ROMANIA...2017 Ufficio di Promozione Economica della Romania a Roma e Invest Romania 3 • Italia rappresenta il secondo partner commerciale della Romania, dopo Germania, con una quota

ROMANIA –

NUOVE PROSPETTIVE E OPPORTUNITA’

22017 Ufficio di Promozione Economica della Romania a Roma e Invest Romania

Romania – una destinazione strategica per gli investimenti

Area: 238,391 km2

Capitale: Bucarest

Moneta : RONInflazione

prevista 0%

Populazione:19.5 mil

Ponte tra l’est e l’ovest

PIL in

2016 vs. 2000 5x

EUR

PIL169 mrd

crescita in

2016 4.1%

Membro NATO da 2004

Membro dell’UE da

2007

Parteneriato Strategico

Romania- Italia IDE stock in

Romania 70mrd

2017 Ufficio di Promozione Economica della Romania a Roma e Invest Romania 3

• Italia rappresenta il secondo partner commerciale della Romania, dopoGermania, con una quota di 10,8% del commercio estero rumeno totale.

• Al fine di 2016 il valore dei scambi commerciali ha superato 13,5 miliardi di euro:

• exporto 6,6 miliardii euro

• importo 6,9 miliardii euro.

• Gli investimenti italiani in Romania sono anche di particolare importanza. Con un valore del capitale investito di 2,3 miliardi di euro e un totale di oltre 43 700 imprese, di cui più di 20.000 aziende attive, l'Italia è uno dei principali investitori nell'economia romena, il sesto posto nella classifica.

Relazioni economiche bilaterale


Perché investire in Romania?Forza di lavoro altamente qualificata

Numero totale degli studenti registrati nelleuniversita’

600,000

3

Numero previsto di laureati in IT nel2018

100,000

Rata della participazione delle done in scienze ed ingineria verso la media dell’UE 27

53% vs 38%30% vs 25%

Fonte : la situazione attuale sull’uguaglianza di genere – Profilo del Paese

«La forza di lavoro della Romania è migliorata a fianco della nostra attività. Abbiamo iniziato la produzione di oggetti semplici, ora li stiamo progettando» - investitore tedesco nel settore automobilistico

Votazione nelle Olimpiadi internazionali dellamatematica, scienze ed IT

Top 10

Classifica secondo l’Indice del Capitale Umano tra i

Paesi a medio reddito


Perché investire in Romania?I romeni parlano tante lingue straniere

Fonte : Assoc. of Business Services Leaders, NIS, Eurostat

Lingue straniere studiate dagli studenti romeni (2014)

97% Studenti del liceo studiano 2 o più lingue straniere gia dalla scuola secondaria

Studenti delle Università romene sono prattici in (% del totale):

90% 26% 17% 8% 5%


Perché investire in Romania?Prezzi di lavoro molto compettivi

Source: Eurostat

Stipendio nazionale minimo nella CE (EUR/ mese, 2016)*

PLEE

12131516

SLCY

16

RO

5

HUHR

10

GR PTES

21

MT LT

7

LV BG

689

CZ

9

SK

104

7

31

ATNL

36

SE UKDK

4034

30

LU DE

32

BE

3935

32

FR FI

37

28

IE

22

IT

Costo medio stimato dell’ora di lavoro (EUR/ h, 2014)**

215 233 350 353 366 370 405 408 430 431

618 684 728 764 791

1.467 1.473 1.502 1.508 1.529 1.546

1.923

ROBG LT LUIEUKMTGRPTPL DE BEFR NLSLESHRSK EELVHU CZ

Stipendio minimo nazionale

* Denmark, Italia, Cyprus, Austria and Finland non hanno implementatto lo stipendio minimo ; ** Aziende con 10 o più dipendenti

Altri costi di lavoro Stipendio


I dipendenti in Romania possono avere lo stesso standard di vivere come all’estero con meno di 1/3 del pagamento

Prezzi di consumo

BUCAREST vs. BERLIN BUCAREST vs. LONDON

Prezzi dell’affito

Prezzi per ristoranti

Prezzo per la spesa

• 41% di meno a Bucarest • 57% di meno a Bucarest




Source: Numbeo; InvestRomania

Standard di vita equivalente (EUR 1,700 stipendio netto a Bucharest)

• EUR 3,100 stipendio netto a

Berlino per avere lo stesso

standard di vita

• EUR 5,707 stipendio netto a

Londra per avere lo stesso

standard di vita


Perché investire in Romania?Infrastruttura dell’internet di alta compettitivita

fonte: Akamai Technologies; InvestRomania

12.112.412.812.913.914.014.315.215.616.1

ILBERONLCHSE NO DKFI CZ

• L’infrastruttura dell’internet si è svilupata insieme agli svilupatori, che fanno leveraging della rete per offrire servizzi di outsourcing di alta qualità, anchè se il

focus si sta tornando verso design di prodotto , e, in consequenza, per gli start-ups

