Sistema Público de Escrituração Digitalsped.rfb.gov.br/estatico/F2/E554EDC3BCC10AC544D8CC869D6398294… · Sped Sistema Público de Escrituração Digital EFD-Reinf Escrituração

Sped Sistema Público de Escrituração Digital

EFD-Reinf Escrituração Fiscal Digital de Retenções e

Outras Informações Fiscais

Anexo ao Ato Declaratório Executivo Cofis n° 85/2017

Leiautes da EFD-Reinf

Versão 1.3

Dezembro de 2017

Leiautes da EFD-Reinf versão 1.3

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Sumário

R-1000 - Informações do Contribuinte................................................................................................................... 3

R-1070 - Tabela de Processos Administrativos/Judiciais ...................................................................................... 6

R-2010 - Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Tomados ................................................................... 9

R-2020 - Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Prestados ................................................................ 12

R-2030 - Recursos Recebidos por Associação Desportiva .................................................................................. 15

R-2040 - Recursos Repassados para Associação Desportiva ............................................................................... 16

R-2050 - Comercialização da Produção por Produtor Rural PJ/Agroindústria .................................................... 18

R-2060 - Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta - CPRB ................................................................. 20

R-2070 - Retenções na Fonte - IR, CSLL, Cofins, PIS/PASEP ........................................................................... 22

R-2098 - Reabertura dos Eventos Periódicos ....................................................................................................... 27

R-2099 - Fechamento dos Eventos Periódicos ..................................................................................................... 28

R-3010 - Receita de Espetáculo Desportivo ......................................................................................................... 29

R-5001 - Informações de bases e tributos por evento .......................................................................................... 31

R-5011 - Informações de bases e tributos consolidadas por período de apuração ............................................... 33

R-9000 - Exclusão de Eventos ............................................................................................................................. 36


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R-1000 - Informações do Contribuinte

Tabela de Resumo dos Registros

Registro Registro Pai Nível Descrição Ocorr. Chave Condição

Reinf 1 EFD-Reinf 1-1 - O

evtInfoContri Reinf 2 Evento de informações do Contribuinte 1-1 Id O

ideEvento evtInfoContri 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtInfoContri 3 Informações de identificação do

contribuinte

1-1 tpInsc, nrInsc O

infoContri evtInfoContri 3 Informação do Contribuinte 1-1 - O

inclusao infoContri 4 Inclusão de novas informações 0-1 - OC

idePeriodo inclusao 5 Período de validade das informações

incluídas

1-1 iniValid, fimValid O

infoCadastro inclusao 5 Informações do Contribuinte 1-1 - O

contato infoCadastro 6 Informações de contato 1-1 - O

softHouse infoCadastro 6 Informações da empresa desenvolvedora da aplicação que gera os arquivos

0-99 cnpjSoftHouse OC

infoEFR infoCadastro 6 Informações de órgãos públicos estaduais

e municipais

0-1 - O (Se {natJurid} = [102-3,

103-1, 105-8, 106-6, 108-2,

117-1, 118-0, 123-6, 124-4]). N (Nos demais casos)

alteracao infoContri 4 Alteração das informações 0-1 - OC

idePeriodo alteracao 5 Período de validade das informações

alteradas


infoCadastro alteracao 5 Informações do contribuinte 1-1 - O

contato infoCadastro 6 Informações de contato 1-1 - O

softHouse infoCadastro 6 Informações da empresa desenvolvedora

da aplicação que gera os arquivos

0-99 cnpjSoftHouse OC

infoEFR infoCadastro 6 Informações de órgãos públicos estaduais

e municipais

0-1 - O (Se {natJurid} = [102-3,

103-1, 105-8, 106-6, 108-2, 117-1, 118-0, 123-6, 124-4]).

N (Nos demais casos)

novaValidade alteracao 5 Novo período de validade das

informações

0-1 iniValid, fimValid OC

exclusao infoContri 4 Exclusão das informações 0-1 - OC

idePeriodo exclusao 5 Período de validade das informações

excluídas


Registros do evento R-1000 - Informações do Contribuinte

# Registro/Campo Registro Pai Ele Tipo Ocorr Tam Dec Descrição

1 Reinf G - 1-1 - - EFD-Reinf

2 evtInfoContri Reinf G - 1-1 - - Evento de informações do Contribuinte.

Regras de validação: REGRA_INFO_ PERIODO_CONFLITANTE

REGRA_INFO_ VALIDA_DTINICIAL REGRA_INFO_ VALIDA_RAIZ_CNPJ

REGRA_TABGERAL_EXISTE_REGISTRO_ALTERADO

REGRA_TAB_PERMITE_EXCLUSAO REGRA_VALIDA_CONTRIBUINTE

3 Id evtInfoContri A C 1-1 036 - Identificação única do evento.

Regra de validação:

REGRA_VALIDA_ID_EVENTO

4 ideEvento evtInfoContri G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento

5 tpAmb ideEvento E N 1-1 001 - Identificação do ambiente: 1 - Produção;

2 - Produção restrita - dados reais; 3 - Produção restrita - dados fictícios.

Valores Válidos: 1, 2, 3.

6 procEmi ideEvento E N 1-1 001 - Processo de emissão do evento:

1 - Aplicativo do contribuinte; 2 - Aplicativo governamental.

Valores Válidos: 1, 2.

7 verProc ideEvento E C 1-1 020 - Versão do processo de emissão do evento.

Informar a versão do aplicativo emissor do evento.

8 ideContri evtInfoContri G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte

9 tpInsc ideContri E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [2] (CPF)

Valores Válidos: 1, 2

10 nrInsc ideContri E C 1-1 014 - Informar o número de inscrição do contribuinte de acordo com o tipo de


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inscrição indicado no campo {tpInsc}. Se for um CNPJ deve ser informada apenas a Raiz/Base de oito posições, exceto se natureza jurídica de

administração pública direta federal ([101-5], [104-0], [107-4], [116-3],

situação em que o campo deve ser preenchido com o CNPJ completo (14 posições).

Validação: Se {tpInsc} for igual a [1], deve ser um número de CNPJ válido.

Se {tpInsc} for igual a [2], deve ser um CPF válido.

11 infoContri evtInfoContri CG - 1-1 - - Identificação da operação (inclusão, alteração ou exclusão) e das respectivas informações do Contribuinte.

12 inclusao infoContri G - 0-1 - - Inclusão de novas informações

13 idePeriodo inclusao G - 1-1 - - Período de validade das informações incluídas

14 iniValid idePeriodo E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações prestadas

no evento, no formato AAAA-MM. Validação: Deve ser uma data válida, igual ou posterior à data inicial de

implantação da EFD-Reinf, no formato AAAA-MM.

15 fimValid idePeriodo E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se houver.

Validação: Se informado, deve estar no formato AAAA-MM e ser um

período igual ou posterior a {iniValid}

16 infoCadastro inclusao G - 1-1 - - Informações do Contribuinte

17 classTrib infoCadastro E C 1-1 002 - Preencher com o código correspondente à classificação tributária do

contribuinte, conforme tabela 8. Validação: Deve ser um dos códigos existentes na tabela 08. Os códigos [21]

e [22] somente podem ser utilizados se {tpInsc} for igual a [2]. Para os

demais códigos, {tpInsc} deve ser igual a [1].

18 indEscrituracao infoCadastro E N 1-1 001 - Indicativo da obrigatoriedade do contribuinte em fazer a sua escrituração

contábil na ECD Escrituração Contábil Digital:

0 - Empresa Não obrigada à ECD; 1 - Empresa obrigada à ECD.


19 indDesoneracao infoCadastro E N 1-1 001 - Indicativo de desoneração da folha pela CPRB

0 - Não Aplicável; 1 - Empresa enquadrada nos termos da Lei 12.546/2011 e alterações.


20 indAcordoIsenMulta infoCadastro E N 1-1 001 - Indicativo da existência de acordo internacional para isenção de multa:

0 - Sem acordo; 1 - Com acordo.

Validação: Só pode ser igual a [1] se {classTrib} for igual a [60].


21 indSitPJ infoCadastro E N 0-1 001 - Indicativo da Situação da Pessoa Jurídica:

0 - Situação Normal;

1 - Extinção;

2 - Fusão;

3 - Cisão;

4 - Incorporação. Validação: Preenchimento obrigatório apenas para Pessoa Jurídica.

Não preencher nas demais situações.

Valores Válidos: 0, 1, 2, 3, 4.

22 contato infoCadastro G - 1-1 - - Informações de contato

23 nmCtt contato E C 1-1 070 - Nome do contato no contribuinte. Pessoa responsável por ser o contato do contribuinte com a Receita Federal do Brasil relativamente à EFD-Reinf.

24 cpfCtt contato E C 1-1 011 - Preencher com o número do CPF do contato.

25 foneFixo contato E C 0-1 013 - Informar o número do telefone, com DDD.

Validação: O preenchimento é obrigatório se o campo {foneCel} não for preenchido. Se preenchido, deve conter apenas números, com o mínimo de

dez dígitos.

26 foneCel contato E C 0-1 013 - Telefone celular, com DDD

Validação: Se preenchido, deve conter apenas números, com o mínimo de dez dígitos.

27 email contato E C 0-1 060 - Endereço eletrônico

Validação: O e-mail deve possuir o caractere "@" e este não pode estar no

início e/ou no final do endereço informado. Deve possuir no mínimo um caractere "." depois do @ e não pode estar no final do endereço informado.

28 softHouse infoCadastro G - 0-99 - - Informações da(s) empresa(s) desenvolvedora(s) da(s) aplicação(ões) que

gera(m) os arquivos transmitidos para o ambiente nacional da EFD-Reinf.

29 cnpjSoftHouse softHouse E C 1-1 014 - CNPJ da empresa desenvolvedora do software.

30 nmRazao softHouse E C 1-1 115 - Se pessoa jurídica ou órgão público, informar a Razão Social. Caso contrário, informar o nome do contribuinte.

31 nmCont softHouse E C 1-1 070 - Nome do contato na empresa.

32 telefone softHouse E C 0-1 013 - Informar o número do telefone, com DDD.

Validação: Se preenchido, deve conter apenas números com o mínimo de dez dígitos.

33 email softHouse E C 0-1 060 - Endereço eletrônico

Validação: O e-mail deve possuir o caractere "@" e este não pode estar no

início e/ou no final do endereço informado. Deve possuir no mínimo um caractere "." depois do @ e não pode estar no final do endereço informado.

34 infoEFR infoCadastro G - 0-1 - - Informações de órgãos públicos estaduais e municipais relativas a Ente

Federativo Responsável - EFR


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35 ideEFR infoEFR E C 1-1 001 - Informar se o Órgão Público é o Ente Federativo Responsável - EFR ou se é uma unidade administrativa autônoma vinculada a um EFR:

S - É EFR;

N - Não é EFR. Validação: Essa informação é validada no cadastro do CNPJ na RFB.

Valores Válidos: S, N.

36 cnpjEFR infoEFR E C 0-1 014 - CNPJ do Ente Federativo Responsável - EFR

Validação: Preenchimento obrigatório e exclusivo se {ideEFR} = [N]. Informação validada no cadastro do CNPJ da RFB.

37 alteracao infoContri G - 0-1 - - Alteração das informações

38 idePeriodo alteracao G - 1-1 - - Período de validade das informações alteradas


no evento, no formato AAAA-MM. Validação: Deve ser uma data informada anteriormente no registro que se

pretende alterar ou excluir.

40 fimValid idePeriodo E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se houver

Validação: Deve ser uma data informada anteriormente no registro que se


41 infoCadastro alteracao G - 1-1 - - Informações do contribuinte

42 classTrib infoCadastro E C 1-1 002 - Preencher com o código correspondente à classificação tributária do contribuinte, conforme tabela 8.

Validação: Deve ser um dos códigos existentes na tabela 08. Os códigos [21]

e [22] somente podem ser utilizados se {tpInsc} for igual a [2]. Para os demais códigos, {tpInsc} deve ser igual a [1].

43 indEscrituracao infoCadastro E N 1-1 001 - Indicativo da obrigatoriedade do contribuinte em fazer a sua escrituração

contábil na ECD Escrituração Contábil Digital: 0 - Empresa Não obrigada à ECD;

1 - Empresa obrigada à ECD.


44 indDesoneracao infoCadastro E N 1-1 001 - Indicativo de desoneração da folha pela CPRB 0 - Não Aplicável;

1 - Empresa enquadrada nos termos da Lei 12.546/2011 e alterações.


45 indAcordoIsenMulta infoCadastro E N 1-1 001 - Indicativo da existência de acordo internacional para isenção de multa: 0 - Sem acordo;

1 - Com acordo.

Validação: Só pode ser igual a [1] se {classTrib} for igual a [60]. Valores Válidos: 0, 1.

46 indSitPJ infoCadastro E N 0-1 001 - Indicativo da Situação da Pessoa Jurídica:

0 - Situação Normal; 1 - Extinção;

2 - Fusão;

3 - Cisão; 4 - Incorporação.

Validação: Preenchimento obrigatório apenas para Pessoa Jurídica.

Não preencher nas demais situações. Valores Válidos: 0, 1, 2, 3, 4.

47 contato infoCadastro G - 1-1 - - Informações de contato

48 nmCtt contato E C 1-1 070 - Nome do contato no contribuinte. Pessoa responsável por ser o contato do

contribuinte com a Receita Federal do Brasil relativamente à EFD-Reinf.

49 cpfCtt contato E C 1-1 011 - Preencher com o número do CPF do contato.

50 foneFixo contato E C 0-1 013 - Informar o número do telefone, com DDD. Validação: O preenchimento é obrigatório se o campo {foneCel} não for

preenchido. Se preenchido, deve conter apenas números, com o mínimo de

dez dígitos.

51 foneCel contato E C 0-1 013 - Telefone celular, com DDD Validação: Se preenchido, deve conter apenas números, com o mínimo de dez

dígitos.

52 email contato E C 0-1 060 - Endereço eletrônico

Validação: O e-mail deve possuir o caractere "@" e este não pode estar no início e/ou no final do endereço informado. Deve possuir no mínimo um

caractere "." depois do @ e não pode estar no final do endereço informado.

53 softHouse infoCadastro G - 0-99 - - Informações da(s) empresa(s) desenvolvedora(s) da(s) aplicação(ões) que gera(m) os arquivos transmitidos para o ambiente nacional da EFD-Reinf.

54 cnpjSoftHouse softHouse E C 1-1 014 - CNPJ da empresa desenvolvedora do software.

55 nmRazao softHouse E C 1-1 115 - Se pessoa jurídica ou órgão público, informar a Razão Social. Caso contrário,

informar o nome do contribuinte.

56 nmCont softHouse E C 1-1 070 - Nome do contato na empresa.

57 telefone softHouse E C 0-1 013 - Informar o número do telefone, com DDD. Validação: Se preenchido, deve conter apenas números com o mínimo de dez

dígitos.

58 email softHouse E C 0-1 060 - Endereço eletrônico



59 infoEFR infoCadastro G - 0-1 - - Informações de órgãos públicos estaduais e municipais relativas a Ente Federativo Responsável - EFR

60 ideEFR infoEFR E C 1-1 001 - Informar se o Órgão Público é o Ente Federativo Responsável - EFR ou se é


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uma unidade administrativa autônoma vinculada a um EFR: S - É EFR;

N - Não é EFR.

Validação: Essa informação é validada no cadastro do CNPJ na RFB. Valores Válidos: S, N.

61 cnpjEFR infoEFR E C 0-1 014 - CNPJ do Ente Federativo Responsável - EFR

Validação: Preenchimento obrigatório e exclusivo se {ideEFR} = [N].

Informação validada no cadastro do CNPJ da RFB.

62 novaValidade alteracao G - 0-1 - - Informação preenchida exclusivamente em caso de alteração do período de

validade das informações do registro identificado no evento, apresentando o

novo período de validade

63 iniValid novaValidade E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações prestadas no evento, no formato AAAA-MM.

