PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Ediţia: 1 Cen PRIVIND ACORDAREA ...cncr.gov.ro/pdf/proceduri/Procedura-operationala-11-Deplasari-externe.pdf · Decont de deplasare externa : document tipizat

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher

PROCEDURA OPERAŢIONALĂ

PRIVIND ACORDAREA AVANSURILOR ÎN

NUMERAR ŞI DECONTAREA

CHELTUIELILOR EXTERNE ÎN CADRUL

CENTRULUI NAȚIONAL DE CULTURĂ A

ROMILOR - ROMANO-KHER

Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 1 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0


PRIVIND ACORDAREA AVANSURILOR ÎN NUMERAR ŞI DECONTAREA

CHELTUIELILOR EXTERNE ÎN CADRUL CENTRULUI NAȚIONAL DE

CULTURĂ A ROMILOR - ROMANO-KHER

CUPRINS

Nr.

crt.

Denumirea componentei din cadrul procedurii operaționale Pag.

. Cuprins 1

1 Scopul procedurii operaționale 2

2 Domeniul de aplicare a procedurii operaționale 2

3 Documentele de referință și asociate 2

4 Definiții și abrevieri ale termenilor utilizați în procedura operațională 3

5 Responsabilități 6

6 Descrierea procedurii operaționale 6

7 Înregistrări 8

8 Lista responsabililor cu elaborarea, verificarea și aprobarea sau, după caz, a reviziei în

cadrul procedurii operaționale

11

9 Lista cuprinzând persoanele la care se difuzează ediția sau, după caz, revizia din cadrul

procedurii operaționale

11

10 Situația edițiilor și a reviziilor în cadrul procedurii operaționale 12

11 Anexe 13-18

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 2 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

1. SCOPUL PROCEDURII

Prezenta procedura reglementeaza activitatile, responsabilitatile si formularele utilizate pentru decontarea drepturilor personalului pe perioada delegarii in strainatate, astfel incat sa fie respectate prevederile legale in domeniu, iar procesul sa se desfasoare cu operativitate.

2. DOMENIUL DE APLICARE

Procedura se aplică în cadrul Centrului Național de Cultură a Romilor- Romano Kher.

3. DOCUMENTE DE REFERINŢĂ

Legea nr. 500/2002 privind finanţele publice;

Decretul 209/1976 pentru aprobarea Regulamentului operațiunilor de casă;

Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 privind stabilirea acţiunilor şi categoriilor de cheltuieli,

criteriilor, procedurilor şi limitelor pentru efectuarea de plăţi în avans din fonduri publice,

republicată, cu modificările şi completările ulterioare;

O.M.F.P. nr. 522/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la

exercitarea controlului financiar preventiv, cu modificările şi completările ulterioare;

Legea contabilităţii nr. 82/1991 aprobată, cu modificările şi completările ulterioare;

Ordonanţa Guvernului nr. 119/1999 privind auditul public intern şi controlul financiar

preventiv, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 301/2002, cu modificările şi

completările ulterioare;

Hotarare Nr. 518 / 1995 privind drepturile si obligatiile personalului român trimis in strainatate

pentru indeplinirea unor misiuni cu caracter temporar, cu modificarile și completările

ulterioare;

Hotarare nr. 189/2001 privind unele masuri referitoare la efectuarea deplasarilor in strainatate,

in interes de serviciu, de catre demnitarii si asimilații acestora din administrația publică,

actualizată;

Hotarare nr 1630/2009 privind unele masuri de reducere a cheltuielilor cu deplasarile in

strainatate pentru anul 2010;

OMFP nr. 1792/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea, lichidarea,

ordonantarea si plata cheltuielilor institutiilor publice, precum si organizarea, evidenta si

raportarea angajamentelor bugetare si legale, cu rnodificarile si completarile ulterioare;

OMFP nr.3512/2008 privind documentele financiar-contabile

Legea 248/2005 privind regimul liberei circulatii a cetatenilor romani in strainatate, cu

modificările și completările ulterioare

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 3 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

4. DEFINIŢII ŞI ABREVIERI

Definitii

4.1. Nota de fundamentare - este documentul prin care se expun motivele pentru care se va efectua

deplasarea in strainatate in conformitate cu activitatea CNCR, precum și estimarea resurselor

financiare necesare. Se aproba de catre ordonatorul de credite/seful de serviciu/compartiment / care

solicita cheltuiala.

