da vo uy tn ca ngi bo lnh. Theo php lut hin hnh ca Vit Nam, ch chp nhn bo lnh bng uy tn ca cc t chc tn dng hoc cc Tng Cng ty Nh nc.

1.3.3 CC HNH THC M BO TN DNG- Bo lnh mt phn hoc ton b ngha v. Trong trng hp bo lnh mt phn th phi ghi r s tin bo lnh. i vi nhng trng hp php lut quy nh cho vay phi c bo m th ch p dng bo lnh mt phn trong trng hp phn cn li phi c ti sn th chp hoc cm c. - Bo lnh ring bit v bo lnh duy tr. Bo lnh ring bit c p dng cho mt s tin vay c th theo hp ng tn dng v c hch ton ring trn ti khon cho vay. Bo lnh duy tr l hnh vi bo lnh cho mt lot cc giao dch v mc bo lnh theo hn mc ti a. Phng thc bo lnh ny p dng khi cho vay bng k thut thu chi trn ti khon vng lai.

1.3.3 CC HNH THC M BO TN DNG1.3.3.4 IU KIN MT TI SN C TH L MT TI SN M BO Mt ti sn dng lm ti sn m bo phi tha mn cc iu kin sau: - Thuc s hu hp php ca ngi dng n lm m bo(c th khng phi chnh ngi vay). - Ti sn phi d nh gi. - Gi tr m bo phi vt tri s n gc cha c hon tr. - Ti sn phi c php chuyn nhung v d dng chuyn nhng. - Ngi cho vay d dng th c ti sn m bo. - Ngi cho vay phi c kh nng thit lp mt cch r rng ti sn m bo ch dnh ring cho mnh. - Gi tr ti sn n nh trong thi gian m bo. - Thi hn hu dng ln hn thi hn m bo.

HP NG TN DNG- V mt php l : hp ng tn dng l vn bn php l xc lp cc ngha v v quyn hn ca bn cho vay v bn i vay trong quan h tn dng. - V mt kinh t :th hp ng tn dng l phng tin phn chia li ch v ri ro gia cc bn lin quan theo nguyn tc ri ro cao th li nhun cao v ngc li. Hp ng tn dng phi c cc yu t sau: - Ghi r cc bn tham gia: bn cho vay, bn i vay. - S tin cho vay. Thi hn vay: ph thuc vo nhu cu vn ca khch hng v kh nng ngun vn ca ngn hng.

- Li sut vay: Ph thuc vo mc li sut chung trn th trng, s tin vay, thi hn vay, loi khch hng. mc ch xin vay. i vi cc khon cho vay c quy m ln li sut cho vay thng thp hn i vi cc khon cho vay cng k hn nhng quy m nh hn. Ngoi ra, do cc khon cho vay c quy m ln thng c cp cho nhng khch hng ln, thng c t ri ro trong vic tr n. - Phng thc cho vay: v nguyn tc nu khch hng c mc ri ro cao th phi dng cc phng thc cho vay c mc ri ro thp v ngc li khch hng c mc ri ro thp th c th dng phng thc cho vay c mc ri ro cao. - Thi hn vay: v nguyn tc i vi cng mt loi ngi vay nh nhau, thi hn cho vay cng di th li sut cho vay cng cao do chng t thanh khon v ch ng kh nng xut hin ri ro hn. Ngoi ra, chi ph c ngun vn cho vay di hn cao hn chi ph ca ngun vn ngn hn. Loi khch hng: Khch hng c mc ri ro cao s phi chu mc li sut cao hn khch hng c mc ri ro thp hn. - Quyn v ngha v ca cc bn. - Hnh thc m bo tin vay. - Gii ngn v tr n. - Mt s iu khon chung khc.

HP NG TN DNG

CHNG II: CHO VAY CC DOANH NGHIP2.1 LU CHUYN VN CA DOANH NGHIP V QU TRNH HNH THNH CC NHU CU I VAY: 2.1.1 CHU K NGN QU CA DOANH NGHIP V NHU CU TI TR NGN HN - Chu k hot ng (Operating Cycle): l khon thi gian t khi mua nguyn liu a vo tn kho cho n khi thu c tin t bn hng tn kho. Chu k hot ng gm hai giai on: + Giai on tn kho (Inventory period) l thi gian t khi mua hng tn kho cho n khi bn hng tn kho. + Giai on thu tin cc khon phi thu (Accounts receivable period): l khon thi gian t khi bn hng tn kho cho n khi thu c tin bn hng. - Chu k ngn qu bng chu k hot ng tr i thi gian mua chu ca ngi bn.