Validação: Deve ser uma data válida, igual ou posterior à data inicial de


64 fimValid novaValidade E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se houver.



65 exclusao infoContri G - 0-1 - - Exclusão das informações

66 idePeriodo exclusao G - 1-1 - - Informação destinada a localizar corretamente as informações já existentes e

que serão objeto de exclusão através deste evento.


no evento, no formato AAAA-MM. Validação: Deve ser uma data informada anteriormente no registro que se


68 fimValid idePeriodo E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se houver



R-1070 - Tabela de Processos Administrativos/Judiciais




evtTabProcesso Reinf 2 Evento Tabela de Processos 1-1 Id O

ideEvento evtTabProcesso 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtTabProcesso 3 Informações de identificação do contribuinte


infoProcesso evtTabProcesso 3 Informações do Processo 1-1 - O

inclusao infoProcesso 4 Inclusão de novas informações 0-1 - OC

ideProcesso inclusao 5 Informações de identificação do Processo

e validade das informações que estão sendo incluídas

1-1 tpProc, nrProc,

iniValid, fimValid

O

infoSusp ideProcesso 6 Informações de Suspensão de Exibilidade

de tributos

1-50 codSusp O

dadosProcJud ideProcesso 6 Informações Complementares do Processo Judicial

0-1 - O (se {tpProc} = [2]) N (nos demais casos)

alteracao infoProcesso 4 Alteração das informações 0-1 - OC

ideProcesso alteracao 5 Informações de identificação do processo 1-1 tpProc, nrProc,

iniValid, fimValid

O

infoSusp ideProcesso 6 Informações de Suspensão de Exibilidade de tributos

1-50 codSusp O

dadosProcJud ideProcesso 6 Informações Complementares do Processo

Judicial

0-1 - O (se {tpProc} = [2])

N (nos demais casos)

novaValidade alteracao 5 Novo período de validade das

informações

0-1 iniValid, fimValid OC

exclusao infoProcesso 4 Exclusão das informações 0-1 - OC

ideProcesso exclusao 5 Exclusão de processo 1-1 tpProc, nrProc,

iniValid, fimValid

O

Registros do evento R-1070 - Tabela de Processos Administrativos/Judiciais



2 evtTabProcesso Reinf G - 1-1 - - Evento Tabela de Processos Regras de validação:

REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE

REGRA_PERMITE_ALT_EXCL_CODSUSP REGRA_TABGERAL_ALTERACAO_PERIODO_CONFLITANTE

REGRA_TABGERAL_EXISTE_REGISTRO_ALTERADO

REGRA_TABGERAL_EXISTE_REGISTRO_EXCLUIDO


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REGRA_TABGERAL_INCLUSAO_PERIODO_CONFLITANTE REGRA_TAB_PERMITE_EXCLUSAO

3 Id evtTabProcesso A C 1-1 036 - Identificação única do evento.



4 ideEvento evtTabProcesso G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento

5 tpAmb ideEvento E N 1-1 001 - Identificação do ambiente:

1 - Produção;






7 verProc ideEvento E C 1-1 020 - Versão do processo de emissão do evento. Informar a versão do aplicativo emissor do evento.

8 ideContri evtTabProcesso G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte




10 nrInsc ideContri E C 1-1 014 - Informar o número de inscrição do contribuinte de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo {tpInsc}. Se for um CNPJ deve ser informada

apenas a Raiz/Base de oito posições, exceto se natureza jurídica de administração pública direta federal ([101-5], [104-0], [107-4], [116-3],

situação em que o campo deve ser preenchido com o CNPJ completo (14

posições). Validação: Se {tpInsc} for igual a [1], deve ser um número de CNPJ válido.


11 infoProcesso evtTabProcesso CG - 1-1 - - Informações do Processo

12 inclusao infoProcesso G - 0-1 - - Inclusão de novas informações

13 ideProcesso inclusao G - 1-1 - - Informações de identificação do Processo e validade das informações que

estão sendo incluídas

14 tpProc ideProcesso E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo: 1 - Administrativo;

2 - Judicial.


15 nrProc ideProcesso E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial. Validação: Validar o número do processo

16 iniValid ideProcesso E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações prestadas

no evento, no formato AAAA-MM.

Validação: Deve ser uma data válida, igual ou posterior à data inicial de implantação da EFD-Reinf, no formato AAAA-MM.

17 fimValid ideProcesso E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se

houver. Validação: Se informado, deve estar no formato AAAA-MM e ser um


18 indAutoria ideProcesso E N 1-1 001 - Indicativo da autoria da ação judicial:

1 - Próprio contribuinte; 2 - Outra entidade ou empresa.


19 infoSusp ideProcesso G - 1-50 - - Informações de Suspensão de Exibilidade de tributos

20 codSusp infoSusp E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo deve ser utilizado se, num mesmo processo, houver mais de uma matéria

tributária objeto de contestação e as decisões forem diferentes para cada uma.

Validação: Preenchimento obrigatório se houver mais de uma informação de Indicativo de Suspensão para um mesmo processo.

21 indSusp infoSusp E C 1-1 002 - Indicativo de suspensão da exigibilidade:

01 - Liminar em Mandado de Segurança;

02 - Depósito Judicial do Montante Integral;

03 - Depósito Administrativo do Montante Integral;

04 - Antecipação de Tutela;

05 - Liminar em Medida Cautelar; 08 - Sentença em Mandado de Segurança Favorável ao Contribuinte;

09 - Sentença em Ação Ordinária Favorável ao Contribuinte e Confirmada

pelo TRF; 10 - Acórdão do TRF Favorável ao Contribuinte;

11 - Acórdão do STJ em Recurso Especial Favorável ao Contribuinte;

12 - Acórdão do STF em Recurso Extraordinário Favorável ao Contribuinte; 13 - Sentença 1ª instância não transitada em julgado com efeito suspensivo;

90 - Decisão Definitiva a favor do contribuinte;

92 - Sem suspensão da exigibilidade. Validação: Se {tpProc} = [1], deve ser preenchido com [03, 90, 92]. Se

{tpProc} = [2], deve ser preenchido com [01, 02, 04, 05, 08, 09, 10, 11, 12,

13, 90, 92]. Valores Válidos: 01, 02, 03, 04, 05, 08, 09, 10, 11, 12, 13, 90, 92.

22 dtDecisao infoSusp E D 1-1 - - Data da decisão, sentença ou despacho administrativo.

23 indDeposito infoSusp E C 1-1 001 - Indicativo de Depósito do Montante Integral:

S - Sim;


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N - Não. Validação: Se {indSusp} = [90], preencher obrigatoriamente com [N]. Se

{indSusp} = [02, 03] preencher obrigatoriamente com [S].


24 dadosProcJud ideProcesso G - 0-1 - - Informações Complementares do Processo Judicial

25 ufVara dadosProcJud E C 1-1 002 - Identificação da Unidade da Federação - UF da Seção Judiciária

Validação: Deve ser uma Sigla de UF válida.

26 codMunic dadosProcJud E N 1-1 007 - Preencher com o código do município, conforme tabela do IBGE

Validação: Deve ser um código existente na tabela de municípios do IBGE.

27 idVara dadosProcJud E C 1-1 002 - Código de Identificação da Vara.

28 alteracao infoProcesso G - 0-1 - - Alteração das informações

29 ideProcesso alteracao G - 1-1 - - Grupo de informações de identificação do processo, apresentando número e

período de validade do registro cujas informações serão alteradas pelos dados

constantes neste evento.

30 tpProc ideProcesso E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo: 1 - Administrativo;

2 - Judicial.


31 nrProc ideProcesso E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial.

32 iniValid ideProcesso E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações prestadas

no evento, no formato AAAA-MM.

Validação: Deve ser uma data informada anteriormente no registro que se pretende alterar.

33 fimValid ideProcesso E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se

houver.

Validação: Se informado, deve ser uma data informada anteriormente no registro que se pretende alterar.

34 indAutoria ideProcesso E N 1-1 001 - Indicativo da autoria da ação judicial:

1 - Próprio contribuinte;

2 - Outra entidade ou empresa. Valores Válidos: 1, 2.

35 infoSusp ideProcesso G - 1-50 - - Informações de Suspensão de Exibilidade de tributos

36 codSusp infoSusp E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo

deve ser utilizado se, num mesmo processo, houver mais de uma matéria tributária objeto de contestação e as decisões forem diferentes para cada uma.

Validação: Preenchimento obrigatório se houver mais de uma informação de

Indicativo de Suspensão para um mesmo processo.

37 indSusp infoSusp E C 1-1 002 - Indicativo de suspensão da exigibilidade: 01 - Liminar em Mandado de Segurança;

02 - Depósito Judicial do Montante Integral;

03 - Depósito Administrativo do Montante Integral;

04 - Antecipação de Tutela;

05 - Liminar em Medida Cautelar;

08 - Sentença em Mandado de Segurança Favorável ao Contribuinte; 09 - Sentença em Ação Ordinária Favorável ao Contribuinte e Confirmada

pelo TRF;

10 - Acórdão do TRF Favorável ao Contribuinte; 11 - Acórdão do STJ em Recurso Especial Favorável ao Contribuinte;

12 - Acórdão do STF em Recurso Extraordinário Favorável ao Contribuinte; 13 - Sentença 1ª instância não transitada em julgado com efeito suspensivo;

90 - Decisão Definitiva a favor do contribuinte;

92 - Sem suspensão da exigibilidade. Validação: Se {tpProc} = [1], deve ser preenchido com [03, 90, 92]. Se

{tpProc} = [2], deve ser preenchido com [01, 02, 04, 05, 08, 09, 10, 11, 12,

13, 90, 92]. Valores Válidos: 01, 02, 03, 04, 05, 08, 09, 10, 11, 12, 13, 90, 92.

38 dtDecisao infoSusp E D 1-1 - - Data da decisão, sentença ou despacho administrativo.

39 indDeposito infoSusp E C 1-1 001 - Indicativo de Depósito do Montante Integral:

S - Sim;

N - Não. Validação: Se {indSusp} = [90], preencher obrigatoriamente com [N]. Se

{indSusp} = [02, 03] preencher obrigatoriamente com [S].


40 dadosProcJud ideProcesso G - 0-1 - - Informações Complementares do Processo Judicial

41 ufVara dadosProcJud E C 1-1 002 - Identificação da Unidade da Federação - UF da Seção Judiciária

Validação: Deve ser uma Sigla de UF válida.

42 codMunic dadosProcJud E N 1-1 007 - Preencher com o código do município, conforme tabela do IBGE


43 idVara dadosProcJud E C 1-1 002 - Código de Identificação da Vara.

44 novaValidade alteracao G - 0-1 - - Informação preenchida exclusivamente em caso de alteração do período de validade das informações do registro identificado no evento, apresentando o

novo período de validade

45 iniValid novaValidade E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações prestadas no evento, no formato AAAA-MM.

Validação: Deve ser uma data válida, igual ou posterior à data inicial de


46 fimValid novaValidade E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se

houver.


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47 exclusao infoProcesso G - 0-1 - - Exclusão das informações

48 ideProcesso exclusao G - 1-1 - - Grupo de informações que identifica o processo objeto da exclusão.

49 tpProc ideProcesso E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo:

1 - Administrativo; 2 - Judicial.


50 nrProc ideProcesso E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial.

51 iniValid ideProcesso E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações prestadas no evento, no formato AAAA-MM.


pretende excluir.

52 fimValid ideProcesso E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se houver.

Validação: Se informada, deve ser uma data informada anteriormente no

registro que se pretende excluir.

R-2010 - Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Tomados




evtServTom Reinf 2 Evento Serviços Tomados 1-1 Id O

ideEvento evtServTom 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtServTom 3 Informações de identificação do

contribuinte


infoServTom evtServTom 3 Serviços Tomados - Cessão de Mão de

Obra ou Empreitada

1-1 - O

ideEstabObra infoServTom 4 Identificação do Estabelecimento/obra contratante dos Serviços

1-1 tpInscEstab, nrInscEstab

O

idePrestServ ideEstabObra 5 Identificação do prestador de serviços

mediante cessão de mão de obra ou empreitada.

1-1 cnpjPrestador O

nfs idePrestServ 6 Notas Fiscais 1-N serie, numDocto O

infoTpServ nfs 7 Informações sobre os tipos de Serviços

constantes da NF

1-9 tpServico O

infoProcRetPr idePrestServ 6 Informações de processo 0-50 tpProcRetPrinc,

nrProcRetPrinc, codSuspPrinc

O (Se {vlrTotalNRetPrinc} >

0; N (Nas demais situações)

infoProcRetAd idePrestServ 6 Informações de processo 0-50 tpProcRetAdic,

nrProcRetAdic, codSuspAdic

O (Se {vlrTotalNRetAdic} >

0); N (Nas demais situações).

Registros do evento R-2010 - Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Tomados



2 evtServTom Reinf G - 1-1 - - Evento Serviços Tomados - Cessão de Mão de Obra ou Empreitada

Regras de validação:

REGRA_EVE_IND_RETIFICACAO REGRA_EVE_VALIDO_PREST



3 Id evtServTom A C 1-1 036 - Identificação única do evento.



4 ideEvento evtServTom G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento

5 indRetif ideEvento E N 1-1 001 - Informe [1] para arquivo original ou [2] para arquivo de retificação. Valores Válidos: 1, 2.

6 nrRecibo ideEvento E C 0-1 052 - Preencher com o número do recibo do arquivo a ser retificado.

Validação: O preenchimento é obrigatório se {indRetif} = [2]. Deve ser um recibo de entrega válido, correspondente ao arquivo objeto da

retificação.

7 perApur ideEvento E C 1-1 010 - Informar o ano/mês de referência das informações no formato AAAA-MM.

Validação: Deve ser um ano/mês válido para o qual haja informações do contribuinte informadas através do evento R-1000.

Não pode ser maior que o ano/mês corrente.


1 - Produção; 2 - Produção restrita - dados reais;


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3 - Produção restrita - dados fictícios. Valores Válidos: 1, 2, 3.


1 - Aplicativo do contribuinte;

2 - Aplicativo governamental.




11 ideContri evtServTom G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte

12 tpInsc ideContri E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [2] (CPF)



apenas a Raiz/Base de oito posições, exceto se natureza jurídica de

administração pública direta federal ([101-5], [104-0], [107-4], [116-3], situação em que o campo deve ser preenchido com o CNPJ completo (14

posições).

Validação: Se {tpInsc} for igual a [1], deve ser um número de CNPJ válido. Se {tpInsc} for igual a [2], deve ser um CPF válido.

14 infoServTom evtServTom G - 1-1 - - Serviços Tomados - Cessão de Mão de Obra ou Empreitada

15 ideEstabObra infoServTom G - 1-1 - - Identificação do Estabelecimento/obra contratante dos Serviços

16 tpInscEstab ideEstabObra E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [4] CNO.

17 nrInscEstab ideEstabObra E C 1-1 014 - Informar o número de inscrição do estabelecimento de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo {tpInscEstab}.

Se {indObra} = [0] preencher com CNPJ do contribuinte declarante.

Se {indObra} = [1] informar um número de CNO de propriedade do {cnpjPrestador}.

Se {indObra} = [2] informar um número de CNO de propriedade do

contribuinte declarante. Validação: A inscrição informada deve ser compatível com o {tpInscEstab}.

Se {indObra} = [0], o número informado deve ser um CNPJ. Se {indObra}

for igual a [1,2] o número informado deve ser um CNO.

18 indObra ideEstabObra E N 1-1 001 - Indicativo de Prestação de Serviços em Obra de Construção Civil: 0 - Não é obra de construção civil ou não está sujeita a matrícula de obra;

1 - Obra de Construção Civil - Empreitada Total;

2 - Obra de Construção Civil - Empreitada Parcial. Validação: Em arquivo gerado por Pessoa Física, deve ser igual a [1,2].

