of 52 /52
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-001 - 1 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN BAGIAN KEUANGAN NOMOR SOP : 001/KEU/BAUK/2015 TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015 TGL REVISI : TGL EFEKTIF : DISAHKAN OLEH : Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan, Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001 NAMA SOP PEMBAYARAN LS PENGADAAN BARANG, DAYA DAN JASA DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA 1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN 1. Komputer/Printer/Scanner 2. ATK PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST Disimpan sebagai data elektronik dan manual Dokumen yang dilampirkan : a. Bukti perjanjian/kontrak/SPK b. Referensi Bank yang menunjukkan nama dan nomor rekening penyedia BDJ c. Berita Acara penyelesaian pekerjaan d. Berita Acara serah terima BDJ e. Berita Acara Pembayaran f. Kuitansi, dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab (SPTB) g. Faktur Pajak dan Surat Setoran Pajak h. Jaminan yang dikeluarkan oleh Bank atau lembaga Keuangan lainnya serta dokumen lainnya yang dipersyaratkan i. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK j. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM

TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015 TGL REVISI : TGL EFEKTIF

  • Author
    others

  • View
    5

  • Download
    0

Embed Size (px)

Text of TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015 TGL REVISI : TGL EFEKTIF

UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN LS PENGADAAN BARANG, DAYA DAN JASA
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
a. Bukti perjanjian/kontrak/SPK
b. Referensi Bank yang menunjukkan nama dan nomor rekening penyedia BDJ
c. Berita Acara penyelesaian pekerjaan
d. Berita Acara serah terima BDJ
e. Berita Acara Pembayaran
g. Faktur Pajak dan Surat Setoran Pajak
h. Jaminan yang dikeluarkan oleh Bank atau lembaga Keuangan lainnya serta dokumen lainnya yang dipersyaratkan
i. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK
j. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-001 - 2
DIAGRAM ALUR DAFTAR PEMBAYARAN LANGSUNG PENGADAAN BARANG, DAYA DAN JASA
No. Kegiatan
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan Evaluator P&K meneliti
dokumen usul
pembayaran LS
pengadaan BDJ
POS 15
mnt Dis
Monev perbaikan
Jika Ya diteruskan
verifikator untuk
AUK. Jika tidak
No. Kegiatan
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
8. Memeriksa draf SPP
ditandata-ngani, draf
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN LANGSUNG HONORARIUM
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
a. Surat Keputusan yang terdapat pernyataan bahwa biaya yang timbul akibat penerbitan SK tersebut dibebankan pada
DIPA;
b. Daftar nominatif penerima honorarium yang memuat paling sedikit nama orang, besaran honorarium dan Nomor
Rekening masing-masing penerima honorairum yang ditandatangani oleh KPA/PPK dan bendahara pengeluaran;
c. SK dilampirkan pada awal pembayaran dan pada saat terjadi perubahan SK;
d. Surat pernyataan tanggungjawab mutlak (SPTJM);
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-002 - 2
DIAGRAM ALUR
Wkt Out put
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan
benar menyampaikan
kepada Kasubbag
satker pengusul.
No. Kegiatan
Keleng kapan
Wakt u
Out put
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Memeriksa dokumen
ke KPPM dan mendokumen-tasikan
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN GAJI
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
a. Daftar Gaji
c. Daftar perubahan potongan
d. Daftar Penerimaan Gaji Bersih pegawai untuk pembayaran gaji yg dilaksanakan secara
langsung pada rekening masing-masing pegawai
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-003 - 2
e. Copy dokumen pendukung yang dilegalisasi oleh Kepala Satker/Pejabat yang berwenang
meliputi SK CPNS, SK PN, SK Kenaikan Pangkat, SK KGB, SK Mutasi Pegawai, SK
Menduduki Jabatan, Surat Pernyataan Melaksanakan Tugas, Surat atau Akta terkait
dengan anggota keluarga yang mendapat tunjangan, Surat Keterangan Pemberhentian
Pembayaran (SKPP), SK yang mengakibatkan penurunan gaji, serta SK Pemberian Uang
Tunggu sesuai peruntukannya.
g. ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data pegawai
h. ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data pegawai
i. Surat Setoran Pajak Penghasilan (SSP PPh) Pasal 21
j. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK
k. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-003 - 3
DIAGRAM ALUR DAFTAR PEMBAYARAN GAJI
No. Kegiatan
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan verifika-
tor keuangan meneliti
SBLT dokumen pendu-
kung gaji kemudian
mengonsep daftar gaji.
benar, diserahkan ke
Kasubbag ARP untuk
ke evaluator P & K
No. Kegiatan
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Memerintahkan
verivika-tor keuangan
ke KPPN dan
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP KEKURANGAN GAJI
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : a. Daftar Kekurangan Gaji
b. Daftar perubahan data pegawai yang ditandatangani PPABP
c. Copy dokumen pendukung yang dilegalisasi oleh Kepala Satker/Pejabat yang berwenang meliputi SK
CPNS, SK Kenaikan Pangkat, SK KGB, SK Mutasi Pegawai, SK terkait dengan jabatan, Surat Pernyataan
Melaksanakan Tugas,
e. Surat Setoran Pajak Penghasilan (SSP PPh) Pasal 21
f. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK
g. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-004 - 2
DIAGRAM ALUR DAFTAR KEKURANGAN GAJI
No. Kegiatan
Benda hara
Keleng kapan
Wa ktu
Outp ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan pranata
komputer pelaksana me-
kekurangan gaji. Jika
benar, memaraf Daftar
Kabag Keuangan. Jika
T
Y
Mulai
No. Kegiatan
Benda hara
Keleng kapan
Wa ktu
Outp ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Memeriksa dokumen
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN UANG MAKAN
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
a. Daftar Perhitungan Uang Makan yang ditandatangani oleh PPABP, Bendahara Pengeluaran, dan
KPA/PPK
c. SPP yang ditandatangani oleh PPK
d. SPM yang ditandatangani oleh PPSPM
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-005 - 2
DIAGRAM ALUR
Wkt Out put
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan verifika-
tor keuangan meneliti
menye-rahkan kepada
Kasubag ARP.
Jika benar, memaraf
tidak mengembalikan
No. Kegiatan
Wkt Out put
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Memeriksa draft perhitu-
ngan uang makan dan
ke KPPM dan
Mengirim dan merekon
ke KPPN dan
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN UANG DUKA WAFAT/TEWAS
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
a. Daftar Perhitungan Uang Duka Wafat/Tewas, yang ditandatangani oleh PPABP, Bendahara Pengeluaran, KPA/PPK;
b. Daftar perubahan data pegawai yang ditandatangani oleh PPABP;
c. SK Pemberian Uang Duka Wafat/Tewas dari pejabat yang berwenang;
d. Surat Keterangan dan Permintaan Tunjangan Kematian/Uang Duka Wafat/Tewas;
e. Surat Keterangan Kematian/Visum dari Camat atau Rumah Sakit;
f. ADK terkait dengan perubahan data pegawai; dan ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data
pegawai;
g. ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data pegawai.
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-006 - 2
DIAGRAM ALUR DAFTAR PEMBAYARAN UANG DUKA WAFAT/TEWAS
No. Kegiatan
Wkt Out put
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Memerintahkan pranata komputer pelaksana me-
ngumpulkan/meneliti
wafat/tewas
Disp
osisi
duka/tewas, SPP dan
wafat/tewas dan
melaporkan ke
Kasubbag Monev
wafat/tewas. Jika benar,
mengembalikan kepada
No. Kegiatan
Wkt Out put
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Memeriksa LBST
dokumen daftar usul
perhitungan uang duka
8. Memeriksa LBST
dokumen draft daftar
usul perhitu-ngan uang
mengembalikan kepada
Usul Perhitungan Uang
untuk diperbaiki
mentasikan
SPP,
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENERIMAAN PEMBAYARAN SPP
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
No. Kegiatan
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. a. Mengirim data mhs
aktif ke server yang
bayar SPP ke rekening
Rektor di Bank Penerima
menyampaikan data
4.
dan membuat cheque
7. f.