4.2. Mandatul deplasarii – reprezinta documentul initiat de catre institutie si luat la cunostinta de

persoana delegata, in care este prezentata misiunea pe care o are de indeplinit in timpul deplasarii in

strainatate, in conformitate cu specificul activitatii CNCR.

4.3. Durata delegarii - numarul zilelor calendaristice de la data si ora plecarii pana la data si ora inapoierii mijlocului de transport in/din strainatate, unde delegatul se deplaseaza. 4.5. Diurna - o indemnizaţie zilnică în valută, denumită în continuare diurnă, în vederea acoperirii

cheltuielilor de hrană, a celor mărunte uzuale, precum şi a costului transportului în interiorul localităţii

în care îşi desfăşoară activitatea; 4.6. Cheltuieli de transport - costul transportului în trafic internaţional, cel între localităţile din ţara în

care personalul îşi desfăşoară activitatea, precum şi pe distanţa dus-întors dintre aeroport sau gară şi

locul de cazare; costul transportului documentaţiilor, mostrelor şi al altor materiale sau obiecte

necesare îndeplinirii misiunii; 4.7. Cheltuieli de cazare - o sumă zilnică în valută, denumită în continuare plafon de cazare, în limita

căreia personalul trebuie să-şi acopere cheltuielile de cazare. Plafonul de cazare se acorda conform

Anexei 1 – HG 518/1995. 4.8. Documente justificative - facturi, chitante, chitante POS, bonuri emise de casele de marcat,

legitimatii de calatorie, comisioanele şi taxele bancare, cheltuielile pentru obţinerea vizelor de intrare

în ţările respective, de rezervare a locurilor în mijloacele de transport, taxele de aeroport, comisioanele

de rezervare a camerelor de hotel şi altele asemenea.

4.9. Delegat – persoana desemnata sa reprezinte institutia in misiunile oficiale din strainatate si sa

actioneze, conform mandatului incredintat, in conformitate cu strategia si obiectivele institutiei si ale

statului roman, precum si cu angajamentele asumate de acestea, avand atat drepturi cat si obligatii.

4.10. Misiunea – este actiunea pe care o are de indeplinit personalul trimis in strainatate in interes de

serviciu si poate intra intr-una din urmatoarele categorii:

vizite oficiale, tratative/negocieri, consultari, incheieri de conventii, acorduri si alte asemenea

intelegeri;

participari la reuniunile ordinare / extraordinare ale unor organisme din care Romania / CNCR

face parte;

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 4 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

participari la targuri/ expozitii, actiuni de cooperare economica, juridica si de alta natura care

sunt in concordanta cu strategia si planul de actiuni al CNCR;

documentare, schimb de experienta, acordarea de consultanta de specialitate;

cursuri si stagii de practica si specializare sau perfectionare;

participari la congrese, conferinte, simpozioane, seminarii, colocvii sau alte reuniuni care

prezinta interes pentru activitatea specifica a institutiei;

primiri de titluri, premii sau distinctii conferite pentru realizari din domeniul specific activitatii

institutiei.

4.11. Ordonantare de plata - este documentul intern prin care ordonatorul de credite da dispozitie

conducatorului Compartimentului financiar-contabilitate sa intocmeasca instrumentele de plata a

cheltuielilor;

4.12. Decont de deplasare externa :

document tipizat pentru decontarea de catre titularul de avans a cheltuielilor efectuate;

document pentru stabilirea diferentelor de primit sau de restituit de titularul de avans;

document justificativ de inregistrare in contabilitate.