Chu k hot ng Mua hng Bn hng Thu tin tn kho tn kho bn hng Giai on tn kho (60 ngy) Giai on thu tin (50 ngy) Chu k hot ng (110 ngy) Mua hng Bn hng Thu tin tn kho tn kho bn hng Giai on tn kho Giai on thu tin Giai on phi tr Chu k ngn qu (90 ngy) khch hng (30 ngy) Xut pht t thc t chnh lch ny m lu chuyn tin vo v lu chuyn tin ra khng n khp vi nhau, i hi phi c ngun ti tr v ngn qu Tuy nhin, trong hot ng thc tin ngn hng cn cho vay ngn hn v cc l do khc nh cho vay tm thi ch gii ngn cc khon tn dng di hn hoc pht hnh tri phiu

CHU K NGN QU CA DOANH NGHIP V NHU CU TI TR NGN HN

2.1.2 CC LOI CHO VAY NGN HN: 2.1.2.1 CHO VAY TRANG TRI HNG TN KHOCho vay trang tri hng tn kho l loi cho vay ti tr mua hng tn kho nh nguyn liu, bn thnh phm, hoc thnh phm. c im: - Ngn hng xt duyt cho vay tng ln theo tng i tng vay c th - K hn tr n c xc nh c th. 2.1.2.2 CHO VAY VN LU NG Cho vay vn lu ng hay cn gi l cho vay lun chuyn, l loi cho vay p ng ton b nhu cu vn lu ng thiu ht ca doanh nghip. c im: - i tng cho vay l ton b nhu cu vn lu ng thiu ht, v vy phi xc nh hn mc tn dng lm c s gii ngn. - Khng c k hn n c th gn vi tng ln gii ngn m ch c thi hn cho vay cui cng v cc iu kin s dng vn vay . - Chi ph m ngi i vay phi tr bao gm chi ph li vay v chi ph phi li.

2.1.2 CC LOI CHO VAY NGN HN: 2.1.2.3 TI TR DA TRN C S TI SN CL loi cho vay theo phn da trn c s s d cc ti khon thuc ti sn lu ng nh ti khon cc khon phi thu, tn kho, nguyn liu v thnh phm. Vic ti tr da trn c s ti sn thng c m bo bng chnh cc ti sn hoc ngun ti sn c ti tr. i vi cc khon phi thu vic ti tr ca ngn hng thng da trn c s nghip v chit khu thng phiu hoc nghip v thanh ton, hoc mua cc ho n bn hng. 2.1.2.4 TI TR XY DNG TM THI: c im: - Vic xt duyt cho vay ch yu da trn c s tng hp ng nhn thu v tin vay c cung cp thu nhn cng, thit b v mua vt t, nguyn liu dng thi cng cng trnh theo hp ng nhn thu xin vay. - Loi cho vay ny c m bo bng khon phi thu t bn ch u t theo hp ng nhn thu. - K hn n c xc nh c th trn c s k hoch thi cng theo hp ng nhn thu.

2.1.2 CC LOI CHO VAY NGN HN: 2.1.2.5 TI TR KINH DOANH CHNG KHONCho vay ngn hn i vi cc nh kinh doanh chng khon chuyn Nghip c im: Thi hn cho vay ngn. 2.1.2.6 TI TR KINH DOANH BN L L hnh thc cho vay gin tip ngi tiu dng theo sau khi c s tha thun gia cc bn v phng thc ti tr, nh sn xut s giao hng cho cng ty bn l, ngn hng s cp tn dng cho cng ty bn l tr cho nh sn xut. 2.1.2.7 CHO VAY TO NGUN TI TR CHO CC NH CH TI CHNH KHC. L vic cp tn dng cho cc nh ch ti chnh khc, trong bao gm cho vay lin ngn hng v cho vay cc nh ch ti chnh phi ngn hng. Cho vay ngn hng ch yu p ng nhu cu thanh khon cho cc ngn hng khc v mt phn cho vay to ngun cho vay. Cho vay cc nh ch ti chnh phi ngn hng di hnh thc ti tr ti tr.

