Spt Tahunan Badan 2010 Kosong

FO

RM

UL

IR 1771SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN PERHATIAN:

DEPARTEMEN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE- …

IDE

NT

ITA

S

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

JENIS USAHA : KLU :

NO. TELEPON : - NO. FAKS : -

PERIODE PEMBUKUAN : s.d.

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

N P W P KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)(1) (2) (3)

A.

PE

NG

HA

SIL

AN

KE

NA

PA

JA

K

1. PENGHASILAN NETO FISKAL1 (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ……………………………………..

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL2 (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8) …………………………………

3 3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ………………………………………………

B.

PP

h T

ER

UT

AN

G

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps. 17 Ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………………………

4 b. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 ……..………………………

c. Tarif PPh Ps. 31E ayat (1) (Lihat Buku Petunjuk)

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI5 (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU ……………

6 6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..……………………………………………

C.

KR

ED

IT P

AJ

AK

7 7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)

8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI8a (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) …………………………

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI8b (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 7) ……………………

8c c. JUMLAH ( 8a + 8b ) …………………………………………………………

9. a. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI(6 – 7 – 8c) … 9

b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI10a a. PPh Ps. 25 BULANAN ………………………………………………………

10b b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …………………………………

10c c. PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI ………………………

10d e. JUMLAH (10a + 10b + 10c )

D.

PP

h K

UR

AN

G/

LE

BIH

BA

YA

R

11. a. PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)(9 – 10d) …… 11

b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL …………..

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

• SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN

Lampiran IPeraturan Direktur Jenderal PajakNomor: PER-39/PJ/2009Tanggal 2 Juli 2009

D.

PP

h K

UR

AN

G/

LE

BIH

BA

YA

R

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14

Formulir 1771 Halaman 2RUPIAH

(1) (2) (3)

E.

AN

GS

UR

AN

PP

h P

AS

AL

25

TA

HU

N B

ER

JA

LA

N

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR14a

PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..…………………

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:14b

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .……

14cc. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………

d. PPh YANG TERUTANG14d

(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a

14e YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..…….

14ff. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e)

14gg. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………

F.

PP

h F

INA

L D

AN

PE

NG

HA

SIL

AN

BU

KA

N

OB

JE

K P

AJ

AK 15 a. PPh FINAL :

15a (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5)

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO15b

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3)

G.

PE

RN

YA

TA

AN

TR

AN

SA

KS

I D

AL

AM

HU

BU

NG

AN

IS

TIM

EW

A 16 a.(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

b. Country.

H.

LA

MP

IRA

N

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VIBERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b. LAPORAN KEUANGAN

c. TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6)*

d. DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

f. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)

i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l.

m.

n.* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP

terdekat.

PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. WAJIB PAJAK b. KUASA c. ……....................................……, d.

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP

PENGURUS / KUASA : e.

Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.

Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven

N P W P : f.

F.1.1.32.14

TAHUN PAJAK

RUPIAH *)(3)

Halaman 2RUPIAH

(3)

PERNYATAAN

FO

RM

UL

IR 1771 - I LAMPIRAN - I

TA

HU

N P

AJA

K

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 DEPARTEMEN KEUANGAN RI

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKALDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDE

NT

ITA

S N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :


NO URAIAN RUPIAH(1) (2) (3)

1.

1a a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø

1b b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...… Ø

1c c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1d d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...…………. Ø

1e e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...… Ø

1f f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....… Ø

1g g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…… Ø

1hh. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...………… Ø

2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI2

(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 4) .…………...…………....………….. Ø

33. Ø

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL4

Ø

5.

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN5a

PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………. Ø

5b b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...……… Ø

c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU5c

JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...………….. Ø

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA5d

SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………... Ø

5e e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø

5f f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....……… Ø

g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA5g

ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………. Ø

5h h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…… Ø

5i i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL . Ø

5j j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…… Ø

5k k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…………..... Ø

5l l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....……… Ø

5mm. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...…………. Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :6a

a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL Ø

6b b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL . Ø

6c c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...… Ø

6d d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....……… Ø

6ee. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...…………..... Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO7b

TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…… Ø

8. 8

Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………

DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….

PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....…………..