Se intocmeste intr-un exemplar, pentru fiecare deplasare de persoana care urmeaza a efectua

deplasarea, precum si pentru justificarea avansurilor acordate.

Circulă:

la persoana imputernicita sa dispuna deplasarea, pentru semnare;

la persoana care efectueaza deplasarea;

la compartimentul financiar-contabilitate pentru verificarea decontului, pe baza actelor

justificative anexate la acesta de catre titular la intoarcerea din deplasare, stabilind diferenta de

primit sau de restituit, avandu-se in vedere eventualele penalizari si semnand pentru verificare.

la persoana autorizata sa exercite controlul financiar preventiv, pentru viza;

la conducatorul institutiei pentru aprobarea cheltuielilor efectuate.

Se arhiveaza la Compartimentul financiar-contabilitate.

In cazul in care la decontarea avansului suma cheltuielilor efectuate este mai mare decat avansul

primit, pentru diferenta de primit de titularul de avans se intocmeste Dispozitie de plata de catre

casierie.

In cazul in care, la decontare, sumele privind cheltuielile efective sunt mai mici decat avansul

primit, diferenta de restituit de catre titularul de avans se depune la casierie, pentru care se emite

Chitanta;

4.13. Decontul de deplasare externa

document pentru decontarea de catre titularul de avans a cheltuielilor efectuate, cu ocazia

deplasarii in strainatate;

document pentru stabilirea diferentelor de primit sau de restituit de titularul de avans;

document justificativ de inregistrare in registrul de casa (valuta) si in contabilitate.

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 5 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

Se intocmeste intr-un exemplar de titularul de avans pentru cheltuielile efectuate pe intreaga durata

a deplasarii.

Se arhiveaza la Compartimentul financiar-contabilitate.

Circula:

la persoanele autorizate sa verifice legalitatea actelor justificative de cheltuieli, exactitatea

calculelor privind sumele decontate la intoarcerea din deplasare si calculul eventualelor

penalizari de intarziere, care semneaza de verificare;

la persoanele autorizate sa exercite controlul financiar preventiv si sa aprobe plata diferentei in

cazul cand, la decontarea sumelor primite pentru efectuarea deplasarii, suma cheltuielilor

efective depaseste avansul primit;

la casieria institutieii pentru plata diferentei, in care caz titularul de avans semneaza pentru

primirea diferentei respective, fara a se mai intocmi document distinct.

In cazul cand, la decontare, sumele privind cheltuielile efective sunt mai mici decat avansul

primit, diferenta de restituit de catre titularul de avans se depune la casierie, pentru care se

emite Chitanta.

4.14. Ordonator de credite - conducătorul instituţiei publice – Directorul, care este autorizat să

angajeze, să lichideze şi să ordonanţeze cheltuielile în limita creditelor bugetare aprobate prin bugetul

de venituri şi cheltuieli la propunerea compartimentelor de specialitate.

4.15. Persoană împuternicită/delegat- înlocuitorul de drept al ordonatorului de credite - este acea

persoană, desemnată să semneze pentru şi în numele Directorului documentele de angajare, lichidare şi

ordonanţare a cheltuielilor.

4.16. Dispoziție de plată / încasare catre casierie - formular tipizat fara regim special.

Servește ca:

dispozitie pentru casierie, in vederea achitarii in numerar a unor sume, potrivit dispozitiilor

legale, inclusiv a avansurilor aprobate pentru cheltuieli de deplasare, precum si a diferentei de

incasat de catre titularul de avans in cazul justificarii unor sume mai mari decat avansul primit,;

dispozitie pentru casierie, in vederea incasarii in numerar a unor sume, potrivit dispozitiilor

legale;

document justificativ de inregistrare in registrul de casa si in contabilitate, in cazul platilor in

numerar efectuate fara alt document justificativ.