2.1.3 K THUT CP TN DNG NGN HN Lin quan n vic xc nh s tin cho vay, cc loi ph trong cho vay, nh k hn n v tr n 2.1.3.1 K THUT CP TN DNG TRC TIP 2.1.3.1.1 CHO VAY TNG LN HAY CN GI L CHO VAY N GIN Cho vay tng ln l tin trnh cp tn dng da trn c s nhu cu tn dng ca tng i tng vay c th. Theo phng thc ny, c mi ln c nhu cu vay, khch hng v ngn hng lm cc th tc cn thit v k kt hp ng tn dng. Phng thc ny c p dng i vi khch hng c nhu cu v ngh vay vn tng ln; khch hng c nhu cu vay vn khng thng xuyn hoc khch hng m ngn hng cn thit phi p dng cho vay tng ln gim st, kim tra, qun l vic s dng vn vay cht ch, an ton.

2.1.3 K THUT CP TN DNG NGN HN2.1.3.1.2. CHO VAY THU CHI (CHO VAY THEO HN MC TN DNG): Phng php ny p dng cho cc khch hng c nhu cu vay vn thng xuyn, sn xut kinh doanh n nh c ngn hng tn nhim. Theo phng thc ny, ngn hng v khch hng tha thun vi nhau mt hn mc tn dng nht nh trong mt thi hn xc nh . - Mc ch cho vay l nhm p ng ton b nhu cu thiu ht vn lu ng thng xuyn ca doanh nghip tc l phn chnh lch gia ti sn lu ng vi ngun vn di hn v cc khon n phi ngn hng. - Xc nh hn mc tn dng trn c s phn tch ton din cc mt hot ng ca doanh nghip. Doanh nghip c s dng mt cch ch ng tin vay trong hn mc tha thun. - Ch xc nh thi hn cho vay v cc iu kin s dng hn mc tn dng. Thng thng nh k hn n cui cng cho ton b cc khon vay, khng k hn n cho tng ln gii ngn, tr trng hp c bit. - Ngoi chi ph li vay nh k thut cho vay ng trc, ngi i vay phi tr thm chi ph phi li sut.

2.1.3 K THUT CP TN DNG NGN HN

Cch tnh hn mc tn dngHn mc tn dng l gii hn ti a s tin cho vay m ngn hng c th cung cp cho mt khch hng trong mt thi hn nht nh. Phng php tnh hn mc tn dng: - Tnh hn mc tn dng da trn hn mc tn dng rng: Phng php th nht: l phng php tnh trong doanh nghip phi c vn lu ng rng tham gia theo mt t l ti thiu tnh trn phn chnh lch gia ti sn lu c ng v ti sn n lu ng phi ngn hng Cch tnh : HMTD = (TI SN C LU NG - TI SN N LU NG PHI NGN HNG ) X VN LU NG RNG THAM GIA CA DOANH NGHIP.

2.1.3 K THUT CP TN DNG NGN HN

Cch tnh hn mc tn dngPhng php th hai: l phng php trong doanh nghip phi c vn lu ng rng tham gia theo mt t l ti thiu so vi tng ti sn c lu ng. Cch tnh HMTD = TSCL - VN LU NG RNG THAM GIA CA DOANH NGHIP - TSNLPNH Phng php th ba: l phng php trong doanh nghip phi tham gia mt t l ti thiu so vi tng ti sn lu ng cha c qu di hn b p. Cch tnh HMTD = TSCL - TSCL DO NGUN DI HN B P VLRNG THAM GIA- TSNLPNH. - Tnh hn mc da theo hn mc tn dng gp Theo phng php tnh ny th hn mc tn dng l phn chnh lch gia TSCL v TSNLPNH.

2.1.3 K THUT CP TN DNG NGN HN2.1.3.2 K THUT CP TN DNG GIN TIP 2.1.3.2.1 CHIT KHU THNG PHIU Chit khu thng phiu l mt nghip v tn dng ngn hn, trong khch hng chuyn nhng thng phiu cha o hn cho ngn hng i mt s tin bng mnh gi ca thng phiu sau khi tr li sut chit khu v hoa hng (nu c). G= M -(R+H) Trong : G : Gi tr rng M: mnh gi thng phiu R: li chit khu H: Hoa hng R= (M*r*t)/360 r: Li chit khu nm t: Thi gian chit khu (l thi gian tnh t lc chit khu cho n khi thng phiu n hn)

