RAPORT DE AUDIT ASUPRA SITUATIILOR FINANCIARE

Raport de audit a situaliilor fmanciare fa 31 decembrie 2013 Is UZINA MECANICA CUGIR SA

SC EVAL EXPERT SRL UZINA MECANICA CUGIR SA

RAPORT DE AUDIT ASUPRA SITUATIILOR FINANCIARE

incheiate la 31122013

UZINA MECANICA CUGIR SA

SC EVAL EXPERT SRL PITE~TI

Societate de audit financiar membra a

CAMEREI AUDITORILOR FINANCIARI DIN ROMANIA

Autorizatia nr 8 2001 de evidenta ~i expertiza contabila

Membra a CECCAR autorizatia nr 59602008

Membra a Camerei Consultantilor Fiscali autorizatie nr 3082008

Membra a Asociatiei Nationale a Evaluatorilor din Romania autorizatie nr F10036512010

15 APRILIE 2014

Sc EVAL EXPERT SRL Pite$ti din 812001

autorzaUe membra a AHE VAR bull autorlzstis nr F101J36yenlOfO Pagma I dm 27

RapoTt de audit a situatilloT finaneare la 31 decembTe 2013 I UZINA MECANICA CUGIR SA

CATRE ADUNAREA GENERALA A ACTIONARILOR


Raport de audit

Am aUditat situatiile financiare ale UZINA MECANICA CUGIR SA la data de 31 decembrie 2013 compuse din bilant (cod10) cont de profit ~i pierdere (cod 20) date informative (cod 30) situaia activelor imobilizate (cod 40) precum ~i situaiile fluxurilor de trezorerie ~i situatia modificarii capitalurilor proprii pentru exerciiul financiar Tncheiat la aceasta data si un sumar al politicilor contabile semnificative si alte informatii explicative

Situaiile financiare la 31122013 ale UZINA MECANICA CUGIR SA se caracterizeaza prin datele urmatoare

middotTotalActiv 192077214 lei

-Capitaluri proprii negative 285904740 lei

-Cifra de afaceri neta 57216250 lei

-Rezultatul net (pierdere) 12325847 lei

Responsabilitatea conducerii pentru situatiile financiare

Conducerea este responsabila de intocmirea ~i prezentarea fidela situatiilor financiare Incheiate la 31122013 Tn conformitate cu Legea contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile ulterioare si Ordinul Ministerului Finantelor Publice 30552009 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu directivele europene cu modificarile ulterioare ~i

pentru acel control intem pe care conducerea iI determina necesar pentru a permite Tntocmirea situaiilor financiare care sunt lipsite de denaturare semnificativl1l fie cauzata de frauda sau eroare

Responsabilitatea auditorului

Responsabilitatea noastra este de a exprima 0 oplOle cu pnVIFe la aceste situ financiare pe baza auditului nostru Am desfa~urat auditul in conformitate cu Standardampl Internationale de Audit Aceste standarde prevad conformitatea cu cerinte etice si planificarea si desfa~urarea auditului in vederea obinerii asigurarii rezonabile cu privire la ml1lsura Tn care situatiile financiare sunt lipsite de denaturari semnificative

Un audit implica desfl1l~urarea de proceduri Tn vederea obtinerii de probe de audit cu privire la valorile ~i prezentl1lrile din situaiile financiare Procedurile selectate depind de rationamentul auditorului inciusiv de evaluarea riscurilor de denaturare semnificativl1l a situaiilor financiare cauzatl1l fie de frauda fie de eroare in efectuarea ace lor evaluari ale riscului auditorul ia Tn considerare controlul intern relevant pentru Tntocmirea de catre entitate ~i prezentarea fidela a situatiilor financiare Tn vederea conceperii de proceduri de audit care sl1l fie adecvate circumstantelor dar nu cu scopul exprimMi unei opinii cu privire la eficienta controlului intern al entitaii Un audit include de asemenea evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabile ~i a caracterului rezonabil al estimarilor contabile efectuate de conducere precum ii evaluarea prezentarii situaiilor financiare

Pagina 2 din 27

Raportdeaudit a situatillorfmanciare la31 decembrie 1013 Is UZINA MECANICA CUGIR SA

Consideram c~ probeIe de audit pe care Ie-am obtinut sunt suficiente secti adecvate pentru a furniza 0 baz~ pentru opinia noastr~ de audit

Raport asupra conformitiJfii raportulu administratorilor cu situatiile financiare si alte aspecte

Noi am citit raportul Consiliului de Administratie atasectat situatiilor financiare in raportul Consiliului de Administratie noi nu am identificat informatii financiare care s~ fie in mod semnificativ neconcordante cu informatiile prezentate in situatiile financiare al~turate

Raportul administratorilor UZINA MECANICA CUGIR SA pentru exercitiul financiar 2013 cuprinde 0 prezentare fidela a dezvol~rii secti performantelor firmei secti a pozitiei sale financiare in conformitate cu situatiile financiare ale acestui exercitiu sunt prezentate secti principalele riscuri secti incertitudini cu care se confrunta societatea Raportul administratorilor of era de asemenea informatii despre dezvoltarea previzibila a societatii utilizarea de c~tre entitate a instrumentelor financiare obiectivele secti politicile entitatii in materie de gestiune a

~ riscului financiar secti expunerea entitatii la riscul de piata riscul de credit riscul de lichiditate riscul fluxului de trezorerie secti riscul de taliment

In sintem pentru anul2013 se prezin~ urmatoarele concluzii

bull Societatea respecta legislatia si normele contabile din Romania aplicabile respectiv Legea contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile ulterioare si Ordinul Ministerului Finantelor Publice 30552009 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu direcivele europene cu modificarile ulterioare

bull Administratia a realizat inventarierea generala a patrimoniului potrivit deciziei nr 14920112013 rezultatele acesteia fiind inregistrate in contabilitate

bull Exista 0 organizare corespunmtoare a contabilitatii financiare procedurile interne stabilite permitand furnizarea informatiilor necesare pentru asigurarea unui management de calitate prin decizii corespunzatoare functiilor socie~tii

bull Entitatea are organizat auditul intern in baza Legii nr 6722002 privind auditul public intern si a Normelor genera Ie pentru exercitarea auditului public intern aprobate prin OMFP nr 3812003 cu modificarile secti completarile ulterioare a derulat misiuni de audit bazate pe proceduri proprii de audit intern elaborate in conformitate cu normele generale privind exercitarea acestei activitati

bull in ceea ce privesectte controlul intern se realizeaza prin controlul de gestiune secti prin controlul financiar preventiv Auditorul recomanda intarirea procedurilor de control intern secti 0 rnai atenta supraveghere din partea rnanagementului cu responsabilitati mult mai precise secti mai detaliate in fisectele posturilor de asemenea entitatea a desfasurat 9 misiuni de control

bull UZINA MECANICA CUGIR SA are politici contabile aprobate de catre CA in data de 13042011

bull Conducerea societatii a furnizat toate explicatiile si informatiile cerute

Sc EVAL EXPERT SRL Pite$ti

~~~ aulorizalie nr 30812008 membra a AHE VAR autorizatla nr F101036512010

Pagina 3 dm 27

Raporldeaudit a silualiilorjinanciare la31 decembrie 2013 la UZINA MECANICA CUGIR SA

bull Fata de inceputul anului activul de bilant a cunoscut 0 scadere cu 380 respectiv cu 7597551 lei de la 199674765 lei la 31122012 la 192077214 lei la 31122013 pe seama activelor imobilizate cu 18450904 lei (1466) La postul de bilant pasiv se evidentiaza 0 crestere negativa a capitalurilor proprii cu 13464582 lei (494) de la 272440158 lei la 31122012 la 285904740 lei la 31122013 pe seama inregistrarii la 31122013 a unei pierderi nete de 12325847 lei a corectarii erorilor din contabilitate in suma de 1719721 lei

bull Cifra de afaceri neta la 31122013 a crescutfata de cea din anul precedentcu 11997169 lei (2653) pe seama cresterii atat a veniturilor realizate din productia vanduta de la 44804157 lei la 31122012 la 56849931 lei la 31122013

bull Tn structura contului de profit ~i pierdere la 31122013 veniturile de exploatare au crescut cu 1248561 lei (155) de la 80530730 lei la 31122012Ia 81779291 lei la 31122013 cheltuielile aferente au scazut cu 2591614 lei (266) de la 97258314 lei la 31122012 la 94666711 lei la 31122013 tapt care a condus la realizarea unei pierderi din exploatare de 12887409 lei mai mica fata de pierderea realizata in anul precedent I

3840175 lei (2296)

bull Contul de profit si pierderi tata de anul precedent a fost influentat de 0 crestere a veniturilor totale cu 9927899 lei (1079) de la 92016762 lei la 31122012 la 101944661 lei la 31122013 superioara cresterii cheltuielilor totale cu 3043187 lei (276) de la 110133004 lei la 31122012 la 113176191 lei la 31122013 realizandu-se pe total activitate 0 pierdere bruta de 11231530 lei majorata cu impozitul pe profit in suma de 1094317 lei rezultand 0 pierdere neta de 12325847 lei

bull Auditorul recomanda Conducerii executive si Consiliului de Administratie un plan de masuri mult mai detaliat in vederea reducerii capitalurilor negative si gasirea de solutii pentru cresterea programului de productie De asemenea este necesara adoptarea Programului de retehnologizare a activitatii cat si a unui plan de restructurare in vederea urmanrii permanente a mas uri lor stabilite care vor trebui sa conduca la cresterea activitatii de productie reducerea arieratelor catre bugetul general consolidat al statului cat si reducerea pierderilor inregistrate Privind inventarierea auditorul recomanda imbunatarirea acestor proceduri conform reglementarilor legale

Opinia auditorului

in opinia noastra situaliile financiare prezinta fidel din toate punctele de vedere semnificative pozilia financiara a UZINA MECANICA CUGIR SA la data de 31 decembrie 2013 secti la performanla sa financiara secti fluxurile sale de trezorerie aferente exerciliului incheiat la acea data in conformitate cu QMFP305512009 privind aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu directivele europene cu modificarile ulterioare

SC EJIAL EXPERT SRLPite~ti