Se intocmeste intr-un exemplar de serviciul economic:

in cazul utilizarii ca dispozitie de plata - cand nu exista alte documente prin care se dispune

plata ;

in cazul utilizarii ca dispozitie de plata a avansurilor pentru cheltuielile de deplasare;

in cazul utilizarii ca dispozitie de incasare, cand nu exista alte documente prin care se dispune

incasarea (avize de plata, somatii de plata etc.).

Se semneaza de intocmire la compartimentul financiar-contabilitate.

Circulă:

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 6 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

la persoana autorizata sa exercite controlul financiar preventiv, pentru viza in cazurile

prevazute de lege;

la persoanele autorizate sa aprobe plata sumelor respective (in cazul platilor);

la casierie, pentru efectuarea operatiei de incasare sau plata, dupa caz, si se semneaza de casier;

in cazul platilor se semneaza si de persoana care a primit suma. Cand este utilizata ca dispozitie

de incasare, pentru sumele incasate, casierul trebuie sa emita "Chitanta".

la compartimentul financiar-contabilitate, anexa la registrul de casa, pentru efectuarea

inregistrarilor in contabilitatea sintetica si analitica.

Se arhiveaza la compartimentul financiar-contabilitate, anexa la registrul de casa.

Abrevieri:

Centrul Național de Cultură a Romilor – Romano Kher (C.N.C.R.)

Compartimentul financiar-contabilitate (C.F.C.)

Control Financiar Preventiv Propriu (C.F.P.P.)

Dispozitie de incasare/plata (D.I./D.P.)

Ordin de deplasare/delegare (O.D.)

Factura fiscala (F.F.)

Decont de deplasare externa (D.D.E.)

Ordin al Ministrului Finantelor Publice (O.M.F.P.)

5. RESPONSABILITATI

Execută: Economist, Casier

Verifică: Director adjunct economic

Avizeaza: Viza CFP

Aproba: Directorul

6. PROCEDURA OPERATIONALA PENTRU ACORDAREA DE AVANSURI IN

NUMERAR SI DECONTAREA LOR AFERENTE DEPLASARILOR EXTERNE

Prezenta procedură reglementează modalitatatea şi etapele care trebuie parcurse de către

angajatii C.N.C.R., care primesc avans in numerar si decontarea acestuia dupa terminarea actiunii

pentru care s-a eliberat avansul.

6.1. Acordarea de avansuri pentru deplasari externe

Se pot acorda avansuri in numerar persoanelor delegate sa efectueze deplasarea in strainatate,

in baza documentelor justificative:

a) Invitatie / formular de inscriere sau orice alt document (invitatii venite in format electronic sau

material, invitatii generale postate pe paginile de internet ale evenimentelor) prin care se

justifica necesitatea deplasarii in strainatate – se inregistreaza la Registratura;

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 7 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

b) nota de fundamentare prin care se justifica necesitatea efectuarii deplasarii in strainatate, in

care se mentioneaza si devizul estimativ de cheltuieli – pentru diurna, cazare, transport, in

limitele aprobate de legislatia in vigoare, avizata de directorul adjunct/sef

serviciu/compartiment si aprobata de Directorul institutiei;

c) Se intocmeste Mandatul deplasarii externe.

d) Se emite Decizia de catre Directorul institutiei prin care se mentioneaza detaliile deplasarii –

scopul, perioada, persoana delegata.

e) se intocmeste propunerea de angajare a unei cheltuieli, angajamentul bugetar si ordonantare de

plata in cazul in care se acorda avans.

Aceste documente, semnate, avizate si aprobate se transmit la Casierie in situatia in care se acorda

avans, in limita plafoanelor pe categorii de cheltuieli respectand reglementarile legale in vigoare.

Compartimentele de specialitate care solicita un avans de cheltuieli necesar efectuarii deplasarii

externe, au obligatia de a inainta Compartimentului financiar-contabilitate documentele justificative

cu cel putin 4 zile lucratoare inainte de ridicarea avansului.