Valores Válidos: 0, 1, 2

19 idePrestServ ideEstabObra G - 1-1 - - Identificação do prestador de serviços mediante cessão de mão de obra ou empreitada.

20 cnpjPrestador idePrestServ E C 1-1 014 - Preencher com o CNPJ do Prestador de Serviços

Validação: Deve ser um CNPJ válido. Não pode pertencer ao declarante. Se

{indObra} for igual a 1 (Empreitada Total) o cnpj do prestador terá que ser o proprietário do CNO do campo {nrInscEstab}

21 vlrTotalBruto idePrestServ E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto da(s) nota(s) fiscal(is)

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBruto} dos registros

vinculados.

22 vlrTotalBaseRet idePrestServ E N 1-1 14 2 Preencher com a soma da base de cálculo da retenção da contribuição

previdenciária das notas fiscais emitidas para o contratante

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBaseRet} dos registros vinculados

23 vlrTotalRetPrinc idePrestServ E N 1-1 14 2 Soma do valor da retenção das notas fiscais de serviço emitidas para o

contratante

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrRetencao}, subtraído da soma do campo {vlrRetSub} dos registros vinculados

24 vlrTotalRetAdic idePrestServ E N 0-1 14 2 Soma do valor do adicional de retenção das notas fiscais

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrAdicional} dos registros

vinculados.

25 vlrTotalNRetPrinc idePrestServ E N 0-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrNRetPrinc} dos registros vinculados.

26 vlrTotalNRetAdic idePrestServ E N 0-1 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo contratante ou

que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrNRetAdic} dos registros vinculados.

27 indCPRB idePrestServ E N 1-1 001 - Indicativo se o Prestador é contribuinte da Contribuição Previdenciária sobre

a Receita Bruta (CPRB), a qual reduz a alíquota de 11% para 3,5% na

retenção contribuição previdenciária: 0 - Não é contribuinte da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta

(CPRB) - Retenção 11%;

1 - Contribuinte da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta (CPRB) - Retenção 3,5%.


28 nfs idePrestServ G - 1-N - - Detalhamento das notas fiscais de serviços prestados pela empresa identificada no registro superior

29 serie nfs E C 1-1 005 - Informar o número de série da nota fiscal/fatura ou do Recibo Provisório de


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Serviço - RPS. Preencher com 0 (zero) caso não exista número de série.

30 numDocto nfs E C 1-1 015 - Número da Nota Fiscal/Fatura ou do Recibo Provisório de Serviço - RPS.

31 dtEmissaoNF nfs E D 1-1 - - Data de Emissão da Nota Fiscal/Fatura ou do Recibo Provisório de Serviço -

RPS.

Validação: O mês/ano informado deve ser igual ao mês/ano indicado no

registro de abertura do arquivo.

32 vlrBruto nfs E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto da nota fiscal ou do Recibo Provisório de

Serviço - RPS.

Validação: Deve ser maior que 0

33 obs nfs E C 0-1 250 - Observações.

34 infoTpServ nfs G - 1-9 - - Informações sobre os tipos de Serviços constantes da Nota Fiscal

35 tpServico infoTpServ E N 1-1 009 - Informar o tipo de serviço, conforme tabela 6.

Validação: O código informado deve existir na tabela 6.

36 vlrBaseRet infoTpServ E N 1-1 14 2 Valor da Base de cálculo da retenção da contribuição previdenciária.

37 vlrRetencao infoTpServ E N 1-1 14 2 Preencher com o valor da retenção apurada de acordo com o que determina a

legislação vigente relativa aos serviços contidos na nota fiscal/fatura. Se {indCPRB}= [0] preencher com valor correspondente a 11% de

{vlrBaseRet} . Se {indCPRB}= [1] preencher com valor correspondente a

3,5% de {vlrBaseRet}. Validação: Não pode ser maior que 11% de {vlrBaseRet}.

38 vlrRetSub infoTpServ E N 0-1 14 2 Informar o valor da retenção destacada na nota fiscal relativo aos serviços

subcontratados, se houver, desde que todos os documentos envolvidos se refiram à mesma competência e ao mesmo serviço, conforme disciplina a

legislação.

Validação: Não pode ser superior ao {vlrRetencao}.

39 vlrNRetPrinc infoTpServ E N 0-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência de decisão judicial/administrativa

Validação: Não pode ser superior a ((11% de {vlrBaseRet} se {indCPRB} =

[0] ou a 3,5% de {vlrBaseRet} se {indCPRB} = [1]) - {vlrRetSub}).

40 vlrServicos15 infoTpServ E N 0-1 14 2 Valor dos Serviços prestados por segurados em condições especiais, cuja atividade permita concessão de aposentadoria especial após 15 anos de

contribuição

Validação: O somatório dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} não pode ser superior ao {vlrBaseRet} indicado na nota

fiscal.


contribuição


fiscal .

42 vlrServicos25 infoTpServ E N 0-1 14 2 Valor dos Serviços prestados por segurados em condições especiais, cuja

atividade permita concessão de aposentadoria especial após 25 anos de contribuição

Validação: O somatório dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e

{vlrServicos25} não pode ser superior ao {vlrBaseRet} indicado na nota fiscal .

43 vlrAdicional infoTpServ E N 0-1 14 2 Adicional apurado de retenção da nota fiscal, caso os serviços tenham sido

prestados sob condições especiais que ensejem aposentadoria especial aos trabalhadores após 15, 20, ou 25 anos de contribuição. Preencher com o valor

correspondente ao somatório de 4% sobre o {vlrServicos15} mais 3% sobre

{vlrServicos20} mais 2% sobre {vlrServicos25}.

44 vlrNRetAdic infoTpServ E N 0-1 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência de decisão judicial/administrativa

Validação: Não pode ser superior a (4% sobre {vlrServicos15} + 3% sobre

{vlrServicos20} + 2% sobre {vlrServicos25}).

45 infoProcRetPr idePrestServ G - 0-50 - - Informações de processos relacionados a não retenção de contribuição previdenciária.

Validação: A soma dos valores informados no campo {valorPrinc} deste

grupo deve ser igual a {vlrTotalNRetPrinc}.

46 tpProcRetPrinc infoProcRetPr E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo: 1 - Administrativo;

2 - Judicial. Valores Válidos: 1, 2.

47 nrProcRetPrinc infoProcRetPr E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial.

Validação: O processo deve existir na tabela de processos (R-1070).

48 codSuspPrinc infoProcRetPr E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo



Indicativo de Suspensão para um mesmo processo. Se informado, deve constar na tabela de processos (R-1070 - campo

{codSusp}), vinculado ao número do processo informado em

{nrProcRetPrinc}.

49 valorPrinc infoProcRetPr E N 1-1 14 2 Valor da retenção de contribuição previdenciária principal que deixou de ser efetuada em função de processo administrativo ou judicial.

50 infoProcRetAd idePrestServ G - 0-50 - - Informações de processos relacionados a não retenção de contribuição

previdenciária adicional. Validação: A soma dos valores informados no campo {valorAdic} deste


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grupo deve ser igual a {vlrTotalNRetAdic}.

51 tpProcRetAdic infoProcRetAd E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo: 1 - Administrativo;

2 - Judicial.


52 nrProcRetAdic infoProcRetAd E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial.

Validação: O processo deve existir na tabela de processos (R-1070).

53 codSuspAdic infoProcRetAd E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo



Indicativo de Suspensão para um mesmo processo. Se informado, deve constar na tabela de processos (R-1070 - campo

{codSusp}), vinculado ao número do processo informado em

{nrProcRetAdic}.

54 valorAdic infoProcRetAd E N 1-1 14 2 Valor da retenção de contribuição previdenciária adicional que deixou de ser efetuada em função de processo administrativo ou judicial.

R-2020 - Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Prestados




evtServPrest Reinf 2 Evento Serviços Prestados 1-1 Id O

ideEvento evtServPrest 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtServPrest 3 Informações de identificação do

contribuinte


infoServPrest evtServPrest 3 Serviços Prestados (Cessão de Mão de

Obra ou Empreitada)

1-1 - O

ideEstabPrest infoServPrest 4 Registro que identifica o estabelecimento

"prestador" de serviços mediante cessão de mão de obra.

1-1 tpInscEstabPrest,

nrInscEstabPrest

O

ideTomador ideEstabPrest 5 Identificação dos tomadores dos serviços 1-1 tpInscTomador,

nrInscTomador

O

nfs ideTomador 6 Notas Fiscais do Prestador 1-N serie, numDocto O

infoTpServ nfs 7 Informações sobre os tipos de Serviços constantes da NF

1-9 tpServico O

infoProcRetPr ideTomador 6 Informações de processo 0-50 tpProcRetPrinc,

nrProcRetPrinc,

codSuspPrinc

O (Se {vlrTotalNRetPrinc} >

0;

N (Nas demais situações)

infoProcRetAd ideTomador 6 Informações de processo 0-50 tpProcRetAdic, nrProcRetAdic,

codSuspAdic

O (Se {vlrTotalNRetAdic} > 0);

N (Nas demais situações).

Registros do evento R-2020 - Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Prestados



2 evtServPrest Reinf G - 1-1 - - Evento Serviços Prestados - Cessão de Mão de Obra ou Empreitada Regras de validação:

REGRA_EVE_IND_RETIFICACAO

REGRA_EVE_VALIDO_TOMAD REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE


3 Id evtServPrest A C 1-1 036 - Identificação única do evento.

Regra de validação: REGRA_VALIDA_ID_EVENTO

4 ideEvento evtServPrest G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento

5 indRetif ideEvento E N 1-1 001 - Informe [1] para arquivo original ou [2] para arquivo de retificação.


6 nrRecibo ideEvento E C 0-1 052 - Preencher com o número do recibo do arquivo a ser retificado. Validação: O preenchimento é obrigatório se {indRetif} = [2].

Deve ser um recibo de entrega válido, correspondente ao arquivo objeto da

retificação.

7 perApur ideEvento E C 1-1 010 - Informar o ano/mês de referência das informações no formato AAAA-MM. Validação: Deve ser um ano/mês válido para o qual haja informações do

contribuinte informadas através do evento R-1000. Não pode ser maior que o ano/mês corrente.


1 - Produção;




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9 procEmi ideEvento E N 1-1 001 - Processo de emissão do evento: 1 - Aplicativo do contribuinte;





11 ideContri evtServPrest G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte

12 tpInsc ideContri E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição do contribuinte.

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ).

13 nrInsc ideContri E C 1-1 014 - Informar o CNPJ apenas com a Raiz/Base de oito posições, exceto se natureza jurídica do declarante for de administração pública direta federal ([101-5],

[104-0], [107-4] e [116-3]), situação em que o campo deve ser preenchido

com o CNPJ completo com 14 posições. Validação: Deve ser um número de CNPJ válido.

14 infoServPrest evtServPrest G - 1-1 - - Informação dos Serviços Prestados (Cessão de Mão de Obra ou Empreitada)

15 ideEstabPrest infoServPrest G - 1-1 - - Registro que identifica o estabelecimento "prestador" de serviços mediante

cessão de mão de obra.

16 tpInscEstabPrest ideEstabPrest E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ)

17 nrInscEstabPrest ideEstabPrest E C 1-1 014 - Informar o número de inscrição do contribuinte de acordo com o tipo de

inscrição indicado no campo {tpInscEstabPrest}.

Validação: A inscrição informada deve ser compatível com o {tpInscEstabPrest}.

18 ideTomador ideEstabPrest G - 1-1 - - Identificação dos tomadores dos serviços

19 tpInscTomador ideTomador E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição.

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [4] CNO. Valores Válidos: 1,4

20 nrInscTomador ideTomador E C 1-1 014 - Indicar o número de inscrição do tomador, conforme indicado no campo

{tpInscTomador}.

Validação: A inscrição informada deve ser compatível com o {tpInscTomador}. Se {indObra} = [0], o número informado deve ser um

CNPJ válido e não pertencer ao contribuinte declarante na base cadastral da

RFB. Se {indObra} for igual a 1 (Empreitada Total), o {nrInscTomador} informado deve ser um CNO de propriedade do estabelecimento prestador

{ideEstabPrest} na base da RFB. Se {indObra} for igual a 2 (Empreitada

Parcial), o {nrInscTomador} informado deve ser um CNO e não pertencer ao contribuinte declarante na base cadastral da RFB.

21 indObra ideTomador E N 1-1 001 - Indicativo de Prestação de Serviços em Obra de Construção Civil:

0 - Não é obra de construção civil ou não está sujeita a matrícula de obra; 1 - Obra de Construção Civil - Empreitada Total;

2 - Obra de Construção Civil - Empreitada Parcial.

Valores Válidos: 0, 1, 2

22 vlrTotalBruto ideTomador E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto da(s) nota(s) fiscal(is). Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBruto} dos registros

vinculados.

23 vlrTotalBaseRet ideTomador E N 1-1 14 2 Preencher com a soma da base de cálculo da retenção da contribuição

previdenciária das notas fiscais emitidas para o contratante. Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBaseRet} dos registros

vinculados.

24 vlrTotalRetPrinc ideTomador E N 1-1 14 2 Soma do valor da retenção das notas fiscais de serviço emitidas para o contratante.

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrRetencao} - a soma do

campo {vlrRetSub} dos registros vinculados

25 vlrTotalRetAdic ideTomador E N 0-1 14 2 Soma do valor do adicional de retenção das notas fiscais. Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrAdicional} dos registros

vinculados.

26 vlrTotalNRetPrinc ideTomador E N 0-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo contratante ou

que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial. Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrNRetPrinc} dos registros

vinculados. Não pode ser maior que {vlrTotalRetPrinc}.

27 vlrTotalNRetAdic ideTomador E N 0-1 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial.

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrNRetAdic} dos registros

vinculados. Não pode ser maior que {vlrTotalRetAdic}.

28 nfs ideTomador G - 1-N - - Notas Fiscais do Prestador de Serviços

29 serie nfs E C 1-1 005 - Informar o número de série da nota fiscal/fatura ou do Recibo Provisório de Serviço - RPS. Preencher com 0 (zero) caso não exista número de série.

30 numDocto nfs E C 1-1 015 - Número da Nota Fiscal/Fatura ou do Recibo Provisório de Serviço - RPS.

31 dtEmissaoNF nfs E D 1-1 - - Data de Emissão da Nota Fiscal/Fatura ou do Recibo Provisório de Serviço.

Validação: O mês/ano informado deve ser igual ao mês/ano indicado no registro de abertura do arquivo.

32 vlrBruto nfs E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto da nota fiscal ou do Recibo Provisório de

Serviço - RPS.

Validação: Deve ser maior que 0 (zero).

33 obs nfs E C 0-1 250 - Observações

34 infoTpServ nfs G - 1-9 - - Informações sobre os tipos de Serviços constantes da Nota Fiscal

35 tpServico infoTpServ E N 1-1 009 - Informar o tipo de serviço, conforme tabela 6.

Validação: O código informado deve existir na tabela 6.


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36 vlrBaseRet infoTpServ E N 1-1 14 2 Valor da Base de cálculo da retenção da contribuição previdenciária.

37 vlrRetencao infoTpServ E N 1-1 14 2 Preencher com o valor da retenção apurada de acordo com o que determina a legislação vigente relativa aos serviços contidos na nota fiscal/fatura.

Validação: Não pode ser maior que 11% de {vlrBaseRet}.

38 vlrRetSub infoTpServ E N 0-1 14 2 Informar o valor da retenção destacada na nota fiscal relativo aos serviços

subcontratados, se houver, desde que todos os documentos envolvidos se

refiram à mesma competência e ao mesmo serviço, conforme disciplina a

legislação. Validação: Não pode ser superior ao {vlrRetencao}.

39 vlrNRetPrinc infoTpServ E N 0-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo contratante ou

que foi depositada em juízo em decorrência de decisão judicial/administrativa

Validação: Não pode ser maior que {vlrRetencao}


contribuição


fiscal.


contribuição


fiscal .