CATATAN :

FO

RM

UL

IR 1771 - IILAMPIRAN - II

TA

HU

N P

AJA

K

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 DEPARTEMEN KEUANGAN RI

PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIALDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDE

NT

ITA

S

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :

PERIODE PEMBUKUAN : s.d

NO. PERINCIANHARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH

(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

5. BIAYA SEWA

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

9. BIAYA ROYALTI

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

11. BIAYA LAINNYA

12. PERSEDIAAN AWAL

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13

Catatan :• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya.• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan

awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54

FO

RM

UL

IR 1771 - IIILAMPIRAN - III

TA

HU

N P

AJA

K

2 0SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANDEPARTEMEN KEUANGAN RI

KREDIT PAJAK DALAM NEGERIDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDE

NT

ITA

S


PERIODE PEMBUKUAN: s.d

NO. NAMA DAN NPWP OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCPPEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK JENIS PENGHASILAN /

(Rupiah)YANG DIPOTONG / DIPUNGUT

NOMOR TANGGALTRANSAKSI (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

dst

JUMLAH JML 0 0

Catatan :• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (5) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32

FO

RM

UL

IR 1771 - IV LAMPIRAN - IV

TA

HU

N P

AJA

K

2 0 SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANDEPARTEMEN KEUANGAN RI

PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAKDIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDE

NT

ITA

S N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :


NO. JENIS PENGHASILANDASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG

(Rupiah) (%) (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN,

DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN

PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

8.

IMBALAN JASA KONSTRUKSI :

a. PELAKSANA KONSTRUKSI

b. PERENCANA KONSTRUKSI

c. PENGAWAS KONSTRUKSI

9. PERWAKILAN DAGANG ASING

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11. PELAYARAN DALAM NEGERI

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13. TRANSAKSI DERIVATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14.

dst ……………………………………………………………..

JUMLAH BAGIAN A JBA Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NO JENIS PENGHASILANPENGHASILAN BRUTO

(Rupiah)

(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

5. BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

DARI BADAN PASANGAN USAHA

6.

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU

BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR

PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI

DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/

ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.

dst. …………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB -

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-IV

D.1.1.32.34

BAGIAN A : PPh FINAL

FO

RM

UL

IRLAMPIRAN - V

TA

HU

N P

AJA

K

1771 - V SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

2 0 DEPARTEMEN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKANDIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

IDE

NT

ITA

S N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :


DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

NO NAMA DAN ALAMAT N P W PJUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN

(Rupiah) % (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

JUMLAH BAGIAN A JBA 0 100% 0

DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA DAN ALAMAT N P W P J A B A T A N

(1) (2) (3) (4)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

dst

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-V

D.1.1.32.35

BAGIAN A :

BAGIAN B :

LAMPIRAN - VI

TA

HU

N P

AJA

K

FO

RM

UL

IR 1771 - VI SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 DEPARTEMEN KEUANGAN RI • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

IDE

NT

ITA

S N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :


DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA DAN ALAMAT N P W PJUMLAH PENYERTAAN MODAL

(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5)

1.

2.

3.

4.

5.

dst

JUMLAH BAGIAN A JBA 0DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA N P W PJUMLAH PINJAMAN

TAHUNBUNGA/TH

(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.HERMAN 06.777.898.9-541.000

2.

3.

4.

5.

6.

dst

DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO NAMA N P W PJUMLAH PINJAMAN

TAHUNBUNGA/TH

(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9

10.

11.

12.

dst

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36

BAGIAN A :

BAGIAN B :

BAGIAN C :

DAFTAR NOMINATIF BIAYA ENTERTAINMENT/REPRESENTASITAHUN : 2010

No. Pemberian Entertainment / sejenisnya Relasi Usaha yang diberi entertainment

KeteranganTanggal Tempat Alamat Jenis Jumlah(Rp) Nama Posisi Perusahaan Jenis Usaha

12……

JUMLAH 173,900,000

Yogyakarta, 31 Desember 2007

Direktur Utama,

WIJAYA KARYA

LAMPIRAN KHUSUS 1A

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

TAHUN PAJAK 2 0 DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

KELOMPOK / JENIS HARTA

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

CATATANTAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI

PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………. JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………… SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….…………

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

………………………………………………….

JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………… JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…………… SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) ……………..……………..……………..……………..…………………………

…...................…..,

WAJIB PAJAK / KUASA

HARTA BERWUJUD

Kelompok 1 :

Kelompok 2 :

Kelompok 3 :

Kelompok 4 :

KELOMPOK BANGUNAN

Permanen

Tidak Permanen :

HARTA TAK BERWUJUD

Kelompok 1 :

Kelompok 2 :

Kelompok 3 :

( ………………………………………………………………….. )

LAMPIRAN KHUSUS 2ASPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

TAHUN PAJAK 2 0

PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

UNTUK TAHUN PAJAK DAN TAHUN PAJAK BERJALAN


NO

KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

TAHUN RUPIAHTH. TH. TH. TH. TH. TH.