2.1.3 K THUT CP TN DNG NGN HN2.1.3.2.2 FACTORING Factoring l hot ng tndng trong mt ngi c cc khon phi thu chuyn cc khon ny cho ngi Factor, mt cch lin tc, di hnh thc bn hoc m bo tn dng ti tr. Ngi factor s tin hnh thu n t cc con n ca cc khon phi thu ni trn. (1): Ngi bn cung cp hng ho v dch v cho ngi mua (2): Ngi bn chuyn cc ho n chng t bn hng cho nh factor. (3): Nh factor s thanh ton trc cho ngi bn mt s tin nht nh (thng bng 90% tr gi chng t). (4) : Ngi mua thanh ton tin mua hng nh k . (5): Nh factor thanh ton s tin cn li (sau khi tr chi ph c lin quan) cho ngi bn khi ngi mua thanh ton ton b s tin ghi trn ho n.

2.1.4 K THUT CHO VAY TRUNG V DI HN CC DOANH NGHIP 2.1.4.1 MC CH VAY TRUNG V DI HN CC DOANH NGHIP - Ti tr cho nhu cu ti sn c nh v b phn ti sn lu ng thng xuyn ca doanh nghip. - Tr cc khon n hin hu. - Thnh lp doanh nghip mi hoc mua li doanh nghip ang hot ng. 2.1.4.2 CC PHNG THC CHO VAY TRUNG V DI HN a. CHO VAY K HN: Cho vay k hn thng dng ti tr cho cc mc ch chung ca doanh nghip nh ti tr cho ti sn lu ng thng xuyn, mua sm cc bt ng sn phc v sn xut kinh doanh, mua sm cc my mc thit b sn xut, ti tr cho nhu cu vn trong vic lin doanh lin kt trong kinh doanh

2.1.4 K THUT CHO VAY TRUNG V DI HN CC DOANH NGHIP b. CHO VAY MUA SM MY MC, THIT B TR DN (Installment Equiipment Loan) : Cho vay mua sm my mc thit b tr dn l cc khon cho vay ti tr nhu cu mua sm my mc, thit b ca doanh nghip, c thi hn trn 01 nm, tin vay c thanh ton dn cho ngn hng theo nh k. c. CHO VAY TUN HON L loi hnh thc cho vay trong , ngn hng cam kt chnh thc dnh cho khch hng mt hn mc tn dng trong mt thi hn nht nh (thng l 1-3 nm), nhng k hn ca kh c nhn n thng c thi hn ngn. FACTOR: Tn dng tun hon thng c dng ti tr cho nhu cu tng trng ti sn lu ng hoc thay th cho cc khon n ngn hn ti k thanh ton, hoc s dng trong trng hp ngn hng cha xc nh c phn ti sn lu ng thng xuyn ca doanh nghip.

2.1.4 K THUT CHO VAY TRUNG V DI HN CC DOANH NGHIP

2.1.4.3 K THUT CHO VAY TRUNG V DI HN. 2.1.4.3.1 NGUN TR N CA CC KHON CHO VAY TRUNG V DI HN i vi cho vay c k hn: ngun tr n t phn tng thm trong vn ch s hu ca doanh nghip to ra t li nhun sau thu i vi cho vay tun hon: Ngun tr n c ly t doanh thu thc t v c tnh ton c th thng qua bng lu chuyn tin t ca doanh nghip.

2.1.4 K THUT CHO VAY TRUNG V DI HN CC DOANH NGHIPBO M Ging nh khon vay thng thng. Tuy nhin ti sn m bo cho cc khon tn dng tun hon l cc khon phi thu hoc hng tn kho ca ngi i vay, cn i vi cc khon cho vay ti tr cho ti sn c nh th ti sn m bo c th l bn thn ti sn hnh thnh t tin vay. GII NGN V QUN L KHON VAY i vi cc khon vay trung v di hn nhm mua sm my mc thit b thng p dng phng thc gii ngn ng ht ton b s tin vay mt ln. i vi cc khon vay trung v di hn hnh thnh nn ti sn c nh trong mt thi hn di th vic gii ngn thng c ri u theo tin cng vic hon thnh. Trong thi hn vay, theo nh k ngn hng s tin hnh kim tra vic s dng tin vay cng nh ti sn hnh thnh t tin vay ca khch hng nhm m bo tin vay c dng ng mc ch v hiu qu.