In baza documentelor justificative, Compartimentului financiar-contabilitate programeaza sumele

ce urmeaza a fi transferate din contul de disponibilitati deschis la Trezoreria Sector 5, in contul bancii

comerciale la care institutia are cont deschis in vederea acordarii sumei in valuta corespunzatoare

cheltuielilor estimate a fi efectuate.

Este interzisa acordarea unui nou avans persoanelor care nu au justificat integral avansul primit

anterior.

Sumele necheltuite din avansurile acordate se depun la casierie cel mai tarziu in cursul zilei

lucratoare inapoierii din delegatie.

Avansul se acorda personalului CNCR.

6.2. Decontarea cheltuielilor efectuate cu ocazia deplasarii externe

Pentru decontarea cheltuielilor pentru avansul deplasarilor externe se prezinta toate

documentele justificative – decont de deplasare externa insotit de chitante/facturi aferente cheltuielilor

– cazare, transport. In baza acestor documente se face decontul. In cazul in care valoarea este mai mare

decat avansul acordat, institutia restituie diferenta delegatului si va emite documentele specifice –

ordonantare de plata, dipozitie de plata. In caz contrar, delegatul va restitui suma acordata in plus si se

vor intocmi documentele specifice – ordonantare in rosu, dispozitie de incasare.

Titularul de avans este obligat ca, in termenele stabilite pentru justificarea avansului, sa

intocmeasca si sa depuna la Compartimentului financiar-contabilitate, decontul de cheltuieli extern in

care inscrie toate documentele justificative care le anexeaza. Decontul primeste numar de inregistrare

din registrul de documente cu regim special existent in cadrul serviciului economic din ziua depunerii.

In cazul in care titularii de avansuri intocmesc si prezinta deconturi incomplete sau anexeaza la

acestea documente nevalabile, avansurile se considera justificate numai cu valoarea documentelor

valabile.

Daca valoarea decontului de cheltuieli depaseste avansul primit, decontul verificat de serviciul

economic, se preda la casierie pentru intocmirea documentelor de plata diferentei.

Titularii de avans care nu depun in termen deconturile pentru justificarea avansurilor, impreuna

cu documentele justificative, sau nu restituie in termen sumele ramase necheltuite, vor plati o

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 8 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

penalizare calculata asupra avansului primit sau asupra sumelor nerestituite in termen, dupa caz, pentru

fiecare zi de intarziere, conform legii.

Daca titularul de avans nu a justificat avansul primit sau nu a depus sumele ramase necheltuite

la termenele stabilite ori pana la data intocmirii statului de salarii, acestea, inclusiv penalizarea

aferenta, se pot retine din drepturile banesti cuvenite titularului de avans, in conditiile stabilite de lege,

pe baza dispozitiei conducatorului serviciului economic si cu instiintarea prealabila a titularului de

avans.

7. ÎNREGISTRĂRI

A. Intrări:

Pentru acordarea avansului si decontarea cheltuielilor efectuate cu ocazia deplasarii externe,

Compartimentului financiar-contabilitate preia si verifica documentele in functie de natura

cheltuielilor:

7.1. AVANS PENTRU DEPLASARE EXTERNA:

invitatie

nota de fundamentare care cuprinde si devizul estimativ de cheltuieli

mandat privind deplasarea externa

ordin emis si aprobat de presedintele institutiei

Ordonantare de plata;

7.2. DECONTAREA CHELTUIELILOR DE DEPLASARE EXTERNA

decont de deplasare externa inregistrat la intoarcerea din delegatie cu număr din registrul

pentru documente cu regim special;

Documente justificative - Factura fiscala in original, chitanta (daca este cazul);

Ordonantare de plata;

Raport de deplasare externa, aprobat de Presedintele institutiei.

Se decontează următoarele cheltuieli:

INDEMNIZATIA DE DELEGARE (DIURNA):

Indemnizatia de delegare se acorda prin respectarea prevederilor Cap.II - HG 518/1995, cu

modificarile si completarile ulterioare.