~~~ ~~~~~~~~ 00 v Buoriza1ie membra a ANpound VAR autorialia nt F1(J1(36512010

Pagma din 17

Raport de audit a sltualiilor inanciare la 31 decembrie 203 la UZINA MECANICA CUGIR SA

Utilizare raport

Acest raport este intocmit exclusiv in vederea depunerii situatiilor financiare ale societatii aferente perioadei incheiate la 31 decembrie 2013 la Ministerul Finantelor Publice si alte organe abilitate

SC EVAL EXPERT SRL

Director Auditor financiar

u

Data raportului 15 aprilie 2014

Pitesti str Dumbravei nr 10 Intocmit lonela MARICA

Sc EVAL EXPERT SRL Pite~ti

~= Pagina 5 din 27

Raport de audit a sitllatiilor inaneare fa 31 decembrle 2013 la UZINA MECANICA CUGIR SA

Continut raport

Raportul de audit al situatiilor financiare ale UZINA MECANICA CUGIR SA la data de 31 decembrie 2013 contine urmatoarele anexe

1shy Bilant incheiat la 31 decembrie 2013

11shy Contul de profit iii pierdere la 31 decembrie 2013

111shy Situatia modificari capitalurilor proprii la 31 decembrie 2013

IV- Situatia fluxurilor de disponibilitai baneiiti la 31 decembrie 2013

V- Indicatori de analiza

VI- Reguli iii metode contabile

VII - Informatii complementare

Anexa nr I BllANT CONTABll LA 31122013

Lei Nr ElIPLICATIE 31122012 I 31122013 I 20131 ~~~ 2012

2013middot2012

I TOTAL ACTIV 1674765 192077214 ~ 9620 middot7597551 1 ACTIVE IMOBILIZATEmiddot TOTAL din care 125820948 I 1073791J44 I 6534 ~ 18450_

Imobiliz~rineeorpole 194~427 i 271~55a ~ 13967 7713~

~-~-----~~~~~~~n~=-~~~--___~~_~_=+_~~~~__ 1071~~_~~ ~~~70 j 2 ACTIVE CIRCULANTEmiddotTOTAL din care 73844817 84698170 11470 10853353 ~

Stoeuri I 54~048~885 71402207 13211 17353~322

f--I__c_rea_nle-~~~--c~--ccc-~-__middot=-~-=-_=--+ishy=_1~566~_1~1~421 ef02i---6452092 fnvest~ji finandare pe terrrien scurt I ~ I ~

f--r---C-sa--~i--Cniuri de Mnei 229419 181542 - 7913 i -47877

3 CHELTUIEU IN AVAHS 4 DATORI CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE

pANA LA UN AN-TOTAL IMPRUMUTURI SI DATORI ASIMILATE DE PANA LA 1 AN)

o 466734401

o 0 472877141 ~ 10132 6142740 I

O ~14988 3423424r---tmiddot-middotmiddotruRNIZORI SI CLIENTI CREDITORI middotmiddot-t=middot6863~80s~middot1o287229

_ _ ALl DAr0RlI NEFINANCIARE DE PANA LA 1 AN 459870596 1 462589912+--==-1-==

5 IACTIVE CIRCULANTE NETE RESPECTIV DATORII -392889584 388 1789~7~1+-==-t--~==-I 10059 2719316

9880 4710613 CURENTE NETE _____L-===+--

6 TOlALACTIVE MINUS DATORI CURENTE -267059636 middot280199927 105]5 middot13740291

7 DATORII CE TREBUIE PLATITE IIfTR-O PERIOADA MAl 2374086 2404086 10126 30020 MARE DE UN AN

Sc EVAL EXPERT SRL Pitelti

autorizatie membra r vbull Pagina (5 din 27

Raport de audit a situauiJIJr fUlaRciare la 31 decembrie 2013 Is UZINA MECANICA CUGIR SA

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17 18

II

IMPRUMUTURIDI DATORII ASIMILATE MAl MARl DE 1 2374066 I

2404086 AN

FURNIZORI SI CLIENTI CREDITORI

ALTE DATORII NEFINANCIARE MAl MARl DE 1 AN

PROVIZIOANE PENTRU RISCURIII CHELTUIELI

VENITURIIN AVANS 3006456 2700727

Subventii pentru investilji 3006456 2700727

Venituri inregistrate in avans

CAPITAL SOCIALmiddotTOTAL din ca 43268163 43849672

Nevarsat 679573 67477

V~rsat 42588590 43782195

PRIME DE CAPITAL

REZERVE din reevaluare 40577i6middotmiddot 4057253

REZERVE 55734202 55734202

REZULTATUL REPORTAT

Sold creditor f-

Sold debitor 356753240 377220020

REZULTATUL EXERCITIULUI FINANCIAR

Sold creditor

Saiii debitor 18747059 12325847

REPARTlZAREA PROFITULUI

CAPITALURI PROPRII- TOTAL 272440158 -285904740 Oalorii tolale 469108467 475281227

TOTAL PASIV 199674765 192077214

10126 30Q20

0

8983 -305729

8983 middot305729

10134 bull 581509

993 i middot612096

10280 1193605

0

9999 -523

10000 0

10574 20466780

6575 middot6421212

10494 middot13464582 10132 6172760

9620 -7597551

sc EVAL EXPERT SRL Pitefti

~~~~ autoriza6e nr 30811008 membra a ANf VAR autorizatia nr F1010361S12010

Pagma 7din 27

Raporl de audit a siluallior flnflJrciare la 31 decembrl 1013 la UZINA MECANICA CUGIR SA

Anexa nr II

CONTUL DE PROFIT 51 PIERDERE LA 31122013 lei

Nr EXPLICATIE 2013 -Reallzari In perloada de J 2013 I I raportare

crt 31122012 31122013 2012 2012

f-c1_+CcI=-FRADE AFACERI NETA (a+b+c) 45219081 57216250 12653 11997169 2 IVENITURI biN EXPLOATARE - 80530730 81 779291 101 55 1248561i

TOTAL 1+3+4+5 --L_~_~~---=-=-1--_ ~~= --~-7a----prroduCtla vanduta______4ltt8041~~~84l931 ___12689 I 1204~~

b- venlturi din vinzarea mllrfurilor 41492-pound 366319 88291 __ -4a~ C- venlturi din subventii de exploatare aferente cilrei de afaceri ~ i

3 Varlatia stocurilor i -~--=-c-=-==--

_r -middot~=-___==f__31178 736 2~6i()28=-Il[~_~1z0~ 4=Lproductie reallzata deentitate -~9748 ___57~ __304 _ -183~ 5 Aile venlluri din exploatare 284316~h 1793252 6307 _-1049~

ICHELTuiELj PENTRU EXPLOATARE 972583~9466600+___973U_~2591614 Cheltuiell materiale( cl601- 31970780 31756260 9933middot -214520i

_+607 608) +-_=-=~i_~~c-i--_---c=-ICheltuieli cu marfurile 360258 359612 9982 -646I

Cheltuieli cupersonalul 29560489 -28677j341 9701 -883]55 Ajustari de valoare privind 6268611j-sJiT1455t- 7995 -1257156

imobilizarilt co~aJe ~i necorporale - _-----1- -1 __--1 545846

r---iacti~~~~~i~~~jx~~~re - f I 545846 i t- ~ Cheltuieli presiaUiexIElrTle_____~2081 4866347 9391 -315734

1_--11_ Cheltuiell cu impozite si taxe 550~__ sectJ8c5sectti_ 9424 _ -3168~J

dOnatii~~~~~e~~~~edespa~IJIlI~_____~~~~975 I 21446865 9984 -35110 i

~-t-= Ajustari privind provizioanele 1883874+- 1484420 7lamp~L_ -399454 1-7--+--REZULTATOINEXPLOATARE ~16i27584 -12887409

1 7704 3840175

8 VENITURI FINANCIARE_ 1148603220165370 1755g c-JI6793311~ 9 CHELTUIELI FINANCIARE 12874690 18509491 14377 563480

_~~ ll~1M~~~rJ~~dere -1388658~--1655S79--~11f24 3044531~ 12 I CHELTUIELI E)(TRA~RDINARE _______~-_____

13 REZULTAT EXTRAORDINAR ~--t I

14 VENffiJRfTOTALE -~ 9201l~r101S44-S61 --11ii791--9927899~ -15 CHELTUIELI TOTALE 110133004 113176191 10216 3043187I

16 REZULTATBRUT -1811624i11231531j --6200 68847121 17 jjMPOZIT PE PROFI __ __ _ _ 630817J_ 11l9~31J ___1l41n-_--=-463500iSl REZULTAT NET - -18747059T-12325847 65751 64212121

Sc EVAL EXPERT SRL Pitqti

autorizatie membra a AHE VAR autorizatia nr F1(J036512OfO

Pagina 8 din 27

Rapor de audit a situatiilor rmanciare 10 31 decembrie 2013 bull la UZINA MECANICA CUGIR SA

Anexa nr II

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU LA DATA DE 31 122013

lei

Element al capitalului Soldla I Cresteri Reduceripropriu 01012013

Capital subscris nevarsat 679573 612096

Capital subscris varsat 42588590 1193605 Prime de capital Rezerve din reevaluare 4057776 i 523

Rezerve 1504360 Alte rezerve 23817068

Rezerva repr surplus realizat 30412774 I

din rezerve din reevaluare

L

Rezultat reportat middot356753240 20466780 - Rezultatul exercitiului middot18747059 i 18747059 12325847

Repartizarea profltului ~ i

Total -272440158 19940664 33405246

Sold la 31122013

67477

43782195

0 -=-shy

4057253 1504360

23817068

30412774

middot377220020 middot12325847

0

middot285904740

La 31122013 societatea inregistreaza capitaluri proprii negative in suma de 285904740 lei in crestere fata de inceputul anului cu 13464582 lei in principal din cauza lnregistrarii unei pierderi contabile nete de 12325847 lei a capitalului subscris varsat de 612096 lei si a corectarii erorilor din contabilitate in suma de 1719721 lei

SC EVAL EXPERT SRL Pite5ti

Pagma 9 din 27

Raport de audit 11 sitaatiior flnanciare fa 3 f decembrie 1013 la UZINA MECANICA CUGIR SA

AnexanrlV

SITUATIA FLUXURILOR DE DISPONIBILITATI BANE$TI PENTRU ANUL 2013

Metoda indirecta Lei-

FLUXUL DE NUMERAR 31122012 31122013 (+-) Rezultatul net al exereiiului -18747059 -12325847

i (+) Amortizsi provizineluse in eosturi imeg In cursul per

6268611 5011455

(-) Variatia socurilor -28641096 -17353322

bull (-) Variatla creantelor 24746788 6452092 i

(+) Variatia furnizorilor 5i clientllor creditor 1963255 3423424

FLUX DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE IA) -14409501 -14792198

(-) Varialia active lor imobilizate -941438 13439449

i FLUX DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII (B) -941438 13439449

(+) Vanatia imprumuturi 5i datoni asimiiae 58431 30020

(+) Variatia a~or datoni 15552772 2719316

(+) Vanatia capitalului social 67477 581509

FLUX DIN ACTIVITATEA FINANCIARA (e) 1567B680 3330845

(+) Variatia altor elemente de pasiv -267316 -2025973

(-) Vanatia altor elemente de activ 0 0

FLUX DIN ALTE ACTIVITATI (D) middot267316 -2025973

FLUX DE NUMERAR TOTAL (A+B+C+O) 60425 -47877

Oisp la ineeput perioada 168994 229419

Disp la sfarsil perioada 229419 181542

Din totalul fluxurilor de trezorerie rezulta ca disponibilitatile banesti la sfarsitul anului 2013au fost mai mici fata de inceputul anului cu 47877 lei (2087)

Sc EVAL EXPERT SRL Puefti