42 vlrServicos25 infoTpServ E N 0-1 14 2 Valor dos Serviços prestados por segurados em condições especiais, cuja

atividade permita concessão de aposentadoria especial após 25 anos de contribuição

Validação: O somatório dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e

{vlrServicos25} não pode ser superior ao {vlrBaseRet} indicado na nota fiscal .

43 vlrAdicional infoTpServ E N 0-1 14 2 Adicional apurado de retenção da nota fiscal, caso os serviços tenham sido

prestados sob condições especiais que ensejem aposentadoria especial aos

trabalhadores após 15, 20, ou 25 anos de contribuição. Preencher com o valor correspondente ao somatório de 4% sobre o {vlrServicos15} mais 3% sobre

{vlrServicos20} mais 2% sobre {vlrServicos25}.

44 vlrNRetAdic infoTpServ E N 0-1 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência de decisão judicial/administrativa

Validação: Não pode ser maior que {vlrAdicional}

45 infoProcRetPr ideTomador G - 0-50 - - Informações de processos relacionados a não retenção de contribuição

previdenciária. Validação: A soma dos valores informados no campo {valorPrinc} deste

grupo deve ser igual a {vlrTotalNRetPrinc}.

46 tpProcRetPrinc infoProcRetPr E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo:



47 nrProcRetPrinc infoProcRetPr E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial. Validação: O processo deve existir na tabela de PROCESSOS.

48 codSuspPrinc infoProcRetPr E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo

deve ser utilizado se, num mesmo processo, houver mais de uma matéria

tributária objeto de contestação e as decisões forem diferentes para cada uma. Validação: Preenchimento obrigatório se houver mais de uma informação de


Se informado, deve constar na tabela de processos (R-1070 - campo {codSusp}), vinculado ao número do processo informado em

{nrProcRetPrinc}.

49 valorPrinc infoProcRetPr E N 1-1 14 2 Valor da retenção de contribuição previdenciária principal que deixou de ser

efetuada em função de processo administrativo ou judicial.

50 infoProcRetAd ideTomador G - 0-50 - - Informações de processos relacionados a não retenção de contribuição

previdenciária adicional.

Validação: A soma dos valores informados no campo {valorAdic} deste

grupo deve ser igual a {vlrTotalNRetAdic}.

51 tpProcRetAdic infoProcRetAd E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo:

1 - Administrativo;

2 - Judicial. Valores Válidos: 1, 2.

52 nrProcRetAdic infoProcRetAd E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial.

Validação: O processo deve existir na tabela de PROCESSOS.

53 codSuspAdic infoProcRetAd E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo deve ser utilizado se, num mesmo processo, houver mais de uma matéria



Se informado, deve constar na tabela de processos (R-1070 - campo

{codSusp}), vinculado ao número do processo informado em {nrProcRetAdic}.

54 valorAdic infoProcRetAd E N 1-1 14 2 Valor da retenção de contribuição previdenciária adicional que deixou de ser



Página 15 de 36

R-2030 - Recursos Recebidos por Associação Desportiva




evtAssocDespRec Reinf 2 Evento Recursos Recebidos por Associação Desportiva que mantenha

equipe de Futebol profissional

1-1 Id O

ideEvento evtAssocDespRec 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtAssocDespRec 3 Informações de identificação do contribuinte


ideEstab ideContri 4 Identificação dos estabelecimentos que

receberam os recursos

1-1 tpInscEstab,

nrInscEstab

O

recursosRec ideEstab 5 Recursos recebidos por associação desportiva que mantenha equipe de

futebol profissional

1-N cnpjOrigRecurso O

infoRecurso recursosRec 6 Detalhamento dos recursos recebidos. 1-N tpRepasse O

infoProc recursosRec 6 Informações de Processos

Administrativos/Judiciais com decisão/sentença favorável ao contribuinte

0-50 - O (Se {vlrTotalNRet} > 0;


Registros do evento R-2030 - Recursos Recebidos por Associação Desportiva



2 evtAssocDespRec Reinf G - 1-1 - - Evento Recursos Recebidos por Associação Desportiva que mantenha equipe

de Futebol profissional

Regras de validação: REGRA_EVE_ ASSOCDESP

REGRA_EVE_ ASSOCDESP_PER

REGRA_EVE_IND_RETIFICACAO REGRA_EVE_VALIDO_ESTAB



3 Id evtAssocDespRec A C 1-1 036 - Identificação única do evento.


4 ideEvento evtAssocDespRec G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento





retificação.


contribuinte informadas através do evento R-1000.



1 - Produção;








11 ideContri evtAssocDespRec G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte



13 nrInsc ideContri E C 1-1 014 - Informar o CNPJ apenas com a Raiz/Base de oito posições, exceto se natureza

jurídica do declarante for de administração pública direta federal ([101-5], [104-0], [107-4] e [116-3]), situação em que o campo deve ser preenchido

com o CNPJ completo com 14 posições.

Validação: Deve ser um número de CNPJ válido.

14 ideEstab ideContri G - 1-1 - - Identificação dos estabelecimentos da associação desportiva que receberam os

recursos

15 tpInscEstab ideEstab E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ)

16 nrInscEstab ideEstab E C 1-1 014 - Informar o número de inscrição do estabelecimento de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo {tpInscEstab}.

Validação: Deve ser um número de CNPJ válido que representa um


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estabelecimento do contribuinte.

17 recursosRec ideEstab G - 1-N - - Registro preenchido exclusivamente por associação desportiva que mantenha equipe de futebol profissional, quando receber repasse de outras empresas a

título de patrocínio, publicidade, licenciamento, etc .Totalizador dos recursos

recebidos por estabelecimento

18 cnpjOrigRecurso recursosRec E C 1-1 014 - Preencher com o CNPJ da empresa que repassou recursos

Validação: Deve ser um CNPJ válido, diferente do CNPJ do declarante

19 vlrTotalRec recursosRec E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto dos recursos recebidos

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBruto} do grupo {infoRecurso}

20 vlrTotalRet recursosRec E N 1-1 14 2 Soma do valor da retenção dos recursos recebidos

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrRetApur} do grupo

{infoRecurso}.

21 vlrTotalNRet recursosRec E N 0-1 14 2 Valor da retenção que deixou de ser feita pela entidade que efetuou o repasse

ou que foi depositada em juízo em decorrência da decisão

judicial/administrativa Validação: Não pode ser maior que {vlrTotalRet} e deve corresponder a soma

do campo {vlrNRet} dos registros vinculados

22 infoRecurso recursosRec G - 1-N - - Detalhamento dos recursos recebidos.

23 tpRepasse infoRecurso E N 1-1 001 - Tipo de repasse, conforme tabela abaixo:

1 - Patrocínio; 2 - Licenciamento de marcas e símbolos;

3 - Publicidade;

4 - Propaganda; 5 - Transmissão de espetáculos.

Valores Válidos: 1, 2, 3, 4, 5

24 descRecurso infoRecurso E C 1-1 020 - Descrição resumida do recurso recebido

25 vlrBruto infoRecurso E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto do repasse recebido a título de patrocínio, publicidade, licenciamento, etc

Validação: Deve ser maior que 0 (zero).

26 vlrRetApur infoRecurso E N 1-1 14 2 Preencher com o valor da retenção de contribuição previdenciária.

27 infoProc recursosRec G - 0-50 - - Informações de processos relacionados a não retenção de contribuição

previdenciária. Validação: A soma dos valores informados no campo {vlrNRet} deste grupo

deve ser igual a {vlrTotalNRet} do grupo {recursosRec}.

28 tpProc infoProc E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo: 1 - Administrativo;

2 - Judicial.


29 nrProc infoProc E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial. Validação: O processo deve existir na tabela de processos.

30 codSusp infoProc E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo




Se informado, deve existir na tabela de processos (R-1070 - campo {codSusp}), vinculado ao número do processo informado em {nrProc}.

31 vlrNRet infoProc E N 1-1 14 2 Valor da retenção de contribuição previdenciária principal que deixou de ser


R-2040 - Recursos Repassados para Associação Desportiva




evtAssocDespRep Reinf 2 Evento Recursos Repassados para Associação Desportiva

1-1 Id O

ideEvento evtAssocDespRep 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtAssocDespRep 3 Informações de identificação do

contribuinte


ideEstab ideContri 4 Identificação do estabelecimento que repassou recursos

1-1 tpInscEstab, nrInscEstab

O

recursosRep ideEstab 5 Recursos repassados para associação

desportiva

1-N cnpjAssocDesp O

infoRecurso recursosRep 6 Detalhamento dos recursos repassados 1-N - O

infoProc recursosRep 6 Informações de Processos Administrativos/Judiciais com

decisão/sentença favorável ao contribuinte

0-50 - O (Se {vlrTotalNRet} > 0; N (Nas demais situações).

Registros do evento R-2040 - Recursos Repassados para Associação Desportiva



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2 evtAssocDespRep Reinf G - 1-1 - - Evento Recursos Repassados para Associação Desportiva de mantenha equipe de futebol profissional.


REGRA_EVE_ ASSOCDESP_PER

REGRA_EVE_IND_RETIFICACAO

REGRA_EVE_VALIDO_ESTAB

REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE REGRA_VALIDA_ID_EVENTO

3 Id evtAssocDespRep A C 1-1 036 - Identificação única do evento.


4 ideEvento evtAssocDespRep G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento





retificação.





2 - Produção restrita - dados reais;







11 ideContri evtAssocDespRep G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte

12 tpInsc ideContri E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição do contribuinte. Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ).




Validação: Deve ser um número de CNPJ válido

14 ideEstab ideContri G - 1-1 - - Identificação do estabelecimento que efetou o repasse de recursos a Associação Desportiva que mantém equipe de futebol profissional



16 nrInscEstab ideEstab E C 1-1 014 - Informar o número de inscrição do estabelecimento de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo {tpInscEstab}.

Validação: Deve ser um número de CNPJ válido que representa um

estabelecimento do contribuinte.

17 recursosRep ideEstab G - 1-N - - Detalhamento dos repasses efetuados pelo estabelecimento indicado em {ideEstab} a Associação Desportiva que mantenha equipe de futebol

profissional.

18 cnpjAssocDesp recursosRep E C 1-1 014 - Preencher com o CNPJ da associação desportiva que mantém clube de futebol

para a qual foi efetuado o repasse Validação: Deve ser um CNPJ válido, diferente do CNPJ do declarante

19 vlrTotalRep recursosRep E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto dos recursos repassados

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBruto} do grupo {infoRecurso}

20 vlrTotalRet recursosRep E N 1-1 14 2 Soma do valor da retenção dos recursos recebidos

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrRetApur} do grupo

{infoRecurso}.

21 vlrTotalNRet recursosRep E N 0-1 14 2 Valor da retenção que deixou de ser feita pela entidade que efetuou o repasse ou que foi depositada em juízo em decorrência da decisão

judicial/administrativa

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrNRet} dos registros vinculados.

Não pode ser superior a 5% de {vlrTotalRep}.

22 infoRecurso recursosRep G - 1-N - - Detalhamento dos recursos repassados a associação desportiva que mantém equipe de futebol profissional

23 tpRepasse infoRecurso E N 1-1 001 - Tipo de repasse, conforme tabela abaixo:

1 - Patrocínio;

2 - Licenciamento de marcas e símbolos; 3 - Publicidade;

4 - Propaganda;

5 - Transmissão de espetáculos. Valores Válidos: 1, 2, 3, 4, 5

24 descRecurso infoRecurso E C 1-1 020 - Descrição resumida do recurso repassado

25 vlrBruto infoRecurso E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto do repasse efetuado a título de patrocínio,


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publicidade, licenciamento, etc. Validação: Deve ser maior que 0

26 vlrRetApur infoRecurso E N 1-1 14 2 Preencher com o valor da retenção de conribuição previdenciária efetuada

pela empresa.

27 infoProc recursosRep G - 0-50 - - Informações de processos relacionados a não retenção de contribuição

previdenciária.

Validação: A soma dos valores informados no campo {vlrNRet} deste grupo

deve ser igual a {vlrTotalNRet} do grupo {recursosRep}.


2 - Judicial.


29 nrProc infoProc E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial. Validação: O processo deve existir na tabela de processos.




Indicativo de Suspensão para um mesmo processo. Se informado, deve existir na tabela de processos (R-1070 - campo

{codSusp}), vinculado ao número do processo informado em {nrProc}.

31 vlrNRet infoProc E N 1-1 14 2 Valor da retenção de contribuição previdenciária principal que deixou de ser


R-2050 - Comercialização da Produção por Produtor Rural PJ/Agroindústria




evtComProd Reinf 2 Evento Comercialização da Produção 1-1 Id O

ideEvento evtComProd 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtComProd 3 Informações de identificação do contribuinte


infoComProd evtComProd 3 Informação da Comercialização de Produção

1-1 - O

ideEstab infoComProd 4 Registro que identifica o estabelecimento

que comercializou a produção

1-1 tpInscEstab,

nrInscEstab

O

tipoCom ideEstab 5 Registro que apresenta o valor total da Receita Bruta por "tipo" de

comercialização.

1-3 indCom O

infoProc tipoCom 6 Informações de Processos 0-50 tpProc, nrProc,

codSusp

O (Se {vlrCPSuspTotal} ou

{vlrRATSuspTotal} ou {vlrSenarSuspTotal} > 0);


Registros do evento R-2050 - Comercialização da Produção por Produtor Rural PJ/Agroindústria



2 evtComProd Reinf G - 1-1 - - Evento Comercialização da Produção Regras de validação:

REGRA_EVE_COMERC_PROD_RURAL

REGRA_EVE_IND_RETIFICACAO REGRA_EVE_VALIDO_ESTAB



3 Id evtComProd A C 1-1 036 - Identificação única do evento. Regra de validação:


4 ideEvento evtComProd G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento

5 indRetif ideEvento E N 1-1 001 - Informe [1] para arquivo original ou [2] para arquivo de retificação. Valores Válidos: 1, 2.


Validação: O preenchimento é obrigatório se {indRetif} = [2].

Deve ser um recibo de entrega válido, correspondente ao arquivo objeto da retificação.


Validação: Deve ser um ano/mês válido para o qual haja informações do

contribuinte informadas através do evento R-1000. Não pode ser maior que o ano/mês corrente.


1 - Produção; 2 - Produção restrita - dados reais;


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11 ideContri evtComProd G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte

12 tpInsc ideContri E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição do contribuinte. Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ).





14 infoComProd evtComProd G - 1-1 - - Informação da Comercialização de Produção

15 ideEstab infoComProd G - 1-1 - - Registro que identifica o estabelecimento que comercializou a produção

16 tpInscEstab ideEstab E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ).

Valores Válidos: 1

17 nrInscEstab ideEstab E C 1-1 014 - Informar o número de inscrição do estabelecimento do contribuinte declarante, de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo

{tpInscEstab}.

Validação: O CNPJ deve ser válido.

18 vlrRecBrutaTotal ideEstab E N 1-1 14 2 Valor da Receita Bruta Total do Estabelecimento no Período. Validação: Deve ser igual a soma dos valores informados no campo

{vlrRecBruta}.

19 vlrCPApur ideEstab E N 1-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária

20 vlrRatApur ideEstab E N 1-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária GILRAT

21 vlrSenarApur ideEstab E N 1-1 14 2 Valor da Contribuição para o SENAR

22 vlrCPSuspTotal ideEstab E N 0-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária com exigibilidade suspensa. Validação: Deve ser igual ao somatório dos valores informados no campo

{vlrCPSusp} do grupo {infoProc}.

23 vlrRatSuspTotal ideEstab E N 0-1 14 2 Valor da contribuição Gilrat com exigibilidade suspensa

Validação: Deve ser igual a totalização do campo {vlrRATSusp} do grupo {infoproc}.