50.951.753.254.257.359.460.962.871.472.1

HU UKRUBECH FISEILRO NL

35.0 48.0 37.0 44.0 33.0 39.0 38.059.0

42.0 53.0

60.0 47.0 57.0 49.0 60.0 53.0 53.031.0

48.0 35.0

FIAU

90.0 88.0

HU

94.0

RO

95.0

IL

95.0 93.0

CH

93.0

DKNL

91.092.0

SE BE

90.0

Parte tra 4 – 10 MbpsParte olte 10 Mbps

Top 10 EMEA paesi per velocità media (Q2 2015, Mbps) Top 10 EMEA paesi per velocità più alta (Q2 2015, Mbps)

Top 10 EMEA paesi per l’adozzione della Mbps Broadband (Q2 2015, % > 4 Mbps)


Brasov

Perché investire in Romania?70 parchi industriali offrono infrastruttura per l’industria dello sviluppo

Parchi industriali in Romania

1

31 1

1

1

1

1

12

2

414

12

21

11

12

3 10

11

19

1

Regione Nord Ovest: 15 parchi

Regione Ovest: 3 parchi

Regione Sud Ovest: 6 parchi

Regione Sud: 22 parchi

Regione Sud Est: 2 parchi

Regione Nord Est: 4 parchi

Centro: 16 parchi

Bucarest: 2 parchi

• Ci sono 70 parchi industriali sparsi per la Romania, sotto controllo pubblico o privato

• Tutti offrono accesso alle utilità, con pachetti di benefici particolari in base al loro focus ed il potenziale per la sinergia

• In più gli investitori sono essonerati per le “ land, building and urban planning taxes” tasse urbanistiche, e anchè per le tasse rispetto un

eventuale cambiamento della destinazione della terreno.

Status al livello regionale


Perché investire in Romania?400 voli settimanali tra Romania ed Italia collegano 20 città

Voli internazzionali

Voli domestici

Porti

Sotto costruzzione

SATU MARE

ORADEA

SUCEAVA

TIMISOARA

CRAIOVA

SIBIU

TARGU

MURES

CLUJ-NAPOCABACAU

IASI

BUCURESTI

OTOPENI

M. KOGALNICEANU

DROBETA TR.

SEVERIN

GIURGIU

MANGALIA

CONSTANTA

SULINATULCEABRAILA

GALATI

BAIA MARE

ARAD

BRASOV


CONTRIBUTI SOCIALI

Perché investire in Romania?Tassazione bassa in comparazione con altri paesi europei

IVA

Imposte sul UTILE di impresa

DATORE DI LAVORODIPENDENTE

16,5

%

• IVA 19% , da 01 gennaio 2017

• IVA 9% sui prodotti alimentari

• Tassa sui dividendi 5%• Riduzzionea A 14%

pianificata IMPOSTA

SUL UTILE per il 2019

SISTEMA DI TASSAZZIONE DELLA ROMANIA

Fonte: InvestRomania

Sommario del sistema romeno di tassazione PER AZIENDE

16%

19%

5%

23%


Perché investire in Romania?Tassazione bassa in comparazione con altri paesi europei

1% IMPOSTA SUL REDITTO

SE L’AZIENDA HA

MINIMO UN SALARIATO

Imposte sul reddito di impresa

ZERO IMPOSTA SUL

UTTILE

3% IMPOSTA SUL REDITTO

SE L’AZIENDA NON HA

PERSONALE ASSUNTO

5% IMPOSTA SUI

DIVIDENTI

MICRO IMPRESE CON FATTURATO FINO A 500.000 EUR


AGEVOLAZZIONI PER MICROIMPRESE CON FATTURATO FINO A 500.000 EUR

5%

1%

3%

0%


RAPORTO STIPENDIO NETTO/

COSTO AZIENDALE

1,67

Costo basso aziendale con dei stipendi


IMPOSTE E CONTRIBUTI SOCIALI PER

DIPENDENTE

Perché investire in Romania?Tassazione BASSA- TASSE INDIVIDUALI

IVA

Tasse individuali

CONTRIBUTI SOCIALI

DIPENDENTE IMPOSTA DIPENDENTE

16%

• IVA 19% , da 01 gennaio 2017

• IVA 9% sui prodotti alimentari

• Le tasse individuali non hanno

un piano di riduzioni per il

prossimo futuro

• Tassa sui dividendi 5%

SISTEMA DI TASSAZZIONE DELLA ROMANIA


19%

16%

16,5%


Le tasse sono tra le più basse nell’UE, con politiche pianificate per una riduzione futura per favorire il business