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENYUSUNAN LAPORAN BULANAN
PELAKSANAAN KEGIATAN PPSPM
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
DIAGRAM ALUR
No. Kegiatan
ut
1 2 3 4 5 6 7 11 12 13 12
1. Menugaskan Kasubbag
kan dan mengonsep
PPSPM.
3.
memaraf konsep laporan
Kabag Keuangan. Jika
SPM. Jika ya, memaraf
Kasubbag Monev untuk
PPSPM untuk ditan-
datangani. Jika tidak,
diperbaiki.
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENYUSUNAN LAPORAN BULANAN
PELAKSANAAN KEGIATAN PPK
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - Dokumen yang telah ditandatangani PPK
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-009 - 2
DIAGRAM ALUR DAFTAR PENYUSUSNAN LAPORAN BULANAN PELAKSANAAN KEGIATAN PPK
No. Kegiatan
Wkt Out put
1 2 3 4 5 6 7 11 12 13 12
1. Memerintahkan Kasub-
kegiatan PPK
3.
kepada Kasubag Monev
Keuangan. Jika tidak,
memaraf dan melanjut-
kepada Kasubag Monev
mengembalikan ke pada
Kabag Keuangan untuk
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBUATAN SURAT PERMINTAAN
PEMBAYARAN (SPP) DAN SURAT
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - SPK (Surat Perintah Kerja) - Berita acara pemeriksaan barang (untuk pengadaan barang) - Berita acara serta terima barang (BAST) - Kuitansi (Faktur dan SSP) - SPTJM (Surat pernyataan tanggung jawab mutlak) untuk honor -SPP untuk penerbitan SPM
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-010 - 2
DIAGRAM ALUR
DAFTAR SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN (SPP) DAN SURAT PERINTAH MEMBAYAR (SPM)
No. Kegiatan
Bend. Penge luaran
ut
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12
1. Memerintahkan verifi-kator
untuk meneliti kelengkapan
dokumen usul pembayaran
Kasubag ARP/DM
dan memaraf label tanda periksa SPM dan meneruskan
ke Kabag Keuangan. Jika tidak,
mengembalikan kepa-da
dan memaraf label tanda
periksa SPM dan meneruskan ke Karo AUK. Jika tidak, me-
ngembalikan kepada Kasubag
ARP/DM untuk diperbaiki
SPM dan meneruskan ke PR II.
Jika tidak, mengembalikan kepa-da Kabag Keuangan
untuk diperbaiki
arsip, selan-jutnya
KPPN.
KPPN dan
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - Laporan Keuangan (SAK/SAI) - Laporan Rekonsiliasi KPPN - Berita acara serta terima barang (BAST)
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-011 - 2
DIAGRAM ALUR
1 2 3 4 5 6 11 12 13 12
1. Menugaskan Kabag
pengeluar-an anggaran dan
melaporkan kepada Kasubag
anggaran. Jika ya, diteruskan
5.
kepa-da Rektor/PR II (Pim-
pinan Univ.) untuk dijadikan
bahan verifi-kasi pemeriksaan kas
memeriksa/memverifikasi
harawan Pengeluar-
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN ATAS BELANJA PERJALANAN DINAS MELALUI MEKANISME UP
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
DIAGRAM ALUR
No. Kegiatan
Pengelu aran
Kelen g
Output
1 2 3 4 5 6 7 11 12 13 12
1. a. Pejabat/Pegawai Nege-ri/Pegawai
gas terkait Perjalanan Dinas yang akan dilak-sanakannya kepada
penanggung jawab per-jalanan dinas
kemudian me-nyampaikan kepada
jawab Perjalanan Dinas untuk
dibuatkan Rincian Biaya Perjalan-an,
Keuangan untuk di-periksa
5.
aturan yang berlaku, jika benar, dibubuhi paraf dan disampaikan
kepada Karo AUK, jika salah
dikembalikan
30 mnt
oleh Kabag Keuangan kemudian meneruskannya kepa-da Bendahara
Pengelu-aran untuk diberi Uang Muka
Kuitan si bsrt rincia n
30 mnt
kepada Penanggung Jawab Perjalanan
Benda-hara kemudian mem-
bukukannya dan mem-bayarkannya
kepada Pejabat/Pegawai yang
melaksanakan Perjala-nan Dinas.