2.1.4 K THUT CHO VAY TRUNG V DI HN CC DOANH NGHIP2.1.4.3.5 XC NH S TIN VAY C THANH TON TNG NH K. - Vn gc c thanh ton u nhau v li c tnh theo s d n cn li T(t) = Tv + TL(t) Trong : T(t) : S tin thanh ton k (t) Tv: Vn gc phi thanh ton mi k TL(t): Li phi thanh ton trong k t Tv= V/n TL(1) =V *r TL(2) = (V-Tv)*r TL(3) = (V-2Tv)*r TL(n) = [V-(n-1)Tv]*r V: S tin vay ban u n: K hn thanh ton tin vay r: Li sut cho vay tng ng vi k hn vay

Cch 1: Tnh theo li sut nTL(1) = Tv*r TL(2) = Tv*2r TL(3) = Tv*3r TL(4) = Tv*4r . TL(n) = Tv*nr

Cch 2: Tnh theo li sut thch hpTL(1) = Tv*[(1+r)-1] TL(2) = Tv*[(1+r)2-1] TL(3) = Tv*[(1+r)3-1] TL(n) = Tv*[(1+r)n-1] - Tin vay c tnh u nhau cc k hn theo phng php hin gi. T= (V*r*(1+r)n/(1+r)n - 1

CHNG III: CHO VAY C NHN3.1 CHO VAY TIU DNG 3.1.1 C IM V LI CH CHO VAY TIU DNG. KHI NIM Cho vay tiu dng l khon cho vay nhm ti tr cho nhu cu chi tiu ca ngi tiu dng. y l ngun ti tr chnh quan trng gip c nhn hoc h gia nh trang tri nhu cu nh , dng gia nh v xe c, nhng chi tiu cho nhu cu gio dc, y t, du lch.

3.1 CHO VAY TIU DNG3.1.2 CC LOI CHO VAY TIU DNG PHN LOI THEO MC CH VAY VN - Cho vay tiu dng c tr: l cc khon vay nhm ti tr cho nhu cu mua sm, xy dng, ci to nh ca khch hng. - Cho vay tiu dng phi c tr: l khon cho vay ti tr cho vic trang tri cc chi ph mua sm xe c, dng gia nh, chi ph hc hnh, gii tr v du lch

3.1 CHO VAY TIU DNGPHN LOI THEO PHNG THC HON TR

- Cho vay tiu dng tr gp (Installment Consumer Loan): l hnh thc cho vay tiu dng trong ngi i vay tr n cho ngn hng (c s tin gc v li) cho ngn hng theo nhng k hn nht nh trong thi hn vay. Loi cho vay ny c nhng c im sau: + Ngn hng ch ti tr cho nhu cu mua sm nhng ti sn c thi hn s dng lu bn hoc c gi tr ln. + Ngn hng yu cu ngi i vay phi thanh ton trc mt phn gi tr ti sn cn mua sm, phn cn li ngn hng s cho vay. S tin tr trc ny nhiu hay t ph thuc vo nhiu yu t. + S tin thanh ton mi nh k ph hp vi kh nng v thu nhp v hi ho vi cc nhu cu chi tiu khc ca khch hng. + K hn tr n phi thun li cho vic tr n ca khch hng. + Thi hn tr n khng qu di trnh trng hp gi tr ti sn ti tr b gim.

3.1 CHO VAY TIU DNG- Cho vay tiu dng phi tr gp: gc & li thanh ton mt ln khi khon vay n hn. - Cho vay tn dng tun hon: cho php khch hng s dng th tn dng hoc pht hng loi sec c php thu chi da trn ti khon vng lai. Theo phng thc ny, trong thi hn tn dng c tho thun trc, cn c vo nhu cu chi tiu v thu nhp, khch hng c ngn hng cho php thc hin vic cho vay v tr n nhiu k mt cch tun hon, theo mt hn mc tn dng. Li phi tr mi k. C th tnh theo mt trong cc cch sau: + Li c tnh da trn s d n iu chnh: Theo phng php ny s d n c dng tnh li l s d n cui cng ca mi k sau khi khch hng thanh ton n cho ngn hng. + Li c tnh da trn s d n trc khi iu chnh: Theo cch tnh ny s d n dng tnh li l s d n mi k c trc khi khon n c thanh ton. + Li c tnh trn c s d n bnh qun.