Fonte: KPMG

L’IVA nell’ UE [2016, %]

27 25 25 25 24 23 23 23 23 22 22 21 21 21 21 21 21 20 20 20 20 19 20 20 19 19 18 17

FREEATLV BGLT UKRO DECY MTSK LUES NLFISEHRDKHU ITPLIE SIPT BE CZGR

10131315151617191919202020202122222425252829293031333435

LTRO LV IE BGCYSIDK UKEEHRSKSEATNLESGR HULU PL CZFIPTFR ITBEMT DE

Aliquote dell'imposta sulle società nell'UE 2016, %

10151616202223253235354042434445454547484850505052525557

SE DK PTSIBENLFI AT FRESIE DE UK ITLU LTHUEECZCY BGLV ROSKPLHR MTGR

Tasse individuali nell’ UE [2016, %]


Le tasse sono tra le piu’ basse nell’ UE, con politiche pianificate per una riduzione futura per favorire il businesses (2)

Contributi del dipendente nella CE [2015, %]

0224

678810101011111112131313141616

181819202022

28

CZLUHU GRSI BG PTSKPLFRATDENL BEROHR LV EESE UK DKIEESLTMTIT FI CY

Contributi sociali del datore di lavoro nella CE [2015, %]

0

1011121415161718181921222323242425293030313134343535

45

DKMTIEAT SIBGFI NLDE CYRO LUPL UKGRHU HRLVPTEEBE LTSEFR ESCZSK IT

Source: KPMG


Perché investire in Romania?Il sostegno del governo attraverso aiuti o agevolazzioni di stato (1/2)

• Essenzione della 16% (tassa per profito) per il profito reinvestito nella nuovaattrezatura technologica utilizzata nello scopo business

• I costi deducibili per R&D includono: ammortamenti dell’atrezzaturae R&D, stipendiper il personale R&D

• 50% dei questi costi sono dedicibili dal reddito imponibile

• Una deducibilità del 50% dal valore fiscale dei beni durante nel primo anno di uso, con un valore rimasto che si puo ammortizzare linearmente lungo la durata di vita residua

• L’ammortamento accelerato potrebbe essere utilizzato anche per l’atrezzatura e/o le attività di ricerca e sviluppo (R&D)

• Se una azienda beneficia dell’esenzione del imposta sul redito non potrabeneficiare dell’ ammortamento accelerato

Incentivi fiscali Breve descrizione

Essenzione dalla tassa

per profito

Essenzione dalla tassaper il reddito deidipendenti nel campo IT&C

Deducibilità dei costi per

ricerca e sviluppo R&D

Ammortamentoaccelerato del macchinario, atrezzaturaed immobili utlizzati per R&D

• Essenzione della 16% (tassa per il reddito) è presente in Romania per i dipendenti del campo IT, sotto condizioni come:o Laurea in una delle 14 specialità tecniche disponibilio Il dipendente è assunto in una posizione di software engineer/ programmer/

software analyst o L ‘ essenzione si applica ai dipendenti con reddito anuale oltre USD 10.000

Sources: Ministrero dell Economia e Finanzia InvestRomania


Perché investire in Romania?Il sostegno del governo attraverso aiuti o agevolazzioni di Stato(2/2)

• Il reddito delle persone con disabilità serie, puo usufruire dell’essenzione dalleimposte (per esempio per lo stipendio, liber proffesionista ecc)

• Gli investitori che iniziano locazioni manofatturiali oppure dei uffici in parchiindustriali, scientifici o technologici possono usuifrire da:o Essenzione dalla tassa per il terreno , construzione o pianificazione

urbanisticao Tasse per il cambiamento della meta

• Reddito internazzionale che risulta dai residenti romeni è essente dalle tasse nelleseguente condizioni:o Essite una convezione valida per le tasse tra la Romania e la giuridizione

relevante (da dove deriva il reddito del residente in Romania) o La parte interessata (taxpayer) puo dimostrare che la tassa per il redito è

stata pagata nel paese da dove si ottiene il redditoo The tax credit non puo’ superare la tasse romena applicata per il rispettivo

reddito

Incentivi fiscali Breve descrizione

Foreign tax credit

Credito d’imposta estera

Facilità per le persone

con disabilità serie

Incentivi per i parchi

industriali

Sources: Ministry of Public Finance, InvestRomania


Il sostegno governamentale nel 2016 ha raggiunto 145 milioni di euro rispetto 2015 quando è stato 100 milioni di euro