Perjalanan Dinas
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA PNBP
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
DIAGRAM ALUR
No. Kegiatan
Keleng kapan
Waktu Out put
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12
1. Memerintahkan Kasub-
bag Dana Masyarakat.
yang menyatakan bah-
wa Uang Persediaan
nurut ketentuan di
dibayar dengan LS
Surat Pernyataan ber-
dasarkan Konsep yang
telah dibuat ke Kasub-
dan disampaikan kepa-
da Kabag Keuangan,
ditanda tangani, jika
salah dikembalikan ke
No. Kegiatan
Keleng kapan
Waktu Out put
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13
7. Memerintahkan Petu- gas Pembuat Surat
Permintaan Pemba-
yaran (SPP-UP)untuk
8. Membuat Surat Per-
Kasubbag Dana
Masyarakat untuk
sampaikan kepada
kepada Kasubag
12. Membuat Surat Perin-tah
Monev memberi Lembar
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA RUPIAH MURNI
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
c. Mengetahui mekanisme penyusunan Rencana Kegiatan Tahunan
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - DIPA
DIAGRAM ALUR PROSEDUR PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA RUPIAH MURNI
No. Kegiatan
Wakt u
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12
1. Memerintahkan Kasub- bag Anggaran Rutin &
Pemb. untuk membuat
konsep Surat Pernyata-
an tidak untuk membi-
Dispos
menugaskan Staf Ope-
rator untuk membuat
telah dibuat
Dispos isi
30 mnt
3.
Surat pernya taan
jika salah dikembali-
paraf lalu disampaikan
kepada Rektor untuk
Kasubag untuk diper-
Kepala AUK selaku
No. Kegiatan
Wakt u
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13
7. Memerintahkan Petu- gas Pembuat Surat
Permintaan Pemba-
yaran (SPP-UP)untuk
Surat pernyat aan yg tlah ditnd tangani
10 mnt
8. Membuat Surat Per-
Kasubbag ARP untuk
1 Jam SPP UP RM
9. Memeriksa SPP UP
dana RM, Jika benar
Kabag Keuangan, jika
terdapat kesalahan di-
paikan ke Karo AUK
SPP UP
kan kepada Operator
SPM, untuk dibuatkan
bersumber dari dana
nev untuk diperiksa
Monev memberi Lembar
tangan
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENGAJUANGANTI UANG PERSEDIAAN DANA PNBP
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
c. Mengetahui mekanisme penyusunan Rencana Kegiatan Tahunan
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - Kuitansi - Blanko Setoran pajak - Faktur Pajak - SPTB
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-015 - 2
DIAGRAM ALUR
No. Kegiatan
t
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12
1. Memerintahkan Petu-
gas Pembuat Surat
membuat SPP GUP
dana PNBP berdasar-
SPTB 20
mnt SPTB
tertera dalam SPTB,
untuk diperiksa
Kabag Keuangan, jika
diparaf kemudian di-
sampaikan kepada Karo
dikembalikan kepada
tor SPM, untuk dibuat-
menyampaikan kepada
Kasubbag Monitoring
No. Kegiatan
Wakt u
Outpu t
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13
7. Memeriksa kebenaran SPM GUP, jika benar
Subbag Monev mem-
beri Lembar Pengesah-
kemudian disampaikan
SPM GUP
20 mnt
kirim ke KPPN 3
keuangan 1 rangkap
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PENGAJUAN GANTI UANG PERSEDIAAN DANA RM
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
c. Mengetahui mekanisme penyusunan Rencana Kegiatan Tahunan
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - Kuitansi - Faktut/Surat Setoran pajak (SSP)
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-016 - 2
DIAGRAM ALUR
No. Kegiatan
t
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12
1. Memerintahkan Petu-
gas Pembuat Surat
membuat SPP GUP
dana RM berdasar-
SPTB 20
mnt SPTB
tertera dalam SPTB,
Pemb. untuk diperiksa
SPTB 30 mnt
Kabag Keuangan, jika
diparaf kemudian di-
sampaikan kepada Karo
dikembalikan kepada
tor SPM, untuk dibuat-
menyampaikan kepada
Kasubbag Monitoring
No. Kegiatan
Wakt u
Outpu t
1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13
7. Memeriksa kebenaran SPM GUP, jika benar
Subbag Monev mem-
beri Lembar Pengesah-
kemudian disampaikan
SPM GUP
20 mnt
kirim ke KPPN 3
keuangan 1 rangkap
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PEMBAYARAN ATAS BELANJA PERJALANAN DINAS MELALUI MEKANISME LS
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
c. Mengetahui mekanisme penyusunan Rencana Kegiatan Tahunan
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan : - Kuitansi - SPPD - Kuitansi Perjalanan
BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-017 - 2
DIAGRAM ALUR
No. Kegiatan
Peg.yg melaku
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12
1. Pejabat/Pegawai yang melaksanakan Perjalanan
Dinas menyerahkan semua
me-lakukan perhitungan
20 mnt
2. Melakukan perhitu-ngan
rampung ter-hadap semua
meminta staf untuk
membuat SPTB be-serta
10 mnt
3.