~~~autsect1orlZ~atie~nr= ~~fitH~ ~~fa Pagino iOdm 27

Raport de audit a situatllior finaneiare 1031 decembrie 2013 la UZINA MECANICA CUGIR SA

Anexa V

- Indicatori de analiza shy- lei-

Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012

1 Imoblllzali - T olal 125829948 107379044 8534

2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494

3 Ata imprumuturi si datoni asimilate DIVIO

3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702

6 Cheftuieli in avans

7 ObliQatii nafinanciare 469108467 475281227 10132

8 Venit in avans 3006456 2700727 8983

9 Provizioane Dt riscuri si cheltuieli 0 0

10 NoYola de fond do rulmen -398499525 -393465326 9874

11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913

13 Capltalurllmprumutate 469108461 415281227 10132

-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066

- AIle surse curente 472877141 10132

14 Total capital Investlt -272440158 -285904740 1()494

-din care

--+ Active imobilizate 125829048 107379044 8534

~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913

15 TREZORERIE NETA FR-NFR 229419 181542 7913

Avand in vedere existenta capitalurilor proprii negative la 31122013 obligatiile nefinanciare in principal intr-o continua crestere de la an la an rnai ales prin calcularea penalitatilor si rnajorarilor de intarziere pentru neplata obligatiilor financiare la termen nevoia de fond de rulment negativa se majoreaza de la an la an conducand in final la trezorerie neta negativa in crestere

Sc EVAL EXPERT SRL Pilelli

~~~ autorlzatie nr 30812008 membra a ANE VAR autorlzatla nr F101036512010

Pagina JI din 27

Rapor de audit a siluatiilor finaneare la 31 deeembie 2011 III UZINA MECANICA CUGIR SA

Anexa nrVI

1 Informalii generale

SC UZiNA MECANICA CUGIR SA este persoana juridica romana avand forma juridica de societate pe aciuni secti isecti desfasoara activitatea in conformitate cu legile romiine secti cu statutul societaii fiind filiala CN ROMARM SA Societatea Comerciala UZINA MECANICA CUGIR SA functioneaza in baza HG 95212001 inregistrata la Registrul Comertului sub nr J 01401999 aviind codul de identificare fiscalii RO 1769224

in conformitate cu statutul societatii obiectul de activitate al acesteia il constituie fabricarea armamentului si munitiei Datele de identificare ale entitatii sunt

bull Sediul Cugir strada 21 Decembrie 1989 nr 1 bull inregistrare la Registrul Comertului J01401999 bull Cod Unic de Inregistrare RO 1769224 bull Obiectul principal de activitate al SC UZINA MECANICA CUGIR SA este

reprezentat de cod CAEN - 2540 - Fabricarea armamentului I muniliei

2 Bazee prezentarli Situatiile financiare (anexele 111111 IV) sunt prezentate in lei moneda nationala

Societatea isecti are organizata contabilitatea in concordantii cu principiile secti practicile contabile cerute de legislatia in vigoare in Romania

Conform OMFP nr30552009 cu modificarile ulterioare societatea a aplicat Reglementiirile contabile conforme cu directivele europene

3 Politc contabile semnificative

Activele imobilizate sunt active generatoare de beneficii si detinute pe 0 perioada mgti mare de un an Ele se evalueaza la costul de achizitie sau la costul de productie

31 IMOBIUzARI

311lmobilizirile corporale sunt evideniate la valoarea de intrare (cost achizitie cost productie la valoarea de aport stabilita in urma evaluarii la valoarea justa)

Pentru imobilizarile de natura constructiilor si terenurilor ultima reevaluare a fost efectuata in baza OMFP nr30552009 la 31122010 prin hotararea nr1229112010 Imobilizarile corporale apartiniind societatii sunt amortizate folosind metoda liniara pe parcursul duratelor de viata ale acestora Mijloacele fixe intrate sunt inregistrate la costul istoric Costurile intretinerii reparatiilor sl inlocuirii articolelor de imporlanta reduse sunt incluse in cheltuielile de intretinere pe masura aparitiei lor

312 Imobilizarile necorporale sunt prezentate in bilant la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumUlate de valoare

~~~~~~~~a~U~m~rl~U~~~~~~ SC EVAL EXPERT SRLPitesectti

Pagina J2 din 27

Raporl de audit Q sllaaliior fmanclare to 31 decembrie 1013 Is UZINA MECANICA CUGIR SA

313 Imobilizirile in curs sunt evidentiate in contabilitate la costul istoric (cele procurate cu titlul oneros) ~i la cost de proouctie (cele procurate in regie proprie) Nu se amortizeaza imobilizarile in curs conform legislatiei in vigoare

314 Imobilizirile financiare sunt evidentiate 1n situatiile financiare la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierdere de valoare

32 STOCURI

Inregistrarea in contabilitate a intrarii stocurilor se efectueaza la data transferurilor riscurilor si beneficiilor

La ie~irea din gestiune a stocurilor acestea se evalueaza ~i inregistreaza in contabilitate prin aplicarea metodei primul intrat bull primul ieit - FIFO

Metoda FIFO presupune ca bunurile ie~ite din gestiune se evalueaza la costul de achizitie (sau de productie) al primei intari Pe masura epuizarii lotului bunurile ie~ite din gestiune se evalueaza la costul de achizitie (sau de productie) allotului urmiitor in ordine cronologica

Contabilitatea stocurilor se tine cantitativ ~i valoric prin folosirea inventarului permanent in conditiile folosirii inventarului permanent in contabilitate se inregistreaza toate operatiunile de intrare ~i ie~ire ceea ce permite stabilirea ~i cunoa~terea In orice moment a stocurilor atat cantitativ cat ~i valoric

33 DISPONIBILITATI BANE~TI

Operatiunile privind incasarile si platile in valuta se inregistreaza in contabilitate la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Nationala a Romaniei la data efectuarii operatiunii

Operatiunile de vanzare-cumparare de valuta inclusiv cele derulate in cadrul contractelor cu decontare la termen se inregistreaza in contabilitate la cursul utilizat de banca comerciala la care se efectueaza licitatia cu valuta fara ca acestea sa genereze in contabilitate difenete de curs valutar

La finele fiecarei luni diferentele de curs valutar rezultate din evaluarea la cursul de schimb valutar comunicar de BNR valabil in ultima zi bancara a lunii in cauza a disponibilitatilor in valuta si a altor valori de trezorerie cum sunt titluri de stat in valuta acreditive si depozite in valuta se inregistreaza in conturile de venituri sau cheltuieli din difenete de curs valutar dupa caz

34 CLiENTI ~I CONTURI ASIMILATE

In contabilitatea clientilor se inregistreaza operatiunile privind vanzarile respectiv livrarile de marfuri si prod use precum si alte operatiuni similare efectuate 0 tranzaqie in valuta trebuie inregistrata initial la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Nationala a Romaniei de la data efectuarii operatiunii

Diferentele de curs valutar care apar cu ocazia decontiirii creantelor ~i datoriilor in valuta la cursuri diferite fata de cele la care au fost inregistrate initial pe parcursullunii sau fata de cele la care sunt inregistrate in contabilitate trebuie recunoscute in luna in care apar ca venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar

35 FURNIZORI ~I CONTURI ASIMILATE sc EVAL EXPERT SRL Pite~ti

~~~~ ~~~ autoriza6e nr 30812008 membra ANE VAR autorizatla nr F101038S12010

Pagina 13 din 27

lIaport de audit a situatiilor financiare la 31 decembrie JOU la UZINA MECANICA CUGIR SA

In contabilitatea furnizorilor se inregistreaza operatiunile privind cumpararile respectiv achizitiile de marfuri si produse precum si alte operatiuni similare efectuateO tranzactie in valuta trebuie imegistrata initial la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Nationala a Romaniei de la data efectuarii operatiunii

Diferentele de curs valutar care apar cu ocazia decontarii creantelor i datoriilor in valuta la cursuri diferite fata de cele la care au fost inregistrate initial pe parcursullunii sau fata de cele la care sunt inregistrate in contabilitate trebuie recunoscute in luna in care apar ca venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar

36 AMORTIZARE

Amortizarea a fost calculata dupa metoda liniara potrivit Legii 151994 cu modificarile ulterioare Duratele utile de viata utilizate pentru calculul amortizarii sunt cele prevazute prin HG 21392004 pentru aprobarea Catalogului privind clasificarea si duratele normale de functionare a mijloacelor fixe

37 PROVIZIOANE

Societatea nu are constituite provizioane pentru riscuri si cheltuieli

3S CAPIT ALURILE PROPRII

in capitalurile proprii sunt incluse aporturile de capital primele de capital rezervele rezultatul reportat i rezultatul exercitiului financiar aa cum sunt ele prezentate in bilantul contabi

39 RECUNOA~TEREA VENITURILOR

Veniturile sunt recunoscute in contul de profit i pierdere atunci cand este probabil ca beneficiile economice asociate tranzactiei sa revina intreprinderii i valoarea beneficiilor poate fi calculata in mod credibil Ele sunt recunoscute cand livrarea a avut loc i transferul riscurilor i beneficiilor a fost realizat Veniturile realizate conform obiectului de activitate sunt recunoscute in perioada la care se refent

310 IMPOZITUL PE PROFIT

Impozitul pe profit este determinat utilizand cota de 16

-impozit pe profit curent

Societatea inregistreaza impozitul pe profit curent calculat pe baza profitului impozabil conform legislatiei romaneti influentat cu cheltuieli deductibile si nedeductibile fiscal

311 UTILIZAREA ESTIMARILOR

Tntocmirea situatiilor financiare in coformitate cu OMFP 30552009 cere conducerii societatii sa faca estimari i ipoteze care afecteaza valorile raportate ale activelor si pasivelor

Sc EVAL EXPERT SRLPjle~j

autorizatie bull autorizata nr F101036512010 Pagina 14 dm 27

Raport de audit a siluatiifor jinanciare fa 31 decemorie 1013 Is UZINA MECANICA CUGIR SA

prezentarea aclivelor si datoriilor contigentate la data intocmirii situatiilor financiare si cheltuielilor raportate pentru perioada respectiva

Ordinul MFP 30552009 cere ca elementele prezentate in situatiile financiare anuale se evalueaza in conformitate cu principiile contabile generale prevazute in sectiunea PRINCIPlllE CONTABllE GENERAlE conform contabilitatii de angajament

Astfel efectele tranzaqiilor si altor evenimente sunt recunoscute atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc (si nu pe masura ce trezoreria sau echivalentul sau este incasat sau platit) ~i sunt inregistrate in contabilitate ~i raportate Tn situatiile financiare ale perioadelor aferente

312PERMANENTA METODELOR

In timpul anului societatea a folosit acelea~i metode privind inregistrarea in contabilitate


~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27

Raport de alldit a sitllatJilor jlnanciare la 3 decembrle JOl3 18 UZINA MECANICA CUGIR SA

Anexa nrVII

A Note asupra bilantului

Imobilizari In anul 2013 au avut loc urmatoarele misectcari in structura activelor

lei

Elemente de active Valoarea bruta

Sold 01 ian Cresteri Reduceri Sold 31dec

0 1 2 3 4=1+2middot3 I

Imobilizari necorporale 194427 84529 0 278956

Imobilizari corporale 196576290 974217 1784283 195766224

Imobilizari financiare 14202781 8276 14207746 3311

TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei

Elemente de active Deprecieri (amortizare si provizioane)

Sold 01 ian Cresteri Reduceri Sold 31dec i 0 5 6 7 8=5+6middot7

~ I


Imobilizari corporale

Imobilizari financiare

85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447

Pana la 31122013 entitatea a inregistrat intrari de imobilizari in sum a totala de 1067022 lei astfel

=gt Imobilizari necorporale in suma de 84529 lei

=gt Imobilizari corporale in suma de lei 974217 constand in

bull constructii 92137 lei bull terenuri 580985 lei bull instalatii tehnice si masini 199854 lei bull avansuri si imobilizari corporale in curs 101241 lei

=gt imobilizari financiare in suma de 8276 lei De asemenea au fost imegistrate iesectiri de imobilizari in suma total a de 15992029 lei

constand in bull imobilizari corporale in suma de 1784283 lei constand

o constructii 413132 lei o instalatii tehnice si masini 1077718 lei o alte instalatii utilaje si mobilier 1442 lei o avansuri si imobilizari corpora Ie in curs 291991 lei

SC EVAL EXPERT sRL Pitefti

~~~

Pagma 6din27

Raport de audit a situatiilor finaneiare la 31 deeembrie 2013 I UZINA MECANICA CUGIR SA

bull imobilizari financiare in suma de 14207746 lei In anul 2013 s-a valorificat pachetul de parti socia Ie detinut de societate la SC STAR

TRANSMISSION SRL (217195) cu suma de 3850000 euro Amortizarea pe cumulat este calculata conform Legii 151994 dupa metoda liniara ~i

cuprinde exclusiv pe cea inregistrata pe cheltuieli

tmobilizarite corporate si necorporate

CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290

intrari in cursul anului 92137 199854 580985 101241 974217

lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550

intrari in cursul anului 1980651 3017446 7195 5005292

lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427

intrari in cursul anului 84529

lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558

Sc EVAL EXPERT SRL Pitefti

~~ autorizatie nr 3082008 membra a ANE VAR autorizatla nr F101036512010

Pagina 17 din 27

Raport de audit 11 situatiiiorjllIl1l1cltJre a 31 decembrie 2013 la UZINA MECANICA CUGIR SA

Cheltuielile pentru imobilizari necorporale in curs reprezinta cheltuieli de cercetareshydezvoltare (plan tehnic) efectuate pe comenzi de plan tehnic de la lansarea acestora pana la finele anului 2007 si nedecontate astfel

- modernizare tehnica de fabricatie

camasa bimetal pe presa tip 730 12222070 lei

- executie SDV-uri pentru modernizare

tehnica de fabricatie camasa bimetal 7220643 lei

Se impune analiza oportunitatii continuitatii sau sistarea acestor obiective de plan tehnic si luarea masurilor in consecinta


i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i

intrari In cursul anului 8276 I

lesiri in curs an 14207746

sold la 31122013 3311

Imobilizarile financiare detinute de societatea noastra la 31122013 sunt in valoare de 331032 lei reprezentad aportul in natura cu care societatea noastra a participat la capitalul societatii mixte Mexim Italia in anul 1993 (49664 lei) si garantie de participare la licitatie Pakistan (281368 lei echivalentul a 86438 USD)

2- Stocuri

La data de 31122013 stocurile societa~ii au insumat 71402207 lei comparativ ~

54048885 lei Ia inceputul anului in crestere cu 17353322 lei (3211) Situatia acestora in structura fata de inceputul anului se prezinta astfel

Lei ~ EXPLICATIE Stoe Ia i Stoc la Diferente

01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I

7022260 6478485 -5437751 i Materii prime li materiale _

i---pOcent in toial stocuri _ _f--_shy

1299 907

2 Obiecte de inventar I 1245878 1298048 5216942 231 182

3 Produse in curs de executie

- precent in total stocuri

199714848 535130823 335415975 ~

- precent in total stocuri 370 749

4 Produse finite 428783539 573723946 144940407 -- -- - procent in total stocuri -- 7933 8035

5 Produse reziduale 712363 17149649 16437286

SOC EVAL EXPERT SRL Pitqti

~~ PagilU1 18 din 27

Raport de audit a statIor jlnancare fa 11 decembrie 2011 La UZINA MECANICA CUGIR SA

5

6 -

7

8

9

10

- procent in total stocuri 001 024

Semifabricate 263190905 267206205


Materiale si produse la terti 14236 13967 --_ - procent in total stocuri 00 00

Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827

- procent In total stocuri 399 302 I

Avansuri pentru cumparari de 32785346 1961138 i

marlurl - procent in total stocuri 061 003

TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0

Ponderea in cadrul stocurilor 0 detin produsele finite (8035) materii prime si materia Ie consumabile (907) produse in curs de executie (749)

Societatea a constituit ajustari pentru materii prime in suma de 36221459 lei materiale in suma de 26606063 lei produse finite in suma de 150360870 lei ambalaje in suma de 2194435

Indicatorii de rotatie a stocurilor in cifra de afaceri in anul 2013 evidentiaza 0 durata de rotatie a stocurilor de 091 si un numar de zile de stocare de 40015

3STUATIA CREANTELOR

La 31122013 creantele au lnsumat 29001205 lei avand urmatoarea componenta Lei

CREANTE SOLD LA 31 decembrie 2013 ( col 2+3) i

total sub 1 an peste 1 an i

0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i

Clienti incerti 17425922 17425922

Aile creante in legatura cu personalul 929 929

TVA de recuperat 300715 300715

TVA neexigibila 24648 24648

Subventii 45934 45934

Debitori diversi 308288 308288

Decantari in curs de clarificare 205930 20593042

Valoarea clientilor incerti este de 17425922 lei din care 16623506 lei clienti interni si 802416 lei clienti externi 5i s-au constituit la 31122013 ajustari pentru depreciere de 1588678450 lei