(TAHUN PAJAK INI) (TAHUN BERJALAN)

(RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) RUPIAH *) RUPIAH **)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

1

2

3

J U M L A H JML

CATATAN : …….........................….., *) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2

**) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………………….……………)

LAMPIRAN KHUSUS 3A


TAHUN PAJAK

PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

NPWP:

Nama :

I DAFTAR PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

No Nama Alamat NPWP/ Tax Identification Number Kegiatan UsahaBentuk Hubungan dengan Wajib

Pajak

1 1 2 3 4

2 1 2 3 4

3 1 2 3 4

4 1 2 3 4

5 1 2 3 4

II RINCIAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA

No Nama Mitra Transaksi Jenis Transaksi Nilai TransaksiMetode Penetapan Harga yang

Alasan Penggunaan Metodedigunakan

1 a b c d e f g

2 a b c d e f g

3 a b c d e f g

4 a b c d e f g

5 a b c d e f g

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI ……………………..,

WAJIB PAJAK / KUASA

(……………………………………………………………)

LAMPIRAN KHUSUS 3A-1


TAHUN PAJAK

PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK / BUT :

I DOKUMENTASI PENETAPAN HARGA WAJAR TRANSAKSI

Berikut catatan-catatan khusus yang kami buat untuk mendukung bahwa transaksi yang dilakukan dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa telah sesuai dengan

1 Mengenai Gambaran Perusahaan Secara Rinci

Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang :

Ya Tidak

Struktur kepemilikan yang menunjukkan keterkaitan antara semua perusahaan dalam satu kelompok perusahaan multinasional.

Struktur organisasi perusahaan Wajib Pajak.

Aspek-aspek operasional kegiatan usaha Wajib Pajak termasuk rincian fungsi-fungsi yang diselenggarakan oleh unit-unit yang berada dalam organisasi

perusahaan Wajib Pajak.

Gambaran Lingkungan Usaha Secara Rinci.

2 Mengenai Transaksi


Ya Tidak

Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan istimewa.

Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang tidak dipengaruhi oleh hubungan istimewa atau informasi mengenai transaksi pembanding.

Dalam hal Wajib Pajak bertindak sebagai pihak yang menjual, menyerahkan atau meminjamkan dalam transaksi-transaksi sebagaimana disebutkan

di atas, kami telah menyelenggarakan catatan sebagai berikut:

- Kebijakan penentuan harga dan daftar harga selama 5 (lima) tahun terakhir

- Rincian biaya pabrikasi atau harga perolehan atau biaya penyiapan jasa.

3 Mengenai Catatan Hasil Analisis Kesebandingan


Ya Tidak

Karakteristik dari produk (barang, jasa, pinjaman, instrumen keuangan, dan lain-lain) yang ditransaksikan.

Analisis fungsional yang menjadi dasar pertimbangan dilakukannya transaksi antara Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan istimewa,

semua risiko-risiko diasumsikan dan aktiva-aktiva digunakan dalam transaksi tersebut.

Kondisi-kondisi ekonomi pada saat terjadinya transaksi.

mempunyai hubungan istimewa di luar negeri.

Strategi bisnis Wajib Pajak pada saat melakukan transaksi affiliasi.

4 Mengenai Catatan Mengenai Penentuan Harga Wajar


Ya Tidak

Metodologi penentuan harga yang diterapkan oleh Wajib Pajak, yang menunjukkan bagaimana harga yang wajar diperoleh, dan alasan metode tersebut dipilih

dibandingkan dengan metode-metode lainnya.

Data pembanding yang digunakan oleh Wajib Pajak untuk menentukan harga transfer.

Aplikasi metodologi penentuan harga transfer dan penggunaan data pembanding dalam penentuan harga transfer.

…………………….., …………………………………

WAJIB PAJAK/KUASA

______________________________________

prinsip kewajaran (arm’s length principle) dan kelaziman.

