PLAN DE VENTAS XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

PRODUCTO Cantidad de Lechugas En colones

ENERO 0 0.00

FEBRERO 600 210,000.00

MARZO 0 0.00

ABRIL 600 210,000.00

MAYO 0 0.00

JUNIO 600 210,000.00

JULIO 0 0.00

AGOSTO SETIEMBRE 600 0 210,000.00 0.00

FIJACION DE POLITICAS DE PRECIO:

Se define un precio de 350,00 ya que se considera que ese monto se ajusta a la estructura de costos y permite que el producto sea competitivo.

Reflexin: El que dice no puedo se limita a s mismo sin antes darse la oportunidad.

PLAN DE VENTAS XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 600 0 600 210,000.00 0.00 210,000.00

TOTAL 3,600 1,260,000.00

ta a la estructura de costos y

CEDULA No.1: PRESUPUESTO DE PRODUCCION XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010EN UNIDADES DE PRODUCTO

ENERO Plan de ventas Menos inventario inicial Produccin Planificada 0 0 600

FEBRERO 600 0 0

MARZO 0 0 600

ABRIL 600 0 0

MAYO 0 0 600

JUNIO 600 0 0

JULIO 0 0 600

AGOSTO 600 0 0

SETIEMBRE OCTUBRE 0 0 600 600 0 0

Reflexin: Las personas no cambian solo modifican actitudes.

CEDULA No.1: PRESUPUESTO DE PRODUCCION XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010EN UNIDADES DE PRODUCTO

NOVIEMBRE DICIEMBRE 0 0 600 600 0 0

TOTAL 3,600 0 3,600

INSUMOS Semilla

costo unitario 10.00 c/u

Mano de Obra Naranja Naranja

215.00 5.00 60.00 290.00

CEDULA NO.2: PRESUPUESTO DE CANTIDADES DE MATERIA PRIMA XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

CANTIDAD SemillasProduccion Planificada Cantidad por Unidad Total semillas

ENERO600 1 600

FEBRERO0 1 0

MARZO600 1 600

ABRIL0 1 0

MAYO600 1 600

JUNIO0 1 0

JULIO600 1 600

AGOSTO0 1 0

SETIEMBRE600 1 600

OCTUBRE0 1 0

CEDULA No.3: PRESUPUESTO DEL COSTO DE LA MATERIA PRIMA TECNICULTIVOS S.A. DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

Costo SemillasTotal semillas Costo por unidad

ENERO600 10

FEBRERO0 10

MARZO600 10

ABRIL0 10

MAYO600 10

JUNIO0 10

JULIO600 10

AGOSTO0 10

SETIEMBRE600 10

OCTUBRE0 10

Total costo M.P.

6,000.00

0.00

6,000.00

0.00

6,000.00

0.00

6,000.00

0.00

6,000.00

0.00

Reflexin: Todos tenemos algo especial y tarde o temprano nos llegar la oportunidad de demostrarlo.

CEDULA NO.2: PRESUPUESTO DE CANTIDADES DE MATERIA PRIMA XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

NOVIEMBRE600 1 600

DICIEMBRE0 1 0

TOTAL3,600

3,600

NOVIEMBRE600 10

DICIEMBRE0 10

TOTAL 3,600.00

6,000.00

0.00

36,000.00

CEDULA No.4: CANTIDAD Y COSTO MANO DE OBRA DIRECTA XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

ENERO Total de horas requeridas Costo por hora Total costo mano de obra 28.00 1,000.00 28,000.00

FEBRERO 28.00 1,000.00 28,000.00

MARZO 28.00 1,000.00 28,000.00

ABRIL 28.00 1,000.00 28,000.00

MAYO 28.00 1,000.00 28,000.00

JUNIO 28.00 1,000.00 28,000.00

JULIO 28.00 1,000.00 28,000.00

AGOSTO 28.00 1,000.00 28,000.00

SETIEMBRE 28.00 1,000.00 28,000.00

Reflexin: No mires atrs si no es para contar la distancia recorrida y aprender de los obstaculos de la vida.