24 vlrSenarSuspTotal ideEstab E N 0-1 14 2 Valor da contribuição para o Senar com exigibilidade suspensa

Validação: Deve ser igual a totalização do campo {vlrSenarSusp} do grupo {infoproc}.

25 tipoCom ideEstab G - 1-3 - - Registro que apresenta o valor total da Receita Bruta por "tipo" de

comercialização.

26 indCom tipoCom E N 1-1 001 - Indicativo de Comercialização:

1 - Comercialização da Produção por Prod. Rural PJ/Agroindústria, exceto para entidades executoras do PAA;

8 - Comercialização da Produção para Entidade do Programa de Aquisição de

Alimentos - PAA; 9 - Comercialização direta da Produção no Mercado Externo.


27 vlrRecBruta tipoCom E N 1-1 14 2 Preencher com o valor total da comercialização. Validação: Deve ser maior que "0" e não pode ser maior que

{vlrRecBrutaTotal}.

28 infoProc tipoCom G - 0-50 - - Informações de Processos Administrativos/Judiciais com decisão/sentença

favorável ao contribuinte. Validações:

a) A soma dos valores informados em {vlrCPSusp} não pode ser superior a

2% de {vlrRecBruta} do registro superior; b) A soma dos valores informados em {vlrRatSusp} não pode ser superior a

0,1% de {vlrRecBruta} do registro superior;

c) A soma dos valores informados em {vlrSenarSusp} não pode ser superior a

0,25% de {vlrRecBruta} do registro superior.

29 tpProc infoProc E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo:



30 nrProc infoProc E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial.

Validação: Deve ser um número de processo administrativo ou judicial válido e existente na Tabela de Processos.





Se informado, deve existir na tabela de processos (R-1070), vinculado ao número do processo informado em {nrProc}.

32 vlrCPSusp infoProc E N 0-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária com exigibilidade suspensa.

Validação: Preenchimento obrigatório se {vlrRatSusp} e {vlrSenarSusp} não tiverem sido preenchidos.

Deve ser maior que zero.


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33 vlrRatSusp infoProc E N 0-1 14 2 Valor da contribuição para Gilrat com exigibilidade suspensa Validação: Preenchimento obrigatório se {vlrCPSusp} e {vlrSenarSusp} não

tiverem sido preenchidos.


34 vlrSenarSusp infoProc E N 0-1 14 2 Valor da contribuição para o Senar com exigibilidade suspensa

Validação: Preenchimento obrigatório se {vlrCPSusp} e {vlrRatSusp} não

tiverem sido preenchidos.


R-2060 - Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta - CPRB




evtCPRB Reinf 2 Evento da contribuição previdenciária

sobre a receita bruta - CPRB

1-1 Id O

ideEvento evtCPRB 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtCPRB 3 Informações de identificação do

contribuinte


infoCPRB evtCPRB 3 Informação da contribuição previdenciária

sobre a receita bruta

1-1 - O

ideEstab infoCPRB 4 Identificação do estabelecimento 1-1 - O

tipoCod ideEstab 5 Registro que apresenta o valor total da

receita por tipo de código de atividade econômica

1-N codAtivEcon O

tipoAjuste tipoCod 6 Tipo do ajuste da CPRB 0-N - OC

infoProc tipoCod 6 Informações de Processos 0-50 tpProc, nrProc,

codSusp

OC

Registros do evento R-2060 - Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta - CPRB



2 evtCPRB Reinf G - 1-1 - - Evento da contribuição previdenciária sobre a receita bruta - CPRB Regras de validação:

REGRA_EVE_CONTRIB_CPRB

REGRA_EVE_CPRB REGRA_EVE_IND_RETIFICACAO

REGRA_EVE_VALIDO_ESTAB REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE


3 Id evtCPRB A C 1-1 036 - Identificação única do evento.


4 ideEvento evtCPRB G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento





retificação.












11 ideContri evtCPRB G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte







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14 infoCPRB evtCPRB G - 1-1 - - Informação da contribuição previdenciária sobre a receita bruta

15 ideEstab infoCPRB G - 1-1 - - Registro que identifica o estabelecimento que auferiu a receita bruta


Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [4] CNO

17 nrInscEstab ideEstab E C 1-1 014 - Informar o número de inscrição do estabelecimento pertencente ao

contribuinte declarante, de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo {tpInscEstab}.

Validação: A inscrição informada deve ser compatível com o {tpInscEstab}.

O CNPJ ou CNO deve ser válido.

18 vlrRecBrutaTotal ideEstab E N 1-1 14 2 Valor da Receita Bruta Total do Estabelecimento no Período.

19 vlrCPApurTotal ideEstab E N 1-1 14 2 Valor total da Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta apurada pelo

Estabelecimento no período.

Validação: Deve ser igual a totalização do campo {vlrCPRBapur} do grupo {tipoCod}.

20 vlrCPRBSuspTotal ideEstab E N 0-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária com exigibilidade suspensa.

Validação: Deve ser igual a totalização do campo {vlrCPRBSusp} do grupo

{infoproc}.

21 tipoCod ideEstab G - 1-N - - Registro que apresenta o valor total da receita por tipo de código de atividade econômica.

22 codAtivEcon tipoCod E C 1-1 008 - Código indicador correspondente à atividade comercial, produto ou serviço

sujeito a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta, conforme Tabela 09.

Validação: Deve ser um código válido existente na Tabela 09.

23 vlrRecBrutaAtiv tipoCod E N 1-1 14 2 Preencher com o valor total da receita da atividade.

Validação: Não pode ser maior que {vlrRecBrutaTotal}.

24 vlrExcRecBruta tipoCod E N 1-1 14 2 Preencher com o Valor total das Exclusões da Receita Bruta previstas em lei. Validação: Deve ser igual a soma dos valores informados no campo

{vlrAjuste} cujo {tpAjuste} seja igual a "0" - Ajuste de redução.

Caso não haja ajuste de redução, preencher com 0 (zero). Não pode ser maior que {vlrRecBrutaAtiv}.

25 vlrAdicRecBruta tipoCod E N 1-1 14 2 Preencher com o Valor total das Adições da Receita Bruta previstas em lei.

Validação: Deve ser igual a soma dos valores informados no campo {vlrAjuste} cujo {tpAjuste} seja igual a "1" - Ajuste de adição.

Caso não haja ajuste de adição, preencher com 0 (zero).

26 vlrBcCPRB tipoCod E N 1-1 14 2 Preencher com o Valor da Base de Cálculo da Contribuição Previdenciária

sobre a Receita Bruta. Validação: Deve ser igual a {vlrRecBrutaAtiv} + {vlrAdicRecBruta} -

{vlrExcRecBruta}.

O somatório dos valores informados no campo {vlrCPRBSusp} não pode ser superior ao valor informado neste campo ({vlrBcCPRB}) multiplicado pela

alíquota definida na tabela 09 para o código da atividade informada em

{codAtivEcon}.

27 vlrCPRBapur tipoCod E N 0-1 14 2 Preencher com o Valor Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta.

28 tipoAjuste tipoCod G - 0-N - - Registro a ser preenchido caso a pessoa jurídica tenha de proceder a ajustes da

contribuição apurada no período, decorrentes da legislação tributária da

contribuição, de estorno ou de outras situações.

29 tpAjuste tipoAjuste E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de ajuste: 0- Ajuste de redução;

1- Ajuste de acréscimo

Valores Válidos: 0,1

30 codAjuste tipoAjuste E N 1-1 002 - Preencher com o código de ajuste: 1 - Ajuste da CPRB: Adoção do Regime de Caixa;

2 - Ajuste da CPRB: Diferimento de Valores a recolher no período;

3 - Adição de valores Diferidos em Período(s) Anteriores(es); 4 - Exportações diretas;

5 -Transporte internacional de cargas;

6 - Vendas canceladas e os descontos incondicionais concedidos; 7 - IPI, se incluído na receita bruta;

8 - ICMS, quando cobrado pelo vendedor dos bens ou prestador dos serviços

na condição de substituto tributário; 9 - Receita bruta reconhecida pela construção, recuperação, reforma,

ampliação ou melhoramento da infraestrutura, cuja contrapartida seja ativo intangível representativo de direito de exploração, no caso de contratos de

concessão de serviços públicos;

10 - O valor do aporte de recursos realizado nos termos do art 6 §3 inciso III da Lei 11.079/2004;

11 - Demais ajustes oriundos da Legislação Tributária, estorno ou outras

situações. Valores Válidos: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11

31 vlrAjuste tipoAjuste E N 1-1 14 2 Valor do ajuste

32 descAjuste tipoAjuste E C 1-1 020 - Descrição resumida do ajuste

33 dtAjuste tipoAjuste E C 1-1 007 - Informar o mês/ano (formato AAAA-MM) de referência do ajuste

Validação: Deve ser um mês/ano válido.

34 infoProc tipoCod G - 0-50 - - Informações de processos relacionados a Suspensão da CPRB.


2 - Judicial.



Página 22 de 36

36 nrProc infoProc E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial. Validação: Deve ser um número de processo administrativo ou

judicial válido e existente na Tabela de Processos.





Indicativo de Suspensão para um mesmo processo. Se informado, deve existir na tabela de processos (R-1070), vinculado ao

número do processo informado em {nrProc}.

38 vlrCPRBSusp infoProc E N 1-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária com exigibilidade suspensa.

R-2070 - Retenções na Fonte - IR, CSLL, Cofins, PIS/PASEP




evtPgtosDivs Reinf 2 Evento Pagamentos ou Créditos Efetuados 1-1 Id O

ideEvento evtPgtosDivs 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtPgtosDivs 3 Informações de identificação do

contribuinte


ideBenef evtPgtosDivs 3 Identificação do Beneficiário e do

Rendimento

1-1 - O

infoResidExt ideBenef 4 Informações complementares de beneficiário residente ou domiciliado no

exterior

0-1 - O (se {codPgto} for relativo a rendimento de

residente/domiciliado no

exterior) N (nos demais casos)

infoEnder infoResidExt 5 Endereço de beneficiário residente ou

domiciliado no exterior

1-1 - O

infoFiscal infoResidExt 5 Informações fiscais de beneficiário residente ou domiciliado no exterior

1-1 - O

infoMolestia ideBenef 4 Informações de Beneficiário portador de

moléstia grave

0-1 - OC (se {ideBenef/tpInsc} = [2]

(PF) E {codPgto} = [1889,

1895, 3533, 3540, 3556, 5565, 5928, 5936)

N (nas demais situações)

infoPgto ideBenef 4 Informações do Pagamento 1-1 - O

ideEstab infoPgto 5 Identificação do Estabelecimento 1-N tpInsc, nrInsc O

pgtoResidBR ideEstab 6 Pagamento a PF ou PJ residente ou domiciliada no Brasil

0-1 - O (se {codPgto} é relativo a rendimento pago a residente

fiscal no Brasil)


pgtoPF pgtoResidBR 7 Beneficiário Pessoa Física - Residente no Brasil

0-N - O (se se {ideBenef/tpInsc} = [2] (CPF))


detDeducao pgtoPF 8 Detalhamento das Deduções 0-6 indTpDeducao OC

rendIsento pgtoPF 8 Rendimentos Isentos/Não Tributáveis 0-N tpIsencao OC

detCompet pgtoPF 8 Detalhamento das Competências 0-N indPerReferencia,

perRefPagto

O (se {codPgto} igual a

[3533]); N (nas demais situações).

compJud pgtoPF 8 Compensação Judicial 0-1 - OC (se {indSuspExig} = [N] e

o {codPgto} permite a informação);

N (nas demais situações).

infoRRA pgtoPF 8 Informações Complementares -

Rendimentos Recebidos Acumuladamente

0-N tpProcRRA,

nrProcRRA

O (se {codPgto} = [1889])


despProcJud infoRRA 9 Detalhamento das despesas de processo judicial

0-1 - OC (se {tpProcRRA} = [2]) N (nos demais casos)

ideAdvogado despProcJud 10 Identificação do Advogado 0-N tpInscAdvogado,

nrInscAdvogado

O (se {vlrDespAdvogados} do

registro superior > 0)


infoProcJud pgtoPF 8 Informações Complementares - Demais

rendimentos decorrentes de Decisão

Judicial

0-N - O (se {codPgto} =

[1895,1889,5936,5928])


despProcJud infoProcJud 9 Detalhamento das despesas de processo judicial

0-1 - OC

ideAdvogado despProcJud 10 Identificação do Advogado 0-N tpInscAdvogado,

nrInscAdvogado

O (se {vlrDespAdvogados} do

registro superior > 0)


origemRecursos infoProcJud 9 Identificação da origem dos recursos 0-1 - O (se {indOrigemRecursos} =

[2])


depJudicial pgtoPF 8 Depósito Judicial 0-1 - OC (se {indSuspExig} = [S] e


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{codPgto} permite a informação)


pgtoPJ pgtoResidBR 7 Pagamento a Beneficiário Pessoa Jurídica

- Domiciliado no Brasil

0-N dtPagto O (se {ideBenef/tpInsc} = [1]

(CNPJ));


infoProcJud pgtoPJ 8 Informações Complementares - Demais rendimentos decorrentes de Decisão

Judicial

0-N - OC

despProcJud infoProcJud 9 Detalhamento das despesas de processo

judicial

0-1 - OC

ideAdvogado despProcJud 10 Identificação do Advogado 0-N tpInscAdvogado, nrInscAdvogado

O (se {vlrDespAdvogados} do registro superior > 0)


origemRecursos infoProcJud 9 Identificação da origem dos recurso 0-1 - O (se {indOrigemRecursos} = [2])


pgtoResidExt ideEstab 6 Pagamento a não residente ou domiciliado

no exterior

0-1 dtPagto, tpRendimento O (se {codPgto} é relativo a

rendimento pago a residente fiscal no exterior)


Registros do evento R-2070 - Retenções na Fonte - IR, CSLL, Cofins, PIS/PASEP



2 evtPgtosDivs Reinf G - 1-1 - - Evento Pagamentos ou Créditos Efetuados - Retenções na Fonte de IR, CSLL, Cofins e PIS/PASEP.


REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE REGRA_PAGTO_COMPATIB_CODPAGTO_BENEFIC

REGRA_PAGTO_CONTROLE_DUPLICIDADE

REGRA_PAGTO_IND_RETIFICACAO REGRA_VALIDA_ID_EVENTO

3 Id evtPgtosDivs A C 1-1 036 - Identificação única do evento.



4 ideEvento evtPgtosDivs G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento




Validação: O preenchimento é obrigatório se {indRetif} = [2]. Deve ser um recibo de entrega válido, correspondente ao arquivo objeto da

retificação.


Validação: Deve ser um ano/mês válido para o qual haja informações do contribuinte informadas através do evento R-1000.







2 - Aplicativo governamental. Valores Válidos: 1, 2.



11 ideContri evtPgtosDivs G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte

12 tpInsc ideContri E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [2] (CPF)








14 ideBenef evtPgtosDivs G - 1-1 - - Identificação do Beneficiário e do Rendimento

15 codPgto ideBenef E N 1-1 004 - Preencher com o código do pagamento conforme tabela 01 - Códigos de Pagamentos

Validação: Deve ser um código válido, existente na tabela 01

16 tpInscBenef ideBenef E N 0-1 001 - Tipo de Beneficiário:


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1 - Pessoa Jurídica; 2 - Pessoa Física.

Validação: O preenchimento é obrigatório exceto nos casos em que

{codPgto} seja relativo a rendimento pago a residente ou domiciliado no exterior.


17 nrInscBenef ideBenef E C 0-1 014 - Preencher com o número de inscrição (CNPJ/CPF) do Beneficiário do

pagamento, de acordo com {tpInscBenef}. Validação: O preenchimento é obrigatório exceto nos casos em que o

{codPgto} seja relativo a rendimento pago a residente ou domiciliado no exterior.

Se informado, deve ser um CNPJ ou CPF válido, de acordo

com{tpInscBenef}.