3.1 CHO VAY TIU DNGPHN LOI THEO NGUN GC CA KHON N

Cho vay tiu dng gin tip: l hnh thc cho vay trong ngn hng mua cc khon n pht sinh do nhng cng ty bn l bn chu hng ho hay dch v cho ngi tiu dng. Phng thc cho vay gin tip: - Ti tr truy i ton b: khi bn cho ngn hng cc khon n m ngi tiu dng mua chu, cng ty bn l cam kt s thanh ton cho ngn hng ton b cc khon n nu khi n hn ngi tiu dng khng thanh ton cho ngn hng. - Ti tr truy i hn ch : trch nhim ca cng ty bn l i vi cc khon n ngi tiu dng mua chu khng thanh ton ch gii hn trong mt chng mc nht nh, ph thuc vo iu khon c tho thun gia ngn hng vi cng ty bn l. - Ti tr min truy i: sau khi bn cc khon n cho ngn hng, cng ty bn l khng cn chu trch nhim cho vic chng c c hon tr hay khng. - Ti tr c mua li: khi thc hin cho vay gin tip theo phng thc min truy i hoc truy i mt phn, nu ngi tiu dng khng tr tr n th ngn hng c th bn tr li cho cng ty bn l phn n mnh cha c thanh ton.

3.1 CHO VAY TIU DNGCho vay tiu dng trc tip: l khon cho vay tiu dng trong ngn hng trc tip tip xc v cho khch hng vay cng nh trc tip thu n t ngi ny.

3.1.3. K THUT THM NH CHO VAY TIU DNGK thut thm nh cho vay tiu dng cng ging nh k thut cho vay ngn hn, tuy nhin do yu t c th, trong cho vay tiu dng, s tin cho vay c ngn hng xc nh da vo phng php h thng im s hoc phng php phn on.

3.1.3. K THUT THM NH CHO VAY TIU DNGPhng php dng h thng im s: V nguyn tc tnh im: trong thc t cc ngn hng thng tm cch la chn im chun sao cho c th tit gim c cc khon cho vay xu nhng ng thi khng b i nhiu khon cho vay tt mc m cc ngn hng cho l ti u. Ngoi ra, cn c vo s liu thng k trong qu kh v kh nng ri ro ca cc loi khch hng c im s khc nhau, cc ngn hng thng a ra nhiu mc cho vay ti a khc nhau i vi tng khch hng c im s nhng nhm im s khc nhau. Phng php phn on: Phn tch tn dng theo phng php phn on l mt qu trnh trong ngn hng tin hnh phn tch v nh gi tt c cc thng tin nh tnh v nh lng v khch hng nhm mc tiu hn ch bt cc khon tn dng c ri ro. Trn thc t, cc ngn hng thng kt hp c hai phng php trn thm nh khch hng khi h c nhu cu vay vn.

CHNG IV: CHO VAY CHUYN BIT4.1. BO LNH NGN HNG KHI HIM Bo lnh l mt cam kt gia hai bn, mt bn l ngi pht hnh bo lnh, gi l ngi bo lnh (Guarantor), v mt bn l ngi th hng bo lnh (Beneficiary). Trong , bn bo lnh cam kt s thanh ton mt khon tin cho ngi th hng trong trng hp ngi c bo lnh (Account party) vi phm nhng ngha v ca mnh c quy nh trong hp ng..

4.1 BO LNH NGN HNG4.1.3 CC LOI BO LNH NGN HNG 4.1.3.1 PHN LOI DA TRN TNH CHT CA BO LNH - Bo lnh ng ngha v: l hnh thc bo lnh trong ngn hng v ngi c bo lnh c xem l cng ngha v. Tuy nhin, ngha v ca khch hng l ngha v u tin, cn ngha v ca ngn hng l b sung. Ngha v b sung c thc hin khi v ch khi c cc bng c xc nhn l ngha v u tin b vi phm. - Bo lnh c lp: l hnh thc bo lnh theo , ngha v ca ngn hng bo lnh hon ton tch ri vi ngha v ca ngi c bo lnh v vic thc hin thanh ton ch cn c vo nhng iu kin, iu khon quy nh trong vn bn bo lnh c tha mn m thi.