Pentru clientii incerti exista dosare in instanta in vederea recuperarii creantelor SC EVAL EXPERT SRL Pitefti

SOltietale de audit nanetar membrll a camerei Auditorlor Flnanciar din F1om~nla a_3 a Nr 812001 de ltwIden zll conta mem a CEC R bull auto za a Nr 12008 de consultanta sea a nil a ameN onsultantilOl scali

au1orzaie nr 30812008 membra a ANEVAR autolizaUa nr F101136512010 Pagma 19din27

Raport de audit a situatiilor flnaneiare la 31 deeembrie 2013 I UZINA MECANICA CUGIR SA

Principalii clienti incerti sunt urmatorii - SC Fabrica de Arme Cugir SA 15821000 lei - Masini Import Export Bucuresti (70657 EURO) 367402 lei - Novibra Germania (63995 EURO) 287000 lei - Santollmpex SRL Oradea 282734 lei Auditorul recomanda coducerii executive persoanelor responsabile masun In

continuare pentru incasarea creantelor in termen si mai ales pentru incasarea clientilor vechi sub 1 an sau peste 1 an De asemenea se impun analize pentru clientii vechineincasati in termen si carora Ii s-au constituit ajustari pentru deprecierea lor Mentionam ca pentru majoritatea clientilor incerti exista dosare in instanta dar vor trebui analizate de salariatii cu sarcini de serviciu in mod permanent

Pentru confirmarea soldurilor existente auditorul recomanda obtinerea tuturor extraselor de cont

4CAPITALURILE PROPRII

Capitalurile proprii secti modificarea acestora sunt prezentate in Anexa III

5SITUATIA DATORIILOR

La 31122013 societatea prezinta un volum total de datorii in suma de 475281227 lei in crestere fata de inceputul anului cu 6172760 lei (132)

Situatia datoriilor in lei se prezinta astfel

DATORII SOLD LA 31 decembrie (coI2+3) i pesle 5

Tolal col 2+3+4 sub 1 an 1-5 ani ani

0 1 2 3 4

TOTAL din care 475281227 i 472877141 2404086 0 FURNIZORI 876672 876672 Furnizori de imobilizari Omiddot Furnizori facturi nesosile 228512 228512

-

Clienti creditori 9182044 i 9182044 Personal salarii datorate 710365 710365 Personal aiutoare materiaiEl 18524 18524

Retineri 16438 16438 Alte datorii fata de personal 119958 119958 Contributii sociale 41667134 i 41667134 Impozit pe profit 235390 235390 TVA de plata Impozit pe salarii 424143 424143 Alte taxe si impozite 0 Fonduri speciale 2738195 2738195 Alte datorii fala de bugetul statului 410292250 410292250 Creditori diller 6367515 6367515

bull Decontari in curs de clarificare 0_____ M Credite pe termen lung 2404086 i 2404086

SC EVAL EXPERT SRL Pitelti

~~ autorizalie nr 3082008 membra a ANEVAR bull autorizalie nr F10038512010

P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

Raport de audit a situatillor jlnanclare la 31 decembrie 2013 la UZINA MECANICA CUGIR SA

Ponderea in volumul total al datoriilor 0 reprezinta alte datorii fata de bugetul statului cu 8633 urmand contributiile socia Ie cu 877 client creditori cu 193 creditori diversi cu 134

Datoria catre Ministerul Finantelor Publice reprezinta obligatiile catre fondul de risc aferente imprumutului extern garantat de stat pentru investitia de modernizare a fabricatiei armamentului si munitiei si asimilarea modele lor NATO Pentru debitul neachitat s-au calculat si inregistrat pe costuri majorari si penalitati de intarziere pentru anul 2013 in suma de 11789282 lei

In totalul obligatiilor inregistrate fata de bugete la data de 31122013 valoarea datoriei fata de Ministerul Finantelor Publice pentru fondul de risc reprezinta 6974 iar valoarea penalitatilor depaseste valoarea obligatiHor propriu-zise de 33 ori

In afara datoriilor catre bugete si Ministerul Finantelor Publice prezentate mai sus si inregistrate in conturile bilantiere societatea mai are datorii in suma de 18661287 lei ce rezulta din comunicarile primite de la Agentiile Judetene pentru Ocuparea si Formarea Muncii din tara privind platile compensatorii efectuate de acestia conform OUG nr 2212004 pentru personalul disponibilizat de SC Uzina Mecanica Cugir SA datorie inregistrata in afara bilantului ca datorie contingenta

Pentru anul 2013 au fost inregistrate la bugetul consolidat al statului obligatii de plata in suma de 35844311 lei din care 17070347 lei majorari plus penalitati si s-au platit obligatii de 32093153 lei

Pentru datoriile financiare respectiv pentru datoria externa in valoare de 2404086 lei suma acordata de firma Daimler Chrysler Stuttgart Germania pentru modernizarea halei Mercedes cu care societatea noastra a participat ca aport de capitalla SC Star Transmission SRL Cugir Din acest credit nu s-a restituit nicio suma

Avand in vedere volumul mare al datoriilor nefinanciare la 31122013 cat si majorari 5i penalitati aferente sa imp un masuri deosabite de creare a disponibilitatilor banesti pentru achitarea in termen a datoriilor vechi cat si a penalitatilor si majorarilor de intarziere calculate prin intocmirea de programe de masuriconcrete cu responsabilitati nominale si termene

Pentru confirmarea 50ldurilor existente auditorul recomanda obtinerea tuturor extrasalor de cont

DSPONBLlTATI BANESTI

Disponibilitatile unitatii la 31122013 comparativ cu 31122012 totalizeaza 181542 lei fa~a de 229419 lei inregistrandu-se 0 scadere cu 47877 lei (2087)

Di5ponibilitatile in valuta existente in cont la 31122013 au fost evaluate la cursul de schimb comunicat de BNR

7 AJUSTAR PENTRU DEPRECERE SI PROVIZOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIEU

Societatea la 31122013 prezinta deprecieri pentru unele elemente din activ in urmatoarea structura