18 nmRazaoBenef ideBenef E C 1-1 150 - Nome/Razão Social do Beneficiário

19 infoResidExt ideBenef G - 0-1 - - Informações complementares de beneficiário residente ou domiciliado no exterior

20 infoEnder infoResidExt G - 1-1 - - Endereço de beneficiário residente ou domiciliado no exterior

21 paisResid infoEnder E C 1-1 003 - Preencher com o código do país de residência fiscal, conforme tabela 7.

Validação: Deve ser um código existente na tabela

22 dscLograd infoEnder E C 1-1 080 - Descrição do logradouro

23 nrLograd infoEnder E C 0-1 010 - Número do logradouro.

24 complem infoEnder E C 0-1 030 - Complemento do logradouro.

25 bairro infoEnder E C 0-1 060 - Nome do bairro/distrito

26 cidade infoEnder E C 0-1 030 - Nome da cidade

27 codPostal infoEnder E C 0-1 012 - Código de Endereçamento Postal

28 infoFiscal infoResidExt G - 1-1 - - Informações fiscais de beneficiário residente ou domiciliado no exterior

29 indNIF infoFiscal E N 1-1 001 - Indicativo do Número de Identificação Fiscal:

1 - Beneficiário com NIF; 2 - Beneficiário dispensado do NIF;

3 - País não exige NIF.


30 nifBenef infoFiscal E C 0-1 020 - Número de Identificação Fiscal - NIF Validação: Obrigatório se {indNIF} = [1]

31 relFontePagad infoFiscal E C 0-1 003 - Relação fonte pagadora pessoa jurídica e beneficiário pessoa jurídica,

conforme Tabela 05 - Informações sobre os Beneficiários dos Rendimentos

Validação: Informação obrigatória se {ideBenef/tpInsc} = [1]. Não informar nos demais casos.

O código informado deve existir na tabela 05.

32 infoMolestia ideBenef G - 0-1 - - Informações de Beneficiário portador de moléstia grave

33 dtLaudo infoMolestia E D 1-1 - - Data atribuída pelo laudo da moléstia grave Validação: A data deve ser anterior ou igual ao período de apuração ao qual

se refere o arquivo

34 infoPgto ideBenef G - 1-1 - - Informações do Pagamento

35 ideEstab infoPgto G - 1-N - - Identificação do Estabelecimento

36 tpInsc ideEstab E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) , [2] (CPF) ou [4] (CNO)

37 nrInsc ideEstab E C 1-1 014 - Informar o número de inscrição do contribuinte de acordo com o tipo de

inscrição indicado no campo {tpInsc}.

Validação: Se {tpInsc} for igual a [1], deve ser um número de CNPJ válido. Se {tpInsc} for igual a [2], deve ser um CPF válido. Se {tpInsc} for igual a

[4], deve ser um número de CNO válido

38 pgtoResidBR ideEstab G - 0-1 - - Pagamento a Pessoa Física ou Jurídica residente ou domiciliada no Brasil

39 pgtoPF pgtoResidBR G - 0-N - - Beneficiário Pessoa Física - Residente no Brasil

40 dtPgto pgtoPF E D 1-1 - - Informar a data de pagamento ou crédito, base para retenção. Validação: Deve estar compreendida no período de apuração ao qual se refere

o arquivo

41 indSuspExig pgtoPF E C 1-1 001 - Indicativo de Exigibilidade Suspensa:

S - Sim; N - Não.

Validação: Vide regras na tabela 02 - Regras para Utilização dos Códigos de

Pagamentos a Pessoas Físicas, na coluna Tributação com Exigibilidade Suspensa.


42 indDecTerceiro pgtoPF E C 1-1 001 - Indicativo de 13o Salário: S - Sim;

N - Não.

Validação: Vide regras na tabela 02 - Regras para Utilização dos Códigos de Pagamentos a Pessoas Físicas, na coluna 13o Salário.


43 vlrRendTributavel pgtoPF E N 1-1 14 2 Valor do rendimento tributável

44 vlrIRRF pgtoPF E N 1-1 14 2 Valor do Imposto Retido na Fonte.

45 detDeducao pgtoPF G - 0-6 - - Detalhamento das Deduções

46 indTpDeducao detDeducao E N 1-1 001 - Indicativo do Tipo de Dedução: 1 - Previdência Oficial;

2 - Previdência Privada;

3 - Fapi; 4 - Funpresp;

5 - Pensão Alimentícia;


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6 - Dependentes. Valores Válidos: 1, 2, 3, 4, 5, 6.

47 vlrDeducao detDeducao E N 1-1 14 2 Preencher com o Valor da dedução da base de cálculo.

48 rendIsento pgtoPF G - 0-N - - Rendimentos Isentos/Não Tributáveis

49 tpIsencao rendIsento E N 1-1 002 - Tipo de Isenção:

1 - Parcela Isenta 65 anos; 2 - Diária e Ajuda de Custo;

3 - Indenização e rescisão de contrato, inclusive a título de PDV;

4 - Abono pecuniário; 5 - Outros (especificar);

6 - Lucros e dividendos pagos a partir de 1996;

7 - Valores pagos a titular ou sócio de microempresa ou empresa de pequeno porte, exceto pró-labore e alugueis;

8 - Pensão, aposentadoria ou reforma por moléstia grave ou acidente em

serviço; 9 - Benefícios indiretos e/ou reembolso de despesas recebidas por voluntário

da copa do mundo ou da copa das confederações;

10 - Bolsa de estudo recebida por médico-residente; 11 - Complementação de aposentadoria, correspondente às contribuições

efetuadas no período de 01/01/1989 a 31/12/1995.

Validação: Vide regras na tabela 02 - Regras para Utilização dos Códigos de Pagamentos a Pessoas Físicas, na coluna Rendimentos Isentos.

Valores Válidos: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11

50 vlrIsento rendIsento E N 1-1 14 2 Valor da Parcela Isenta

51 descRendimento rendIsento E C 0-1 100 - Descrição do rendimento isento/Não tributável. Validação: O (se {tpIsencao} = [05]) N (nos demais casos).

52 detCompet pgtoPF G - 0-N - - Detalhamento das Competências

53 indPerReferencia detCompet E N 1-1 001 - Indicativo de período de referência:

1 - Folha de Pagamento Mensal

2 - Folha do Décimo Terceiro Salário Validação: Deve ser igual a [1] se {indDecTerceiro} = [N]. Deve ser igual a

[2] se {indDecTerceiro} = [S].


54 perRefPagto detCompet E C 1-1 007 - Informar o período ao qual se refere o pagamento do rendimento, no formato

AAAA-MM, no caso de pagamento de folha mensal, ou AAAA, no caso

específico do 13º salário. Validação: Deve estar no formato AAAA-MM se {indPerReferencia} = [1],

ou no formato AAAA se {indPerReferencia} = [2].

55 vlrRendTributavel detCompet E N 1-1 14 2 Valor do rendimento tributável relativo ao período de referência.

Validação: A soma do campo nos registros deve ser igual ao {vlrRendTributavel} indicado no registro superior.

56 compJud pgtoPF G - 0-1 - - Compensação Judicial

57 vlrCompAnoCalend compJud E N 0-1 14 2 Compensação Judicial relativa ao ano calendário.

Validação: Deve estar de acordo com a Tabela 02 - Regras para Utilização dos Códigos de Pagamentos a Pessoas Físicas, na coluna Compensação do

Imposto por Decisão Judicial.

58 vlrCompAnoAnt compJud E N 0-1 14 2 Compensação Judicial relativa a anos anteriores ao ano calendário.

Validação: Deve estar de acordo com a Tabela 02 - Regras para Utilização dos Códigos de Pagamentos a Pessoas Físicas, na coluna Compensação do

Imposto por Decisão Judicial.

59 infoRRA pgtoPF G - 0-N - - Informações Complementares - Rendimentos Recebidos Acumuladamente

60 tpProcRRA infoRRA E N 0-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo: 1 - Administrativo;

2 - Judicial.


61 nrProcRRA infoRRA E C 0-1 021 - Informar o número do processo/requerimento administrativo/judicial Validação: Obrigatório se {tpProcRRA} = [1].

Deve existir na tabela de processos (R-1070).

62 codSusp infoRRA E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo




número do processo informado em {nrProcRRA}.

63 natRRA infoRRA E C 0-1 050 - Informar a natureza do Rendimento Recebido Acumuladamente

64 qtdMesesRRA infoRRA E N 0-1 005 - Quantidade de meses

65 despProcJud infoRRA G - 0-1 - - Detalhamento das despesas de processo judicial

66 vlrDespCustas despProcJud E N 1-1 14 2 Preencher com o Valor da despesa com custas judiciais

67 vlrDespAdvogados despProcJud E N 1-1 14 2 Preencher com o Valor da despesa com advogado(s)

68 ideAdvogado despProcJud G - 0-N - - Identificação do Advogado

69 tpInscAdvogado ideAdvogado E N 1-1 001 - Tipo de Inscrição do Advogado

1 - Pessoa Jurídica

2 - Pessoa Física Validação: Deve ser igual a [1], caso o advogado seja Pessoa Jurídica, ou [2],

caso o advogado seja Pessoa Física.


70 nrInscAdvogado ideAdvogado E C 1-1 014 - Preencher com o número de inscrição (CNPJ/CPF) do Advogado.

Validação: Deve ser um CNPJ ou CPF válido, conforme indicado em


Página 26 de 36

{tpInscAdvogado}.

71 vlrAdvogado ideAdvogado E N 1-1 14 2 Valor da despesa com o advogado

72 infoProcJud pgtoPF G - 0-N - - Informações Complementares - Demais rendimentos decorrentes de Decisão Judicial

73 nrProcJud infoProcJud E C 1-1 021 - Preencher com o número do processo judicial.

Validação: Deve existir na tabela de processos.

74 codSusp infoProcJud E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo





número do processo informado em {nrProcJud}.

75 indOrigemRecursos infoProcJud E N 1-1 001 - Indicativo da origem dos recursos:

1 - Recursos do próprio declarante

2 - Recursos de terceiros - Declarante é a Instituição Financeira responsável apenas pelo repasse dos valores.


76 despProcJud infoProcJud G - 0-1 - - Detalhamento das despesas de processo judicial


78 vlrDespAdvogados despProcJud E N 1-1 14 2 Preencher com o Valor da despesa com advogado(s) Validação: Deve corresponder a soma do {vlrAdvogado} informado nos

registros vinculados




2 - Pessoa Física Validação: Deve ser igual a [1], caso o advogado seja Pessoa Jurídica, ou

[2], caso o advogado seja Pessoa Física.




{tpInscAdvogado}.


Validação: Deve ser maior que zero

83 origemRecursos infoProcJud G - 0-1 - - Identificação da origem dos recursos

84 cnpjOrigemRecursos origemRecursos E C 1-1 014 - CNPJ da empresa de origem dos recursos

85 depJudicial pgtoPF G - 0-1 - - Depósito Judicial

86 vlrDepJudicial depJudicial E N 0-1 14 2 Preencher com o Valor do Depósito Judicial

Validação: Somente pode ser preenchido se {indSuspExig} = [S].

87 pgtoPJ pgtoResidBR G - 0-N - - Pagamento a Beneficiário Pessoa Jurídica - Domiciliado no Brasil

88 dtPagto pgtoPJ E D 1-1 - - Informar a data de pagamento ou crédito, base para retenção.

Validação: Deve ser igual ou anterior à data atual e deve estar compreendida dentro do período de apuração.

89 vlrRendTributavel pgtoPJ E N 1-1 14 2 Valor do rendimento tributável

90 vlrRet pgtoPJ E N 1-1 14 2 Preencher com o valor da retenção na Fonte relativamente a IR, CSLL,

Cofins, PIS/PASEP.

91 infoProcJud pgtoPJ G - 0-N - - Informações Complementares - Demais rendimentos decorrentes de Decisão Judicial

92 nrProcJud infoProcJud E C 1-1 021 - Preencher com o número do processo judicial

93 codSusp infoProcJud E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo




número do processo informado em {nrProcJud}.

94 indOrigemRecursos infoProcJud E N 1-1 001 - Indicativo da origem dos recursos:

1 - Recursos do próprio declarante 2 - Recursos de terceiros - Declarante é a Instituição Financeira responsável

apenas pelo repasse dos valores.


95 despProcJud infoProcJud G - 0-1 - - Detalhamento das despesas de processo judicial


97 vlrDespAdvogados despProcJud E N 1-1 14 2 Preencher com o Valor da despesa com advogado(s)





Página 27 de 36

2 - Pessoa Física Validação: Deve ser igual a [1], caso o advogado seja Pessoa Jurídica, ou [2],

caso o advogado seja Pessoa Física.




{tpInscAdvogado}.


102 origemRecursos infoProcJud G - 0-1 - - Identificação da origem dos recurso

103 cnpjOrigemRecursos origemRecursos E C 1-1 014 - CNPJ da empresa de origem dos recursos

104 pgtoResidExt ideEstab G - 0-1 - - Pagamento a não residente ou domiciliado no exterior

105 dtPagto pgtoResidExt E D 1-1 - - Informar a data de pagamento.

Validação: A data informada deve ser igual ou anterior à data atual e deve

estar compreendida dentro do período de apuração.

106 tpRendimento pgtoResidExt E N 1-1 003 - Tipo de Rendimento, conforme tabela 03 - Rendimentos de Beneficiários no Exterior

Validação: Deve ser um código existente na tabela 03.

107 formaTributacao pgtoResidExt E C 1-1 002 - Forma de tributação, conforme tabela de informações sobre os rendimentos

constante na Tabela 04 - Formas de Tributação para Rendimentos de Beneficiários no Exterior.

Validação: Deve ser um código existente na tabela

108 vlrPgto pgtoResidExt E N 1-1 14 2 Valor pago

109 vlrRet pgtoResidExt E N 1-1 14 2 Preencher com o Valor da retenção na Fonte.

R-2098 - Reabertura dos Eventos Periódicos




evtReabreEvPer Reinf 2 Evento de reabertura de eventos periódicos

1-1 Id O

ideEvento evtReabreEvPer 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtReabreEvPer 3 Informações de identificação do

contribuinte


Registros do evento R-2098 - Reabertura dos Eventos Periódicos



2 evtReabreEvPer Reinf G - 1-1 - - Evento de reabertura de eventos periódicos


REGRA_REABERTURA_VALIDA_PERIODO_APURACAO REGRA_VALIDA_CONTRIBUINTE

3 Id evtReabreEvPer A C 1-1 036 - Identificação única do evento.



4 ideEvento evtReabreEvPer G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento





1 - Produção;


3 - Produção restrita - dados fictícios.







9 ideContri evtReabreEvPer G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte









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R-2099 - Fechamento dos Eventos Periódicos




evtFechaEvPer Reinf 2 Evento de Fechamento 1-1 Id O

ideEvento evtFechaEvPer 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtFechaEvPer 3 Informações de identificação do

contribuinte


ideRespInf evtFechaEvPer 3 Responsável pelas informações 0-1 - O (se {tpInsc} = [1]) OC (nos demais casos)

infoFech evtFechaEvPer 3 Informações do Fechamento 1-1 - O

Registros do evento R-2099 - Fechamento dos Eventos Periódicos



2 evtFechaEvPer Reinf G - 1-1 - - Evento de Fechamento Regras de validação:


REGRA_VALIDA_CONTRIBUINTE

3 Id evtFechaEvPer A C 1-1 036 - Identificação única do evento.



4 ideEvento evtFechaEvPer G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento












9 ideContri evtFechaEvPer G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte






administração pública direta federal ([101-5], [104-0], [107-4], [116-3], situação em que o campo deve ser preenchido com o CNPJ completo (14

posições).


12 ideRespInf evtFechaEvPer G - 0-1 - - Responsável pelas informações

13 nmResp ideRespInf E C 1-1 070 - Nome do responsável pelas informações.

14 cpfResp ideRespInf E C 1-1 011 - Preencher com o CPF do responsável

Validação: Deve ser um número de CPF válido.