PHN LOI BO LNHTheo mc ch - Bo lnh vay vn: l mt bo lnh ngn hng do t chc tn dng pht hnh cho bn nhn bo lnh, v vic cam kt tr n thay cho khch hng trongtrng hp khch hng khng tr n hoc khng tr n y , ng hn. - - Bo lnh thc hin hp ng: l loi bo lnh nhm chng ri ro cho ngi th hng trong trng hp ngi cung cp khng thc hin y ngha v hp ng. Bo lnh thc hin hp ng c s dng thay th cho yu cu k qu m ngi t hng ngh i vi ngi cung ng m bo bi thng vi phm hp ng. - Bo lnh hon thanh ton: loi bo lnh ny c s dng trong cc hp ng thng mi, dch vtrong ngn hng cam kt s tr li s tin ng trc m ngi mua hng hay ngi hng dch v ng trc tin hng cho ngi bn hay ngi cung cp dch v trong trng hp ngi bn vi phm khng thc hin hp ng. Gi tr ca bo lnh hon thanh ton thng tng ng ton b s tin ng trc.

PHN LOI BO LNH- Bo lnh thanh ton: l loi bo lnh do t chc tn dng pht hnh cho bn nhn bo lnh, cam kt s thanh ton thay cho khch hng trong trng hp khch hng khng thc hin hoc thc hin khng y cc ngha v ca mnh khi n hn. - Bo lnh d thu: l loi bo lnh do t chc tn dng pht hnh cho bn nhn bo lnh m bo thc hin ng, y cc ngha v ca khch hng vi bn nhn bo lnh theo hp ng k. Trng hp khch hng khng thc hin ng v y cc ngha v trong hp ng th t chc tn dng thc hin ngha v bo lnh cam kt. Bo lnh d thu thc cht l phng tin thay th cho vic k qu ca ngi tham gia d thu, nn gi tr ca bo lnh theo mc k qu chun do ngi t chc u thu a ra. Bo lnh d thu s t ng mt hiu lc trong trng hp ngi c bo lnh khng trng thu.

PHN LOI BO LNH- Bo lnh tr chm: loi bo lnh ny c s dng trong cc hp ng mua bn thit b hng ho tr chm v cn gi l bo lnh thanh ton, trong ngn hng bo lnh s tr thay ngi mua nu n k hn tr n m ngi mua khng thc hin ngha v tr tin cho ngi bn. - Cc loi bo lnh ti chnh khc: nh bo lnh np thu XNK, bo lnh khc

PHN LOI BO LNHCN C VO PHNG THC PHT HNH

Bo lnh trc tip: l loi bo lnh trong ngn hng chu trch nhim pht hnh bo lnh trc tip theo yu cu ca ngi c bo lnh. Sau khi ngn hng bi thng cho ngi th hng bo lnh, ngn hng c th trc tip truy i bi hon t ngi c bo lnh.

PHN LOI BO LNHBo lnh gin tip: l loi bo lnh trong ngi c bo lnh s yu cu ngn hng th nht (Ngn hg ch th) ngh ngn hng th hai (Ngn hng pht hnh ) a ra cam kt bo lnh chuyn cho ngi th hng. Trong loi bo lnh ny, ngi c bo lnh khng trc tip bi hon cho ngn hng pht hnh bo lnh m chnh ngn hng ch th chu trch nhim bi hon cho ngn hng pht hnh, thng qua mt cam kt gi l bo lnh i ng.

PHN LOI BO LNHCN C VO IU KIN THANH TON CA BO LNH. - Bo lnh theo yu cu: bo lnh theo yu cu hay cn gi l bo lnh theo yu cu u tin l loi bo lnh m iu kin thanh ton ca n l ngi th hng bo lnh ch cn xut trnh yu cu thanh ton cho ngn hng pht hnh di dng vn bn yu cu thanh ton hoc vn bn yu cu thanh ton km vi t trnh v s vi phm hp ng cho ngi c bo lnh. - Bo lnh km chng t: y l loi bo lnh m iu kin thanh ton l phi c chng t xc nhn ca bn th ba (thng l bn c lp) xc nhn hnh vi vi phm ngha v t phi ngi c bo lnh . - Bo lnh km phn quyt ca trng ti: iu kin thanh ton trong trng hp ny l ngi th hng phi cung cp mt phn quyt ca to n hoc trng ti khng nh vic vi phm ngha v ca ngi c bo lnh v trch nhim bi hon i vi ngi th hng.