Numarul zilelor calendaristice in care persoana se afla in delegare se socoteste de la data si ora

plecarii pana la data si ora inapoierii mijlocului de transport din si in localitatea unde isi are

locul permanent de rnunca, considerandu-se fiecare 24 de ore cate o zi (1) de delegare.

Pentru delegarea cu durata de o (1) singura zi, precum si pentru ultima zi, in cazul delegarii de

mai multe zile, indemnizatia se acorda numai daca durata delegarii este de cel putin 12 ore.

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 9 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

Valoarea indemnizatiei zilnice de delegare se acorda respectand plafoanele din Anexa 1 – HG

518/1995.

In situatia in care organizatorul instructajelor sau altor activitati in legatura cu sarcinile de

serviciu asigura masa participantilor partial (pranz / cina), acestia primesc 50 % din diurna

numai in conditiile si pentru zilele in care organizatorii le suporta, in restul zilelor fiind

decontata diurna integral.

Indemnizatia de delegare se acorda personalului CNCR.

CHELTUIELI DE TRANSPORT:

Personalul trimis în străinătate în condiţiile HG 518/1995 are dreptul să călătorească cu avionul

sau cu trenul.

De asemenea, personalul poate să călătorească şi cu mijloace auto, situaţie în care cheltuielile

totale ce trebuie suportate de către ministere şi celelalte unităţi trimiţătoare sunt inferioare

tarifelor practicate în cazul călătoriei cu avionul.

Personalul poate să călătorească cu avionul, astfel:

o business class, personalul care se încadrează la categoria a II-a de diurnă, cu excepţia

membrilor Guvernului şi a cel mult trei colaboratori ai acestora, care pot să călătorească

şi cu clasa I;

o la clasa economică, restul personalului

Personalul poate să călătorească cu trenul, astfel:

o miniştrii şi personalul încadrat în funcţii similare sau superioare, la clasa I cu vagon de

dormit, cuşetă single;

o restul personalului, la clasa I cu vagon de dormit, un loc în cuşetă de 2 - 4 locuri.

Transportul dus-întors, pe distanţa dintre aeroport sau gară şi locul de cazare, se face cu

mijloacele de transport în comun sau cu taxiul.

În cazul personalului care se deplasează cu mijloace auto, inclusiv cu cele proprietate

personală, unităţile trimiţătoare vor avansa sumele necesare pentru plata carburanţilor şi a

lubrifianţilor, ţinând seama de consumul specific al acestora, precum şi pentru plata taxelor

rutiere, de transbordare sau a altor asemenea cheltuieli, inclusiv asigurarea pentru răspunderea

civilă, respectiv cartea verde. De asemenea, unităţile trimiţătoare vor avansa sumele necesare

acoperirii cheltuielilor de cazare, în condiţiile HG 518/1995, după parcurgerea unei distanţe

zilnice de minimum 500 km. Sumele necesare pentru destinaţiile menţionate la acest alineat se

vor acorda în lei sau în valută, în funcţie de ţara în care se efectuează cheltuielile respective.

Se decontează drept cheltuieli de transport:

Cheltuielile de transport pe distanta dintre locul de cazare si locul delegării/detasării daca se

efectueaza cu mijloacele de transport in comun;

Cheltuielile de transport efectuate în localitatea unde se execută detasarea/delegarea, pe

distanta dintre gară, aerogară, autogară sau port si locul delegării/detasării ori locul de cazare;

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 10 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

Cheltuielile pentru transportul efectuat la / de la aeroport, gară, autogară, port, în cazul în care

acestea sunt situate în altă localitate;

Taxele pentru trecerea porturilor;

Taxele de traversare cu bacul;

Taxele de aeroport, gară, autogară sau port;

Alte taxe privind circulatia pe drumurile publice, prevăzute de dispozitiile legale în vigoare.

Nu se admit la decontare:

Taxele percepute suplimentar pentru bagaje personale;

Cheltuieli de transport la înapoiere, în cazul în care persoana, după terminarea delegării, a

rămas în strainatate din motive personale.