15 telefone ideRespInf E C 0-1 013 - Informar o número do telefone, com DDD. Validação: Se preenchido, deve conter apenas números com o mínimo de dez

dígitos.

16 email ideRespInf E C 0-1 060 - Endereço eletrônico



17 infoFech evtFechaEvPer G - 1-1 - - Informações do Fechamento

18 evtServTm infoFech E C 1-1 001 - Contratou serviços sujeitos à retenção de contribuição previdenciária? S - Sim;

N - Não.

Validação: Se for igual a [S], deve existir evento R-2010 para o período de apuração. Caso contrário, não deve existir o referido evento


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19 evtServPr infoFech E C 1-1 001 - Prestou serviços sujeitos à retenção de contribuição previdenciária? S - Sim;

N - Não.

Validação: Se for igual a [S], deve existir evento R-2020 para o mesmo

período de apuração. Caso contrário, não deve existir o referido evento.


20 evtAssDespRec infoFech E C 1-1 001 - A associação desportiva que mantém equipe de futebol profissional, possui informações sobre recursos recebidos?

S - Sim;

N - Não. Validação: Se for igual a [S], deve existir o evento R-2030 para o mesmo



21 evtAssDespRep infoFech E C 1-1 001 - Possui informações sobre repasses efetuados à associação desportiva que mantém equipe de futebol profissional?

S - Sim;

N - Não. Validação: Se for igual a [S], deve existir o evento R-2040 para o mesmo



22 evtComProd infoFech E C 1-1 001 - O produtor rural PJ/Agroindústria possui informações de comercialização de produção?

S - Sim;

N - Não.

Validação: Se for igual a [S], deve existir o evento R-2050 no período de

apuração. Caso contrário, não deve existir o referido evento. Valores Válidos: S, N.

23 evtCPRB infoFech E C 1-1 001 - Possui informações sobre a apuração da Contribuição Previdenciária sobre a

Receita Bruta?

S - Sim; N - Não.

Validação: Se for igual a [S], deve existir o evento R-2060 no período de

apuração. Caso contrário, não deve existir o evento Valores Válidos: S, N.

24 evtPgtos infoFech E C 1-1 001 - Possui informações de pagamentos diversos no período de apuração?

S - Sim;

N - Não. Validação: Se for igual a [S], deve existir evento R-2070 válido para o



25 compSemMovto infoFech E C 0-1 007 - Informar a primeira competência a partir da qual não houve movimento, cuja

situação perdura até a competência atual.

Validação: Preenchimento obrigatório se todos os campos a seguir mencionados forem preenchidos com [N]: {evtServTm}, {evtServPr},

{evtAssDespRec}, {evtAssDespRep}, {evtComProd}, {evtCPRB},

{evtPgtos}.

R-3010 - Receita de Espetáculo Desportivo




evtEspDesportivo Reinf 2 Evento Espetáculo Desportivo 1-1 Id O

ideEvento evtEspDesportivo 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 dtApuracao O

ideContri evtEspDesportivo 3 Informações de identificação da Entidade

promotora do espetáculo desportivo


ideEstab ideContri 4 Identificação do estabelecimento 1-25 tpInscEstab,

nrInscEstab

O

boletim ideEstab 5 Boletim do Espetáculo Desportivo 1-N nrBoletim O

receitaIngressos boletim 6 Receita da Venda de Ingressos 1-999 - O

outrasReceitas boletim 6 Outras receitas do espetáculo 0-999 - OC

receitaTotal ideEstab 5 Totalização da Receita 1-1 - O

infoProc receitaTotal 6 Informações de processos 0-50 tpProc, nrProc, codSusp

O (Se {vlrCPSuspTotal} > 0); N (Nas demais situações)

Registros do evento R-3010 - Receita de Espetáculo Desportivo



2 evtEspDesportivo Reinf G - 1-1 - - Evento Espetáculo Desportivo do qual participe ao menos uma equipe que

mantenha equipe de futebol profissional. Regras de validação:


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REGRA_EVE_IND_RETIFICACAO REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE


3 Id evtEspDesportivo A C 1-1 036 - Identificação única do evento.



4 ideEvento evtEspDesportivo G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento





retificação.

7 dtApuracao ideEvento E D 1-1 - - Informar a data de realização do espetáculo desportivo no formato AAAA-

MM-DD.

Validação: Deve ser uma data posterior a implementação da EFD-Reinf. Não pode ser superior à data atual.


1 - Produção;







11 ideContri evtEspDesportivo G - 1-1 - - Informações de identificação da Entidade promotora do espetáculo desportivo







14 ideEstab ideContri G - 1-25 - - Registro que identifica o estabelecimento que comercializou a produção

15 tpInscEstab ideEstab E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição:

1 - CNPJ.

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [4] CNO Valores Válidos: 1

16 nrInscEstab ideEstab E C 1-1 014 - Informar o número de inscrição do estabelecimento do contribuinte declarante

de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo {tpInscEstab}.

Validação: A inscrição informada deve ser válida e compatível com {tpInscEstab}.

17 boletim ideEstab G - 1-N - - Boletim do Espetáculo Desportivo

18 nrBoletim boletim E C 1-1 004 - Número do boletim relativo ao espetáculo desportivo.

Validação: Não pode haver duplicidade de registros com o mesmo {nrBoletim}

19 tpCompeticao boletim E N 1-1 001 - Tipo de Competição:

1 - Oficial;

2 - Não Oficial. Valores Válidos: 1, 2

20 categEvento boletim E N 1-1 001 - Categoria do evento:

1 - Internacional; 2 - Interestadual;

3 - Estadual;

4 - Local; Valores Válidos: 1, 2, 3, 4

21 modDesportiva boletim E C 1-1 100 - Descrição da modalidade do evento desportivo

22 nomeCompeticao boletim E C 1-1 100 - Nome da competição. (Campeonato Brasileiro, Copa do Brasil, Campeonato

Estadual, entre outras)

23 cnpjMandante boletim E C 1-1 014 - Preencher com o CNPJ do clube mandante Validação: Deve ser um CNPJ válido

24 cnpjVisitante boletim E C 0-1 014 - Preencher com o número de inscrição do clube visitante no CNPJ. Não deve

ser preenchido em caso de clube estrangeiro

Validação: Se informado, deve ser um CNPJ válido

25 nomeVisitante boletim E C 0-1 080 - Nome do clube visitante Validação: Preenchimento obrigatório se não preencher {cnpjVisitante}

26 pracaDesportiva boletim E C 1-1 100 - Praça desportiva do local do evento

27 codMunic boletim E N 0-1 007 - Preencher com o código do município, conforme tabela do IBGE


28 uf boletim E C 1-1 002 - Preencher com a sigla da Unidade da Federação Validação: Deve ser uma UF válida.

29 qtdePagantes boletim E N 1-1 006 - Quantidade de espectadores pagantes do evento

30 qtdeNaoPagantes boletim E N 1-1 006 - Quantidade de espectadores não pagantes do evento

31 receitaIngressos boletim G - 1-999 - - Receita da Venda de Ingressos

32 tpIngresso receitaIngressos E N 1-1 001 - Tipo de Ingresso:


Página 31 de 36

1 - Arquibancada; 2 - Geral;

3 - Cadeiras;

4 - Camarote; Valores Válidos: 1,2,3,4

33 descIngr receitaIngressos E C 1-1 030 - Descrição do tipo de ingresso

34 qtdeIngrVenda receitaIngressos E N 1-1 006 - Número de ingressos colocados à venda

35 qtdeIngrVendidos receitaIngressos E N 1-1 006 - Número de ingressos vendidos

Validação: Não pode ser superior ao valor informado em {qtdeIngrVenda}

36 qtdeIngrDev receitaIngressos E N 1-1 006 - Número de ingressos devolvidos Validação: Não pode ser superior ao valor informado em {qtdeIngrVenda}

37 precoIndiv receitaIngressos E N 1-1 14 2 Preço individual do ingresso

38 vlrTotal receitaIngressos E N 1-1 14 2 Valor total arrecadado

Validação: Deve corresponder a {qtdeIngrVendidos} x {precoIndiv}

39 outrasReceitas boletim G - 0-999 - - Outras receitas do espetáculo

40 tpReceita outrasReceitas E N 1-1 001 - Tipo de receita, conforme tabela: 1 - Transmissão;

2 - Propaganda;

3 - Publicidade; 4 - Sorteio;

5 - Outros.

Valores Válidos: 1, 2, 3, 4, 5

41 vlrReceita outrasReceitas E N 1-1 14 2 Valor da receita auferida

42 descReceita outrasReceitas E C 1-1 020 - Descrição da receita

43 receitaTotal ideEstab G - 1-1 - - Totalização da Receita

44 vlrReceitaTotal receitaTotal E N 1-1 14 2 Valor da receita bruta total

Validação: Deve corresponder a soma de {vlrTotal} de{receitaIngressos} e de {vlrReceita} de {outrasReceitas} que estejam vinculados ao mesmo

estabelecimento

45 vlrCP receitaTotal E N 1-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária

46 vlrCPSuspTotal receitaTotal E N 0-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária com exigibilidade suspensa.

Validação: Deve ser igual ao somatório dos valores informados no campo {vlrCPSusp} do grupo {infoProc}.

Não pode ser superior a {vlrCP}.

47 vlrReceitaClubes receitaTotal E N 1-1 14 2 Valor total da receita destinada aos clubes participantes

48 vlrRetParc receitaTotal E N 1-1 14 2 Valor retido do clube para amortização do parcelamento especial da Lei 8.641/93, quando for o caso.

Se não houver retenção, preencher com 0 (zero).

49 infoProc receitaTotal G - 0-50 - - Informações de Processos Administrativos/Judiciais com decisão/sentença

favorável ao contribuinte.

50 tpProc infoProc E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo:

1 - Administrativo;

2 - Judicial.


51 nrProc infoProc E C 1-1 021 - Informar o número do processo administrativo/judicial.

Validação: Deve ser um número de processo administrativo ou

judicial válido e existente na Tabela de Processos.

52 codSusp infoProc E N 0-1 014 - Código do Indicativo da Suspensão, atribuído pelo contribuinte. Este campo deve ser utilizado se, num mesmo processo, houver mais de uma matéria



Se informado, deve existir na tabela de processos (R-1070), vinculado ao

número do processo informado em {nrProc}.

53 vlrCPSusp infoProc E N 1-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária com exigibilidade suspensa.

R-5001 - Informações de bases e tributos por evento




evtTotal Reinf 2 Evento Totalização 1-1 Id O

ideEvento evtTotal 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtTotal 3 Informações de identificação do

contribuinte


ideRecRetorno evtTotal 3 Informações do Recibo de Retorno 1-1 - O

ideStatus ideRecRetorno 4 Situação atual do evento 1-1 - O

regOcorrs ideStatus 5 Informações de ocorrências registradas 0-N - OC

infoRecEv evtTotal 3 Informações de processamento dos

eventos

1-1 - O

infoTotal evtTotal 3 Informações relativas às Totalizações 0-1 - OC

RTom infoTotal 4 Totalizador do evento R-2010 0-1 cnpjPrestador OC

RPrest infoTotal 4 Totalizador do evento R-2020 0-1 nrInscTomador OC


Página 32 de 36

RRecRepAD infoTotal 4 Totalizador do evento R-2040 0-N cnpjAssocDesp OC

RComl infoTotal 4 Totalizador do evento R-2050 0-1 - OC

RCPRB infoTotal 4 Totalizador do evento R-2060 0-4 - OC

RRecEspetDesp infoTotal 4 Totalizador do evento R-3010 0-1 - OC

Registros do evento R-5001 - Informações de bases e tributos por evento



2 evtTotal Reinf G - 1-1 - - Evento Totalização

3 Id evtTotal A C 1-1 036 - Identificação única do evento.


4 ideEvento evtTotal G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento

5 perApur ideEvento E C 1-1 010 - Informar o ano/mês no formato AAAA-MM ou ano/mês/dia no formato

AAAA-MM-DD de referência das informações.

O formato diário refere-se a consolidação de bases e tributos informados apenas através do evento R-3010.

Validação: Deve ser uma data, igual ou posterior a implementação da EFD-

Reinf. Não pode ser maior que o ano/mês corrente.

6 ideContri evtTotal G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte


Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [2] (CPF) Valores Válidos: 1, 2


inscrição indicado no campo {tpInsc}. Se for um CNPJ deve ser informada





9 ideRecRetorno evtTotal G - 1-1 - - Informações do Recibo de Retorno

10 ideStatus ideRecRetorno G - 1-1 - - Situação atual do evento

11 cdRetorno ideStatus E C 1-1 006 - Código do Retorno

12 descRetorno ideStatus E C 1-1 255 - Descrição do retorno

13 regOcorrs ideStatus G - 0-N - - Informações de ocorrências registradas

14 tpOcorr regOcorrs E N 1-1 001 - Tipo da ocorrência:

1 - Aviso;

2 - Erro.

15 localErroAviso regOcorrs E C 1-1 100 - Campo que originou o erro ou aviso

16 codResp regOcorrs E C 1-1 006 - Código do status da resposta do processamento da consulta

17 dscResp regOcorrs E C 1-1 999 - Descrição literal da resposta do processamento da consulta

18 infoRecEv evtTotal G - 1-1 - - Informações de processamento dos eventos

19 nrProtEntr infoRecEv E C 0-1 049 - Número do protocolo de entrega do evento

20 dhProcess infoRecEv E D 1-1 - - Data e hora do início do processamento da consulta

21 tpEv infoRecEv E C 1-1 006 - Tipo do Evento

22 idEv infoRecEv E C 1-1 036 - ID do Evento

23 hash infoRecEv E C 1-1 060 - Hash do arquivo processado

24 infoTotal evtTotal G - 0-1 - - Informações relativas a totalizadores de bases e tributos

25 nrRecArqBase infoTotal E C 0-1 052 - Preencher com o número do recibo do arquivo que deu origem ao presente arquivo de retorno ao contribuinte.

Validação: Deve ser um recibo de entrega válido, correspondente ao arquivo

que deu origem a este arquivo totalizador.

26 RTom infoTotal G - 0-1 - - Totalizador das retenções de contribuição previdenciária sobre serviços tomados, apuradas no evento R-2010

27 cnpjPrestador RTom E C 1-1 014 - CNPJ do Prestador de Serviços.

Origem: R-2010.

28 vlrTotalBaseRet RTom E N 1-1 14 2 Base de cálculo da retenção da contribuição previdenciária. Origem: R-2010.

29 vlrTotalRetPrinc RTom E N 1-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária relativa a retenção sobre serviços

prestados, calculada segundo as regras da legislação em vigor - CR 1162-01.

30 vlrTotalRetAdic RTom E N 0-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária adicional relativa a retenção sobre serviços prestados, calculada segundo as regras da legislação em vigor - CR

1141-06.

31 vlrTotalNRetPrinc RTom E N 0-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo contratante ou

que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial. Origem: R-2010 - CR 1162-01 - Suspenso

32 vlrTotalNRetAdic RTom E N 0-1 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo contratante ou

que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial.

Origem: R-2010 - CR 1141-06 - Suspenso

33 RPrest infoTotal G - 0-1 - - Totalizador das retenções de contribuição previdenciária sobre serviços prestados, apuradas no evento R-2020

34 tpInscTomador RPrest E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição.


Página 33 de 36

Origem: R-2020. Valores Válidos: 1,4

35 nrInscTomador RPrest E C 1-1 014 - Número de inscrição do Tomador de Serviços, de acordo com o tipo de

inscrição informado em {tpInscTomador}.

Origem: R-2020.