CEDULA No.4: CANTIDAD Y COSTO MANO DE OBRA DIRECTA XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

OCTUBRE 28.00 1,000.00 28,000.00

NOVIEMBRE 28.00 1,000.00 28,000.00

DICIEMBRE 28.00 1,000.00 28,000.00

TOTAL 336.00

336,000.00

CEDULA No.5: PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 EN COLONES COSTO M.P.1- Sustrato 2-Nutrientes 3- Agua 4- Productos Naturales 5- Materiales y Herramientas 6- Gastos por Depreciacin

ENERO162,000.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00 5,000.00 3,500.00

FEBRERO0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00

MARZO0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00

ABRIL0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00

MAYO0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00

JUNIO0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00 5,000.00

JULIO0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00

AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00 0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00 0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00

3,500.00

3,500.00

3,500.00

3,500.00

3,500.00

3,500.00

3,500.00

3,500.00

3,500.00

Total Gastos Indirectos

208,500.00

41,500.00

41,500.00

41,500.00

41,500.00

46,500.00

41,500.00

41,500.00

41,500.00

41,500.00

Ajustado sin depreciacion

205,000.00

38,000.00

38,000.00

38,000.00

38,000.00

43,000.00

38,000.00

38,000.00

38,000.00

38,000.00

Costos Variables Sustrato Nutrientes Agua Productos naturales Materiales y Herramientas Gastos por Depreciacin300,000.00 36,000.00 120,000.00

Costos Fijos162,000.00

Total162,000.00 300,000.00 36,000.00 120,000.00

10,000.00 42,000.00 456,000.00 214,000.00

10,000.00 42,000.00 670,000.00

Reflexin: No importa si al pasar por las piedras del ro te lastimas y mojas tus pies.......Lo importante es lo que consigues cuando logras cruzarlo!.

CEDULA No.5: PRESUPUESTO DE GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 EN COLONES NOVIEMBRE0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00

DICIEMBRE0.00 25,000.00 3,000.00 10,000.00

TOTAL162,000.00 300,000.00 36,000.00 120,000.00 10,000.00

3,500.00

3,500.00

42,000.00

41,500.00

41,500.00

670,000.00

38,000.00

38,000.00

628,000.00

CEDULA No.6 PRESUPUESTO DEL COSTO DE LOS ARTICULOS A PRODUCIR XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 EN COLONES

DESCRIPCION MATERIAS PRIMAS MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS DIRECTOS TOTALES GASTOS INDIRECTOS DE FABRIC. TOTAL COSTO DE PRODUCCION

COSTOS TOTALES 36,000.00 336,000.00 372,000.00 670,000.00 1,042,000.00

COSTOS POR UNIDAD 10.00 93.33 103.33 186.11 289.44

PORCENTAJE 3.45 32.25 35.70 64.30 100.00

CALCULO DE LOS COSTOS UNITARIOS: COSTO MATERIA PRIMA POR UNIDAD DE PRODUCTO COSTO MANO DE OBRA DIRECTA POR UNIDAD DE PRODUCTO = Costo Total (cdula 3) = No. Unidades Producidas Costo Total (cdula 4) = No. Unidades Producidas 36,000.00 3,600.00 336,000.00 3,600.00 670,000.00 3,600.00

=

Costo Total (cdula 5) COSTOS INDIRECTOS DE FABRIC. = = POR UNIDAD DE PRODUCTO No. Unidades Producidas

Reflexin: El da de hoy dar lo mejor de m, para que el da de maana se vea reflejado mi esfuerzo.

CEDULA No.7: PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010EN COLONES

NO HAY

ENERO0.00

FEBRERO4,000.00

MARZO0.00

ABRIL4,000.00

MAYO0.00

JUNIO4,000.00

JULIO0.00

AGOSTO4,000.00

SETIEMBRE0.00

1-Fletes 2345678910Total Gastos de Adm. y Ventas

0.00

4,000.00

0.00

4,000.00

0.00

4,000.00

0.00

4,000.00

0.00

Reflexin: La valenta no consiste en no tener temor, sino en enfrentarlo.

CEDULA No.7: PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010EN COLONES

OCTUBRE NOVIEMBRE4,000.00 0.00

DICIEMBRE4,000.00

TOTAL24,000.00

4,000.00

0.00

4,000.00

24,000.00

CEDULA No.8: PRESUPUESTO DE DESEMBOLSOS DE CAPITAL (COMPRA DE ACTIVOS FIJOS) XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 EN COLONES TIPOS DE ACTIVOS FIJOS 1- Contenedor 2345678910Total Desembolsos de Capital 126,000.00Costo Total Costo 126,000.00 Valor Residual 0.00 Vida Util 3 Deprec. Anual 42,000.00 Deprec. Mensual 3,500.00 3,500.00

ENERO 126,000.00

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

Depreciacin Contendedor Total gasto depreciacin

Cantidad 20.00

Unitario 6,300.00

Reflexin: La iniciativa y la constancia son los remos del xito.