Sc EVAL EXPERT 8RL Pite$ti

~~~~~~~~~~~~~~w~n~~~~~~N~r~~8noo~h1~~ [JJ autorizatie nr

Pagina 21 din 27

Raport de audll a slluatiior finaneare la 31 decembte 2013 Is UZINA MECANICA CUGIR SA

Nr

crt

DENUMIREA PROVIZ SOLD LA Cresteri 1012013

Reduceri SOLD LA 31122013

1 AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE-total din care

16556243 2297541 813121 18040664

a Ajustari ptdeprecierea creantelor clienti 14402364 bull 2297541 81312078 15886785 =shy362215b Ajustari ptdeprecierea matprime 362215 bull

c Ajustari ptdeprecierea materialelor 266061 bull 266061 d Ajustari ptdeprecierea produselor finite 1503609

i 1503609

e Ajustari ptdeprecierea ambalajelor 21994 I 21994

TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664

La 31122013 ajustarile pentru deprecierea clientilor au crescut pe sold cu 1484421 lei pe seama constituirii acestora urmare a clientilor vechi neincasati cu 2297541 lei In continuare persoanele responsabile sunt obligate sa analizeze periodic si nominal fiecar pozitie atat in vederea recuperarii cat si masuri pentru incasarea in special a clientilor L

probleme financiare mai deosebite

BNOTE ASUPRA CONTULUI DE PROFIT 51 PIERDERE

8VENITURILECHELTUIELILE 51 REZULTATELE PE ACTIVITATE

Prin campara rea nivelului i dinamicii elementelor din structura veniturilor se constata cresterea citrei de afaceri cu circa 2653

Structura veniturilor i a cheltuielilor pe activitali comparativ cu anul precedent este prezentata in Anexa lila prezentul raport Acestea au fast corect determinate cu respectarea principiilor independenlei exercitiului i necompensarii

Tn sinteza situatia veniturilor cheltuielilor i a rezultatului financiar inregistrat in anul 2013 se prezinta dupa cum urmeaza

lei Nr EXPLICATIE Realizarl In perloada de 20131 2013

raportare crt 31122012 31122013 2012 2012 1 CIFRA DE AFACERI 45219081 57216250 12653 11997169 2 bull VENITURI DIN EXPLOATARE 80530730 81779291 10155 12485613shy CHELTUIELI PENTRU EXPLOATARE 97258314 94666700 9734 -2591614 4 REZULTAT DIN EXPLOATARE -16727584 -12887409 7704 3840175 5 bull VENIT URI FINANCIARE 11486032 20165370 17556 8679338 6 i CHEL TUIELI FINANCIARE 12874690 18509491 14377 5634801 7 REZUL T AT FINANCIAR - pierdere -1388658 1655879 middot11924 3044537 8 VENITURI EXTRAORDINARE 9 CHEL TUIELI EXTRAORDINARE 10 REZULTAT EXTRAORDINAR 11 VENITURI TOTALE 92016762 101944661 11079 9927899 12 CHELTUIELI TOTALE 110133004 bull 113176191 10276 3043187 13 REZULTAT BRUT -18116242 i -11231530 6200 6884712 14 IMPOZIT PE PROFIT 630817 I 1094317 17 463500

-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212

sc EVAL EXPERT SRLPitelt

~~ aulorizatie nr 308I2OOB membra a ANE VAR bull autorizalia nr F101036512010

Pagma 22 diM 27

Raport de audit a situatiilor jinanciare fa 31 decembrie 2013 10 UZINA MECANICA CUGIR SA

Prin compararea nivelului si dinamicii elementelor din structura veniturilor se constata cresterea cifrei de afaceri cu 11997169 lei la 31122013 fata de aceeasi perioada a anului trecut

In sinteza situatia veniturilor si a cheltuielilor inregistrate la 31122013 se prezinta dupa cum urmeaza

in structura contului de profit si pierdere s-a inregistrat 0 crestere a veniturilor totale la 31122013 fata de 31122012 cu 1079 respectiv cu 9927899 lei de la 92016762 lei la 31122012 la 101944661 lei la 31122013 iar cheltuielile totale aferente au inregistrat 0 crestere de 276 respectiv cu 3043187 lei de la 110133004 lei aferente anului 20121a 113176191 lei aferente anului 2013 din activitatea de exploatare societatea a realizat un volum de venituri in suma de 81779291 lei si cheltuieli de exploatare de 94666700 lei rezultand 0 pierdere din exploatare de 12887409 lei din activitatea financiara societatea a realizat un volum de venituri de 20165370 lei

~ si cheltuieli financiare de 18509491 lei rezultand un profit de 1655879 lei Pe total activitate s-a inregistrat pierdere bruta de 11231530 lei majorata cu impozitul

pe profit in suma de 1094317 lei rezultand 0 pierdere neta in suma de 12325847 lei

ANALIZA REZUL TATULUI DIN EXPLOATARE

Indicatorul Exercitiul precedent 31122012

Exercitiul curent

31122013

1 Cifra de afaceri neta 45219081 57216250 12653

2 Alte venituri 35311649 24563041 6956

TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE 80530730 81779291 10155

3 Ch cu mat pro si mat 23367464 21412447 9163

4 Alte chelt din afara (energie + apa) 8603316 10343813 12023

5 Ch privind marfurile 360258 359612 9982

6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701

7 Amortizari si provizioane 6268611 5011455 7995

8 Ajustarea valorii activelor circulante 0 545846

9 Ajustari privind proviz 1883874 1484420 7880

1OAlte ch exploatare 27214302 26831773 9859

TOTAL CHELTUIELI DIN EXPLOATARE 97258314 94666700 9734

PROFIT DIN EXPLOATARE -16727584 -12887409 7704

Veniturile ~i cheltuielile au fost coree determinate cu respectarea principiilor independentei exercitiului ~i necompensarii

9INOCATORI ECONOMICO-FINANCIARI SEMNIFICA TlVI

Sc EVAL EXPERT SRL Pite$i Societate de audit financar membnJ a Camerei Auditorior Financiari din Romania autorizatia Nr 812001 de evidenta f exper1iza

contsbila membnJ a CECCAR autorizalla NrS960 12008 de consultanta fiscala membra a Gamerel Consultantlor Fiscali autorizatie nr 30812008 membra a ANE VAR autonzatia nr F101036512010

PaginG 23 din 27

Raport de audit a 511ualillorfinandate la 31 decembrle 2013 I UZINA MECANICA CUGIR SA

Nr i Exphcaie I Mod calcul I

~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I

1 Lichidltate generala Active clrculaoteI

~ (Solvabilitate generolo) I Datorii curent

r--2-T-L-ichidltate imediata Active cifcuante ~ Stocur0

f--+- _~~_--1Solvabilitalea mediala) I DalQrli curente I I

valoare

maximallLl- ------~-- 2 Numat zile de stocare Stoe meaiu global x 365

11ndicaton de lichiditate

1 1Indicatorullichiditaii curente = active curentel datorii curente = 018 Valoarea recomandata acceptabila este cuprinsa in jur de 2 l1i ofera garanlia acope ~

datoriilor cumulate din activele curente

12lndicatorullichiditatH imediate =Active curente - stocuri I Datorii curente =003 Acest indicator este numit l1i test acid l1i arata posibilitatea societaii de a-l1i acoperi

datoriile curente din creanlele l1i disponibilitalile care sunt active ul10r realizabile care nu mai necesita alte cheltuieli suplimentare Acest indicator este mic in aceste condilii societatea va apela la stocuri pentru transformarea acestora in disponibilitali

2 Indicatoni de gestiune

Din analiza indicatorilor de gestiune s-a desprins concluzia ca viteza de rotalie a stocurilor este satisfacatoare numarul zilelor de stocare este de 40015 zile respectiv 1333 luni furnizorii sunt platii la un numar de 364 zile mai mica decat are loc incasarea creantelor clienii se incaseaza intr-un interval de circa 19422 zile Viteza de rotatie a activelor imobilizate = Cifra de afacerilActive imobilizate evalueaza eficacitatea managementului

Sc EVAL EXPERT SRL Pitelti ~~~~

Pagma 24 din 17

RapOr de audlr a sirualilof jinanciare ia 31 decembrle 2013 la UZINA MECANICA CUGIR SA

active lor imobilizate prin exprimarea valorii cifrei de afaceri generate de 0 anum ita cantitate de active imobilizate

3 Indicatorii de profitabilitate Exprima eficienta entitatii in realizarea de profit din resursele disponibile Din analizele

efectuate s-a costatat ca entitatea are posibilitatea obtinerii de profit din resursele disponibile iar capacitatea acoperirii cheltuielilor cu venituri este de 9008 ori mai mare

10VOLUMUL $1 EVOLUTA CIFREI DE AFACERI RON

INDICATORUL 31122012 31122013 201312012 1 CIFRA DE AFACERI NETA 45219081 57216250 12653

La data de 31122013 cifra de afaceri neta a inregistrat cresteri fata de anul precedent cu 11997169 lei (2653)

Cifra de afaceri a anului 2013 in valoare totala de 57216250 lei provine din desfa~urarea I ---- atoarelor activitati

Lei

Explicatie 31122013

CIFRA DE AFACERI bull total din care 57216250 1000

Venituri din vanzarea produselor finite 701 49470745 865

Venituri din vanzari semifabricate 702 00

Venituri din vanzari prod use reziduale 703 377595 07

Veniluri din Lucrari executate 704 3215597 56

Veniluri din studii bull 705 242 00

Venituri din redevente chirii 706 2168073 38

Venituri din activitati diverse 708 1617679 28

Venituri din reduceri comerciale 709

Total venituri prod vanduta 56849931 994

Veniluri vanzari marfuri 707 366319 06

Ponderea in cifra de afaceri 0 reprezinta veniturile din vanzarea produselor finite (865)

11VOLUMUL $1 STRUCTURA IMPOZITULUI PE PROFIT

Societatea a calculat impozit pe profit pe anul 2013 in suma de 1094317 lei urmare influentei cheltuielelor nedeductibile fiscal din cauza majorarilor si penalitatilor de intarziere ce au condus in mod direct la stabilirea unui impozit pe profit datorat la bugetul de stat

Sc EVAL EXPERT SRL Pite$li

~~~~~Jt Pagma 25 dm 27

RapoT de aadi a silllailloT fmanciaTe la 31 decembrie 2013 Is UZINA MECANICA CUGIR SA

CREFERIRI CU PRIVIRE LA

12 STRUCTURA SI EVOLUTIA NUMARULUI DE SALARIAP

E m6~~~t~i~~2201j-middot 1D~4 -i 13STRUCTURA ACTIONARIATULUI LA 31122013

La data de 31122013 capitalul social varsat este de 43782195 lei respectiv un numar de 17512878 lei actiuni cu 0 valoare nominala de 25 lei

Structura acionariatului se prezinta astfel

JNr crt

Nume ~i prenume actionari Nr actiuni Valoare actiune

4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3

1 Statui roman reprez de Ministerul Economiei

11298316 25 i

28245790 6451 i i

2 CNROMARM 6214562 25 15536405 3549 I TOTAL 17512878 25 43782195 10000 I

14CONQUCEREA SOCIETAp

Conducerea societalii conform statutului a fost asigurata de bull Adunarea generala a aclionarilor care in conformitate cu legislatia romaneasca in

vigoare si actul constitutiv al SC UM CUGIR SA decide asupra actvitalii societatii si asigura politica economica si comerciala

bull Societatea sa afla in procedura de administrare speciala fiind supravegheata din punct de vedere economico-financiar conform Legii 1372002 privind unele masuri pentru accelerarea privatizarii cu modificarile si completarile ulterioare de dLNicu~or Mircea Mihai din 07062012 pana in prezent ( ordinul de numire nr 1036 1 07062012 -IMECMA)

Componenta Consiliului de Administratie al filialei Pana la data de 08042013 consiliul de administratie a fost format din

Muntean Emil Nicolae - presedinte Ciutrila Cristian loan - membru Popescu Rafael- membru

De la data de 08042013 componenta consiliului de administratie s-a modificat (prin hotararea nr 02 1 08042013AGA filiala) astfel

Muntean Emil Nicolae - presedinte Pilemus Georgeta - membru Sandru Ion - membru

Conducerea executiva pe perioada anului 2013 Director General - ing Romulus Micu Director General Adjunct - ing Marin Morariu pana la data 28022013 inclusiv din 01032013 post desfiintat Director Economic - ec loan Stanica Director Comercial- ing Vasile Achim

Sc EVAL EXPERT SRL Piteft

~~topound~ autoozatle nT 3Q1lI2OQ8 membra a ANEVAR autorlzatla nT F101036112010

Pagina 26 dm J7

SC EVAL EXPERT SRL PiteIti

Raport de audit 0 silualillor jlnanciore 0 31 decembrie 2013 la UZINA MECANICA CUGIR SA

Director Productie - ing Dumitru Ghitoaica Inginer Sef Cercetare Dezvoltare Investitii - ing Alexandru Bordei Inspector Sef Calitate - jng Mugurel Baciu Inginer Sef Mecano Energetic - ing Emil Mateescu pana la data 28022013 inclusiv din 01032013 post desfiintat nginer SefAsigurare Conditii de Munca sl Management Energetic - ing Marin Morariu de la data de 01032013 Inginer SefAnnament - ing Nicolae Cerciu pana la data 28022013 din 01032013 post desfiintat Structura de Securftate - ing Laurentiu Raditoiu