Nord Ovest

50%

Ovest

35%

Nord-Est

50%

Centro

50%

Sud-Est

50%

Sud-ovest

50% Sud

50% 15%

35%

Aiuto pubblico si èintensificato, in base allosvillupo della regione:

• Nord Ovest – 50%

• Nord Est – 50%

• Sud Est – 50%

• Sud – 50%

• Sud Ovest– 50%

• Ovest – 35%

• Provincia Ilfov– 35%

• Bucarest – 15%• L’intensità dell’sostegno governamentale è stabilito dalla UE e dalle regolazzioni nazionali e si puo’ cambiare in base alle leggi specifici della UE• Le Regioni di sviluppo di Romania rappresentano un radduno delle provincie in piu’ grandi regioni per ottenere programmi migliori di sviluppo e politiche


Perché investire in Romania?Romania ha tra i prezzi più bassi per l’energia nell’UE

Source: Eurostat

I prezzi dell'elettricità nell’UE [EUR / 1000 kWh, 2015]

616264687171727376767678818283848790919499104108112129132

144156

ROSI DKSEFIBGNLLTPL DEBE ATHRLVIT EEHULU FRCZCY ESUK IE SK PTELMT

Industria media prezzi per l’elettricita’

6888888999999991010101010101010111111

NLBELTCZ DK ROPL ATSIIT BG FILVSKUKEEFRHUELLU SEIEESHRPT DE

Industria media – prezzi per il gas

I prezzi dell'elettricità nell’ UE (EUR / gigajoule, 2015)


Costituzione di un’azienda in Romania

• Rapido : entro 10 giorni

• Capitale minimo per una Srl normale 50 euro

• Capitale minimo per una Spa 25.000 euro

• La registrazione si fa tramite il Registro del Commercio: https://portal.onrc.ro/ONRCPortalWeb/ONRCPortal.portal

Costituzione di un’ azienda: facile, rapiddo e con capitale minimo

https://portal.onrc.ro/ONRCPortalWeb/ONRCPortal.portal


Banche italiane in Romania

• UNICREDIT

• INTESA SAN PAOLO

• VENETO BANCA

• BANCA POPOLARE DI VICENZA

Banche romene in Italia

• BANCA TRANSILVANIA

Presenza delle banche italiane in Romania e delle banche romene in Italia


Perché investire in Romania?Una casa lontana da casa

La rete dei vari expat in Romania per paese e città d’origine

Sources: InterNations, InvestRomania

• Roma• Milano• Torino• Genova• Piu di 20.000

aziende attivecon capitale italiano in Romania

• London• Birmingham• Glasgow• Liverpool

• Toronto• Vancouver• Montreal• Ottawa

• New Delhi• Mumbai• Kolkata• Bangalore

• Warsaw• Katowice• Krakow• Lodz

• New York• Chicago• Houston• Los Angeles

• Berlin• Hamburg• Munich• Cologne

• Paris• Marseille• Lyon• Lille

• Madrid• Barcelona• Valencia• Seville

• Amsterdam• Rotterdam• The Hague


Sei settori prioritari sono attesi a crescere rapidamente

• IT – quello cha fa possibile in Industria 4.0; il “rifornimeto” per tutte le industrie di priorità

• Produzzione automobili – 10% del PIL; 50% dell’ esportazioni, 600 fabbriche

• Aerospace – tradizionale; ogni Airbus ha un pezzo made in Romania

• Bio-industrie - quello che l’IT è oggi le bio-industrie saranno in 5 anni; ingredienti in

luogo

• Industrie Creative – in cui la Romania eccelle a livello internazionale; sostenendoli,

sosteniamo la nostra identità

• Agricoltura – immenso potenziale d’aumento della produttività; una volta un gigante

europeo


Romania – un climato economico stabile, grandi opportunità d’investimento, forza di lavoro competitiva ed opzioni di stile di vita eccezionali

2017

Investire in Romania

Un importante mercato interno e

un paese stabile e sicuro

Una politica fiscale competitiva e

sostegno statale per le imprese

Forza di lavoro talentata ed esperta

High life standards, great lifestyle

and rich personal experience

Un mercato potenziale di oltre20 milioni di consumatori

Una delle più dinamicheeconomie in Europa Centralle e dell’ Est

Più di 10 nationalità hannosvilupato comunita degli expat

Alti livelli e stile di vita

Esperienze riche per gli expat

Poche barriere culturali e linguistiche

Laureati universitari sonoflessibili, innovativi e orientatisul futuro

Aliquoata unica di imposta sulreditto 16%

43 miliardi EUR fondi europeiassigniati prima del fine del 2020

Essenzione tasse per profittoreinvestito


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UFFICIO DI PROMOZIONE COMMERCIALE ECONOMICA DELLA ROMANIA A ROMA

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