Syarat-syarat transaksi-transaksi (terms of transactions), termasuk juga perjanjian sesuai kontrak antara Wajib Pajak dengan pihak-pihak yang masih

3A-1

Berikut catatan-catatan khusus yang kami buat untuk mendukung bahwa transaksi yang dilakukan dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa telah sesuai dengan

Aspek-aspek operasional kegiatan usaha Wajib Pajak termasuk rincian fungsi-fungsi yang diselenggarakan oleh unit-unit yang berada dalam organisasi

Analisis fungsional yang menjadi dasar pertimbangan dilakukannya transaksi antara Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan istimewa,

Metodologi penentuan harga yang diterapkan oleh Wajib Pajak, yang menunjukkan bagaimana harga yang wajar diperoleh, dan alasan metode tersebut dipilih

LAMPIRAN KHUSUS 3A-2


TAHUN PAJAK

NPWP:

Nama :

I

No Nama Mitra Transaksi Jenis Transaksi Negara Nilai Transaksi

1 a b c d e f g

2 a b c d e f g

3 a b c d e f g

4 a b c d e f g

5 a b c d e f g

II PENETAPAN NILAI TRANSAKSI DI ATAS, DITETAPKAN DENGAN MENGGUNAKAN PRINSIP KEWAJARAN DAN KELAZIMAN USAHA

Ya Tidak

……………………….., ………………………

WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………… )

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX HAVEN COUNTRY

DALAM HAL WAJIB PAJAK DALAM TAHUN PAJAK INI MELAKUKAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX HAVEN COUNTRY

LAMPIRAN KHUSUS 4A

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADANTAHUN PAJAK 2 0

DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

1. DALAM HAL PERUSAHAAN MENDAPAT FASILITAS PERPAJAKAN DALAM RANGKA PENANAMAN MODAL, JELASKAN :

a. SURAT PERSETUJUAN KETUA BKPM b. SURAT KEPUTUSAN MENTERI KEUANGAN

1 NOMOR : ……………………………………………………… 1 NOMOR : ………………………………………………………

2 TANGGAL : ……………………………………………………… 2 TANGGAL : ………………………………………………………

2. a. JUMLAH PENANAMAN MODAL YANG DISETUJUI : 1. DALAM VALAS 2a1

2. EQUIVALEN Rp. 2a2 *)

3. DALAM Rp. 2a3

4. JUMLAH Rp. 2a4

b. PENANAMAN MODAL : 1 BARU 2 PERLUASAN

c. DI BIDANG DAN/ ATAU DAERAH : ……………………………………………………………………………………………………………………………….

d. FASILITAS YANG DIBERIKAN : 1 PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

2 PENYUSUTAN / AMORTISASI DIPERCEPAT

3 KOMPENSASI KERUGIAN 4 TAHUN

5 PENGURANGAN 50 % TARIF PPh ATAS DIVIDEN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM LUAR NEGERI

3. REALISASI PENANAMAN MODAL

a. TAHUN INI : Rp. a

b. S.D TAHUN INI : Rp. b

4. SAAT MULAI BERPRODUKSI KOMERSIAL (SMBK) TANGGAL :

5. FASILITAS PENGURANGAN PENGHASILAN NETO : TAHUN KE a b Rp. **)

(5% X REALISASI PENANAMAN MODAL S.D. SMBK)

*) DENGAN KURS YANG SEBENARNYA BERLAKU PADA …………………………….,

SAAT TRANSFER DANA KE REKENING PERUSAHAAN **) PINDAHKAN JUMLAH ANGKA 5 b KE FORMULIR 1771-I WAJIB PAJAK / KUASA

ANGKA 7 KOLOM (3)

( ………………………………..…………….. )

CATATAN :

WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………………..…………….. )

LAMPIRAN KHUSUS 5ASPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

TAHUN PAJAK 2 0

DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

NO ALAMAT CABANG UTAMA NPWP LOKASIJUMLAHCABANG

PEMBANTU

(1) (2) (3) (4)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

dst.

…………………….,

APABILA TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIGANDAKAN

WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………………..………….. )

CATATAN :

LAMPIRAN KHUSUS 6A

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

TAHUN PAJAK 2 0PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4)

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK / BUT :

RUPIAH PENUH

1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL : ……………………………………………………… (BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN)

2. PENYESUAIAN FISKAL :

a. POSITIF : Rp.

b. NEGATIF : Rp.

