rizivi panke izlaganje

8/13/2019 rizivi panke izlaganje

http://slidepdf.com/reader/full/rizivi-panke-izlaganje 1/23

Šarlija: Ocjenjivanje kreditne sposobnosti

Rizici u bankama




6 temeljnih rizika

Kreditni rizikRizik likvidnosti

Kamatni rizikOperacijski rizik

Rizik kapitala

Valutni rizik




Definicija kreditnog rizika

u širem smislu - varijacija mogućih povrata koji bise mogli zaraditi na financijskoj transakciji zbog

zakašnjelog ili nepotpunog plaćanja glavnice i/ili

kamata

u užem smislu - vjerojatnost neplateži po

ugovoru o novčanom kreditu




Rizici

Rizik likvidnosti – uvjetovan poteškoćama bankeda pridobije gotovinu od prodaje neke imovine ili

nove posudbe

Kamatni rizik – vjerojatnost da će vrijednostfin.instumenta varirati u zavisnosti od promjene

kamatnih stopa

Operativni rizik – rizik stvarnog gubitka ili

nekorektnog iskazivanja dobiti zbog pogreške u

unosu podataka, obradi podataka, vrednovanju i

knjiženju podataka




Rizici

Rizik kapitala – vjerojatnost nastupanja situacijeu kojoj banka nije u mogućnosti podmirivati

dospjele obveze u roku dospijeća

Valutni rizik – vjerojatnost osciliranje vrijednostistrane valute u odnosu na obračunsku novčanu

jedinicu




Zašto banke toliko paze?

svako zakašnjenje ili izostanak povrataugovorene glavnice i kamata reducira

stvarni dobitak banke i tako smanjuje

njenu stvarnu vrijednost




Gubici zbog rizičnih kredita

SAD: 1980.-1993. propalo je 1500 banaka;najvećim uzrokom njihove propasti bila je

prekomjerna izloženost kreditnim rizicima ili

neodgovarajuće upravljanje kreditnim rizicima




Banke odobravaju kredite različitimzajmotražiteljima i za različite svrhe. Za većinu je

klijenata to primarni izvor financiranja.

Odobravanje kredita potrošačima i poduzećimapodrazumijeva prihvaćanje rizika kako bi se

ostvarile zarade. Mnogi faktori dovode do

kašnjenja u otplati kredita.




Navedite neke faktore koji dovode dokašnjenja u otplati kredita kada

govorimo o kreditima poduzećima!




Da bi banka minimizirala kreditni rizik,ona svakog klijenta provodi kroz kreditni

proces

Da bi poduzeće koje daje robu uz

odgodu minimiziralo rizik, ono također

provodi kreditni proces




Kreditni proces




Kreditni proces

Kreditni proces počiva na sustavu i kontroli svakebanke što omogućuje managementu i kreditnim

referentima da procjene rizik

Koraci u kreditnom procesu: Kreditna analiza

Odobravanje kredita

Nadgledanje kredita




1. Kreditna analiza (1/4)

Podnošenje kreditnog zahtjevaPodnošenje financijskih i kreditnihizvještaja

Analiziranje financijskih izvještaja i tijekagotovine

Procjena kolaterala

Prijedlog za odobravanje/odbijanjekreditnog zahtjeva





Jednom kada zatražite kredit u banci, kreditnireferent će analizirati sve dostupne

informacije kako bi odredio/la udovoljava li to

postavljenim kriterijima kako bi se mogladonijeti pozitivna odluka o kreditu. Kreditni

referent će pokušati ocijeniti vašu sposobnost

i volju da vratite kredit





Ključni faktori rizika koje analizirakreditni referent (6K analiza): Karakter

Kapital Kapacitet

Kondicije (uvjeti)

Kolateral Kontrola





Inicijalna kvantitativna analizaobuhvaća: analiziranje kreditne povijesti (vaše i vašeg

poduzeća) ocjenjivanje unutarnjih i vanjskih faktora

poduzeća

analiziranje financijskih izvještaja analiziranje tijeka gotovine

pravljenje izvještaja o kreditu




Rizična klasifikacija klijenta

dobar klijent u srednje rizičnoj grani djelatnosti,

kontinuitet poslovanja bez gubitka u zadnje 2g.3

prosječan klijent, posluje s dobitkom u poslijednjevrijeme, dosta negativnih pokazatelja, nema

program ni viziju razvoja

4

solidan klijent, kontinuitet poslovanja bez gubitakadulji od 3 godine

2

izvrstan klijent u nerizičnoj grani djelatnosti,

kontinuitet poslovanja bez gubitka dulji od 5 g1

Ocjena klijentaSkupinarizika




Rizična klasifikacija klijenta

klijent s prijetećim bankrotom6

niz uočenih slabosti, prijeteća financijska

nestabilnost s mogućnošću insolventnosti,

moguća ozbiljnija kriza managementa

5

Ocjena klijentaSkupina

rizika




2. Odobravanje kredita (1/3)

Odluka o odobravanju/odbijanju kreditaUgovor o kreditu

Isplata novčanih sredstava

Arhiviranje dokumentacije





uobičajena praksa – kreditni referent predlažeodluku o odobravanju ili odbijanju kredita, a

kreditni odbor donosi konačnu odluku

ugovor o kreditu formalizira svrhu i namjenu

kredita, njegovu vrijednost, uvjete i rokove

povrata kredita, zahtijevani kolateral te posebne

obveze klijenta u slučaju kašnjenja, nepotpunog

plaćanja ili neplateži





Afirmativne obveze tekuća likvidnost > 1

plaćanje rate do 60

dana

obrtaj zaliha > 4 puta

godišnje

Negativne obveze nemogućnost

ulaženja u poslovne

kombinacije bez

odobrenja banke

nemogućnost

mijenjanja vrhovnog

ili srednjegmanagementa bez

odobrenja banke




3. Nadgledanje kredita (1/2)

Podrazumijeva – praćenje kredita i otplate uskladu s potpisanim ugovorom i poduzimanje

korektivnih aktivnosti (promjena kreditnih uvjeta,

dodatno osiguranje ...)

Cilj – smanjenje kreditnog rizika i rješavanje

problematičnih kredita




3. Nadgledanje kredita (2/2)

Obuhvaća 2 funkcije: Praćenje postojećih kredita

Postupanje s problematičnim kreditima

Documents

rizivi panke izlaganje