CEDULA No.8: PRESUPUESTO DE DESEMBOLSOS DE CAPITAL (COMPRA DE ACTIVOS FIJOS) XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 EN COLONES DICIEMBRE TOTAL 126,000.00

126,000.00

CEDULA No.9: PRESUPUESTO DE NECESIDADES DE EFECTIVO XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 EN COLONES

DESCRIPCION 1- Materias Primas 2- Mano de Obra Directa 3- Gastos Indirectos de Fabric. 4- Gastos de Administ.y Ventas 5- Desembolsos de Capital 6- Retiros del Propietario Subtotal Necesidades Efectivo 7- Amortizacin Prstamos 8- Gastos Financieros Total Necesidades de Efectivo

ENERO 6,000.00 28,000.00 205,000.00 0.00 126,000.00

FEBRERO 0.00 28,000.00 38,000.00 4,000.00 0.00

MARZO 6,000.00 28,000.00 38,000.00 0.00 0.00

ABRIL 0.00 28,000.00 38,000.00 4,000.00 0.00

MAYO 6,000.00 28,000.00 38,000.00 0.00 0.00

JUNIO 0.00 28,000.00 43,000.00 4,000.00 0.00

JULIO 6,000.00 28,000.00 38,000.00 0.00 0.00

AGOSTO 0.00 28,000.00 38,000.00 4,000.00 0.00

SETIEMBRE 6,000.00 28,000.00 38,000.00 0.00 0.00

10,000.00 375,000.00

10,000.00 80,000.00

10,000.00 82,000.00

10,000.00 80,000.00

10,000.00 82,000.00

10,000.00 85,000.00

10,000.00 82,000.00

10,000.00 80,000.00

10,000.00 82,000.00

Reflexin: La disciplina no es un hbito es una decisin.

CEDULA No.9: PRESUPUESTO DE NECESIDADES DE EFECTIVO XXXX DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 EN COLONES

OCTUBRE NOVIEMBRE 0.00 28,000.00 38,000.00 4,000.00 0.00 6,000.00 28,000.00 38,000.00 0.00 0.00

DICIEMBRE 0.00 28,000.00 38,000.00 4,000.00 0.00

TOTAL 36,000.00 336,000.00 628,000.00 24,000.00 126,000.00

150,000.00 10,000.00 80,000.00 10,000.00 82,000.00 10,000.00 230,000.00

150,000.00 120,000.00 1,420,000.00

CEDULA No.10: PRESUPUESTO DE FLUJO DE EFECTIVO XXXX DEL 31 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010EN COLONES

MES ENERO* FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO Setiembre OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRETOTAL

SALDO INICIAL 400,000.00 25,000.00 155,000.00 73,000.00 203,000.00 121,000.00 246,000.00 164,000.00 294,000.00 212,000.00 342,000.00 260,000.00

+ + + + + + + + + + + + + +

INGRESO EFECTIVO 0.00 210,000.00 0.00 210,000.00 0.00 210,000.00 0.00 210,000.00 0.00 210,000.00 0.00 210,000.00 1,260,000.00

= = = = = = = = = = = = = =

TOTAL ENTRADAS 400,000.00 235,000.00 155,000.00 283,000.00 203,000.00 331,000.00 246,000.00 374,000.00 294,000.00 422,000.00 342,000.00 470,000.00

-

SALIDAS EFECTIVO 375,000.00 80,000.00 82,000.00 80,000.00 82,000.00 85,000.00 82,000.00 80,000.00 82,000.00 80,000.00 82,000.00 230,000.00 1,420,000.00

= = = = = = = = = = = = = =

*Nota: Se obtiene un prstamo por valor de 300,000,00 al 40% de inters anual y el Propietario da un aporte inicial de 100,000,00.

CEDULA No.10: PRESUPUESTO DE FLUJO DE EFECTIVO XXXX DEL 31 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010EN COLONES

SALDO FINAL 25,000.00 155,000.00 73,000.00 203,000.00 121,000.00 246,000.00 164,000.00 294,000.00 212,000.00 342,000.00 260,000.00 240,000.00

XXXX BALANCE GENERAL PROYECTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 En colones

ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE Efectivo TOTAL ACTIVO CIRCULANTE ACTIVO FIJO Contenedores Depreciacin Acumulada: Contenedores TOTAL ACTIVO FIJO OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO

En colones

240,000.00 240,000.00

126,000.00 42,000.00

84,000.00 84,000.00

0.00324,000.00

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CIRCULANTE Intereses Acumulados por Pagar TOTAL PASIVO CIRCULANTE PASIVO A LARGO PLAZO Documentos por Pagar TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital acciones Utilidades retenidas TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

0.00 0.00

150,000.00 150,000.00 150,000.00

100,000.00 74,000.00 174,000.00 324,000.00

XXXX ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO PARA EL AO 2010 En colones

Monto Ventas 1,260,000.00 Menos: Costo de Ventas 1,042,000.00 Utilidad Bruta 218,000.00 Menos Gastos de Operacin y Ventas 144,000.00 UTILIDAD DE OPERACIN 74,000.00