151NTOCMIREA STUATIILOR FINANCIARE EVIDENTA CONTABIiA

Situatiile financiare pe anul 2013 au fost intocmite sub responsabilitatea conducerii conform Legij 311990 republicata a Legii 821991 republicata OMFPnr30552009 ~j alte reglementari In vigoare

Evidenta contabila reflecta cronologic i sistematic tnregistrarile pe baza documentelor justificative

Exista concordanta intre contabilitatea sintetica i cea analitica Se tntocmesc lunar balante contabile sintetice se face periodic punerea de acord cu

evidenta analitica Situatiile financiare au fost intocmite prin transpunerea corecta a soldurilor din balanta

sintetica intocmit8 la 31122013 Sunt conduse la zi Registrul Jurnal Registrul Cartea Marei Registrullnventar Societatea utilizeaza In evidenta contabila un program informatic corespunzator Gestiunile de valori materia Ie sunt organizate functie de natura acestora pe categorii ~i

locuri de depozitare Pentru elementele de patrimoniu sunt stabilite responsabilitati gestionare Potrivit Deciziei nr 14920112013 emisa de conducerea societatii s-au constituit

subcomisii de inventariere pe gestiuni locuri de depozitare i la nivel de societate pentru inventarierea conturilor contabile pentru anul 2013 Rezultatele inventarierii au fost aprobate de Consiliul de Administratie si inregistrate in evidenta contabila la 31122013

16 EVENIMENTE ULTERIOARE

Nu avem CUnOtinta de evenimente ulterioare datei bilantului care sa influenteze situatiile financiare ale anului 2013

In concluzie in opinia noastra conturile anuale prezinta de 0 maniera fidela in toate aspecele semnificative situatia financiara a societatii la 31 Decembrie 2013 in conformitate cu normele nationale i sun conforme cu prevederile legale sl statu tare

~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~

CiPrilWIH ttaclAAL 1XPi o rT

l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt

Data rfJporlului 0 2014

Pitesti strDumbravei nr10 Intocmit lonela MllKIA

autorizatie nr membra a ANEVAR auforizatla nT F10103851201Q Pagina 27 din 27

RapoTt de audit a situatilloT finaneare la 31 decembTe 2013 I UZINA MECANICA CUGIR SA

CATRE ADUNAREA GENERALA A ACTIONARILOR


Raport de audit

Am aUditat situatiile financiare ale UZINA MECANICA CUGIR SA la data de 31 decembrie 2013 compuse din bilant (cod10) cont de profit ~i pierdere (cod 20) date informative (cod 30) situaia activelor imobilizate (cod 40) precum ~i situaiile fluxurilor de trezorerie ~i situatia modificarii capitalurilor proprii pentru exerciiul financiar Tncheiat la aceasta data si un sumar al politicilor contabile semnificative si alte informatii explicative

Situaiile financiare la 31122013 ale UZINA MECANICA CUGIR SA se caracterizeaza prin datele urmatoare

middotTotalActiv 192077214 lei

-Capitaluri proprii negative 285904740 lei

-Cifra de afaceri neta 57216250 lei

-Rezultatul net (pierdere) 12325847 lei

Responsabilitatea conducerii pentru situatiile financiare

Conducerea este responsabila de intocmirea ~i prezentarea fidela situatiilor financiare Incheiate la 31122013 Tn conformitate cu Legea contabilitatii nr 821991 republicata cu modificarile ulterioare si Ordinul Ministerului Finantelor Publice 30552009 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu directivele europene cu modificarile ulterioare ~i

pentru acel control intem pe care conducerea iI determina necesar pentru a permite Tntocmirea situaiilor financiare care sunt lipsite de denaturare semnificativl1l fie cauzata de frauda sau eroare

Responsabilitatea auditorului

Responsabilitatea noastra este de a exprima 0 oplOle cu pnVIFe la aceste situ financiare pe baza auditului nostru Am desfa~urat auditul in conformitate cu Standardampl Internationale de Audit Aceste standarde prevad conformitatea cu cerinte etice si planificarea si desfa~urarea auditului in vederea obinerii asigurarii rezonabile cu privire la ml1lsura Tn care situatiile financiare sunt lipsite de denaturari semnificative

Un audit implica desfl1l~urarea de proceduri Tn vederea obtinerii de probe de audit cu privire la valorile ~i prezentl1lrile din situaiile financiare Procedurile selectate depind de rationamentul auditorului inciusiv de evaluarea riscurilor de denaturare semnificativl1l a situaiilor financiare cauzatl1l fie de frauda fie de eroare in efectuarea ace lor evaluari ale riscului auditorul ia Tn considerare controlul intern relevant pentru Tntocmirea de catre entitate ~i prezentarea fidela a situatiilor financiare Tn vederea conceperii de proceduri de audit care sl1l fie adecvate circumstantelor dar nu cu scopul exprimMi unei opinii cu privire la eficienta controlului intern al entitaii Un audit include de asemenea evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabile ~i a caracterului rezonabil al estimarilor contabile efectuate de conducere precum ii evaluarea prezentarii situaiilor financiare

Pagina 2 din 27

















Pagina 3 dm 27





3840175 lei (2296)



Opinia auditorului




Pagma din 17


Utilizare raport


SC EVAL EXPERT SRL


u




~= Pagina 5 din 27


Continut raport











2013middot2012




Stoeuri I 54~048~885 71402207 13211 17353~322





o 466734401

o 0 472877141 ~ 10132 6142740 I




9880 4710613 CURENTE NETE _____L-===+--






8

9

10

11

12

13

14

15

16

17 18

II


2404086 AN








Nevarsat 679573 67477

V~rsat 42588590 43782195

PRIME DE CAPITAL


REZERVE 55734202 55734202

REZULTATUL REPORTAT

Sold creditor f-

Sold debitor 356753240 377220020


Sold creditor

Saiii debitor 18747059 12325847



TOTAL PASIV 199674765 192077214

10126 30Q20

0

8983 -305729

8983 middot305729

10134 bull 581509

993 i middot612096

10280 1193605

0

9999 -523

10000 0

10574 20466780

6575 middot6421212

10494 middot13464582 10132 6172760

9620 -7597551



Pagma 7din 27


Anexa nr II



crt 31122012 31122013 2012 2012














1 7704 3840175








Pagina 8 din 27


Anexa nr II


lei







L



Total -272440158 19940664 33405246

Sold la 31122013

67477

43782195

0 -=-shy

4057253 1504360

23817068

30412774


0

middot285904740



Pagma 9 din 27


AnexanrlV





6268611 5011455





















Anexa V


Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012


2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494


3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702



8 Venit in avans 3006456 2700727 8983



11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913


-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066



-din care


~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913





Pagina JI din 27


Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt




















Pagina 3 dm 27





3840175 lei (2296)



Opinia auditorului




Pagma din 17


Utilizare raport


SC EVAL EXPERT SRL


u




~= Pagina 5 din 27


Continut raport











2013middot2012




Stoeuri I 54~048~885 71402207 13211 17353~322





o 466734401

o 0 472877141 ~ 10132 6142740 I




9880 4710613 CURENTE NETE _____L-===+--






8

9

10

11

12

13

14

15

16

17 18

II


2404086 AN








Nevarsat 679573 67477

V~rsat 42588590 43782195

PRIME DE CAPITAL


REZERVE 55734202 55734202

REZULTATUL REPORTAT

Sold creditor f-

Sold debitor 356753240 377220020


Sold creditor

Saiii debitor 18747059 12325847



TOTAL PASIV 199674765 192077214

10126 30Q20

0

8983 -305729

8983 middot305729

10134 bull 581509

993 i middot612096

10280 1193605

0

9999 -523

10000 0

10574 20466780

6575 middot6421212

10494 middot13464582 10132 6172760

9620 -7597551



Pagma 7din 27


Anexa nr II



crt 31122012 31122013 2012 2012














1 7704 3840175








Pagina 8 din 27


Anexa nr II


lei







L



Total -272440158 19940664 33405246

Sold la 31122013

67477

43782195

0 -=-shy

4057253 1504360

23817068

30412774


0

middot285904740



Pagma 9 din 27


AnexanrlV





6268611 5011455





















Anexa V


Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012


2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494


3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702



8 Venit in avans 3006456 2700727 8983



11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913


-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066



-din care


~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913





Pagina JI din 27


Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt








3840175 lei (2296)