4.1.4 PHT HNH CHNG TH BO LNHH S XIN CP CHNG TH BO LNH: - Giy ngh pht hnh bo lnh: trong ngi yu cu bo lnh nu cc iu kin v iu khon cn thit phi c trong vn bn bo lnh ph hp vi hp ng gia h v ngi th hng bo lnh, ng thi phi c cam kt hon tr li cho ngn hng pht hnh sau khi ngn hng thc hin thanh ton cho ngi th hng. - Cc ti liu chng minh kh nng ti chnh ca khch hng. - Cc ti liu lin quan n giao dch c yu cu bo lnh. - Cc ti liu lin quan n bo m cho vic pht hnh bo lnh.

4.1.4 PHT HNH CHNG TH BO LNHK THUT CP CHNG TH BO LNH -Xem xt hp ng gc: ni dung ca vn bn bo lnh phi c s ph hp thng nht vi cc iu khon v iu kin ca hp ng gc. -Bn cht giao dch: quyt nh loi bo lnh c pht hnh ng thi xc nh mc tin bo lnh ti a ca ngn hng. Ngha v ca ngi c bo lnh: Ngha v m khch hng phi thc hin trong hp ng c ph hp vi chc nng kinh doanh ca khch hng hay khng? - Thi hn hiu lc ca hp ng gc: quyt nh thi hn bo lnh. Thi hn hiu lc ca bo lnh c th bao gm c thi hn hiu lc ca hp ng v khon thi gian dnh cho ngi th hng chun b yu cu thanh ton. -

4.1.4 PHT HNH CHNG TH BO LNHNI DUNG VN BN BO LNH Vn bn bo lnh thng c hnh thc ca mt th bo m, gi trc tip cho ngi th hng hoc thng qua ngn hng thng bo vi nhng ni dung c bn sau: - Ch nh cc bn tham gia. - Mc ch ca bo lnh. - S tin bo lnh: s tin bo lnh thng c quy nh theo mc ti a v xc nh da vo bn cht ca giao dch cng nh gi tr hp ng gc. Trong khi tnh s tin bo lnh cu lu iu khon gim thiu gi tr bo lnh theo ngha v hon thnh ca ngi c bo lnh. - Cc iu kin thanh ton: quy nh cc chng t cn thit phi xut trnh lm c s cho vic thc hin cam kt thanh ton ca ngn hng bo lnh. - Thi hn hiu lc ca bo lnh. - Cc trng hp min tr trch nhim ca ngn hng bo lnh nu c

4.1.5 THC HIN CAM KT BO LNH4.1.5.1 KIM TRA CHNG T TRC KHI THANH TON Ngn hng phi kim tra chng t trc khi thanh ton. Khi kim tra thy chng t bt hp l hoc khng p ng ng cc iu kin c quy nh, ngn hng c quyn t chi khng thanh ton. Trong trng hp thy c nhng im khng r rng, ngn hng cn tin hnh xc minh li. Trong bo lnh ng ngha v, ngn hng bo lnh c quyn vin dn nhng tranh chp c thc trong hp ng gc thc hin vic thanh ton i vi ngi th hng. Lut quy nh ngn hng min thanh ton trong nhng trng hp sau: - C s thay i trong hp ng chnh m khng c ngn hng bo lnh chp nhn. - Ngi c bo lnh c min ngha v do s vi phm hp ng ca ngi hng bo lnh. - C s dn xp gia ngi hng bo lnh v ngi c bo lnh theo hng b tr ngha v vi nhau.

4.1.5 THC HIN CAM KT BO LNHTHANH TON CHO NGI TH HNG Sau khi chng t yu cu thanh ton c kim tra v chp nhn th ngn hng bo lnh s phi tin hnh chi tr cho ngi th hng theo mc ti a hoc c gim theo cc iu kin tit gin c ghi trong vn bn bo lnh. I BI HON T PHA NGI C BO LNH Sau khi thanh ton bo lnh cho ngi th hng, ngn hng mc nhin tr thnh ch n v c quyn i bi hon t phi khch hng. CHM DT HP NG BO LNH: Hp ng bo lnh chm dt trong cc trng hp sau: - Khi hp ng gc b tuyn b v hiu. - Khi bo lnh c hu b c s ng ca ngi hng bo lnh. - Khi ngi c bo lnh thc hin xong ngha v ca h quy nh trong hp ng gc. - Khi ngn hng bo lnh thc hin xong ngha v tr thay ca mnh.