kepada Kasubag Monev
30 mnt
4.
Keuangan,jika salah
membubuhi Paraf pada Daftar
Mulai
No. Kegiatan
Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
7. Menandatangani Daftar
petugas pembuat SPP-LS
sebagai acu-an dalam
SPTB dan Daftar Kolektif,
SPTB,
benar dibu-buhi paraf dan
dikembalikan
LS Perja-lanan, untuk dibuat-
SPP LS 1 Jam Tnd tangan
12. Membuat SPM LS Perjalanan
dan me-neruskannya kepada
ditandatanga-ni, jika salah
rangkap untuk diterbitkan
1 Jam Tnd tangan
UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR
BAGIAN KEUANGAN
TGL REVISI :
TGL EFEKTIF :
DISAHKAN OLEH :
Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001
NAMA SOP PROSEDUR PENAGIHAN ATAS DANA BLOCK GRANT
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata
Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN
c. Mengetahui mekanisme penyusunan Rencana Kegiatan Tahunan
KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN
Disimpan sebagai data elektronik dan manual
Dokumen yang dilampirkan :
DIAGRAM ALUR PROSEDUR PENAGIHAN ATAS DANA BLOCK GRANT
No. Kegiatan
Kasub Bag.
Kabag Keu.
Waktu Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. Pelaksana Kegiatan menyampaikan Rincian Belanja yang akan di Gunakan terkait de- ngan kegiatan yang dilaksanakannya kepa- da Subag Dana Masya- rakat
Rinci- an Belan- ja
10 mnt Rincian Belanja
2. Kasubag Dana Masya- rakat memeriksa kese- suaian Belanja dengan RAB yang ada pada Kontrak, jika betul diparaf dan diteruskan kepada Kabag Keuang- an Jika salah dikemba- likan.
Rinci- an Belan- ja
3. Memeriksa kembali rincian belanja, jika benar menandatangani Lembar Pengesahan dan meneruskannya ke Bendahara untuk di- buatkan Cheque, jika salah dikembalikan kepada Kasubag
Rinci- an Belan- ja
30 mnt Lembar Penge- sahan
4. Membuat Cheque ber- dasarkan Lembar Pe- ngesahan yang ditanda tangani oleh Kabag Keuangan yang selan- jutnya disampaikan kepada Pembantu Rek- tor II untuk diparaf dibagian belakang Cheque (Verifikasi).
Lem- bar Penge- sahan
30 mnt Cheque
5. Memaraf pada bagian belakang cheque, untuk selanjutnya di sampai- kan ke Rektor untuk menandatangani Cheque tersebut.
Cheque 1 Jam Paraf
6. Menandatangani Cheque, kemudian me- neruskannya ke Benda- hara untuk di cairkan dananya
Cheque 1 Jam Tanda
No. Kegiatan
Kasub Bag.
Kabag Keu.
Waktu Output
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
7. Mencairkan Cheque dan membayarkan ke Pelaksana Kegiatan
Cheque 3 Jam Dana
8. Menerima Dana dari Bendahara sesuai rin- cian belanja yang diajukan.
Rinci- an Belan- ja