Opinia auditorului




Pagma din 17


Utilizare raport


SC EVAL EXPERT SRL


u




~= Pagina 5 din 27


Continut raport











2013middot2012




Stoeuri I 54~048~885 71402207 13211 17353~322





o 466734401

o 0 472877141 ~ 10132 6142740 I




9880 4710613 CURENTE NETE _____L-===+--






8

9

10

11

12

13

14

15

16

17 18

II


2404086 AN








Nevarsat 679573 67477

V~rsat 42588590 43782195

PRIME DE CAPITAL


REZERVE 55734202 55734202

REZULTATUL REPORTAT

Sold creditor f-

Sold debitor 356753240 377220020


Sold creditor

Saiii debitor 18747059 12325847



TOTAL PASIV 199674765 192077214

10126 30Q20

0

8983 -305729

8983 middot305729

10134 bull 581509

993 i middot612096

10280 1193605

0

9999 -523

10000 0

10574 20466780

6575 middot6421212

10494 middot13464582 10132 6172760

9620 -7597551



Pagma 7din 27


Anexa nr II



crt 31122012 31122013 2012 2012














1 7704 3840175








Pagina 8 din 27


Anexa nr II


lei







L



Total -272440158 19940664 33405246

Sold la 31122013

67477

43782195

0 -=-shy

4057253 1504360

23817068

30412774


0

middot285904740



Pagma 9 din 27


AnexanrlV





6268611 5011455





















Anexa V


Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012


2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494


3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702



8 Venit in avans 3006456 2700727 8983



11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913


-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066



-din care


~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913





Pagina JI din 27


Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





Utilizare raport


SC EVAL EXPERT SRL


u




~= Pagina 5 din 27


Continut raport











2013middot2012




Stoeuri I 54~048~885 71402207 13211 17353~322





o 466734401

o 0 472877141 ~ 10132 6142740 I




9880 4710613 CURENTE NETE _____L-===+--






8

9

10

11

12

13

14

15

16

17 18

II


2404086 AN








Nevarsat 679573 67477

V~rsat 42588590 43782195

PRIME DE CAPITAL


REZERVE 55734202 55734202

REZULTATUL REPORTAT

Sold creditor f-

Sold debitor 356753240 377220020


Sold creditor

Saiii debitor 18747059 12325847



TOTAL PASIV 199674765 192077214

10126 30Q20

0

8983 -305729

8983 middot305729

10134 bull 581509

993 i middot612096

10280 1193605

0

9999 -523

10000 0

10574 20466780

6575 middot6421212

10494 middot13464582 10132 6172760

9620 -7597551



Pagma 7din 27


Anexa nr II



crt 31122012 31122013 2012 2012














1 7704 3840175








Pagina 8 din 27


Anexa nr II


lei







L



Total -272440158 19940664 33405246

Sold la 31122013

67477

43782195

0 -=-shy

4057253 1504360

23817068

30412774


0

middot285904740



Pagma 9 din 27


AnexanrlV





6268611 5011455





















Anexa V


Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012


2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494


3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702



8 Venit in avans 3006456 2700727 8983



11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913


-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066



-din care


~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913





Pagina JI din 27


Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





Continut raport











2013middot2012




Stoeuri I 54~048~885 71402207 13211 17353~322





o 466734401

o 0 472877141 ~ 10132 6142740 I




9880 4710613 CURENTE NETE _____L-===+--






8

9

10

11

12

13

14

15

16

17 18

II


2404086 AN








Nevarsat 679573 67477

V~rsat 42588590 43782195

PRIME DE CAPITAL


REZERVE 55734202 55734202

REZULTATUL REPORTAT

Sold creditor f-

Sold debitor 356753240 377220020


Sold creditor

Saiii debitor 18747059 12325847



TOTAL PASIV 199674765 192077214

10126 30Q20

0

8983 -305729

8983 middot305729

10134 bull 581509

993 i middot612096

10280 1193605

0

9999 -523

10000 0

10574 20466780

6575 middot6421212

10494 middot13464582 10132 6172760

9620 -7597551



Pagma 7din 27


Anexa nr II



crt 31122012 31122013 2012 2012














1 7704 3840175








Pagina 8 din 27


Anexa nr II


lei







L



Total -272440158 19940664 33405246

Sold la 31122013

67477

43782195

0 -=-shy

4057253 1504360

23817068

30412774


0

middot285904740



Pagma 9 din 27


AnexanrlV





6268611 5011455





















Anexa V


Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012


2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494


3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702



8 Venit in avans 3006456 2700727 8983



11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913


-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066



-din care


~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913





Pagina JI din 27


Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





8

9

10

11

12

13

14

15

16

17 18

II


2404086 AN








Nevarsat 679573 67477

V~rsat 42588590 43782195

PRIME DE CAPITAL


REZERVE 55734202 55734202

REZULTATUL REPORTAT

Sold creditor f-

Sold debitor 356753240 377220020


Sold creditor

Saiii debitor 18747059 12325847



TOTAL PASIV 199674765 192077214

10126 30Q20

0

8983 -305729

8983 middot305729

10134 bull 581509

993 i middot612096

10280 1193605

0

9999 -523

10000 0

10574 20466780

6575 middot6421212

10494 middot13464582 10132 6172760

9620 -7597551



Pagma 7din 27


Anexa nr II



crt 31122012 31122013 2012 2012














1 7704 3840175








Pagina 8 din 27


Anexa nr II


lei







L



Total -272440158 19940664 33405246

Sold la 31122013

67477

43782195

0 -=-shy

4057253 1504360

23817068

30412774


0

middot285904740



Pagma 9 din 27


AnexanrlV





6268611 5011455





















Anexa V


Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012


2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494


3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702



8 Venit in avans 3006456 2700727 8983



11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913


-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066



-din care


~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913





Pagina JI din 27


Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





Anexa nr II



crt 31122012 31122013 2012 2012














1 7704 3840175








Pagina 8 din 27


Anexa nr II


lei







L



Total -272440158 19940664 33405246

Sold la 31122013

67477

43782195

0 -=-shy

4057253 1504360

23817068

30412774


0

middot285904740



Pagma 9 din 27


AnexanrlV





6268611 5011455





















Anexa V


Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012


2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494


3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702



8 Venit in avans 3006456 2700727 8983



11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913


-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066



-din care


~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913





Pagina JI din 27


Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





Anexa nr II


lei







L



Total -272440158 19940664 33405246

Sold la 31122013

67477

43782195

0 -=-shy

4057253 1504360

23817068

30412774


0

middot285904740



Pagma 9 din 27


AnexanrlV





6268611 5011455





















Anexa V


Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012


2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494


3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702



8 Venit in avans 3006456 2700727 8983



11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913


-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066



-din care


~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913





Pagina JI din 27


Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





AnexanrlV





6268611 5011455





















Anexa V


Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012


2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494


3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702



8 Venit in avans 3006456 2700727 8983



11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913


-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066



-din care


~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913





Pagina JI din 27


Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





Anexa V


Nr

crt

Explicatle 31122012 31122013 20132012


2 Cap~1 proprl - Tolal -272440158 -285904740 10494


3 Fond rulmen t -398270106 -393283784 9875

4 Stoeuri 54048885 71402207 13211

5 Creante 19566513 13114421 6702



8 Venit in avans 3006456 2700727 8983



11 Trezorerie 229419 181542 7913

12 Casa sl banel 229419 181542 1913


-

-

din care

2374066

466734401

shy

10126_Baoe 2404066



-din care


~ NFR -398499525 -393465326 98 74

--+ Trezorerie 229419 181542 7913





Pagina JI din 27


Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





Anexa nrVI











31 IMOBIUzARI





Pagina J2 din 27




32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt







32 STOCURI














Pagina 13 din 27




36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt







36 AMORTIZARE


37 PROVIZIOANE





















~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt











~so~C~~~~~M~~~~~~~~ PagmQ 15 din 27


Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





Anexa nrVII



lei



0 1 2 3 4=1+2middot3 I




TOTAL 210973498 1067022 15992029 196048491

lei



~ I




85143550 5005292 1486793 88662049

0

TOTAL 85143550 5012690 1486793 88669447









~~~

Pagma 6din27






CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt









CLADIRI

Constructii

APARATE

INSTALATII MIJL

TRANSP

Terenuri ALTE

MIJLOACE

FIXE

Imobilizari

corporale

in curs

TOTAL

Valoare de inventar

Sold la 01012013 63013155 94455154 37914653 400564 792764 196576290


lesiri in curs an 41313200 1077718 0 1442 291991 1784283

sold la 31122013 62692160 93577290 38495638 399122 602014 195766224

Amortizare la

Sold la 01012013 30337335 54437993 368222 85143550


lesiri in curs an 407633 1077718 1442 1486793

la 31122013 31910353 56377721 0 373975 88662049

valoarea ramasa la

01012013 32675820 40017161 37914653 32342 792764 111432740

31122013 30781807 37199569 38495638 25147 602014 107104175

Imobilizari

necorporale

Valoam de inventar

Sold la 01012013 194427


lesir in curs an

sold la 31122013 278956

Amortizare la

Sold la 01012013 0


lesiri in curs an

la 31122013 7398

valoarea ramasa la

01012013 194427

31122013 271558



Pagina 17 din 27









i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt












i IMOBILIZARI i

FINANCIARE i

Valoare de inventar

Sold la 0101 2013 14202781 i



sold la 31122013 3311


2- Stocuri




01012013 31122013 crt I 122013shy 012013I



1299 907




199714848 535130823 335415975 ~







5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





5

6 -

7

8

9

10


Semifabricate 263190905 267206205



Marluri 1810203 i 0


Ambalaje i 5989802 1787125


Ajustari 215387827 I 215387827




TOTAL 54048885 71402207

totala 1000 1000 I

40153 i

-26913

-1810203

11881448

0

-30824208

17353322

0




3STUATIA CREANTELOR




0 1 2 3

TOTAL din care 29001205 29001205 0 ~

CLiENTI 10688839 10688839 i























0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt















0 1 2 3 4


-






P(1girtJ 20 din 27

-

i

I

















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt




















Pagina 21 din 27


Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt





Nr

crt




16556243 2297541 813121 18040664



i 1503609


TOTAL 16556243 2297541 813121 18040664










-------------shy

15 REZUL TA T NET -18747059 I -12325847 6575 6421212



Pagma 22 diM 27









Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt












Exercitiul curent

31122013


2 Alte venituri 35311649 24563041 6956





6 Ch cu personalul 29560489 28677334 9701











PaginG 23 din 27



~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt






~crt I~~~c-O-D-LI~~LII~____ ~_ ~__J --~ I





valoare










Pagma 24 din 17









Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt












Lei

Explicatie 31122013























JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt










JNr crt


4

Valoare totala RON

5

ca~itogtl~l

1

2

3


11298316 25 i

28245790 6451 i i













Pagina 26 dm J7















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt


















~ rv Clo

L EXPERT SRL

Directo If 1 ~


l ~ smiddotfL ~- s

t c-Jgt




Documents

RAPORT DE AUDIT ASUPRA SITUATIILOR FINANCIARE