c. JUMLAH (a – b) : ………………………………………………………………………

3. PENGHASILAN NETO FISKAL : (1 +/- 2c) ……………………………………………………

4. PAJAK PENGHASILAN BADAN TERUTANG : ……………………………………………….

5. DASAR PENGENAAN PPh PASAL 26 AYAT (4) : (3 - 4) ……………………………………

6. PPh PASAL 26 AYAT (4) :

a TERUTANG : …… *) % X JUMLAH ANGKA 5 ………………………………………

b TIDAK TERUTANG, KARENA :

c KETENTUAN P3B INDONESIA - …………………………

d DITANAMKAN KEMBALI SELURUHNYA DI INDONESIA

PADA PERSEROAN TERBATAS (PT) BARU : **)

………………………………………………………………………………………

NPWP : e

ALAMAT : f ………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………

g KOTA : ……………………………………… KODE POS : h

CATATAN : ………………..,

*) TARIF 20% ATAU TARIF P3B

**) LAMPIRAN BUKTI REALISASI PENANAMAN KEMBALI WAJIB PAJAK / KUASA

( ………………………………..… )

LAMPIRAN KHUSUS 7ASPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

TAHUN PAJAK

2 0KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK : …………………………………………………………………………………………………………………………

NO NAMA DAN ALAMAT PEMOTONG PAJAK JENIS PENGHASILAN

JUMLAH NETO PAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR KREDIT PAJAK YANG DAPAT

(RUPIAH) DI LUAR NEGERI DIPERHITUNGKAN

(Rupiah) VALAS (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

dst.

JUMLAH JML

……………………………,

CATATAN :

l DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.

l KOLOM (5) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (6) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG WAJIB PAJAK / KUASA

BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI.

l

l PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (7) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b.

l PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (4) KE FORMULIR 1771-I Nomor 2.

l JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN,

( …………………………………………………….... )

KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (7) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS.

8A-1PERUSAHAAN INDUSTRI LAMPIRAN KHUSUS 8A-1

MANUFAKTUR SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN 2 0 DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK : 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

I. ELEMEN DARI NERACA

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH) NO URAIAN NILAI (RUPIAH)

1. KAS DAN SETARA KAS #REF! 1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA #REF!2. INVESTASI SEMENTARA - 2.

HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI#REF!HUBUNGAN ISTIMEWA

3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA #REF! 3. HUTANG BUNGA

4.PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

- 4. HUTANG PAJAK #REF!ISTIMEWA

5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA - 5. HUTANG DIVIDEN

6. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN - 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR

ISTIMEWA

7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU - 7. HUTANG BANK 08. PERSEDIAAN #REF! 8.

BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH

TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN

9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA #REF! 9. UANG MUKA PELANGGAN

10. UANG MUKA PEMBELIAN - 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA 0

11. UANG MUKA PEMBELIAN - 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG

12. PIUTANG JANGKA PANJANG - 12. HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN

13. TANAH DAN BANGUNAN #REF!13. HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG

MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

14. AKTIVA TETAP LAINNYA #REF! 14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN #REF! 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA

16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 16. MODAL SAHAM #REF!17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) -

18. HARTA TIDAK BERWUJUD 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA #REF!19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 19. LABA DITAHAN TAHUN INI #REF!20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA 20. EKUITAS LAIN-LAIN

JUMLAH AKTIVA #REF! JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS #REF!

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)

1. PENJUALAN BERSIH #REF!2. BAHAN BAKU YANG DIGUNAKAN #REF!3. UPAH BURUH LANGSUNG #REF!4. BIAYA PABRIKASI #REF!5. JUMLAH BIAYA PRODUKSI (2 + 3 + 4) #REF!6. SALDO BARANG DALAM PROSES - AWAL - 7. SALDO BARANG DALAM PROSES - AKHIR - 8. HARGA POKOK PRODUKSI (5 + 6 - 7) #REF!9. SALDO BARANG JADI - AWAL #REF!10. SALDO BARANG JADI - AKHIR #REF!11. HARGA POKOK PENJUALAN (8 + 9 - 10) #REF!12. LABA KOTOR (1 - 11 #REF!13. BEBAN PENJUALAN - 14. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI #REF!15. LABA USAHA (12 - 13 - 14) #REF!16. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN #REF!17. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI - 18. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (15 + 16 + 17) #REF!19. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN - 20. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (18 - 19) #REF!21. POS LUAR BIASA - 22. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (20 + 21) #REF!23. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN - 24. LABA BERSIH (22 - 23) #REF!

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO. PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah

saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.

a.….……………………………………………………………..., 2 0

(Tempat) (tgl) (bln) (thn)

b. WAJIB PAJAK KUASA

c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA

(d. Tanda Tangan dan Cap Perusahaan)

Documents

Spt Tahunan Badan 2010 Kosong