CHELTUIELI DE CAZARE

Plafonul de cazare se acordă în raport cu categoria de diurnă în care se încadrează personalul, la

nivelul prevăzut pentru fiecare ţară în care are loc deplasarea, potrivit Anexei 1 – HG

518/1995.

Plafoanele de cazare la care are dreptul personalul participant la diferite manifestări cu caracter

internaţional sau la alte acţiuni se acordă la nivelul corespunzător tarifelor practicate de către

hotelurile în care au loc manifestările respective, pe baza comunicării primite din partea

organizatorilor sau a reprezentanţelor României din ţările respective.

În situaţia în care cazarea nu poate fi asigurată la unităţi hoteliere sau altele asemenea,

personalul poate să închirieze şi locuinţe, însă cu plata unei sume în limita a 75% din plafonul

de cazare.

Eventualele plăţi pentru cazare, care depăşesc plafoanele stabilite în condiţiile prezentei

hotărâri, se aprobă, în cazuri temeinic justificate, de către conducerile unităţilor trimiţătoare, pe

baza documentelor de plată.

Prin cheltuieli de cazare se înţelege, pe lângă tarifele sau chiria plătite, şi eventualele taxe

obligatorii pe plan local, precum şi costul micului dejun, atunci când acesta este inclus în tarif.

B. Iesiri:

1. Dispozitia de incasare/plata:

2. Chitanta

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 11 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

8. LISTA RESPONSABILILOR CU ELABORAREA , VERIFICAREA ȘI APROBAREA

EDITIEI SAU DUPA CAZ, A REVIZIEI IN CADRUL EDITIEI PROCEDURII

OPERATIONALE

Elemente privind

responsabilii/

operațiunea

Numele si

prenumele

Funcția

Data

Semnătura

1 2 3 4 5

Elaborat Nicolae Dima

Gabriela Murgescu

Expert

Consilier

Verificat Aurelia Stroe Director adjunct

economic

Aprobat

Mihai Neacșu Director

9. LISTA CUPRIZAND PERSOANELE LA CARE SE DIFUZEAZA EDITIA

SAU, DUPA CAZ, REVIZIA DIN CADRUL PROCEDURII

OPERATIONALE

Scopul

difuzării

Exem

plar

nr.

Compartiment Funcția Nume si prenume Data

primirii Semnătura

1 2 3 4 5 6 7

Aplicare 1 Compartiment

financiar -

contabilitate

Expert

Expert - CFP

Director adjunct

economic

Vily Bercuș

Nicolae Dima

Aurelia Stroe


managementul

resurselor

umane

Expert Matei Adrian

Aplicare 1 Direcția

Programe și

Director adjunct

Florin Nasture

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 12 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

proiecte


programe și

proiecte

Consilier

Consilier

Consilier

George Gogan

Florina Ivan

Petrică Badea


documentare-

cercetare

Consilier

Consilier

Adrian Nicolae

Furtună

Norica Costache


relații publice

și mass-media

Consilier Mădălin Voicu

Aplicare 1 Secretariat Secretar Adriana

Constantinescu

Informare 1 Control intern Preşedinte

comisie CIM

Gabriela Murgescu

Arhivare 1 Compartiment

financiar -

contabilitate

Expert Vily Bercuș

10. SITUATIA EDITIILOR SI A REVIZIILOR IN CADRUL PROCEDURII

OPERATIONALE

Ediția/ revizia în

cadrul ediției

Componenta revizuită Modalitatea reviziei

Data de la care se aplică

prevederile ediției /

reviziei

1 2 3 4

Ediția 1 08.05.2015

Revizia 1

Revizia 2

11. ANEXE

Anexa 1 – Notă de justificare pentru deplasări externe

Anexa 2 - Mandat privind deplasarea externă

Anexa 3 – Dispoziție de plată/încasare către casierie

Anexa 4 – Registrul ordinelor de deplasare

Anexa 5 – Decont de cheltuieli (pentru deplasări externe)

Anexa 1 – PO – DEPL. EXT.