36 vlrTotalBaseRet RPrest E N 1-1 14 2 Preencher com a soma da base de cálculo da retenção da contribuição

previdenciária das notas fiscais emitidas para o contratante

37 vlrTotalRetPrinc RPrest E N 1-1 14 2 Soma do valor da retenção das notas fiscais de serviço emitidas para o

contratante

38 vlrTotalRetAdic RPrest E N 0-1 14 2 Soma do valor do adicional de retenção das notas fiscais

39 vlrTotalNRetPrinc RPrest E N 0-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo contratante ou


40 vlrTotalNRetAdic RPrest E N 0-1 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo contratante ou


41 RRecRepAD infoTotal G - 0-N - - Totalizador das retenções de contribuição previdenciária sobre recursos repassados a Associações Desportivas que mantenham equipe de futebol

profissional, apuradas no evento R-2040

42 cnpjAssocDesp RRecRepAD E C 1-1 014 - CNPJ da associação desportiva que mantém clube de futebol para a qual foi

efetuado o repasse. Origem: R- 2040.

43 vlrTotalRep RRecRepAD E N 1-1 14 2 Valor bruto dos recursos repassados.

Origem: R- 2040.

44 vlrTotalRet RRecRepAD E N 1-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária relativa a retenção sobre os recursos

repassados, calculada segundo as regras da legislação em vigor - CR 1151-02.

45 vlrTotalNRet RRecRepAD E N 0-1 14 2 Valor da retenção que deixou de ser feita pela entidade que efetuou o repasse


judicial/administrativa. Origem: R- 2040 - CR 1151-02 - Suspenso

46 RComl infoTotal G - 0-1 - - Totalizador das contribuições sociais incidentes sobre a comercialização de

produção por Produtor Rural Pessoa Jurídica e Agroindústria, apuradas no evento R-2050

47 vlrCPApur RComl E N 1-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária incidente sobre a comercialização de

produção calculada segundo as regras da legislação em vigor - Código de

Receita - CR 1657-01 (classTrib diferente de 6), ou CR 1657-02 (ClassTrib igual a 6).

48 vlrRatApur RComl E N 1-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária GILRAT, calculada segundo as regras

da legislação em vigor - CR 1646-05 (classTrib 7) CR 1646-06 (ClassTrib 6).

49 vlrSenarApur RComl E N 1-1 14 2 Valor da contribuição para o SENAR, calculada segundo as regras da legislação em vigor - CR 1213-02 (classTrib 7) CR 1213-04 (ClassTrib 6).

50 vlrCPSusp RComl E N 0-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária com exigibilidade suspensa - CR 1657-

01 Susp (classTrib 7) CR 1657-02 Susp (ClassTrib 6)

51 vlrRatSusp RComl E N 0-1 14 2 Valor da contribuição para Gilrat com exigibilidade suspensa - CR 1646-05

Susp (classTrib 7) CR 1646-06 Susp (ClassTrib 6)

52 vlrSenarSusp RComl E N 0-1 14 2 Valor da contribuição para o Senar com exigibilidade suspensa - CR 1213-02 Susp (classTrib 7) CR 1213-04 Susp (ClassTrib 6)

53 RCPRB infoTotal G - 0-4 - - Totalizador da contribuição previdenciária sobre a Receita Bruta - CPRB,

apuradas no evento R-2060

54 codRec RCPRB E N 1-1 006 - Código de Receita - CR Valores Válidos: 2991-01, 2985-01, 2985-04, 2985-06 (sem os hífens).

55 vlrCPApurTotal RCPRB E N 1-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta - CPRB, calculada

segundo as regras da legislação em vigor.

56 vlrCPRBSusp RCPRB E N 0-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária com exigibilidade suspensa Origem: R-2060.

57 RRecEspetDesp infoTotal G - 0-1 - - Totalizador da contribuição previdenciária incidente sobre Receitas de

Espetáculos Desportivos, apuradas no evento R-3010.

58 vlrReceitaTotal RRecEspetDesp E N 1-1 14 2 Valor da receita total auferida em espetáculos desportivos.

Origem: R-3010 - somatório dos valores informados no campo {vlrReceitaTotal}.

59 vlrCPApurTotal RRecEspetDesp E N 1-1 14 2 Valor total da contribuição previdenciária sobre a receita auferida em

espetáculos desportivos no período de apuração.

Origem: Campo calculado. Validação: Deve ser igual ao somatório dos valores informados no campo

{vlrReceitaTotal} multiplicado por 5%.

60 vlrCPSuspTotal RRecEspetDesp E N 0-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária sobre a receia auferida em espetáculos desportivos com exigibilidade suspensa no período de apuração.

Origem: R-3010 - somatório dos valores informados no campo

{vlrCPSuspTotal}.

R-5011 - Informações de bases e tributos consolidadas por período de apuração




evtTotalContrib Reinf 2 Evento totalizador por contribuinte 1-1 - O


Página 34 de 36

ideEvento evtTotalContrib 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtTotalContrib 3 Informações de identificação do contribuinte


ideRecRetorno evtTotalContrib 3 Informações do Recibo de Retorno 1-1 - O

ideStatus ideRecRetorno 4 Situação atual do evento 1-1 - O

regOcorrs ideStatus 5 Informações de ocorrências registradas 0-N - OC

infoRecEv evtTotalContrib 3 Informações de processamento dos

eventos

1-1 - O

infoTotalContrib evtTotalContrib 3 Informações relativas a totalizadores por

contribuinte

0-N - OC

RTom infoTotalContrib 4 Totalizador das retenções sobre serviços

tomados

0-N cnpjPrestador OC

RPrest infoTotalContrib 4 Totalizador das retenções sobre serviços prestados

0-N nrInscTomador OC

RRecRepAD infoTotalContrib 4 Totalizador das retenções sobre recursos

repassados a Associações Desportivas

0-N cnpjAssocDesp OC

RComl infoTotalContrib 4 Totalizador das contribuições sobre comercialização

0-1 - OC

RCPRB infoTotalContrib 4 Totalizador da CPRB 0-4 - OC

Registros do evento R-5011 - Informações de bases e tributos consolidadas por período de apuração



2 evtTotalContrib Reinf G - 1-1 - - Evento totalizador por contribuinte

3 Id evtTotalContrib A C 1-1 036 - Identificação única do evento.


4 ideEvento evtTotalContrib G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento

5 perApur ideEvento E C 1-1 010 - Informar o ano/mês no formato AAAA-MM de referência das informações.

Validação: Deve ser um ano/mês, igual ou posterior a implementação da EFD-Reinf, no formato AAAA-MM.


6 ideContri evtTotalContrib G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte


Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [2] (CPF) Valores Válidos: 1, 2








9 ideRecRetorno evtTotalContrib G - 1-1 - - Informações do Recibo de Retorno

10 ideStatus ideRecRetorno G - 1-1 - - Situação atual do evento

11 cdRetorno ideStatus E C 1-1 006 - Código do Retorno

12 descRetorno ideStatus E C 1-1 255 - Descrição do retorno

13 regOcorrs ideStatus G - 0-N - - Informações de ocorrências registradas

14 tpOcorr regOcorrs E N 1-1 001 - Tipo da ocorrência:

1 - Aviso;

2 - Erro.

15 localErroAviso regOcorrs E C 1-1 100 - Campo que originou o erro ou aviso

16 codResp regOcorrs E C 1-1 006 - Código do status da resposta do processamento da consulta

17 dscResp regOcorrs E C 1-1 999 - Descrição literal da resposta do processamento da consulta

18 infoRecEv evtTotalContrib G - 1-1 - - Informações de processamento dos eventos

19 nrProtEntr infoRecEv E C 1-1 049 - Número do protocolo de entrega do evento

20 dhProcess infoRecEv E D 1-1 - - Data e hora do início do processamento da consulta

21 tpEv infoRecEv E C 1-1 006 - Tipo do Evento

22 idEv infoRecEv E C 1-1 036 - ID do Evento

23 hash infoRecEv E C 1-1 060 - Hash do arquivo processado

24 infoTotalContrib evtTotalContrib G - 0-N - - Informações consolidadas por contribuinte relativas a totalizadores de bases e tributos

25 nrRecArqBase infoTotalContrib E C 0-1 052 - Preencher com o número do recibo do arquivo que deu origem ao presente

arquivo de retorno ao contribuinte.

Validação: Deve ser um recibo de entrega válido, correspondente ao arquivo que deu origem à presente solicitação (R-2099).

26 indExistInfo infoTotalContrib E N 1-1 001 - Indicativo de existência de valores de bases ou de tributos, conforme opções a

seguir: 1 - Há informações de bases e/ou de tributos;

2 - Há movimento, porém não há informações de bases ou de tributos;

3 - Não há movimento na competência. Valores Válidos: 1,2,3.

27 RTom infoTotalContrib G - 0-N - - Totalizador das retenções de contribuição previdenciária sobre serviços


Página 35 de 36

tomados

28 cnpjPrestador RTom E C 1-1 014 - CNPJ do Prestador de Serviços. Origem: R-5001.

29 vlrTotalBaseRet RTom E N 1-1 14 2 Base de cálculo da retenção da contribuição previdenciária.

Origem: R-5001.

30 vlrTotalRetPrinc RTom E N 1-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária relativa a retenção sobre serviços prestados, calculada segundo as regras da legislação em vigor.

Origem: R-5001 - CR 1162-01.

31 vlrTotalRetAdic RTom E N 0-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária adicional relativa a retenção sobre

serviços prestados, calculada segundo as regras da legislação em vigor. Origem: R-5001 - CR 1141-06.

32 vlrTotalNRetPrinc RTom E N 0-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo contratante ou

que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial. Origem: R-5001 - CR 1162-01 - Suspenso.

33 vlrTotalNRetAdic RTom E N 0-1 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo contratante ou

que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial.

Origem: R-5001 - CR 1141-06 - Suspenso

34 RPrest infoTotalContrib G - 0-N - - Totalizador das retenções de contribuição previdenciária sobre serviços prestados

35 tpInscTomador RPrest E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição.

Origem: R-5001.


36 nrInscTomador RPrest E C 1-1 014 - Número de inscrição do Tomador de Serviços, de acordo com o tipo de

inscrição informado em {tpInscTomador}.

Origem: R-5001.

37 vlrTotalBaseRet RPrest E N 1-1 14 2 Preencher com a soma da base de cálculo da retenção da contribuição previdenciária das notas fiscais emitidas para o contratante.

Origem: R-5001.

38 vlrTotalRetPrinc RPrest E N 1-1 14 2 Soma do valor da retenção das notas fiscais de serviço emitidas para o

contratante. Origem: R-5001.

39 vlrTotalRetAdic RPrest E N 0-1 14 2 Soma do valor do adicional de retenção das notas fiscais.

Origem: R-5001.

40 vlrTotalNRetPrinc RPrest E N 0-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial.

Origem: R-5001.

41 vlrTotalNRetAdic RPrest E N 0-1 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo contratante ou

que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial. Origem: R-5001.

42 RRecRepAD infoTotalContrib G - 0-N - - Totalizador das retenções de contribuição previdenciária sobre recursos

repassados a Associações Desportivas que mantenham equipe de futebol

profissional

43 cnpjAssocDesp RRecRepAD E C 1-1 014 - CNPJ da associação desportiva que mantém clube de futebol para a qual foi

efetuado o repasse.

Origem: R- 5001.

44 vlrTotalRep RRecRepAD E N 1-1 14 2 Valor bruto dos recursos repassados. Origem: R- 5001.

45 vlrTotalRet RRecRepAD E N 1-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária relativa a retenção sobre os recursos

repassados, calculada segundo as regras da legislação em vigor.

Origem: R-5001 - CR 1151-02.

46 vlrTotalNRet RRecRepAD E N 0-1 14 2 Valor da retenção que deixou de ser feita pela entidade que efetuou o repasse


judicial/administrativa. Origem: R- 5001 - CR 1151-02 - Suspenso

47 RComl infoTotalContrib G - 0-1 - - Totalizador das contribuições sociais incidentes sobre a comercialização de

produção por Produtor Rural Pessoa Jurídica e Agroindústria

48 vlrCPApur RComl E N 1-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária incidente sobre a comercialização de

produção calculada segundo as regras da legislação em vigor. Origem: R-5001 - Código de Receita - CR 1657-01 (classTrib diferente de 6),

ou CR 1657-02 (ClassTrib igual a 6).

49 vlrRatApur RComl E N 1-1 14 2 Valor da contribuição previdenciária GILRAT, calculada segundo as regras da legislação em vigor.

Origem: R-5001 - CR 1646-05 (classTrib 7) CR 1646-06 (ClassTrib 6).

50 vlrSenarApur RComl E N 1-1 14 2 Valor da contribuição para o SENAR, calculada segundo as regras da

legislação em vigor. Origem: R-5001 - CR 1213-02 (classTrib 7) CR 1213-04 (ClassTrib 6).

51 vlrCPSusp RComl E N 0-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária com exigibilidade suspensa.

Origem: R-5001 - CR 1657-01 Susp (classTrib 7) CR 1657-02 Susp

(ClassTrib 6).

52 vlrRatSusp RComl E N 0-1 14 2 Valor da contribuição para Gilrat com exigibilidade suspensa.

Origem: R-5001 - CR 1646-05 Susp (classTrib 7) CR 1646-06

Susp (ClassTrib 6).

53 vlrSenarSusp RComl E N 0-1 14 2 Valor da contribuição para o Senar com exigibilidade suspensa. Origem: R-5001 - CR 1213-02 Susp (classTrib 7) CR 1213-04 Susp

(ClassTrib 6).

54 RCPRB infoTotalContrib G - 0-4 - - Totalizador da contribuição previdenciária sobre a Receita Bruta - CPRB

55 codRec RCPRB E N 1-1 006 - Código de Receita - CR Valores Válidos: 2991-01, 2985-01, 2985-04, 2985-06 (sem os hífens).


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56 vlrCPApurTotal RCPRB E N 1-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária sobre Receita Bruta - CPRB, calculada segundo as regras da legislação em vigor.

Origem: R-5001.

57 vlrCPRBSusp RCPRB E N 0-1 14 2 Valor da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta - CPRB com

exigibilidade suspensa.

Origem: R-5001.

R-9000 - Exclusão de Eventos




evtExclusao Reinf 2 Evento de Exclusão 1-1 Id O

ideEvento evtExclusao 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O

ideContri evtExclusao 3 Informações de identificação do

contribuinte


infoExclusao evtExclusao 3 Registro que identifica o evento objeto da

exclusão

1-1 - O

Registros do evento R-9000 - Exclusão de Eventos



2 evtExclusao Reinf G - 1-1 - - Evento destinado a exclusão de eventos

Regras de validação: REGRA_EVE_PERMITE_EXCLUSAO

REGRA_EVE_PERMITE_EXCLUSAO

REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE REGRA_VALIDA_CONTRIBUINTE

3 Id evtExclusao A C 1-1 036 - Identificação única do evento.


4 ideEvento evtExclusao G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento


1 - Produção;


3 - Produção restrita - dados fictícios.


6 procEmi ideEvento E N 1-1 001 - Processo de emissão do evento: 1 - Aplicativo do contribuinte;




8 ideContri evtExclusao G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte










11 infoExclusao evtExclusao G - 1-1 - - Registro que identifica o evento objeto da exclusão

12 tpEvento infoExclusao E C 1-1 006 - Preencher com o tipo de evento, conforme tabela 10

Validação: Deve existir na tabela 10. Deve ser um dos eventos: R-2010 a R-2070 e R-3010.

13 nrRecEvt infoExclusao E C 1-1 052 - Preencher com o número do recibo do evento que será excluído.

Validação: O recibo deve ser relativo ao mesmo tipo de evento indicado em {tpEvento} e o respectivo evento não deve constar como excluído ou

retificado.

14 perApur infoExclusao E C 1-1 010 - Informar o período de referência das informações no formato AAAA-MM,

exceto se {tpEvento} = [R-3010], situação em que deve ser informado no formato AAAA-MM-DD.

Validação: Deve ser um ano/mês válido em conformidade com o evento

identificado em {nrRecEvt}.

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