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 13 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

NOTA DE JUSTIFICARE PENTRU DEPLASĂRI EXTERNE

În perioada ....................................................va avea loc deplasarea doamnei/domnului

..............................................., functia……………………………………., în cadrul Direcției / Compartimentului ........................................, la ........................, localitatea / tara .................................pentru ………………………………………………...

Deplasarea se efectuază cu avion / tren / autovehicul.

Cheltuielile ocazionate pentru deplasare se justifică după cum urmează:

Cazare 0 lei

Transport 0 lei

Diurnă 0 lei

Taxe diverse 0 lei

Alte cheltuieli 0 lei

Total Aproximativ 0 lei

Pentru deplasare (nu) solicit avans de deplasare.

[Alte menţiuni. Se şterge dacă nu este cazul] ****

Delegat

[Prenume NUME] [funcţia]

Certificat in vederea realităţii şi legalităţii: Director adjunct economic ....................................... Vizat pentru controlul financiar propriu..................... Compartiment juridic................................................ Compartiment managementul resurselor umane..........................

**** În cazul deplasărilor pentru cursuri de formare profesională, controale, conferinţe etc. vor fi anexate documentele prin care este aprobată participarea (de exemplu, Referatul formare profesională, invitatie etc).

Aprob

DIRECTOR

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 14 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

ANEXA 2 – PO – DEPL.EXT.

APROB, DIRECTOR

MANDAT PRIVIND DEPLASAREA EXTERNA 1.Numele , prenumele si functia persoanelor care se deplaseaza: 2.Destinatia deplasarii: 3.Obiectul actiunii: 4. Durata deplasarii: 5. Cheltuielile aferente deplasarii ,cazarea si diurna se vor suporta de catre ........... Deviz de cheltuieli

Transport dus intors (cu avionul / auto, tren, altele mijloace de transport)

Cazare ............ nopti

Diurna pentru .....zile

Alte cheltuieli ___________________________________ TOTAL ___________________________________ Director adjunct economic,

Compartiment juridic

Comp. Managementul resurselor umane

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 15 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

Anexa 3

UNITATEA:

DISPOZIŢIE DE *) CĂTRE CASIERIE

NR DATA

Numele şi Prenumele

Suma lei

(în cifre) (în litere)

Scopul încasării-plăţii

Conducătorul Unităţii, Control financiar preventiv, Serviciul Financiar,

Se

completează

numai pentru

plăţi

DATE SUPLIMENTARE PRIVIND BENEFICIARUL SUMEI

Actul de identitate..............Seria...............................Nr............................................

Am primit suma de.....................................................................................

(în cifre)

Data......................................

Semnătura............................

CASIER,

Plătit/Încasat suma de.......................................................................

(în cifre)

Data......................................

Semnătura.............................

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 16 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

ANEXA 4 – PO –DEPL.EXT.

COMPARTIMENT FINANCIAR-CONTABILITATE

REGISTRUL ORDINELOR DE DEPLASARE

Nr.DDE/ Nr.DP

Data Perioada deplasării

Titular Avans Oras / Tara

Nr./Data

Decont de

cheltuieli

Nr.DP/DÎ Sumă

decontată Diferenţe de primit

Diferenţe

de

restituit

DDE- Decont Deplasare Externa

DP-Dispoziţie de plată

DÎ-Dispoziţie de încasare

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 17 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

Centrul Național

de Cultură a

Romilor –

Romano Kher







Ediţia: 1

Nr. ex.: 1

Revizia: -

Nr.de ex. :-

Cod: P.O. 11

Pagina 18 din 18

Exemplar nr.: 1

Ediția 1

Revizia 0

Documents

PROCEDURA OPERAŢIONALĂ Ediţia: 1 Cen PRIVIND ACORDAREA ...cncr.gov.ro/pdf/proceduri/Procedura-operationala-11-Deplasari-externe.pdf · Decont de deplasare externa : document tipizat